浙江仙琚制药股份有限公司

    2010年半年度报告

    股票代码：002332

    股票简称: 仙琚制药

    披露时间：2010年8月浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    重要提示

    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存

    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

    担个别及连带责任。

    2、本公司没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性

    和完整性无法保证或存在异议。

    3、本公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会会议。

    4、本公司2010 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    5、公司负责人金敬德先生、主管会计工作负责人张琦女士及会计机构负责人(会计

    主管人员)潘旦杰先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    目 录

    第一节 公司基本情况………………………………………………3

    第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………5

    第三节 股本变动及股东情况………………………………………6

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况…………………………9

    第五节 董事会报告…………………………………………………10

    第六节 重要事项……………………………………………………21

    第七节 审计报告……………………………………………………30

    第八节 备查文件目录………………………………………………92浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    第一节 公司基本情况

    一、公司名称

    公司中文名称：浙江仙琚制药股份有限公司

    公司英文名称：ZHEJIANG XIANJU PHARMACEUTICAL CO.,LTD.

    中文缩写：仙琚制药

    英文缩写：XJZY

    二、公司法定代表人：金敬德

    三、公司联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 张南 陈伟萍

    联系地址 浙江省仙居县仙药路1 号 浙江省仙居县仙药路1 号

    电话 0576-87731138 0576-87731138

    传真 0576-87774487 0576-87774487

    电子信箱 dmb@xjpharma.com dmb@xjpharma.com

    四、公司联系方式

    公司注册及办公地址：浙江省仙居县仙药路1号

    邮政编码：317300

    公司互联网网址：http://www.xjpharma.com

    公司电子信箱：xy@xjpharma.com

    五、公司选定的信息披露报纸名称：

    《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》

    登载公司年度报告的中国证监会指定网站： http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室

    六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码

    公司股票上市交易所：深圳证券交易所浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    股票简称：仙琚制药

    股票代码：002332

    七、其它有关资料

    公司注册登记日期：2000年6月26日

    公司最近一次变更注册登记日期：2010年6月30日

    公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局

    公司企业法人营业执照注册号：330000000001311

    公司税务登记号：331024704789222

    公司组织机构代码：70478922-2浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    第二节 会计数据和业务数据摘要

    一、主要会计数据

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期

    末增减（％）

    总资产 1,816,045,538.73 1,878,437,467.69 -3.32%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,034,449,579.87 1,081,015,866.70 -4.31%

    股本 341,400,000.00 341,400,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    股）

    3.03 3.17 -4.42%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增

    减（％）

    营业总收入 743,528,556.11 597,375,852.40 24.47%

    营业利润 72,445,973.75 41,862,383.37 73.06%

    利润总额 73,583,960.23 46,255,883.17 59.08%

    归属于上市公司股东的净利润 55,853,713.17 38,133,603.19 46.47%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润

    54,133,911.58 33,756,630.40 60.37%

    基本每股收益（元/股） 0.16 0.15 6.67%

    稀释每股收益（元/股） 0.16 0.15 6.67%

    净资产收益率（%） 5.23% 3.12% 2.11%

    经营活动产生的现金流量净额 74,964,522.40 72,621,982.03 3.23%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    股）

    0.22 0.28 -21.43%

    二、非经常性损益项目

    单位：元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -66,791.20

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

    关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享

    受的政府补助除外

    2,360,602.17

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 139,603.38

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -223,685.02

    所得税影响额 -391,479.34

    少数股东权益影响额 -98,448.40

    合计 1,719,801.59浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    第三节 股本变动及股东情况

    一、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件

    股份

    273,080,000 79.99% -17,080,000 -17,080,000 256,000,000 74.99%

    1、国家持股 22,858 0.01% -22,858 -22,858 0 0.00%

    2、国有法人持

    股

    86,960,581 25.47% -2,992,581 -2,992,581 83,968,000 24.60%

    3、其他内资持

    股

    133,502,931 39.10% -13,995,987 -13,995,987 119,506,944 35.00%

    其中：境内非

    国有法人持股

    40,107,987 11.75% -13,995,987 -13,995,987 26,112,000 7.65%

    境内自然

    人持股

    93,394,944 27.36% 93,394,944 27.36%

    4、外资持股 68,574 0.02% -68,574 -68,574 0 0.00%

    其中：境外法

    人持股

    68,574 0.02% -68,574 -68,574 0 0.00%

    境外自然

    人持股

    5、高管股份 52,525,056 15.39% 52,525,056 15.39%

    二、无限售条件

    股份

    68,320,000 20.01% 17,080,000 17,080,000 85,400,000 25.01%

    1、人民币普通

    股

    68,320,000 20.01% 17,080,000 17,080,000 85,400,000 25.01%

    2、境内上市的

    外资股

    3、境外上市的

    外资股

    4、其他

    三、股份总数 341,400,000 100.00% 341,400,000 100.00%

    （一）报告期内关于公司IPO后增加股本的说明

    中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1315号”文核准，公司公开发行不超过

    8,540万股人民币普通股。公司于2010年1月12日在深圳证券交易所上市。公司首次公开浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    发行股票后对注册资本进行变更：注册资本由人民币25,600万元变更为人民币34,140万

    元，公司总股本由25,600万股增加至34,140万股，并相应修改公司章程。该事项已由2010

    年2月25日召开的三届十三次董事会审议通过，工商变更登记已于2010年3月2日办理完毕

    并履行了披露程序。

    （二）报告期内关于网下配售股票上市流通的说明

    公司向社会公开发行人民币普通股(A股)8,540万股，其中网下配售1,708万股，网上

    发行6,832万股。网下配售的股票1,708万股在深圳证券交易所上市交易之日起锁定三个

    月后，于2010年4月12日起上市流通。《关于网下配售股票上市流通的提示性公告》已于

    2010 年4 月7 日刊登于指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》

    《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 32,460

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    浙江省仙居县国有资产

    经营有限公司

    国有法人 21.55% 73,588,300 73,588,300 0

    金敬德 境内自然人 10.41% 35,526,656 35,526,656 0

    浙江医药股份有限公司

    境内非国有

    法人

    6.75% 23,040,000 23,040,000 0

    王焕勇 境内自然人 3.18% 10,854,400 10,854,400 0

    全国社会保障基金理事

    会转持三户

    国有法人 2.50% 8,540,000 8,540,000 0

    顾时云 境内自然人 2.47% 8,422,080 8,422,080 0

    张国安 境内自然人 2.10% 7,168,000 7,168,000 0

    张直庆 境内自然人 1.93% 6,597,632 6,597,632 0

    张琦 境内自然人 1.84% 6,297,600 6,297,600 0

    范敏华 境内自然人 1.50% 5,120,000 5,120,000 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国平安人寿保险股份有限公司－传统

    －普通保险产品

    3,425,233 人民币普通股

    中国农业银行－大成积极成长股票型证

    券投资基金

    1,699,907 人民币普通股浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    中国平安财产保险股份有限公司－传统

    －普通保险产品

    1,597,068 人民币普通股

    中国银行－景宏证券投资基金 1,536,669 人民币普通股

    中国光大银行-大成策略回报股票型证

    券投资基金

    949,935 人民币普通股

    中国建设银行－华宝兴业行业精选股票

    型证券投资基金

    940,653 人民币普通股

    马永山 446,054 人民币普通股

    胡顺俭 431,000 人民币普通股

    王春龙 352,700 人民币普通股

    朱大宁 285,500 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    1、公司前十名股东不存在关联关系，也不属于一致行动人；

    2、公司前十名无限售条件股东中，公司无法判断他们之间是否存在关联关系，也

    无法判断他们是否属于一致行动人。

    三、 控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，仍为浙江省仙居县国有资产经

    营有限公司。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况

    报告期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股票无变动情况。

    二、董事、监事和高级管理人员持有公司股票期权的情况

    报告期内，董事、监事和高级管理人员无持有公司期权的情况。

    三、董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况

    报告期内，董事、监事和高级管理人员无新聘和解聘情况。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    第五节 董事会工作报告

    一．报告期内公司经营情况回顾：

    （一）报告期内总体经营情况

    报告期内，公司经营稳健，保持了良好的增长态势，围绕企业发展战略，紧扣年初

    董事会确定的公司规划及经营目标，加大营销队伍体系的建设力度，继续坚持商业、医

    务、OTC三线齐头并进的制剂终端营销模式，努力扩大原料药销售渠道，有效调整、优化

    营销策略；严格执行财务预算，严控成本费用支出，取得了较好的经营业绩。

    报告期内，实现营业收入74,352.86万元，同比增长24.47%；实现利润总额7,358.40

    万元，同比增长59.08%，实现净利润5,403.71万元，其中归属于母公司所有者的净利润

    5,585.37万元，同比增长46.47%。

    （二）主营业务范围及其经营情况

    . 1、主营业务范围

    公司主营业务为甾体原料药和制剂的研制、生产与销售。公司产品主要分为皮质激

    素类药物、性激素类药物（生殖健康及妇科计生用药）、麻醉与肌松类药物三大类。

    2、主营业务分行业、产品情况表

    单位：万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    医药 69,963.72 42,530.36 39.21% 17.99% 18.72% -0.37%

    主营业务分产品情况

    皮质激素 31,667.09 20,596.61 34.96% 19.65% 19.42% 0.13%

    妇科及计生用药 18,393.14 7,151.00 61.12% 5.02% -4.89% 4.05%

    麻醉及肌松用药 3,837.57 718.19 81.29% -5.73% -37.76% 9.63%

    其他 16,065.92 14,064.55 12.46% 42.89% 41.99% 0.55%

    3、主营业务分地区情况

    单位：万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    国内销售 57,101.94 21.68%

    国外销售 12,861.78 4.01%浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    报告期内，主营业务及其结构与上年同期相比未发生重大变化。

    5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。

    6、利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析

    报告期内，利润构成与上年同期相比未发生重大变化。

    （三）公司主要会计报表项目金额变动超过30%的项目及原因说明

    1、资产负债表项目

    金额单位：元

    资产负债表项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日变动幅度 变动原因说明

    应收账款 236,563,849.39 181,040,595.35 30.67%

    本期营业收入增长较快，

    相应增长所致。

    在建工程 59,093,114.96 43,611,823.37 35.50%

    本期部分募集资金投入所

    致。

    应交税费 34,817,425.04 24,422,579.17 42.56%

    应交所得税余额变动所

    致。

    2、利润表项目

    金额单位：元

    利润表项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月变动幅度 变动原因说明

    营业税金及附加 4,925,744.92 3,484,380.66 41.37%

    主要系随着销售毛利上升，应交增

    值税额增加，从而按应交流转税额

    一定比例计缴的税费附加增加所

    致。

    财务费用 12,959,241.37 20,788,661.96 -37.66%

    本期借款金额下降及借款利率下

    降所致。

    投资收益 10,210,816.71 4,107,055.47 148.62% 受权益法计提基数变动影响所致。

    营业外收入 2,938,541.37 6,062,034.35 -51.53% 本期收到财政补助减少所致。

    所得税费用 19,546,860.07 12,322,607.01 58.63%

    本期利润总额大幅度增长，应纳税所

    得税额比上年同期增长较多以及补缴

    税款所致

    （四）主要控股子公司的经营情况及业绩

    1、公司下属7家控股子公司浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    （1）浙江仙居制药销售有限公司

    该公司成立于2003 年2 月20 日，注册资本和实收资本均为1,300 万元，住所为浙

    江省仙居县仙药路1 号。本公司持有该公司72%的股权，38 名自然人持有该公司28%的

    股权。该公司主要从事药品批发零售业务。截止2010 年6 月30 日该公司总资产22,441.07

    万元，净资产-61.97 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入36,289.36 万元，净利润5.64 万元。

    （2）台州市海盛化工有限公司

    该公司成立于2000 年12 月29 日，注册资本和实收资本均为500 万元，住所为临海

    市沿海工业园区。本公司持有该公司61.2%的股权，自然人陈济谷持有该公司38.8%的股

    权。公司总经理张宇松担任该公司董事长。该公司主要从事维生素D3 和医药中间体制

    造加工业务。截止2010 年6 月30 日该公司总资产5,946.4 万元，净资产1,896.59 万元；

    本报告期，该公司实现营业收入2,683.19 万元，净利润89.49 万元。

    （3）浙江仙琚置业有限公司

    该公司成立于2003 年6 月27 日，住所为杭州市文一路40 号，注册资本和实收资本

    均为5,000 万元。该公司主要从事实业投资。本公司持有该公司90%的股权，自然人金

    玉森持有该公司10%的股权。截止2010 年6 月30 日该公司总资产10,866.87 万元，净

    资产2,501.76 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入177.98 万元，净利润-91.97 万元。

    （4）浙江仙琚制药技术开发有限公司

    该公司成立于2004 年1 月7 日，住所为杭州市文一路40 号，注册资本和实收资本

    均为500 万元。该公司主要从事化学药品技术开发及服务。本公司持有该公司90%的股

    权，公司副总经理应明华持有该公司10%的股权。截止2010 年6 月30 日该公司总资产

    332.22 万元，净资产200.93 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入215.00 万元，净利润1.98 万元。

