山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郑和平、主管会计工作负责人杨松国及会计机构负责人(会计主管人员)王国坚声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 1,465,110,195.22 1,636,614,200.20 -10.48%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,246,302,855.95 1,200,395,611.36 3.82%
股本（股） 251,000,000.00 251,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
4.97 4.78 3.97%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 389,352,997.52 44.86% 1,065,052,848.56 29.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,903,399.50 -56.01% 40,031,481.82 -37.02%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 4,087,232.21 -96.72%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.0163 -97.54%
基本每股收益（元/股） 0.0235 -67.09% 0.1595 -52.82%
稀释每股收益（元/股） 0.0235 -67.09% 0.1595 -52.82%
加权平均净资产收益率（%） 0.49% -3.40% 3.28% -13.91%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
0.48% -3.41% 2.56% -14.61%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -26,178.11
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外9,113,500.00
根据蛟政函(2010)44 号和
蛟政函（2010）48 文件规
定,蛟河市人民政府给予
本公司之控股子公司吉
林得利斯食品有限公司
财政补贴8,887,060.00
元，根据政府补助有关规
定计入营业外收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 333,989.70山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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少数股东权益影响额 -461,460.29
所得税影响额 -113,280.65
合计 8,846,570.65 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 13,047
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证
券投资基金
4,026,234 人民币普通股
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投
资基金
3,048,802 人民币普通股
查根楼 2,990,000 人民币普通股
中国银行－银华优质增长股票型证券投资基
金
2,615,232 人民币普通股
达超 2,410,000 人民币普通股
昆仑信托有限责任公司-甬江六号 2,200,000 人民币普通股
全国社保基金一零七组合 2,099,000 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基
金(LOF)
1,540,081 人民币普通股
中国银行-国泰区位优势股票型证券投资基金 1,420,036 人民币普通股
杨蕊 1,268,704 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较年初下降33.13%，主要系利用超募资金归还银行贷款及支付项目工程款增加所致。
2、应收账款较年初增长54.32%，主要系九月份为公司中秋节生产旺节，商超销售按合同结款期回款，回款时间在十、十一
月份导致应收款增加。
3、预付账款较年初增长3.07 倍，主要系募集资金项目开工预付的设备款增加所致。
4、存货较年初增长38.26%，主要系九月份为公司为中秋节生产旺季，储备原材料及库存商品增加所致。
5、在建工程较年初增加25,583,566.80 元,主要系本公司募集资金项目及超募项目开工建设支付的工程款增加所致。
6、递延所得税资产较年初增长70.71%，主要系本公司及本公司之控股子公司一年以内应收账款增加所致.
7、短期借款较年初下降100%，主要是公司为了降低财务费用，归还了银行贷款所致。
8、应付票据较年初下降30.82%，主要系公司用承兑汇票支付的货款减少所致。
9、预收账款较年初增长37.52%，主要系控股子公司吉林得利斯预收销货款净增加所致。
10、应付职工薪酬较年增长42.66%，主要系公司中秋生产旺节计提员工工资增加所致。
11、应交税费较年初负增长52.63%，主要系控股子公司吉林得利斯和潍坊同路库存增加，未抵扣的进项税额增加所致。
12、其他应付款较年初增长2.47 倍，主要系本公司收购潍坊同路食品有限公司的外方股权，暂未支付股权转让款所致。
13、少数股东权益较年初下降69.05%，主要系本公司收购潍坊同路食品有限公司的外方股权导致少数股东权益减少所致。
14、营业成本较上年同期增长40.69%，主要系控股子公司吉林得利斯营业收入与营业成本大幅增加所致。
15、管理费用较上年同期增长104.56%，主要系控股子公司吉林得利斯食品有限公司管理费用净增加及本年管理人员工资等
费用增长所致。
16、财务费用较上年同期下降122.17%，主要系报告期内短期借款全部归还,同时募集资金利息收入增加所致。山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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17、营业外收入较上年同期增长，主要系本公司之控股子公司吉林得利斯收蛟河市政府生猪补贴及企业扶持资金8,887,060.00
元，根据政府补助规定列营业外收入。
18、所得税费用较上年同期下降41.33%，主要系（1）2010 年1-6 月利润总额比上年同期减少,减少所得税费用。（2）全资子
公司潍坊同路2009 年税率变动,减少递延所得税费用。
19、净利润较上年同期下降37.45%，主要原因有如下几个方面：（1）控股子公司吉林得利斯生产没有达到预期，亏损较大。
（2）公司材料成本上升及肉制品销售价格变动导致毛利率下降。
20、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降96.72%，主要系（1）本期控股子公司吉林得利斯与同路公司存货较上年
同期大幅增长，使得购买商品、接受劳务支付的现金增加较大。（2）控股子公司吉林得利斯支付的管理费用、销售费用净增
加（3）上半年业绩较上年同期下降。
21、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降476.91%，主要系今年上半年全部归还了银行贷款，未发生新的短期借款
所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度
为：
30.00% ～～ 50.00%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 63,178,626.41
业绩变动的原因说明
由于吉林得利斯生产规模未达到预期及公司材料成本上升影响，公司预计2010 年末归属于上市
股东的净利润比上年末下降幅度约30%-50%。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 595,311,582.08 361,366,944.90 890,220,994.42 696,311,837.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,000,000.00 163,600,000.00
应收票据 600,000.00 200,000.00
应收账款 76,180,716.44 25,524,250.38 49,366,474.77 18,751,379.86
预付款项 31,912,551.91 21,232,332.12 7,836,566.08 3,197,560.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,955,714.61 53,315,387.96 7,241,545.74 6,343,447.96