    （5）杭州能可爱心医疗科技有限公司

    该公司成立于2003 年12 月30 日，住所为杭州经济开发区M12－23－1 地块，注册

    资本和实收资本均为565 万欧元。该公司主要从事医用仪器（心脏起博器）研发、生产、

    销售。本公司控股子公司仙琚置业持有该公司60%的股权，西班牙能可爱心公司持有该

    公司22.3%的股权, 姜辉持有该公司16.2%股权,杭州太平洋投资咨询有限公司持有该公浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    司1.5%股权。

    杭州能可爱心医疗科技有限公司于2008 年8 月4 日获得浙江省食品药品监督管理局

    换发的新《医疗器械生产企业许可证》，获得了从事心脏起搏器及相关介入器材和医用高

    分子材料制品的生产许可。截止2010 年6 月30 日该公司总资产6,920.60 万元，净资产

    2,091.43 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入276.07 万元，净利润-405.15 万元。

    （6）杭州哼哈口腔医院有限公司

    该公司成立于2006 年4 月18 日，住所为杭州市古墩路20 号，注册资本与实收资本

    均为1,092.17 万元。该公司主要从事口腔内科、口腔颌面外科医疗。公司控股子公司仙

    琚置业持有该公司76.50%的股权，韦入丹持股10%、核心技术和管理人员盛祖立持股5%、

    李诗佩持股5%、陈峰持股3.5%。截止2010 年6 月30 日该公司总资产1,245.10 万元，

    净资产666.35 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入356.27 万元，净利润-74.77 万元。

    （7）上海承琚生物科技有限公司

    该公司成立于2005 年7 月13 日，住所为上海龙吴路2715 号2 号楼316－318 室，

    注册资本和实收资本均为300 万元。该公司主要从事化学药品技术开发及服务。该公司

    成立时，本公司控股子公司技术开发公司持有其80%的股权，自然人江南持有其20%的股

    权。2006 年11 月，江南将其股权转让给陈弘鹏。公司副总经理应明华担任该公司董事

    长。截止2010 年6 月30 日该公司总资产76.36 万元，净资产40.84 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入30.00 万元，净利润8.12 万元。

    2、公司下属4 家参股公司

    （1）浙江省仙居县阳光生物制品有限公司

    该公司成立于1998 年10 月9 日，领有仙居县工商行政管理局核发的注册号

    [331024000008085]《企业法人营业执照》，注册资本1,000 万元，住所为仙居县现代工

    业园区东一路，经营范围：黄姜收购；医药中间体制造、销售（不含前置许可项目及国

    家禁止、限制、淘汰的项目）。

    该公司目前主要从事医药中间体（皂素、格氏物等）的生产、销售；公司持有该公

    司48%的股权，自然人陈永浩持有该公司26%的股权，自然人吴美洲持有该公司25%的股

    权，自然人张青持有该公司1%的股权。陈永浩为法定代表人，吴美洲为总经理和技术负浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    责人。截止2010 年6 月30 日该公司总资产5,168.79 万元，净资产1,941.38 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入3,051.57 万元，净利润536.37 万元。

    （2）浙江天台药业有限公司

    该公司成立于1998 年6 月12 日，领有天台县工商行政管理局核发的注册号

    [3310231000006518]《企业法人营业执照》，注册资本为2,200 万元，住所为天台县城关

    丰泽路。本公司原持有天台药业55%的股份，2003 年12 月，天台药业股东会通过增资决

    议，为了激励其管理层，增资对象扩大到郭一平等9 位自然人股东。该次增资后，公司

    持有天台药业的股份降到47.5%。天台药业新增的9 位自然人股东均为当时该公司的管

    理层人员和核心技术人员。

    该公司主要从事医药中间体（霉菌氧化物）、原料药（克林霉素系列）生产、销售。

    截止2010 年6 月30 日该公司总资产15,134.29 万元，净资产3,556.94 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入12,839.35 万元，净利润694.94 万元。

    （3）台州仙琚药业有限公司

    该公司成立于2006 年2 月15 日，领有临海市工商行政管理局核发的注册号

    [331082000002016]《企业法人营业执照》，法定代表人卢焕形，注册资本为2,000 万元，

    住所为浙江省化学原料药基地临海块，经营范围：有机中间体制造，原料药生产设施建

    设。公司持有该公司40%的股权，自然人胡卫红持有该公司9%的股权，自然人郭一平持

    有该公司51%的股权。截止2010 年6 月30 日该公司总资产10,072.53 万元，净资产

    2,332.62 万元。

    本报告期，该公司实现营业收入8,072.68 万元，净利润1,072.54 万元。

    （4）上海三合生物技术有限公司

    该公司成立于2002 年8 月7 日，领有注册号[3101151017612]《企业法人营业执照》，

    公司法定代表人金敬德，注册资本500 万元，住所为上海市张江高科技园区郭守敬路351

    号2 号楼624－16 室，经营范围：医药系列产品及其中间体、相关化工原辅材料的研究

    开发，及其相关业务的技术服务（涉及许可经营的凭证许可经营）。

    公司持有该公司37.5%的股权，上海中西药业股份有限公司持有该公司37.5%的股

    权，上海斯威医药化学技术有限公司持有该公司25%的股权。该公司目前从事已列入国

    家863 计划的抗早孕一类新药赛米司酮ZXH951 的研发，尚无涉税经营活动发生。截止

    2010 年6 月30 日该公司总资产2,469.84 万元，净资产500.00 万元。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    本报告期，该公司实现营业收入0.00 万元，净利润0.00 万元。

    二、公司报告期内投资情况

    （一）募集资金使用情况

    报告期内公司使用募集资金的情况如下表：

    单位：万元

    募集资金总额 70,028.00

    报告期内变更用途的募集资金总

    额

    0.00

    报告期内投入募集资金总额 921.64

    累计变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额比

    例

    0.00%

    已累计投入募集资金总额 3,975.89

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集

    资金

    承诺

    投资

    总额

    调整

    后投

    资总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至

    期末

    累计

    投入

    金额

    (2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    生殖健康制剂系列

    产品投资项目

    否

    11,500

    .00

    11,500

    .00

    5,300.

    00

    518.45

    1,831.

    25

    -3,468.

    75

    34.55

    %

    2011 年12

    月31 日

    0.00 否 否

    麻醉制剂产品投资

    项目

    否

    3,660.

    00

    3,660.

    00

    1,730.

    00

    392.32

    1,020.

    01

    -709.99

    58.96

    %

    2011 年12

    月31 日

    0.00 否 否

    高级糖皮质激素系

    列原料药固定资产

    投资项目

    否

    31,500

    .00

    31,500

    .00

    13,250

    .00

    0.00

    939.9

    6

    -12,310

    .04

    7.09

    %

    2011 年12

    月31 日

    0.00 否 否

    外用制剂产品投资

    项目

    否

    3,360.

    00

    3,360.

    00

    1,580.

    00

    10.87

    184.6

    7

    -1,395.

    33

    11.69

    %

    2011 年12

    月31 日

    0.00 否 否

    合计 -

    50,020

    .00

    50,020

    .00

    21,860

    .00

    921.64

    3,975.

    89

    -17,884

    .11

    - - 0.00 - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    公司募集资金在2009 年12 月31 日到账。公司在招股说明书中未对半年投资进行过承

    诺或预计，因此“截止期末承诺投入金额(1)”一栏中填报的是第一年计划投入金额。

    “高级糖皮质激素系列原料药固定资产投资项目”，该项目产品目标主要销往欧美高端

    市场，为便于通过欧洲的COS 和美国FDA 认证，公司聘请了意大利专业设计公司进行

    概念设计，预计设计完成后，后期建设进度将会较快。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    无

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    不适用

    募集资金投资项目不适用浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    实施方式调整情况

    适用

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    1、公司在募集资金到位前利用自筹资金先期投入募集资金投资项目共计30,542,478.19

    元，业经天健会计师事务所有限公司鉴证，并由该所出具了天健审〔2010〕415 号《关

    于浙江仙琚制药股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

    2、根据公司2010 年2 月25 日召开第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于用募

    集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司用募集资金置换先期

    投入募集资金项目的自筹资金30,542,478.19 元，董事会已于2010 年2 月26 日对上述事

    项进行了公告，截止报告期末，上述置换已完成。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    不适用

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    不适用

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    公司严格按照招股说明书中所承诺的投资项目使用募集资金，所有尚未使用的募集资金

    均存储于募集资金专项帐户内。

    适用

    实际募集资金净额

    超过计划募集资金

    金额部分的使用情

    况

    公司首次公开发行股票募集资金总额为700,280,000.00 元，募集资金净额为

    656,055,769.41 元。根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，本公司募投项目

    投资总额为500,200,000.00 元，本次超募资金净额部分为155,855,769.41 元。

    公司于2010 年3 月25 日召开第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超

    募资金偿还银行贷款的议案》，同意使用超募资金15,310 万元用于归还部分未到期银行

    借款。截止报告期末，公司已使用15,310 万元归还部分未到期银行借款。

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    上述“高级糖皮质激素系列原料药固定资产投资项目”其中一项是“年产6 吨甲基

    泼尼松龙原料药”，该产品已于2010 年6 月22 日获得国家食品药品监督管理局的药品注

    册批件，药品批准文号为：国药准字H20103294。

    （二）募集资金专户存储制度的执行情况

    报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》、《公司章程》的规定和要求，对募

    集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使

    用严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。

    （三）非募集资金使用情况

    报告期内，无使用非募集资金用于投资的事项。

    三、下半年经营情况浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    1、2010年下半年工作展望

    2010 年上半年公司经营情况正常，符合公司年初制定的经营计划。2010 年下半年，

    公司将继续执行年初制定的经营计划，加大新产品的市场推广力度，提升管理水平，保

    持公司业绩稳步增长。下半年公司将重点做好以下几方面工作：

    （1）继续加强营销队伍和制剂营销网络的建设，适度引进中高级营销管理人才，提

    高队伍的专业素质和职业素质。加强市场需求分析和竞争格局分析，寻找新机遇开拓新

    市场，增加公司主营业务收入，增强企业盈利能力。

    （2）优化公司现有的生产区域与新生产基地产品产能及配套的生产人员规划，特别

    是在确保公司新生产基地基础设施到位的同时，保证管理人员和生产人员的充分储备，

    以保障公司募集资金项目的顺利实施。

    （3）围绕公司设定的企业发展战略，做好战略分解和战略渗透，优化制度流程，提

    升人力资源管理水平，强调实效，使战略真正成为改善企业经营的有效工具。

    （4）加强原材料市场的动态供求信息跟踪，进一步完善落实生产、质量管理规范体

    系，针对不同产品的工艺特点，做好降低消耗，控制费用工作，加强技术创新、工艺改

    进，降低产品成本，提升企业竞争力。

    2、对2010 年1-9 月经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的经营

    业绩

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%

    2010 年1-9 月净利润同比

    变动幅度的预计范围

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增

    长幅度为：

    20.00% ～～ 50.00%

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 62,296,558.14

    业绩变动的原因说明 公司主营业务稳定增长

    四、公司董事会日常工作情况

    （一）报告期内董事会的会议情况：

    1、2010年2月25日召开第三届董事会第十三次会议，决议公告刊登于2010年2月26

    日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）。

    2、2010年3月24日召开第三届董事会第十四次会议，决议公告刊登于2010年3月26

    日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    （http://www.cninfo.com.cn）。

    3、2010年4月20日召开第三届董事会第十五次会议，决议公告刊登于2010年4月21

    日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）。

    4、2010年5月27日召开第三届董事会第十六次会议，决议公告刊登于2010年5月28

    日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）。

    （二）董事会对股东大会决议执行情况

    报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律法规，

    严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。

    （三）董事会成员履职情况

    在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、

    勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及

    中小股东的合法权益。独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，

    独立公正的履行职责，对公司日常关联交易、对外担保和控股股东及其他关联方占用资

    金情况等事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥

    了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。

    公司董事不存在连续两次缺席董事会会议情况，具体情况如下：

    董事姓名 具体职务

    应出席

    次数

    现场出席

    次数

    以通讯方式

    参加会议次

    数

    委托出席

    次数

    缺席次

    数

    是否连续两次

    未亲自出席会

    议

    金敬德 董事长 4 2 2 0 0 否

    张宇松 总经理 4 2 2 0 0 否

    张南 董事会秘书 4 2 2 0 0 否

    王梦泽 董事 4 2 2 0 0 否

    毛坚志 董事 4 2 2 0 0 否

    张国钧 董事 4 2 2 0 0 否

    施洵 独立董事 4 2 2 0 0 否

    张红英 独立董事 4 2 2 0 0 否

    廖杰 独立董事 4 2 2 0 0 否

    （三）投资者关系管理情况

    公司董事会秘书张南为投资者关系管理负责人，公司董事会秘书办公室负责投资者浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    关系管理等日常事务。自上市以来，公司一直重视投资者关系管理工作，关注并积极尝

    试投资者关系管理的新模式、新方法。

    1、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站以及公司网站，准确及时地披露了

    相关信息；认真回复投资者电话以及网上互动平台投资者的提问，利用电话、传真和电

    子信箱等多种方式最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通，在相关法律法规和公

    司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。

    2、积极举办业绩说明会，使投资者对公司有全面的了解。

    2010年4月8日下午，董事长金敬德先生、总经理张宇松先生、财务负责人张琦女士、

    董事会秘书张南先生、独立董事张红英女士、保荐代表人彭波先生参加了在深圳证券信

    息有限责任公司全景网杭州路演中心举行的2009年年度报告说明会，在线与广大投资者

    进行坦诚沟通，让广大投资者深入地了解公司的生产经营情况，加强投资者与公司管理

    层的沟通。

    3、积极配合机构及中小投资者来公司实地调研，报告期接待调研、沟通、采访等活

    动情况如下：

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 博时基金研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 新华资产研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 凯石投资研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 中金资管研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 国信资管研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 汇添富基金研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 中投证券研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 交银施罗德研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 泰信基金研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 方正证券研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 浦银基金研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 上海从容研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研

    上海彤源投资研究

    员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 中信证券研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研

    第一创业证券研究

    员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年04 月

    16 日

    公司二楼会议室 实地调研 西部证券研究员

    参观厂区、公司的生产经营情况及行

    业状况(无书面资料提供)

    2010 年05 月

    21 日

    公司三楼会议室 实地调研 广发基金研究员

    公司经营情况、产品特点、行业状况

    (无书面资料提供)

    2010 年05 月

    21 日

    公司三楼会议室 实地调研 东海证券研究员

    公司经营情况、产品特点、行业状况

    (无书面资料提供

    2010 年05 月

    21 日

    公司三楼会议室 实地调研 东方证券研究员

    公司经营情况、产品特点、行业状况

    (无书面资料提供)

    2010 年06 月

    03 日

    公司三楼会议室 实地调研 方正证券研究员

    公司生产经营情况及行业状况(无书

    面资料提供)

    2010 年06 月

    03 日

    公司三楼会议室 实地调研

    上海尚雅投资研究

    员

    公司生产经营情况及行业状况(无书

    面资料提供)

    2010 年06 月

    03 日

    公司三楼会议室 实地调研

    上海重阳投资研究

    员

    公司生产经营情况及行业状况(无书

    面资料提供

    2010 年06 月

    10 日

    公司三楼会议室 实地调研 华创证券研究员

    公司生产经营情况及行业状况(无书

    面资料提供)

    2010 年06 月

    10 日

    公司三楼会议室 实地调研 大成基金研究员

    公司生产经营情况及行业状况(无书

    面资料提供)浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深

    圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，

    健全内部控制体系，进一步实现规范运作。

    报告期内，公司对《公司章程》、《信息披露管理制度》进行了修订，制订了《审计

    委员会年报工作规程》、《投资者关系管理办法》、《内幕信息保密制度》、《外部信息报送

    和使用管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《累积投票制度实施细则》、《内幕信息知

    情人登记备案制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》

    和《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等九项制度，并经公司2010 年3 月24

    日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过，其中《公司章程修正案》、《累积投票制

    度实施细则》通过2010 年4 月16 日公司2009 年年度股东大会审议批准。

    2010年5月，根据证监会、浙江省证监局的要求，公司开展了公司治理专项活动，对

    照证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》之附件《加强上市公

    司治理专项活动自查事项》进行了自查，并形成了《浙江仙琚制药股份有限公司治理专

    项活动自查报告》。2010年5月27日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于

    公司治理专项活动自查报告及整改计划》，并报浙江证监局审核备案。2010年5月28日，

    在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告了《关于公司治理专项活动自查报告及整改计

    划》相关内容，听取投资者和社会公众意见及建议。经过本次公司治理专项活动，公司

    的内部治理工作取得了一定的成效，规范运作意识也得到了进一步的强化。

    截止报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件

    要求基本符合。

    二、报告期内实施利润分配方案的执行情况

    报告期内，根据公司2009年度股东大会决议，以公司发行后的总股本34,140万股为

    基数，向全体股东每10 股派发现金红利3.00元（含税），共计派发102,420,000.00元，

    剩余未分配利润结转入下一年度。

    公司于2010年5月15日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》

    和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登了公司《2009年度利润分配实施公告》，浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    股权登记日为2010年5月20日，除息日为2010年5月21日。

    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内，公司无破产重整相关事项。

    五、报告期内，公司无收购及出售资产事项发生，无企业合并事项发生。

    六、报告期内，公司无证券投资情况。

    七、报告期内，公司无持有其他上市公司股权情况。

    八、重大关联交易

    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    (1) 采购商品和接受劳务的关联交易

    单位：元

    本期数 上期同期数

    关联方名称

    关联交易

    内容

    定价方式

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    天台药业公司 原材料 协议价 54,211,929.86 12.10 34,252,124.39 10.14

    阳光生物公司 原材料 协议价 13,647,888.86 3.05 8,886,494.09 2.63

    仙居医药公司 商品 协议价 760.00

    仙居热电公司 蒸汽 协议价 7,597,681.42 1.70 8,231,456.00 2.44

    台州仙琚药业

    公司

    原材料 协议价 80,726,767.79 18.01 48,039,474.06 14.22

    (2) 销售商品和提供劳务的关联交易

    单位：元

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    内容

    定价方式

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    阳光生物公司

    原材料、

    商品

    协议价 6,474,504.27 0.87 4,229,063.11 0.71

    仙居医药公司 商品 协议价 40,871.79 0.01浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    台州仙琚药业

    公司

    原材料、

    商品

    协议价 23,989,638.39 3.23 667,640.57 0.11

    2. 资产租赁

    (1) 2008 年12 月，本公司与台州仙琚药业有限公司签订《房屋租赁合同》，本公司

    将所拥有的临海川南厂房原值3,929.25 万(建筑面积为20,740 平方米)租赁给台州仙琚

    药业有限公司使用，租赁期自2008 年12 月20 日起至2013 年12 月31 日，年租金为150

    万元。2010 年1-6 月本公司计收租赁费75 万元。

    (2) 2008 年11 月，本公司与参股公司仙居永安小额贷款有限公司签定《房屋租赁合

    同》，本公司将所拥有的和泰商务楼其中的441.60 平方米租赁给该公司使用，租期自2009

    年1 月起至2019 年1 月，2009 年租金88,200 元，以后每年租金逐年上涨5%。2010 年

    1-6 月本公司计收租赁费46,305.00 元。

    九、报告期内，公司控股股东及其他关联方资金占用情况及公司对外担保事项。

    （一）报告期内，公司控股股东及其他关联方资金占用情况：

    1、控股股东占用资金情况说明：

    报告期内，控股股东浙江省仙居县国有资产经营有限公司不存在违规占用公司资金

    的情况。

    2、其他关联方占用资金情况说明：

    （1）上海三合生物技术有限公司系公司联营企业，2010 年期初占用公司资金余额为

    396.60万元，报告期内累计新增占用资金75万元，截止报告期末占用公司资金余额471.60

    万元。上述资金属于暂付该公司用于国家“863”项目抗早孕一类新药赛米司酮ZXH951

    的研发资金。

    （2）公司控股子公司浙江仙琚置业有限公司，2010年期初占用公司资金余额为

    7,979.74万元，报告期内累计新增占用资金170万元，累计偿还资金170万元,占用资金利

    息216.35万元。截止报告期末,占用资金余额为8,196.09万元。

    (3)控股子公司浙江仙琚制药技术开发有限公司，2010年期初占用公司资金余额为85

    万元，报告期内累计新增占用资金45万元，截止报告期末，占用资金余额为130万元，此

    款项属于预付技术开发费。

    (4)截止报告期末，控股子公司台州市海盛化工有限公司占用公司资金余额为763.11浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    万元，此款项属于暂付款，报告期内未发生新增占用资金。

    (二)报告期内，公司对外担保情况如下：

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名

    称

    担保额度

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方担保

    （是或

    否）

    伟星集团有

    限公司

    2010.04.21

    2010-019

    18,000.00

    2010 年05

    月18 日

    2,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.18-201

    0.11.18

    否 否

    伟星集团有

    限公司

    2010.04.21

    2010-019

    18,000.00

    2010 年05

    月18 日

    2,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.18-201

    0.11.18

    否 否

    伟星集团有

    限公司

    2010.04.21

    2010-019

    18,000.00

    2010 年05

    月12 日

    3,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.12-201

    0.11.12

    否 否

    伟星集团有

    限公司

    2010.04.21

    2010-019

    18,000.00

    2010 年05

    月14 日

    3,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.14-201

    0.11.27

    否 否

    伟星集团有

    限公司

    2010.04.21

    2010-019

    18,000.00

    2010 年05

    月14 日

    3,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.14-201

    0.11.27

    否 否

    伟星集团有

    限公司

    2010.04.21

    2010-019

    18,000.00

    2010 年05

    月14 日

    3,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.14-201

    0.11.27

    否 否

    伟星集团有

    限公司

    2010.04.21

    2010-019

    18,000.00

    2010 年05

    月14 日

    1,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.14-201

    0.11.27

    否 否

    升华集团控

    股有限公司

    2010.04.21

    2010-019

    8,000.00

    2010 年05

    月25 日

    5,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.25-201

    0.11.25

    否 否

    浙江耀江实

    业开发有限

    公司

    － 25,000.00

    2009 年11

    月05 日

    5,000.00

    连带责任

    担保

    2009.11.05-201

    0.11.05

    否 否

    浙江省耀江

    实业集团有

    限公司

    － 25,000.00

    2010 年05

    月07 日

    10,000.00

    连带责任

    担保

    2010.05.07-201

    1.04.06

    否 否

    浙江省耀江

    实业集团有

    限公司

    － 25,000.00

    2009 年09

    月14 日

    5,000.00

    连带责任

    担保

    2009.09.14-201

    0.09.13

    否 否

    报告期内审批的对外担保

    额度合计（A1）

    26,000.00

    报告期内对外担保实际发

    生额合计（A2）

    32,000.00

    报告期末已审批的对外担

    保额度合计（A3）

    51,000.00

    报告期末实际对外担保余

    额合计（A4）

    42,000.00

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名

    称

    担保额度

    相关公告

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    实际担保

    金额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方担保浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    披露日和

    编号

    署日） （是或否）

    台州市海盛

    化工有限公

    司

    2010.04.21

    2010-019

    1,200.00

    2010 年05

    月26 日

    300.00

    连带责任

    担保

    2010.05.26-201

    1.05.15

    否 是

    台州仙琚药

    业有限公司

    － 5,000.00

    2010 年02

    月01 日

    1,100.00 抵押担保

    2010.02.01-201

    0.11.01

    否 是

    台州仙琚药

    业有限公司

    － 5,000.00

    2010 年03

    月01 日

    900.00 抵押担保

    2010.03.01-201

    0.11.05

    否 是

    台州仙琚药

    业有限公司

    － 5,000.00

    2010 年05

    月18 日

    2,000.00 抵押担保

    2010.05.18-201

    0.11.18

    否 是

    台州仙琚药

    业有限公司

    － 5,000.00

    2010 年06

    月29 日

    310.00 抵押担保

    2010.06.29-201

    0.12.29

    否 是

    台州仙琚药

    业有限公司

    － 5,000.00

    2007 年10

    月31 日

    286.40 抵押担保

    2007.10.31-201

    0.12.20

    否 是

    报告期内审批对子公司担

    保额度合计（B1）

    1,200.00

    报告期内对子公司担保实

    际发生额合计（B2）

    4,610.00

    报告期末已审批的对子公

    司担保额度合计（B3）

    6,200.00

    报告期末对子公司实际担

    保余额合计（B4）

    4,896.40

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合

    计（A1+B1）

    27,200.00

    报告期内担保实际发生额

    合计（A2+B2）

    36,610.00

    报告期末已审批的担保额

    度合计（A3+B3）

    57,200.00

    报告期末实际担保余额合

    计（A4+B4）

    46,896.40

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 45.33%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

    债务担保金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    1、经本公司2008 年度股东大会审议同意，2009 年4 月，本公司与浙江省耀江实业

    集团有限公司签订了《相互提供借款担保协议》，本公司与浙江省耀江实业集团有限公

    司在2009 年4 月至2011 年4 月期间互为对方（包括双方的母公司及控股子公司）提供

    最高不超过2.5 亿元的贷款（包括承兑汇票）担保。截至2010 年6 月30 日，该公司为

    本公司提供的担保借款余额为15,000 万元(其中5,000 万元由本公司董事长金敬德先生

    提供共同担保保证)。

    2、浙江耀江实业开发有限公司系浙江省耀江实业集团有限公司的母公司。

    3、经本公司2010 年第一次临时股东大会审议同意，2010 年5 月，本公司与伟星集浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    团有限公司签订了《企业贷款互保协议书》，期限为三年。本公司与伟星集团有限公司在