买入返售金融资产
存货 199,892,586.27 19,829,046.61 144,574,625.51 30,089,032.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 911,853,151.31 491,267,961.97 1,099,440,206.52 918,293,258.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 695,569,351.63 394,192,598.18
投资性房地产
固定资产 467,279,262.26 127,819,779.66 477,381,620.20 127,151,621.02
在建工程 25,596,351.80 17,816,135.47 12,785.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,512,312.58 15,664,258.48 57,513,102.89 15,940,010.29
开发支出
商誉山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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长期待摊费用
递延所得税资产 3,869,117.27 2,066,815.07 2,266,485.59 1,072,065.75
其他非流动资产
非流动资产合计 553,257,043.91 858,936,340.31 537,173,993.68 538,356,295.24
资产总计 1,465,110,195.22 1,350,204,302.28 1,636,614,200.20 1,456,649,553.52
流动负债：
短期借款 210,000,000.00 190,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,197,524.80 5,197,524.80 7,512,650.00 7,512,650.00
应付账款 87,059,720.87 92,969,583.89 101,254,144.83 90,728,182.05
预收款项 24,432,782.46 5,057,349.46 17,767,012.12 5,835,121.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,405,764.83 5,790,328.44 10,097,885.28 3,874,244.99
应交税费 -47,850,025.94 6,186,225.75 -31,349,483.72 1,665,581.27
应付利息
应付股利
其他应付款 107,723,876.97 73,443,286.21 31,002,305.83 25,892,539.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 190,969,643.99 188,644,298.55 346,284,514.34 325,508,318.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 190,969,643.99 188,644,298.55 346,284,514.34 325,508,318.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,000,000.00 251,000,000.00 251,000,000.00 251,000,000.00
资本公积 789,196,475.14 783,320,712.37 783,320,712.37 783,320,712.37
减：库存股
专项储备山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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盈余公积 13,444,618.45 13,444,618.45 13,444,618.45 13,444,618.45
一般风险准备
未分配利润 192,661,762.36 113,794,672.91 152,630,280.54 83,375,903.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,246,302,855.95 1,161,560,003.73 1,200,395,611.36 1,131,141,234.55
少数股东权益 27,837,695.28 89,934,074.50
所有者权益合计 1,274,140,551.23 1,161,560,003.73 1,290,329,685.86 1,131,141,234.55
负债和所有者权益总计 1,465,110,195.22 1,350,204,302.28 1,636,614,200.20 1,456,649,553.52
4.2 本报告期利润表
编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 389,352,997.52 97,096,676.57 268,775,921.04 102,072,165.74
其中：营业收入 389,352,997.52 97,096,676.57 268,775,921.04 102,072,165.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 381,317,750.20 86,570,159.57 250,454,100.26 91,817,894.96
其中：营业成本 352,413,561.12 73,608,505.32 223,064,835.82 73,841,349.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 119,389.45 16,654.51 133,104.43 44,309.96
销售费用 23,426,815.99 9,596,766.01 20,615,130.78 12,942,676.09
管理费用 6,866,755.05 3,490,120.76 3,977,244.60 2,331,620.80
财务费用 -2,356,842.65 -2,189,195.57 2,246,512.60 2,012,950.64
资产减值损失 848,071.24 2,047,308.54 417,272.03 644,987.97
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
333,090.15 886,199.18
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
8,035,247.32 10,859,607.15 18,321,820.78 11,140,469.96
加：营业外收入 136,682.90 54,379.00 33,766.20 7,170.80山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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减：营业外支出 15,614.80 7,880.43
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
8,156,315.42 10,913,986.15 18,347,706.55 11,147,640.76
减：所得税费用 2,667,592.29 2,728,496.54 2,767,165.22 2,797,987.68
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
5,488,723.13 8,185,489.61 15,580,541.33 8,349,653.08
归属于母公司所有者的净
利润
5,903,399.50 8,185,489.61 13,420,245.62 8,349,653.08
少数股东损益 -414,676.37 2,160,295.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0235 0.0326 0.0714 0.0444
（二）稀释每股收益 0.0235 0.0326 0.0714 0.0444
七、其他综合收益
八、综合收益总额 5,488,723.13 8,185,489.61 15,580,541.33 8,349,653.08
归属于母公司所有者的综
合收益总额
5,903,399.50 8,185,489.61 13,420,245.62 8,349,653.08
归属于少数股东的综合收
益总额
-414,676.37 2,160,295.71