    2010 年5 月13 日至2013 年5 月12 日期间互为对方提供最高不超过1.8 亿元的贷款担

    保。截至2010 年6 月30 日，该公司为本公司提供的担保人民币借款余额为13,190 万元、

    美元借款余额为215 万元。

    4、经本公司2010 年第一次临时股东大会审议同意，2010 年5 月，本公司与升华集

    团控股有限公司签了《贷款互保协议书》，本公司与升华集团控股有限公司在2010 年5

    月13 日至2011 年5 月12 日期间互为对方提供最高不超过8,000 万元的贷款担保。截至

    2010 年6 月30 日，该公司为本公司提供的担保借款余额为5,000 万元。

    （三）独立董事关于公司控股股东及其他关联方资金占用及对外担保的专项说明及独

    立意见

    独立董事施洵先生、张红英女士、廖杰女士对公司关联方资金占用情况及对外担保

    的专项说明和独立意见：

    根据中国证监会 (证监发[2003]56)号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

    市公司对外担保若干问题的通知》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规章

    制度的要求，作为浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们本

    着认真负责、实事求是的态度，对公司控股股股东用其他关联方资金占用情况进行了认

    真的核查，现就此发表如下独立意见：

    1、公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内公司未发生控股股东占用资金情况，

    关联方之间发生的上述资金往来均为正常的资金往来，不存在违反规定的情形。

    2、公司严格执行证监发[2003]56号文件规定，不存在为控股股东、任何非法人单位

    或个人提供担保的情况，没有损害公司及公司股东特别是中小股东的利益。按照《公司

    章程》、《对外担保决策制度》规定的对外担保审批权限，对与上述三家非关联方的互

    保，均在充分了解三家互保对象的经营状况、资产质量、偿债能力及信用资质后履行了

    必要的审议、批准程序。

    3、公司为控股子公司和联营企业的担保，符合公司正常生产经营的需要。审批程序

    均符合证监发[2005]120号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《公司章程》

    及公司《对外担保决策制度》的相关规定。

    截止2010年6月30日，公司不存在对外担保债务逾期情况，不存在因被担保方债务违

    约而承担担保责任的情况。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    十、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    （一）关于股份锁定的承诺

    1、公司控股股东浙江省仙居县国有资产经营有限公司、股东金敬德承诺：自公司股

    票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司

    回购其持有的股份。

    公司股东之一、董事长金敬德承诺：在上述承诺的限售期满后，其所持公司股份在

    其任职期间内每年转让的比例不超过其所持公司股份总数的百分之二十五，在离职后半

    年内不转让所持公司股份。

    2、公司3名法人股东浙江医药股份有限公司、浙江省仙居县医药公司、国投高科技

    投资有限公司和顾时云等142名自然人股东承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，

    不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。

    3、根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企

    ［2009］94号）以及浙江省人民政府国有资产监督管理委员会浙国资法产（2009）58 号

    《关于浙江仙琚制药股份有限公司A股首发上市涉及国有股转持问题的批复》，浙江省仙

    居县国有资产经营有限公司、国投高科技投资有限公司分别将其持有的公司部分国有股

    转由全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会承继了原浙江省仙居县国

    有资产经营有限公司、国投高科技投资有限公司的锁定承诺。

    4、持有公司股份的公司其他董事、监事、高级管理人员承诺：自发行人股票上市之

    日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有

    的股份。在上述承诺的限售期满后，其所持公司股份在其任职期间内每年转让的比例不

    超过其所持公司股份总数的百分之二十五，在离职后半年内不转让所持公司股份。

    目前未发生违反以上承诺的事项。

    （二）避免同业竞争的承诺

    1、为避免今后可能发生的同业竞争，最大限度地维护本公司的利益，保证本公司的

    正常经营，持有本公司股票发行前5%以上股份股东浙江省仙居县国有资产经营有限公司、

    浙江医药股份有限公司、金敬德出具了《避免同业竞争的承诺函》，目前正在履行中，

    报告期内未出现同业竞争的情况。

    2、持有公司股份的其他董事、监事、高级管理人员和核心技术人员出具了《避免同浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    业竞争的承诺函》，目前正在履行中，报告期内未出现同业竞争的情况。

    目前未发生违反以上承诺的事项。

    十一、报告期间，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行

    政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公

    司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

    十二、报告期内重大信息索引

    公告编号 公告日期 公告内容 信息披露媒体

    2010-001 2010.1.28 2009 年度（1-12 月）业绩预告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-002 2010.1.28

    关于签订募集资金三方监管协议的

    公告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-003 2010.2.26

    第三届董事会第十三次会议决议公

    告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-004 2010.2.26

    关于使用募集资金置换预先投入募

    集资金投资项目的自筹资金的公告

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网

    2010-005 2010.2.26 第三届监事会第五次会议决议公告

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网

    2010-006 2010.2.26 2009 年度业绩快报

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网

    2010-007 2010.3.5 关于完成工商变更登记的公告

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网

    2010-008 2010.3.26

    第三届董事会第十四次会议决议公

    告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-009 2010.3.26 第三届监事会第六次会议决议公告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-010 2010.3.26 2009 年年度报告摘要

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    2010-011 2010.3.26

    利用部分超额募集资金偿还银行贷

    款的公告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-012 2010.3.26

    关于召开2009 年度股东大会的通

    知

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

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    2010-013 2010.3.26 日常关联交易公告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-014 2010.4.2

    关于举行 2009 年度网上业绩说明

    会的通知

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网

    2010-015 2010.4.7

    关于网下配售股票上市流通的提示

    性公告

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网

    2010-016 2010.4.17 2009 年年度股东大会决议公告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-017 2010.4.21

    第三届董事会第十五次会议决议公

    告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-018 2010.4.21 2010 年第一季度季报正文

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-019 2010.4.21 对外担保公告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-020 2010.4.21

    关于召开2010 年第一次临时股东大

    会的通知

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

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    2010-021 2010.5.13

    2010 年第一次临时股东大会决议公

    告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-022 2010.5.15 2009 年度权益分派实施公告

    证券时报、证券日报、

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    报、巨潮资讯网

    2010-023 2010.5.28

    第三届董事会第十六次会议决议公

    告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-024 2010.5.28 第三届监事会第八次会议决议公告

    证券时报、证券日报、

    中国证券报、上海证券

    报、巨潮资讯网

    2010-025 2010.5.28

    公司治理专项活动自查报告及整改

    计划 巨潮资讯网浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    第七节 财务报告

    （本报告未经会计师事务所审计）

    会合01表

    单位：人民币元

    项 目

    注释

    号

    期末数项 目

    注释

    号

    期末数期初数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金1 706,540,176.31 短期借款16 4 46,449,015.46 495,510,451.06

    结算备付金 向中央银行借款

    拆出资金 吸收存款及同业存放

    交易性金融资产 拆入资金

    应收票据2 90,126,444.41 交易性金融负债

    应收账款3 236,563,849.39 应付票据17 8 ,662,920.00 11,745,460.00

    预付款项4 41,357,780.27 应付账款18 1 33,156,683.36 111,445,860.48

    应收保费 预收款项19 13,902,687.06 11,315,196.04

    应收分保账款 卖出回购金融资产款

    应收分保合同准备金 应付手续费及佣金

    应收利息 应付职工薪酬20 16,465,780.12 20,178,949.14

    应收股利5 6,235,144.00 应交税费21 3 4,817,425.04 24,422,579.17

    其他应收款6 14,060,883.64 应付利息22 8 16,807.81 8 92,926.49

    买入返售金融资产 应付股利23 22,076,490.00 14,745,600.00

    存货7 240,873,082.54 其他应付款24 37,923,216.46 38,023,032.05

    一年内到期的非流动资产 应付分保账款

    其他流动资产 保险合同准备金

    流动资产合计 1,335,757,360.56 代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债25 50,000,000.00 50,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 764,271,025.31 778,280,054.43

    非流动负债：

    长期借款

    非流动资产： 应付债券

    发放贷款及垫款 长期应付款

    可供出售金融资产 专项应付款

    持有至到期投资 预计负债

    长期应收款 递延所得税负债

    长期股权投资8 41,128,615.78 其他非流动负债

    投资性房地产9 53,295,166.84 非流动负债合计26

    固定资产10 269,726,928.20 负债合计 764,271,025.31 7 78,280,054.43

    在建工程11 59,093,114.96 所有者权益(或股东权益)：

    工程物资12 268,194.40 实收资本(或股本) 27 341,400,000.00 341,400,000.00

    固定资产清理 资本公积28 575,214,952.60 575,214,952.60

    生产性生物资产 减：库存股

    油气资产 专项储备

    无形资产13 52,247,012.11 盈余公积29 54,522,581.62 5 4,522,581.62

    开发支出 一般风险准备

    商誉 未分配利润30 63,312,045.65 109,878,332.48

    长期待摊费用14 2,116,177.55 外币报表折算差额

    递延所得税资产15 2,412,968.33 归属于母公司所有者权益合计 1,034,449,579.87 1 ,081,015,866.70

    其他非流动资产 少数股东权益 17,324,933.55 1 9,141,546.56

    非流动资产合计 480,288,178.17 所有者权益合计 1,051,774,513.42 1 ,100,157,413.26

    资产总计 1,816,045,538.73 负债和所有者权益总计 1,816,045,538.73 1 ,878,437,467.69

    会计机构负责人：潘旦杰

    4 69,909,427.89

    1 ,878,437,467.69

    法定代表人：金敬德主管会计工作的负责人：张琦

    2 ,749,695.71

    2 ,140,424.00

    5 3,399,820.46

    5 3,990,762.27

    2 76,699,410.74

    4 3,611,823.37

    164,548.27

    3 7,152,943.07

    2 56,470,646.78

    1 ,408,528,039.80

    1 2,639,856.96

    3 6,441,737.41

    1 09,508,682.02

    1 81,040,595.35

    期初数

    8 12,426,521.28

    合 并 资 产 负 债 表

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司

    2010年6月30日浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    会企01表

    单位:人民币元

    项 目

    注释

    号

    期末数期初数

    注释

    号

    期末数期初数

    流动资产：

    货币资金 677,490,911.06 7 78,786,063.30 4 31,914,015.46 479,424,545.46

    交易性金融资产

    应收票据 86,538,302.07 9 6,563,913.00

    应收账款1 193,758,171.51 1 57,724,145.65 8 0,135,588.81 58,450,734.92

    预付款项 31,102,587.01 2 7,641,141.36 7 ,888,825.23 4,579,058.96

    应收利息 1 5,882,812.57 18,026,686.15

    应收股利 6,235,144.00 29,854,221.45 1 8,010,450.12

    其他应收款2 89,431,770.74 8 8,483,405.02 7 97,726.00 8 70,233.59

    存货 211,251,159.08 2 19,524,279.97 22,076,490.00 1 4,745,600.00

    一年内到期的非流动资产 22,549,461.07 2 7,536,493.22

    其他流动资产 5 0,000,000.00 5 0,000,000.00

    流动资产合计 1,295,808,045.47 1 ,368,722,948.30

    6 61,099,140.59 6 71,643,802.42

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资3 101,488,615.78 9 7,512,943.07

    投资性房地产 44,716,250.85 4 5,273,121.96

    固定资产 197,748,711.19 2 02,511,517.98

    在建工程 36,938,367.24 2 2,441,603.69

    工程物资 268,194.40 1 64,548.27

    固定资产清理 6 61,099,140.59 6 71,643,802.42

    生产性生物资产

    油气资产 3 41,400,000.00 3 41,400,000.00

    无形资产 37,801,470.91 3 8,243,506.77 5 74,150,977.40 5 74,150,977.40

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 278,041.85 2 98,848.11 54,522,581.62 54,522,581.62

    递延所得税资产 4,092,923.78 3,299,423.52

    其他非流动资产 8 7,967,921.86 1 36,751,100.23

    非流动资产合计 423,332,576.00 4 09,745,513.37 1,058,041,480.88 1 ,106,824,659.25

    资产总计 1,719,140,621.47 1 ,778,468,461.67 1 ,719,140,621.47 1,778,468,461.67

    会计机构负责人：潘旦杰

    未分配利润

    所有者权益合计

    负债和所有者权益总计

    法定代表人：金敬德主管会计工作的负责人：张琦

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    负债合计

    所有者权益(或股东权益)：

    实收资本(或股本)

    资本公积

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计

    非流动负债：

    应交税费

    应付利息

    应付股利

    其他应付款

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    应付职工薪酬

    项 目

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    资 产 负 债 表

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司

    2010年6月30日浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    会合02表

    单位：人民币元

    项 目本期数上年同期数

    一、营业总收入 743,528,556.11 5 97,375,852.40

    其中：营业收入 743,528,556.11 5 97,375,852.40

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 681,293,399.07 5 59,620,524.50

    其中：营业成本 464,413,613.27 3 60,024,675.58

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 4,925,744.92 3 ,484,380.66

    销售费用 1 20,521,841.13 1 04,042,334.60

    管理费用 7 2,560,303.17 6 5,831,994.32

    财务费用 1 2,959,241.37 2 0,788,661.96

    资产减值损失 5,912,655.21 5 ,448,477.38

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 10,210,816.71 4 ,107,055.47

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,165,672.71 3 ,980,625.47

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7 2,445,973.75 4 1,862,383.37

    加：营业外收入 2 ,938,541.37 6 ,062,034.35

    减：营业外支出 1 ,800,554.89 1 ,668,534.55

    其中：非流动资产处置损失 272,743.32 2 30,270.69

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7 3,583,960.23 4 6,255,883.17

    减：所得税费用 19,546,860.07 1 2,322,607.01

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5 4,037,100.16 3 3,933,276.16

    归属于母公司所有者的净利润 55,853,713.17 3 8,133,603.19

    少数股东损益 -1,816,613.01 - 4,200,327.03

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0 .16 0 .15

    （二）稀释每股收益 0 .16 0 .15

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 54,037,100.16 3 3,933,276.16

    归属于母公司所有者的综合收益总额 55,853,713.17 3 8,133,603.19

    归属于少数股东的综合收益总额 -1,816,613.01 - 4,200,327.03

    法定代表人：金敬德 主管会计工作的负责人：张琦 会计机构负责人：潘旦杰

    7

    5

    6

    4

    3

    2

    1

    注释

    号

    1

    合 并 利 润 表

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司

    2010年1-6月浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    会企02表

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司单位：人民币元

    项 目

    注释

    号

    本期数上年同期数

    一、营业收入1 5 28,027,726.97 418,520,920.24

    减：营业成本1 3 45,361,100.11 272,163,119.49

    营业税金及附加 3 ,644,026.16 2,488,634.14

    销售费用 47,622,730.02 21,795,460.96

    管理费用 58,486,310.73 50,414,326.92

    财务费用 10,345,505.12 18,679,776.65

    资产减值损失 7 ,650,309.42 7,518,226.13

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 2 1 0,210,816.71 4,107,055.47

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1 0,165,672.71 3,980,625.47

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 6 5,128,562.12 49,568,431.42

    加：营业外收入 2 ,400,870.43 5,756,420.95

    减：营业外支出 1 ,389,895.82 1,313,911.75

    其中：非流动资产处置净损失 2 72,743.32 230,270.69

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6 6,139,536.73 54,010,940.62

    减：所得税费用 1 2,502,715.10 10,691,015.80

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 5 3,636,821.63 43,319,924.82

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0 .16 0.17

    （二）稀释每股收益 0 .16 0.17

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 5 3,636,821.63 43,319,924.82

    利 润 表

    法定代表人：金敬德 主管会计工作的负责人： 张琦 会计机构负责人：潘旦杰

    2010年1-6月浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    会合03表

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司单位：人民币元

    注释

    号

    本期数上年同期数

    7 90,874,520.19 6 24,808,959.81

    6 9,633.60 574,893.67

    1 1 7,008,295.78 1 1,423,171.92

    8 07,952,449.57 6 36,807,025.40

    4 58,831,144.06 3 29,720,010.57

    7 1,724,289.55 6 2,716,912.30

    5 5,409,201.61 4 7,390,953.29

    2 1 47,023,291.95 1 24,357,167.21

    7 32,987,927.17 5 64,185,043.37

    7 4,964,522.40 7 2,621,982.03

    3,300,000.00

    2 89,966.41 2 36,116.85

    3 4 ,869,871.89 20,446,313.41

    5 ,159,838.30 23,982,430.26

    2 4,229,690.11 1 7,172,526.25

    3,000,000.00

    4 1 ,235,000.00 1 ,565,000.00

    2 5,464,690.11 2 1,737,526.25

    - 20,304,851.81 2 ,244,904.01

    2 99,293,806.00 3 67,486,092.15

    2 99,293,806.00 3 67,486,092.15

    3 48,355,241.60 3 51,036,579.15

    1 06,982,110.67 4 4,712,384.53

    4 55,337,352.27 3 95,748,963.68

    - 156,043,546.27 - 28,262,871.53

    - 596,929.29 - 367,671.24

    - 101,980,804.97 4 6,236,343.27

    7 98,623,061.28 1 33,322,855.35

    六、期末现金及现金等价物余额 6 96,642,256.31 1 79,559,198.62

    法定代表人：金敬德 主管会计工作的负责人：张琦 会计机构负责人：潘旦杰

    筹资活动产生的现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额

    加：期初现金及现金等价物余额

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计

    投资活动产生的现金流量净额

    投资活动现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    经营活动现金流出小计

    经营活动产生的现金流量净额

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金

    支付的各项税费

    支付其他与经营活动有关的现金

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金

    经营活动现金流入小计

    购买商品、接受劳务支付的现金

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    合并现金流量表

    项 目

    2010年1-6月浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    会企03表

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司单位：人民币元

    注释

    号

    本期数上年同期数

    5 33,873,823.26 3 97,062,628.12

    6 ,339,185.56 8 ,970,728.53

    5 40,213,008.82 4 06,033,356.65

    3 06,206,402.26 2 02,240,815.63

    3 9,434,336.82 3 5,641,514.95

    3 4,631,490.82 3 5,817,157.58

    8 5,117,468.26 5 3,446,609.96

    4 65,389,698.16 3 27,146,098.12

    7 4,823,310.66 7 8,887,258.53

    3 ,300,000.00

    2 89,966.41 2 36,116.85

    3 ,086,040.19 3 55,914.65

    3 ,376,006.60 3 ,892,031.50

    2 2,592,591.37 1 4,166,535.34

    3 ,000,000.00

    1 6,700,000.00

    2 2,592,591.37 3 3,866,535.34

    - 19,216,584.77 - 29,974,503.84

    2 91,000,000.00 3 60,420,252.15

    2 91,000,000.00 3 60,420,252.15

    3 38,510,530.00 3 16,801,899.15

    1 08,827,401.91 4 4,091,646.99

    4 47,337,931.91 3 60,893,546.14

    - 156,337,931.91 - 473,293.99

    -563,946.22 - 344,744.55

    - 101,295,152.24 4 8,094,716.15

    7 78,786,063.30 1 05,296,057.41

    6 77,490,911.06 1 53,390,773.56

    加：期初现金及现金等价物余额

    六、期末现金及现金等价物余额

    法定代表人：金敬德 主管会计工作的负责人：张琦 会计机构负责人：潘旦杰

    筹资活动现金流出小计

    筹资活动产生的现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计

    投资活动产生的现金流量净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

    投资支付的现金

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    支付其他与经营活动有关的现金

    经营活动现金流出小计

    经营活动产生的现金流量净额

    二、投资活动产生的现金流量：

    经营活动现金流入小计

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金

    支付的各项税费

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金

    现 金 流 量 表

    项 目

    2010年1-6月浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    会合04表

    实收资本 资本 减： 专项 盈余 一般风险 未分配 其 实收资本 资本 减： 专项 盈余 一般风险 未分配 其

    (或股本) 公积库存股储备 公积 准备 利润 他 权益 权益合计 (或股本) 公积库存股储备 公积 准备 利润 他 权益 权益合计

    一、上年年末余额 3 41,400,000.00 5 75,214,952.60 5 4,522,581.62 1 09,878,332.48 1 9,141,546.56 1 ,100,157,413.26 2 56,000,000.00 4 ,559,183.19 4 5,262,563.43 7 6,376,558.49 2 3,351,562.22 4 05,549,867.33

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 3 41,400,000.00 5 75,214,952.60 5 4,522,581.62 1 09,878,332.48 1 9,141,546.56 1 ,100,157,413.26 2 56,000,000.00 4 ,559,183.19 4 5,262,563.43 7 6,376,558.49 2 3,351,562.22 4 05,549,867.33

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 46,566,286.83 - 1,816,613.01 - 48,382,899.84 8 5,400,000.00 5 70,655,769.41 9 ,260,018.19 3 3,501,773.99 - 4,210,015.66 6 94,607,545.93

    （一）净利润 5 5,853,713.17 - 1,816,613.01 5 4,037,100.16 88,841,792.18 - 4,210,015.66 8 4,631,776.52

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 5 5,853,713.17 - 1,816,613.01 5 4,037,100.16 88,841,792.18 - 4,210,015.66 8 4,631,776.52

    （三）所有者投入和减少资本 8 5,400,000.00 5 70,655,769.41 656,055,769.41

    1. 所有者投入资本 8 5,400,000.00 5 70,655,769.41 656,055,769.41

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 - 102,420,000.00 -102,420,000.00 9,260,018.19 - 55,340,018.19 -46,080,000.00

    1. 提取盈余公积 9,260,018.19 - 9,260,018.19

    2. 提取一般风险准备

    3．对所有者(或股东)的分配 - 102,420,000.00 -102,420,000.00 -46,080,000.00 -46,080,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本(或股本)

    2．盈余公积转增资本(或股本)

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 3 41,400,000.00 5 75,214,952.60 5 4,522,581.62 6 3,312,045.65 1 7,324,933.55 1 ,051,774,513.42 3 41,400,000.00 5 75,214,952.60 5 4,522,581.62 1 09,878,332.48 1 9,141,546.56 1 ,100,157,413.26

    法定代表人：金敬德 主管会计工作的负责人：张琦 会计机构负责人：潘旦杰

    项 目

    本期数上年数

    归属于母公司所有者权益

    少数股东所有者

    归属于母公司所有者权益

    少数股东 所有者

    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司单位：人民币元

    2010年1－6月浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司

    实收资本

    资本 减： 专项 盈余 一般风险 未分配 所有者

    实收资本

    资本 减： 专项 盈余 一般风险 未分配 所有者

    (或股本)

    公积库存股储备 公积 准备 利润 权益合计

    (或股本)

    公积库存股储备 公积 准备 利润 权益合计

    一、上年年末余额 3 41,400,000.00 5 74,150,977.40 5 4,522,581.62 1 36,751,100.23 1 ,106,824,659.25 256,000,000.00 3 ,495,207.99 4 5,262,563.43 9 9,490,936.53 4 04,248,707.95

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 3 41,400,000.00 5 74,150,977.40 5 4,522,581.62 1 36,751,100.23 1 ,106,824,659.25 256,000,000.00 3 ,495,207.99 4 5,262,563.43 9 9,490,936.53 4 04,248,707.95

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 48,783,178.37 - 48,783,178.37 8 5,400,000.00 570,655,769.41 9 ,260,018.19 3 7,260,163.70 7 02,575,951.30

    （一）净利润 5 3,636,821.63 5 3,636,821.63 9 2,600,181.89 9 2,600,181.89

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 53,636,821.63 5 3,636,821.63 92,600,181.89 9 2,600,181.89

    （三）所有者投入和减少资本 8 5,400,000.00 570,655,769.41 6 56,055,769.41

    1. 所有者投入资本 8 5,400,000.00 570,655,769.41 6 56,055,769.41

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 - 102,420,000.00 - 102,420,000.00 9 ,260,018.19 - 55,340,018.19 -46,080,000.00

    1. 提取盈余公积 9 ,260,018.19 - 9,260,018.19

    2. 提取一般风险准备

    3．对所有者(或股东)的分配 - 102,420,000.00 - 102,420,000.00 - 46,080,000.00 - 46,080,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本(或股本)

    2．盈余公积转增资本(或股本)

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 3 41,400,000.00 5 74,150,977.40 5 4,522,581.62 8 7,967,921.86 1 ,058,041,480.88 341,400,000.00 574,150,977.40 5 4,522,581.62 1 36,751,100.23 1,106,824,659.25

    项 目

    本期数上年同期数

    法定代表人：金敬德 主管会计工作的负责人：张琦 会计机构负责人：潘旦杰

    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

    会企04表

    单位：人民币元

    2010年1-6月浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    38

    浙江仙琚制药股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1-6 月

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工

    作领导小组浙上市［2001］118 号文《关于同意变更设立浙江仙琚制药股份有限公司的批复》

    批准，由浙江省仙居县国有资产经营有限公司(原浙江省仙居县资产经营公司,以下简称仙居

    资产经营公司）、浙江医药股份有限公司、浙江省仙居县医药公司（以下简称仙居医药公司）、

    国投高科技投资有限公司(原国投高科技创业公司)和金敬德等13 位自然人股东在原仙居制

    药有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2001 年12 月28 日在浙江省

    工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000001311 的《企业法人营业执照》，原注

    册资本25,600 万元，折25,600 万股（每股面值1 元）。

    2009 年12 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江仙琚制药股份有限公司首次

    公开发行股票的批复》(证监许可〔2009〕1315 号)核准，公司通过深圳证券交易所交易系

    统向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,540 万股（每股面值1 元）。本次发行后公司现有

    注册资本341,400,000.00 元，股份总数341,400,000 股（每股面值1 元）。其中，有限售条

    件的流通股份A 股256,000,000 股、无限售条件的流通股份A 股85,400,000 股。公司股票

    已于2010 年1 月12 日在深圳证券交易所挂牌交易。

    本公司属医药行业。经营范围：药品生产，医药中间体制造，五金交电、化工产品、包

    装材料销售，技术服务，设备安装，进出口业务。公司主要产品皮质激素类、计划生育及妇

    科用药、麻醉及肌松用药等药品。

    二、公司主要会计政策和会计估计

    (一) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二) 遵循企业会计准则的声明浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    39

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则

    的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至6 月30 日止。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取

    得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

    额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首

    先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

    复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

    额计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

    其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资

    后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    (七) 现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易

    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八) 外币业务折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外

    币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以

    历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外

    币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    (九) 金融工具浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    40

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

    其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

    按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

    融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义

    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额

    两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下

    方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

    形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确

    认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同

    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间

    按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    41

    位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资

    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

    险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应

    终止确认该金融负债或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

    产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

    转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

    值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

    两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，

    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

    市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以

    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

    账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单

    独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测

    试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    42

    风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

    可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资

    产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市

    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产

    的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直

    接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

    (十) 应收款项

    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 单项金额300 万元以上(含300 万元)且占应收款项账面余额10%以上的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 单项金额不重大但账龄在3 年以上按信用风险特征组合后风险较大款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    3．单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征的应收款项