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,065,052,848.56 325,594,765.10 824,137,156.04 326,612,449.89
其中：营业收入 1,065,052,848.56 325,594,765.10 824,137,156.04 326,612,449.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,018,934,680.52 286,242,211.29 734,436,445.44 274,581,201.78
其中：营业成本 924,774,397.04 241,549,355.06 657,313,200.26 225,856,337.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 337,195.75 65,454.77 386,307.46 93,430.36
销售费用 66,179,699.66 30,538,662.49 54,175,818.66 34,002,309.88
管理费用 24,317,633.69 10,975,286.95 11,887,842.97 6,786,131.24
财务费用 -1,499,039.30 -1,473,512.00 6,760,244.44 6,034,655.22
资产减值损失 4,824,793.68 4,586,964.02 3,913,031.65 1,808,338.08山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
1,309,095.37 1,868,607.18
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
46,118,168.04 40,661,649.18 89,700,710.60 53,899,855.29
加：营业外收入 9,483,309.50 100,543.41 165,495.61 10,480.50
减：营业外支出 61,997.91 1,178.11 10,848.03
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
55,539,479.63 40,761,014.48 89,855,358.18 53,910,335.79
减：所得税费用 10,068,760.81 10,342,245.30 17,163,094.82 13,574,099.92
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
45,470,718.82 30,418,769.18 72,692,263.36 40,336,235.87
归属于母公司所有者的净
利润
40,031,481.82 30,418,769.18 63,564,701.94 40,336,235.87
少数股东损益 5,439,237.00 9,127,561.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1595 0.1212 0.3381 0.2146
（二）稀释每股收益 0.1595 0.1212 0.3381 0.2146
七、其他综合收益
八、综合收益总额 45,470,718.82 30,418,769.18 72,692,263.36 40,336,235.87
归属于母公司所有者的综
合收益总额
40,031,481.82 30,418,769.18 63,564,701.94 40,336,235.87
归属于少数股东的综合收
益总额
5,439,237.00 9,127,561.42
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
1,166,438,275.58 347,289,574.90 946,726,527.58 348,628,955.18
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
35,726,936.44 4,476,586.99 11,885,490.27 2,131,860.19
经营活动现金流入小计1,202,165,212.02 351,766,161.89 958,612,017.85 350,760,815.37
购买商品、接受劳务支付的
现金
1,070,866,901.71 241,716,495.60 727,994,543.28 166,451,927.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
57,415,555.97 25,564,924.14 36,055,598.19 17,302,500.10
支付的各项税费 43,904,138.29 31,372,633.44 48,815,011.51 39,717,271.19
支付其他与经营活动有关
的现金
25,891,383.84 66,427,467.43 21,268,703.73 12,756,257.44
经营活动现金流出小计1,198,077,979.81 365,081,520.61 834,133,856.71 236,227,956.10
经营活动产生的现金
流量净额
4,087,232.21 -13,315,358.72 124,478,161.14 114,532,859.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额7,000.00 71,814.53 45,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
200,909,095.37 1,868,607.18
投资活动现金流入小计7,000.00 200,980,909.90 45,000.00 1,868,607.18
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
120,672,310.38 78,848,409.62 130,926,145.78 30,066,783.85
投资支付的现金 239,716,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 46,000,000.00 97,500,000.00山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
的现金
投资活动现金流出小计120,672,310.38 364,565,309.62 130,926,145.78 127,566,783.85
投资活动产生的现金
流量净额
-120,665,310.38 -163,584,399.72 -130,881,145.78 -125,698,176.67
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 190,000,000.00 170,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 210,000,000.00 190,000,000.00 110,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
2,656,525.00 2,370,325.00 21,976,285.47 21,222,715.47
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
6,040,276.69 6,040,276.69
筹资活动现金流出小计218,696,801.69 198,410,601.69 131,976,285.47 111,222,715.47
筹资活动产生的现金
流量净额
-218,696,801.69 -198,410,601.69 58,023,714.53 58,777,284.53
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-335,274,879.86 -375,310,360.13 51,620,729.89 47,611,967.13
加：期初现金及现金等价物
余额
882,708,344.42 688,799,187.51 55,754,585.68 38,623,474.10
六、期末现金及现金等价物余额547,433,464.56 313,488,827.38 107,375,315.57 86,235,441.23
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计山东得利斯食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
11
本页无正文，为山东得利斯食品股份有限公司2010 第三季度报告全文签字盖章页。
山东得利斯食品股份有限公司
董事会
法定代表人： 郑和平
2010 年10 月22 日