    (1) 账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年，以下同） 5.50 5.50

    1-2 年 10.00 10.00

    2-3 年 20.00 20.00

    3 年以上 50.00 50.00浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

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    计提坏账准备的说明

    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失

    率确定各组合计提坏账准备的比例。

    (2) 其他计提方法

    对于其他应收款项（包括应收票据和预付款项），根据其未来现金流量现值低于其账面

    价值的差额计提坏账准备。

    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2. 发出存货的计价方法

    发出存货采用月末一次加权平均法。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净

    值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

    售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在

    正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有

    合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

    行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1) 低值易耗品

    按照一次转销法进行摊销。

    (2) 包装物

    按照一次转销法进行摊销。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

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    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的

    面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项

    直接相关费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

    投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

    投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值

    不公允的除外）。

    2. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按

    照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投

    资，采用权益法核算。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致

    同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够

    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金

    流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的

    减值，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (十三) 投资性房地产

    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已

    出租的建筑物。

    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

    资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产

    发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十四) 固定资产浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

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    1. 确认条件

    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入

    企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认

    条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照

    成本进行初始计量。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：

    类 别 折旧年限（年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 35 3-5 2.77-2.71

    通用设备 5-11 3-5 19.40-8.64

    专用设备 11 3-5 8.82-8.64

    运输工具 5-11 3-5 19.40-8.64

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述

    方法计提固定资产减值准备。

    (十五) 在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

    用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

    本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值

    所述方法计提在建工程减值准备。

    (十六) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费

    用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    46

    始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

    续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资

    产的购建或者生产活动重新开始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

    费用停止资本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存

    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息

    金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

    的利息金额。

    (十七) 无形资产

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

    期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

    下：

    项 目 摊销年限（年）

    土地使用权 50

    专用技术 10

    管理软件 5

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表

    附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

    发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够

    使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形

    资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和

    其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    47

    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

    研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否

    会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

    开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。

    (十八) 长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待

    摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损

    益。

    (十九) 收入

    1. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

    转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

    品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相

    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

    的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占

    估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能

    够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认

    提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

    将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

    定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十) 政府补助

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    48

    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

    的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

    益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入

    当期损益。

    (二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项

    目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

    限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵

    扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

    情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十二) 资产减值

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公

    允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物

    资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不

    含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发

    生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和

    使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额

    与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的

    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

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    资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总

    部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资

    产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账

    面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各

    单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    (二十三) 经营租赁

    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

    期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始

    直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    三、税项

    (一) 主要税种及税率

    税 种 计 税 依 据 税 率

    增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、0%

    营业税 应纳税营业额 5%

    房产税

    从价计征的，按房产原值一次减除30%后

    余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收

    入的12%计缴

    1.2%、12%

    城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

    教育费附加 应缴流转税税额 3%

    地方教育附加 应缴流转税税额 2%

    企业所得税 应纳税所得额 母公司15%、子公司25%

    (二) 税收优惠及批文

    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于

    认定杭州科澜信息技术有限公司等349 家企业为2008 年第三批高新技术企业的通知》（浙

    科发高［2008］336 号），2008 年本公司被认定为高新技术企业，认定有效期限为3 年

    （2008-2010 年）。2008 年-2010 年度本公司企业所得税按15%的税率计缴。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    50

    四、企业合并及合并财务报表

    (一) 子公司情况

    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称［注1］

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    浙江仙居制药销售

    有限公司

    控股子公司 浙江仙居县药品销售 1,300 万元

    化学原料药及制剂等

    批发、零售

    浙江仙琚置业有限

    公司

    控股子公司 浙江杭州市实业投资 5,000 万元

    房地产投资、实业投

    资

    浙江仙琚制药技术

    开发有限公司

    控股子公司 浙江杭州市技术服务 500 万元

    药品、化工原料产品

    等的技术服务

    杭州能可爱心医疗

    科技有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    浙江杭州市医用仪器生产 565 万欧元

    医用等仪器的研发、

    生产、销售

    上海承琚生物科技

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海徐汇区技术服务 300 万元

    技术开发、转让、服

    务和咨询

    杭州哼哈口腔医院

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    浙江杭州市口腔诊疗 1,092.17 万元 口腔诊疗服务

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际出

    资额(万元)

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    报表

    浙江仙居制药销售有限公司 936.00 72.00 72.00 是

    浙江仙琚置业有限公司 4,500.00 90.00 90.00 是

    浙江仙琚制药技术开发有限公司 450.00 90.00 90.00 是

    杭州能可爱心医疗科技有限公司[注2] 3,362.94 60.00 60.00 是

    上海承琚生物科技有限公司[注3] 240.00 80.00 80.00 是

    杭州哼哈口腔医院有限公司[注4] 835.51 76.50 76.50 是

    （续上表）

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中用

    于冲减少数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数

    股东分担的本期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中所享有份额后

    的余额

    浙江仙居制药销售有

    限公司

    173,529.68浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    51

    浙江仙琚置业有限公

    司

    9,890,890.85

    浙江仙琚制药技术开

    发有限公司

    75,273.33

    ［注1］：以下分别简称仙药销售公司、仙琚置业公司、仙药技术公司、能可爱心公司、

    上海承琚公司、哼哈口腔医院。

    [注2]：能可爱心公司系仙琚置业公司投资的中外合资企业，该公司注册资本为565 万

    欧元，仙琚置业公司出资比例为60%，按此比例计算，本公司间接拥有其54%的权益。

    [注3]：上海承琚公司系仙药技术公司投资的控股子公司，仙药技术公司持有该公司80%

    的股权，按此比例计算，本公司间接拥有其72%的权益。

    [注4]：哼哈口腔医院系仙琚置业公司投资的控股子公司，仙琚置业公司持有该公司

    76.50%，按此比例计算，本公司间接拥有其68.85%的权益。

    2. 非同一控制下企业合并取得的子公司。

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    台州市海盛化工

    有限公司［注］

    控股子公司 浙江临海市药品制造500 万元

    饲料维生素D3(Ⅰ)制

    造，有机中间体（除危

    险化学品及易制毒化学

    品）制造。

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际出资额

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    报表

    台州市海盛化工有

    限公司［注］

    150 万元 61.20 61.20 是

    （续上表）

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公

    司少数股东分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司期初所有者

    权益中所享有份额后的余额

    台州市海盛化工

    有限公司

    7,358,769.37

    ［注］: 2002 年10 月，本公司出资150 万元受让浙江科创投资发展有限公司所持有的

    海盛化工公司61.20%股权计306 万元。以下简称海盛化工公司。

    (二) 本期合并范围未发生变更。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    52

    五、合并财务报表项目注释

    (一) 合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额

    库存现金

    人民币 102,874.91 56,864.50

    小 计 102,874.91 56,864.50

    银行存款

    人民币 683,796,803.76 792,439,635.71

    美元 1,763,977.84 6.7909 11,978,997.11 789,970.54 6.8282 5,394,076.84

    欧元 79,720.92 8.2710 659,371.73 63,944.85 9.7971 626,474.09

    小 计 696,435,172.60 798,460,186.64

    其他货币资金

    人民币 9,901,682.15 13,808,471.78

    美元 14,791.36 6.7909 100,446.65 14,791.36 6.8282 100,998.36

    小 计 10,002,128.80 13,909,470.14

    合 计 706,540,176.31 812,426,521.28

    (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

    其他货币资金期末余额中包含为借款质押的定期存单余额为1,235,000.00 元，为开具

    银行承兑汇票的保证金存款8,662,920.00 元。

    2. 应收票据

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 减值准

    备

    账面价值 账面余额 减值准

    备

    账面价值

    银行承兑汇票 90,126,444.41 90,126,444.41 109,508,682.02 109,508,682.02

    合 计 90,126,444.41 90,126,444.41 109,508,682.02 109,508,682.02浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    53

    3. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 30,738,221.83 12.15 1,743,943.39 10.69 27,672,788.05 14.25 1,522,003.34 11.52

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    4,527,858.19 1.79 2,263,929.11 13.87 5,089,223.61 2.62 2,544,611.81 19.26

    其他不重大 217,624,742.01 86.05 12,319,100.14 75.44 161,489,641.02 83.13 9,144,442.18 69.22

    合 计 252,890,822.03 100 16,326,972.64 100 194,251,652.68 100.00 13,211,057.33 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 242,027,477.50 95.7 13,311,511.26 185,493,972.71 95.49 10,202,168.50

    1-2 年 5,155,649.82 2.04 515,564.98 2,694,142.54 1.39 269,414.26

    2-3 年 1,179,836.52 0.47 235,967.30 974,313.82 0.50 194,862.76

    3 年以上 4,527,858.19 1.79 2,263,929.10 5,089,223.61 2.62 2,544,611.81

    小 计 252,890,822.03 100 16,326,972.64 194,251,652.68 100.00 13,211,057.33

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账

    款余额的

    比例(%)

    海南回音必药业公司 非关联方 30,738,221.83 1 年之内 12.15

    南京苏康医药有限公司 非关联方 14,804,903.11 1 年之内 5.85

    台州市佳达化工有限公司 非关联方 13,669,540.00 1 年之内 5.41

    天津天贸科技发展有限公司 非关联方 13,380,502.25 1 年之内 5.29

    四川本草堂药业有限公司新特药分公司非关联方 10,998,866.76 1 年之内 4.35浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    54

    小 计 83,592,033.95 33.05

    (4) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余

    额的比例(%)

    浙江省仙居县阳光生物

    制品有限公司[注]

    联营企业 3,625,699.53 1.43

    小 计 3,625,699.53 1.43

    [注]以下简称阳光生物公司

    (5) 应收账款——外币应收账款

    期 末 数 期 初 数

    币种

    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 4,043,763.75 6.7909 27,460,795.25 3,830,540.43 6.8282 26,155,696.16

    港 币 178,000.00 0.88048 156,725.44

    小 计 27,460,795.25 26,312,421.60

    4. 预付款项

    (1) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值

    1 年以内 39,692,730.14 95.97 39,692,730.14 30,120,650.61 82.65 30,120,650.61

    1-2 年 111,233.00 0.27 111,233.00 5,082,511.70 13.95 5,082,511.70

    2-3 年 317,450.00 0.77 317,450.00 303,063.30 0.83 303,063.30

    3 年以上 1,236,367.13 2.99 1,236,367.13 935,511.80 2.57 935,511.80

    合 计 41,357,780.27 100.00 41,357,780.27 36,441,737.41 100.00 36,441,737.41

    (2) 预付款项金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因

    浙江仙居仙乐药业有限公司 非关联方 8,960,566.22 1 年以内

    采购倍他米松

    中间体预付款

    台州仙琚药业有限公司［注］ 关联方 6,662,901.02 1 年之内

    采购霉菌脱氢

    物预付

    仙居热电有限公司［注］ 关联方 3,955,340.00 1 年之内

    采购工业用气

    的预付款浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    55

    湖北省丹江口开泰激素有限责任公司 非关联方 3,573,746.81 1 年之内

    采购沃氏氧化

    物预付款

    湖北丹江口丹澳医药化工有限公司 非关联方 2,835,000.00 1 年之内

    采购沃氏氧化

    物预付款

    小 计 25,987,554.05

    ［注］：以下简称仙居热电公司。

    (3) 无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4) 无账龄1 年以上且金额重大的预付款项

    5. 应收股利

    项 目 期初数本期增加 本期减少期末数

    未收回的

    原因

    相关款项是

    否发生减值

    浙江天台药业有限公司[注] 4,750,000.00 4,750,000.00

    阳光生物公司 1,440,000.00 1,440,000.00

    台州高速公路建设开发股份

    有限公司

    45,144.00 45,144.00

    合 计 6,235,144.00 6,235,144.00

    [注]：以下简称台州仙琚药业公司、天台药业公司。

    6. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 4,716,000.00 25.66 1,844,250.00 42.74 3,966,000.00 24.91 1,588,000.00 48.42

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    2,948,303.01 16.04 1,474,151.51 34.16 1,347,113.49 8.46 673,556.75 20.54

    其他不重大 10,711,848.84 58.29 996,866.70 23.10 10,606,504.03 66.63 1,018,203.81 31.04

    合 计 18,376,151.85 100.00 4,315,268.21 100.00 15,919,617.52 100.00 3,279,760.56 100.00浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    56

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 7,174,885.03 39.04 394,618.68 5,470,296.05 34.36 300,866.28

    1-2 年 2,438,947.35 13.27 243,894.73 3,599,040.68 22.61 359,904.07

    2-3 年 2,348,016.46 12.78 469,603.29 2,687,167.30 16.88 537,433.46

    3 年以上 6,414,303.01 34.91 3,207,151.51 4,163,113.49 26.15 2,081,556.75

    小 计 18,376,151.85 100.00 4,315,268.21 15,919,617.52 100.00 3,279,760.56

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    账面余额 账龄

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    上海三合生物技术有限公司[注1] 关联方 4,716,000.00 ［注2］ 25.66

    暂付研发资

    金

    侯红丽 非关联方 1,100,000.00 1 年以内 5.99

    复方醋酸环

    丙孕酮产品

    市场价格维

    护及渠道建

    设的备用金

    西班牙能可爱心公司 非关联方 1,000,847.48 ［注3］ 5.45

    代扣代缴技

    术转让费的

    所得税

    仙居县工业园区管委会 非关联方 953,857.26 ［注4］ 5.19 达产保证金

    朱伟江 非关联方 800,000.00 1-2 年 4.35

    仙林产品市

    场价格维护

    及渠道建设

    的备用金

    小 计 8,570,704.74 46.64

    [注1]：以下简称上海三合公司。

    [注2]：其中1 年以内750，000.00 元,1-2 年300,000.00 元,2-3 年200,000.00 元,3

    年以上3,466,000.00 元。

    [注3]：其中1-2 年505,516.16 元,2-3 年495,331.32 元。

    [注4]：其中1 年以内230,857.26 元,1-2 年723,000.00 元。

    (4) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款余额的浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    57

    比例(%)

    上海三合公司 联营企业 4,716,000.00 25.66

    小 计 4,716,000.00 25.66

    7. 存货

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 32,447,811.15 32,447,811.15 38,315,160.05 38,315,160.05

    在产品 75,688,346.74 548,142.59 75,140,204.15 90,483,642.29 494,866.06 89,988,776.23

    库存商品 134,414,159.97 5,531,130.61 128,883,029.36 131,741,737.80 4,849,280.79 126,892,457.01

    包装物 3,111,586.40 3,111,586.40 608,301.47 608,301.47

    低值易耗品 1,290,451.48 1,290,451.48 665,952.02 665,952.02

    合 计 246,952,355.74 6,079,273.20 240,873,082.54 261,814,793.63 5,344,146.85 256,470,646.78

    (2) 存货跌价准备

    本期减少

    项 目 期初数 本期增加

    转回 转销［注］

    期末数

    在产品 494,866.06 53,276.53 548,142.59

    库存商品 4,849,280.79 1,687,673.72 1,005,823.90 5,531,130.61

    小 计 5,344,146.85 1,740,950.25 1,005,823.90 6,079,273.20

    ［注］：本期减少系原计提存货跌价准备的存货因生产领用或销售而相应转销所致。

    8. 长期股权投资

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    天台药业公司 权益法 10,450,000.00 18,344,507.22 -1,449,023.77 16,895,483.45

    阳光生物公司 权益法 4,800,000.00 8,184,092.26 1,134,552.90 9,318,645.16

    上海三合公司 权益法 1,875,000.00 1,875,000.00 1,875,000.00

    台州仙琚药业公司 权益法 8,000,000.00 5,040,343.59 4,290,143.58 9,330,487.17

    仙居永安小额贷款有限公司

    [注]

    成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    58

    台州教育集团 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    台州高速公路建设开发股份有

    限公司

    成本法 209,000.00 209,000.00 209,000.00

    合 计 28,834,000.00 37,152,943.07 3,975,672.71 41,128,615.78

    [注]:以下简称永安贷款公司。

    (续上表)

    被投资单位

    持股比例

    (%)

    表决权比例

    (%)

    持股比例与表决权比

    例不一致的说明

    减值准

    备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    天台药业公司 47.50 47.50 4,750,000.00

    阳光生物公司 48.00 48.00 1,440,000.00

    上海三合公司 37.50 37.50

    台州仙琚药业公司 40.00 40.00

    永安贷款公司 10.00 10.00

    台州教育集团 2.50 2.50

    台州高速公路建设

    开发股份有限公司

    0.10 0.10 45,144.00

    小 计 6,235,144.00

    9. 投资性房地产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 57,622,701.16 89,700.00 57,712,401.16

    房屋及建筑物 54,625,042.34 89,700.00 54,714,742.34

    土地使用权 2,997,658.82 2,997,658.82

    2) 累计折旧和累计摊销小计 3,631,938.89 785,295.43 4,417,234.32

    房屋及建筑物 3,392,126.47 755,318.97 4,147,445.44

    土地使用权 239,812.42 29,976.46 269,788.88

    3) 账面净值小计 53,990,762.27 89,700.00 785,295.43 53,295,166.84

    房屋及建筑物 51,232,915.87 89,700.00 755,318.97 50,567,296.90

    土地使用权 2,757,846.40 29,976.46 2,727,869.94浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    59

    4) 减值准备累计金额小计

    房屋及建筑物

    土地使用权

    5) 账面价值合计 53,990,762.27 89,700.00 785,295.43 53,295,166.84

    房屋及建筑物 51,232,915.87 89,700.00 755,318.97 50,567,296.90

    土地使用权 2,757,846.40 29,976.46 2,727,869.94

    本期折旧和摊销额为785,295.43 元。

    (2) 期末投资性房地产中已有账面原值为299.77 万元的土地使用权用于债务担保。

    10. 固定资产

    (1) 明细情况

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 486,620,172.57 7,309,600.58 3,827,321.00 490,102,452.15

    房屋及建筑物 180,974,598.81 180,974,598.81

    通用设备 45,131,924.69 204,318.36 245,275.55 45,090,967.50

    专用设备 251,214,395.97 6,866,479.22 3,582,045.45 254,498,829.74

    运输工具 9,299,253.10 238,803.00 9,538,056.10

    2) 累计折旧小计 205,112,966.16 13,925,325.51 3,309,587.43 215,728,704.24

    房屋及建筑物 34,993,801.61 2,598,821.04 37,592,622.65

    通用设备 34,189,261.55 1,667,376.75 233,038.13 35,623,600.17

    专用设备 130,718,181.83 9,106,669.71 3,076,549.30 136,748,302.24

    运输工具 5,211,721.17 552,458.01 5,764,179.18

    3) 账面净值小计 281,507,206.41 7,309,600.58 14,443,059.08 274,373,747.91

    房屋及建筑物 145,980,797.20 2,598,821.04 143,381,976.16

    通用设备 10,942,663.14 204,318.36 1,679,614.17 9,467,367.33

    专用设备 120,496,214.14 6,866,479.22 9,612,165.86 117,750,527.50

    运输工具 4,087,531.93 238,803.00 552,458.01 3,773,876.92

    4) 减值准备小计 4,807,795.67 160,975.96 4,646,819.71

    房屋及建筑物 1,948,759.74 1,948,759.74

    通用设备 245,047.87 12.71 245,035.16浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    60

    专用设备 2,596,368.18 160,963.25 2,435,404.93

    运输工具 17,619.88 17,619.88

    5) 账面价值合计 276,699,410.74 7,309,600.58 14,282,083.12 269,726,928.20

    房屋及建筑物 144,032,037.46 2,598,821.04 141,433,216.42

    通用设备 10,697,615.27 204,318.36 1,679,601.46 9,222,332.17

    专用设备 117,899,845.96 6,866,479.22 9,451,202.61 115,315,122.57

    运输工具 4,069,912.05 238,803.00 552,458.01 3,756,257.04

    本期折旧额13,925,325.51 元；本期由在建工程转入固定资产原值3,405,530.97 元。

    (2) 暂时闲置固定资产

    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

    通用设备 162,168.00 124,490.38 1,374.37 36,303.25

    专用设备 5,627,577.18 3,926,865.69 242,265.29 1,458,446.20

    小 计 5,789,745.18 4,051,356.07 243,639.66 1,494,749.45

    (3) 未办妥产权证书的固定资产的情况

    项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    厂房(原值3,565,563.00 元) 正在办理 本年度

    (4) 期末固定资产中已有账面原值为9,738.10 万元的房屋及建筑物用于债务担保。

    11. 在建工程

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    工程名称

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    心脏起博器项目厂房及

    设备安装工程

    22,122,916.56 22,122,916.56 21,170,219.68 21,170,219.68

    生殖健康制剂系列产品

    投资项目

    7,668,900.00 7,668,900.00 6,761,336.99 6,761,336.99

    麻醉制剂产品投资项目10,714,700.00 10,714,700.00 5,023,655.82 5,023,655.82

    外用制剂产品投资项目1,451,600.00 1,451,600.00 623,960.73 623,960.73

    高级糖皮质激素系列原

    料药固定资产投资项目

    328,115.00 328,115.00 328,115.00 328,115.00

    29 号楼米一生产线改造

    工程

    技术中心工程 1,502,201.01 1,502,201.01 1,220,469.14 1,220,469.14浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    61

    川南合成车间厂房 5,328,460.00 5,328,460.00 4,088,460.00 4,088,460.00

    零星工程 9,976,222.39 9,976,222.39 4,395,606.01 4,395,606.01

    合 计 59,093,114.96 59,093,114.96 43,611,823.37 43,611,823.37

    (2) 增减变动情况

    工程名称

    预算数

    万元

    期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少

    工程投入占预

    算比例(%)

    心脏起博器项目厂房及设备

    安装工程

    6,238 21,170,219.68 952,696.88 83.60

    生殖健康制剂系列产品投资

    项目［注］

    11,500 6,761,336.99 907,563.01 12.21

    麻醉制剂产品投资项目［注］ 3,660 5,023,655.82 5,691,044.18 32.70

    外用制剂产品投资项目［注］ 3,360 623,960.73 827,639.27 5.44

    高级糖皮质激素系列原料药

    固定资产投资项目［注］

    31,500 328,115.00 5.17

    29 号楼米一生产线改造工程 345 3,156,525.25 3,156,525.25 91.49

    技术中心工程 490 1,220,469.14 281,731.87 91.35

    川南合成车间厂房 1060 4,088,460.00 1,240,000.00 50.27

    零星工程 4,395,606.01 5,829,622.10 249,005.72

    合 计 43,611,823.37 18,886,822.56 3,405,530.97

    (续上表)

    工程名称 工程进度(%)

    利息资本化累

    计金额

    本期利息资

    本化金额

    本期资本化

    年利率(%)

    资金来源 期末数

    心脏起博器项目厂房及

    设备安装工程

    83.60 自筹 22,122,916.56

    生殖健康制剂系列产品

    投资项目

    12.21 募集资金 7,668,900.00

    麻醉制剂产品投资项目 32.70 募集资金 10,714,700.00

    外用制剂产品投资项目 5.44 募集资金 1,451,600.00

    高级糖皮质激素系列原

    料药固定资产投资项目

    5.17 募集资金 328,115.00

    29 号楼米一生产线改造

    工程

    91.49 自筹

    技术中心工程 91.35 自筹 1,502,201.01

    川南合成车间 50.27 自筹 5,328,460.00

    零星工程 自筹 9,976,222.39

    合 计 59,093,114.96

    ［注］：预算数和工程投入占预算比例中均包含土地使用权。

    12. 工程物资

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    62

    专用材料 164,548.27 5,254,229.41 5,150,583.28 268,194.40

    合 计 164,548.27 5,254,229.41 5,150,583.28 268,194.40

    13. 无形资产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 64,910,004.43 193,840.32 65,103,844.75

    土地使用权 53,721,504.43 178,840.32 53,900,344.75

    心脏起博器技术 10,070,000.00 10,070,000.00

    管理软件 1,118,500.00 15,000.00 1,133,500.00

    2) 累计摊销小计 11,510,183.97 1,346,648.67 12,856,832.64

    土地使用权 5,620,483.25 731,792.29 6,352,275.54

    心脏起博器技术 5,622,416.77 504,020.89 6,126,437.66

    管理软件 267,283.95 110,835.49 378,119.44

    3) 账面净值小计 53,399,820.46 193,840.32 1,346,648.67 52,247,012.11

    土地使用权 48,101,021.18 178,840.32 731,792.29 47,548,069.21

    心脏起博器技术 4,447,583.23 504,020.89 3,943,562.34

    管理软件 851,216.05 15,000.00 110,835.49 755,380.56

    4) 减值准备累计

    金额小计

    房屋及建筑物

    土地使用权

    管理软件

    5) 账面价值合计 53,399,820.46 193,840.32 1,346,648.67 52,247,012.11

    土地使用权 48,101,021.18 178,840.32 731,792.29 47,548,069.21

    心脏起博器技术 4,447,583.23 504,020.89 3,943,562.34

    管理软件 851,216.05 15,000.00 110,835.49 755,380.56

    本期摊销额1,346,648.67 元。

    (2) 其他说明

    期末无形资产中已有账面原值为4,691.57 万元的土地使用权已用于借款担保。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    63

    14. 长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销

    其他

    减少

    期末数

    其他减少的

    原因

    技术服务费 2,450,847.60 612,711.90 1,838,135.70

    其他 298,848.11 20,806.26 278,041.85

    合 计 2,749,695.71 633,518.16 2,116,177.55

    15. 递延所得税资产

    (1) 已确认的递延所得税资产

    项 目 期末数 期初数

    坏账准备 757,622.52 589,301.06

    存货跌价准备 879,226.09 742,068.29

    固定资产减值准备 697,022.96 721,169.35

    应付工资

    折旧费用 79,096.76 87,885.30

    合 计 2,412,968.33 2,140,424.00

    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 金额

    坏账准备 4,141,447.01

    存货跌价准备 5,861,507.27

    固定资产减值准备 4,646,819.71

    折旧费用 527,311.80

    小 计 15,177,085.79

    16. 短期借款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    质押及抵押借款 141,535,000.00 91,856,829.60浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    64

    保证借款 299,489,470.00 398,229,076.00

    信用借款 5,424,545.46 5,424,545.46

    合 计 446,449,015.46 495,510,451.06

    (2) 短期借款——外币借款

    期 末 数 期 初 数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 2,150,000.00 6.7909 14,600,435.00 408,000.00 6.8282 2,785,905.60

    小 计 14,600,435.00 2,785,905.60

    17. 应付票据

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 8,662,920.00 11,745,460.00

    合 计 8,662,920.00 11,745,460.00

    18. 应付账款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    货款 130,201,125.51 106,943,501.81

    设备款 2,955,557.85 4,502,358.67

    合 计 133,156,683.36 111,445,860.48

    (2) 预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    天台药业公司 8,538,398.98 6,949,807.92

    仙居医药公司 114,394.50

    台州仙琚药业公司 2,106,154.65

    小 计 8,538,398.98 9,170,357.07

    19. 预收款项

    (1) 明细情况浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    65

    项 目 期末数 期初数

    销货款 13,902,687.06 11,315,196.04

    小 计 13,902,687.06 11,315,196.04

    (2) 无预收持有公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

    (3) 预收款项——外币预收款项

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    美 元 240,553.05 1,633,571.71 232,581.65 1,588,114.02

    小 计 1,633,571.71 1,588,114.02

    20. 应付职工薪酬

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 16,366,170.46 51,167,417.27 59,129,208.24 8,404,379.49

    职工福利费 2,651,131.48 2,651,131.48

    社会保险费 3,212,975.75 10,214,017.47 6,711,304.20 6,715,689.02

    其中：医疗保险费 2,090,243.98 2,083,400.32 6,843.66

    基本养老保险费 3,212,975.75 7,189,563.78 3,696,707.80 6,705,831.73

    失业保险费 475,038.09 472,754.13 2,283.96

    工伤保险费 276,347.41 275,939.88 407.53

    生育保险费 182,824.21 182,502.07 322.14

    住房公积金 2,540,877.50 2,539,660.50 1,217.00

    其他 599,802.93 1,606,207.19 861,515.51 1,344,494.61

    合 计 20,178,949.14 68,179,650.91 71,892,819.93 16,465,780.12

    应付职工薪酬期末数中属于拖欠性质的金额0.00 元。工会经费和职工教育经费金额

    1,344,494.61 元，非货币性福利金额0.00 元，因解除劳动关系给予补偿0.00 元。

    (2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排。

    应付社会保险费将于2010 年清算后上缴。

    21. 应交税费浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    66

    项 目 期末数 期初数

    增值税 3,093,132.38 3,085,094.14

    营业税 313,962.71 483,950.00

    企业所得税 10,317,535.39 7,557,911.25

    个人所得税[注] 19,417,167.16 12,402,709.43

    城市维护建设税 266,694.19 724,281.72

    房产税 665,737.69 24,602.40

    教育费附加 160,280.93 460,249.61

    地方教育附加 106,853.96 263,656.98

    水利建设专项基金 192,135.09 -579,876.36

    印花税 53.26

    土地使用税 283,872.28

    合 计 34,817,425.04 24,422,579.17

    ［注］：期末数中包含应付股利代扣代缴个人所得税18,834,345.47 元，期初数中包含

    应付股利代扣代缴个人所得税余额11,965,439.48 元。

    22. 应付利息

    项 目 期末数 期初数

    短期借款应付利息 741,807.81 810,426.49

    长期借款应付利息 75,000.00 82,500.00

    合 计 816,807.81 892,926.49

    23. 应付股利

    单位名称 期末数 期初数

    仙居资产经营公司 22,076,490.00 14,745,600.00

    合 计 22,076,490.00 14,745,600.00

    24. 其他应付款

    (1) 明细情况浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    67

    项 目 期末数 期初数

    应付暂收款 16,639,361.83 15,465,430.47

    应付工程款 5,302,018.55 2,053,938.17

    尚未支付的上市费用 8,050,000.00

    其他 15,981,836.08 12,453,663.41

    合 计 37,923,216.46 38,023,032.05

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    台州仙琚药业公司 1,417,401.00

    小 计 1,417,401.00

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    仙居县社会保险事业管理中心5,000,000.00 应上缴改制费[注]

    小 计 5,000,000.00

    [注]:系2001 年公司整体变更为股份公司时,根据仙居县人民政府仙政发(2001)135 号

    《关于仙居制药有限公司深化改革方案的批复》，应由国有股红利中支付的应缴纳社会统筹

    费，因款项尚未全部到位，故经仙居县社会保险事业管理中心确认尚未结算。

    25. 一年内到期的非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    一年内到期的长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00

    合 计 50,000,000.00 50,000,000.00

    (2) 一年内到期的长期借款

    1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00

    合 计 50,000,000.00 50,000,000.00

    2) 金额前5 名的长期借款浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    68

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    到期日

    币种

    年利率

    (%) 原币金额人民币金额 原币金额 人民币金额

    2007-08-02 2010-08-02 5.40 25,000,000.00 25,000,000.00

    2007-09-13 2010-09-13 5.40 15,000,000.00 15,000,000.00

    招行杭州

    分行

    2007-09-21 2010-09-21

    人民

    币

    5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

    小 计 50,000,000.00 50,000,000.00

    27. 股本

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数

    发行新股 送股 公积金转股其他 小计

    期末数

    1．国家持股 22,858 -22,858 -22,858

    2．国有法人持股 86,960,581 -2,992,581 -2,992,581 83,968,000

    3．其他内资持股 186,027,987 -13,995,987 -13,995,987 172,032,000

    其中：

    境内法人持股 40,107,987 -13,995,987 -13,995,987 26,112,000

    境内自然人持股 145,920,000 145,920,000

    4．外资持股 68,574 -68,574 -68,574

    其中：

    境外法人持股 68,574 -68,574 -68,574

    （一）

    有

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计273,080,000 -17,080,000 -17,080,000 256,000,000

    1．人民币普通股 68,320,000 17,080,000 17,080,000 85,400,000

    2．境内上市的外资股

    3．境外上市的外资股

    4．其他

    （二）

    无

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    已流通股份合计 68,320,000 17,080,000 17,080,000 85,400,000

    （三） 股份总数 341,400,000 341,400,000

    28. 资本公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 570,655,769.41 570,655,769.41

    其他资本公积 4,559,183.19 4,559,183.19

    合 计 575,214,952.60 575,214,952.60浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    69

    29. 盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 54,010,281.62 54,010,281.62

    任意盈余公积 512,300.00 512,300.00

    合 计 54,522,581.62 54,522,581.62

    30. 未分配利润

    (1) 明细情况

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前上期末未分配利润 109,878,332.48 ——

    调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——

    调整后期初未分配利润 109,878,332.48 ——

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 55,853,713.17

    减：提取法定盈余公积

    应付普通股股利 102,420,000.00

    每10 股派发现金

    股利3.00 元(含

    税)

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 63,312,045.65

    (2) 利润分配说明

    根据2010 年4 月公司2009 年度股东大会审议通过的2009 年度利润分配方案，每10

    股派发现金股利3.00 元(含税)，合计分配普通股股利102,420,000.00 元。

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入、营业成本

    (1) 明细情况

    营业收入

    项 目 本期数 上年同期数浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    70

    主营业务收入 699,637,150.84 592,945,276.16

    其他业务收入 43,891,405.27 4,430,576.24

    营业成本 464,413,613.27 360,024,675.58

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    医药 699,637,150.84 425,303,619.12 592,945,276.16 358,251,248.57

    小 计 699,637,150.84 425,303,619.12 592,945,276.16 358,251,248.57

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    皮质激素 316,670,928.51 205,966,143.65 264,654,159.15 172,475,034.33

    妇科及计生用药 183,931,382.74 71,510,026.40 175,145,284.14 75,184,250.31

    麻醉及肌松用药 38,375,657.70 7,181,914.12 40,707,383.27 11,538,951.32

    其他 160,659,181.89 140,645,534.95 112,438,449.60 99,053,012.61

    小 计 699,637,150.84 425,303,619.12 592,945,276.16 358,251,248.57

    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

    本期数 上年同期数

    地区名称

    收入 成本 收入 成本

    国内销售 571,019,357.48 322,718,724.15 469,291,569.43 255,674,347.87

    国外销售 128,617,793.36 102,584,894.97 123,653,706.73 102,576,900.70

    小 计 699,637,150.84 425,303,619.12 592,945,276.16 358,251,248.57

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    HONGKONG TIANGAO INTERNATIONAL

    ECONOMIC DEVELOPMENT CORP LTD

    23,139,481.94 3.12

    浙江仙居仙乐药业有限公司 20,174,246.41 2.72

    四川本草堂药业有限公司新特药

    分公司

    18,791,483.19 2.53

    山东鲁抗辰欣药业有限公司 14,953,846.15 2.01浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    71

    海南回音必药业公司 13,759,370.65 1.85

    小 计 90,818,428.34 12.23

    2. 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数计缴标准

    营业税 635,845.18 379,114.13 详见本附注税项之说明

    城市维护建设税 2,147,863.14 1,555,993.72 详见本附注税项之说明

    教育费附加 1,285,221.96 928,867.72 详见本附注税项之说明

    地方教育附加 856,814.64 620,405.09 详见本附注税项之说明

    合 计 4,925,744.92 3,484,380.66

    3. 资产减值损失

    项 目 本期数 上年同期数

    坏账损失 4,171,704.96 2,422,950.75

    存货跌价损失 1,740,950.25 3,025,526.63

    合 计 5,912,655.21 5,448,477.38

    4. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 45,144.00 126,430.00

    权益法核算的长期股权投资收益 10,165,672.71 3,980,625.47

    合 计 10,210,816.71 4,107,055.47

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因

    天台药业公司 3,300,976.23 4,560,566.39

    阳光生物公司 2,574,552.90 235,609.68

    台州仙琚药业公司 4,290,143.58 -815,550.60

    系被投资单位本期实现净利

    润较多所致。

    小 计 10,165,672.71 3,980,625.47

    (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    72

    5. 营业外收入

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置利得合计 205,952.12 59,150.75

    其中：固定资产处置利得 205,952.12 59,150.75

    政府补助 2,360,602.17 5,734,700.00

    其他 371,987.08 268,183.60

    合 计 2,938,541.37 6,062,034.35

    (2) 政府补助明细

    项 目 本期数 上年同期数说明

    减免城镇土地

    使用税税款高

    新技术企业

    430,441.00 附减免税批复

    欠发达地区技

    术改造资金

    165,800.00 221,400.00 仙财企【2010】1 号文件

    外贸稳步增长

    专项资金补贴

    1,000,000.00 浙财企[2010]57 号文件

    工业转型升级

    贴息

    5,000,000.00

    仙居县甾体药

    物高新技术研

    发项目经费

    350,000.00 仙科【2010】11 号

    营利性医疗机

    构减免税

    263,861.17 西地税字【2009】60 号

    其他 150,500.00 472,300.00

    浙财教[2010]89 号 杜镇委【2010】

    12 号 台财经发[2008]18 号文件 仙

    科【2010】8 号

    小 计 2,360,602.17 5,693,700.00

    6. 营业外支出

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损失合计 272,743.32 230,270.69

    其中：固定资产处置损失 272,743.32 230,270.69

    对外捐赠 504,000.00 613,680.00

    水利建设专项资金 932,139.47 754,835.87

    其他 91,672.10 69,747.99

    合 计 1,800,554.89 1,668,534.55浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    73

    7. 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    按税法及相关规定计算的当期所得税19,819,404.40 10,480,030.89

    递延所得税调整 -272,344.33 1,842,576.12

    合 计 19,546,860.07 12,322,607.01

    (三) 现金流量表项目注释

    1． 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    收回商业汇票保证金存款 12,238,460.00

    政府补助 2,360,602.17

    出租收入 796,305.00

    其他 1,612,928.61

    合 计 17,008,295.78

    2．支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    支付的各项期间费用 131,310,536.85

    支付的商业汇票保证金存款 8,662,920.00

    其他 7,049,835.10

    合 计 147,023,291.95

    3．收到其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期数

    三个月以上的定期存款到期收回 1,565,000.00

    收到的存款利息 3,304,871.89

    合 计 4,869,871.89

    4．支付其他与投资活动有关的现金浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    74

    项 目 本期数

    三个月以上的定期存款 1,235,000.00

    合 计 1,235,000.00

    5. 现金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 54,037,100.16 33,933,276.16

    加：资产减值准备 5,912,655.21 5,448,477.38

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    14,680,644.48 15,285,334.22

    无形资产摊销 1,376,625.13 1,116,601.46

    长期待摊费用摊销 633,518.16 633,518.16

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    66,791.20 171,119.94

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 11,320,606.22 20,037,270.65

    投资损失(收益以“－”号填列) -10,210,816.71 -4,107,055.47

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -272,544.33 1,842,576.12

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 13,313,219.76 -13,044,962.13

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -42,018,435.18 -18,866,212.12

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 26,125,158.30 30,172,037.66

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 74,964,522.40 72,621,982.03

    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    75

    3. 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 696,642,256.31 179,559,198.62

    减：现金的期初余额 798,623,061.28 133,322,855.35

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -101,980,804.97 46,236,343.27

    (2) 现金和现金等价物的构成

    项 目 期末数 上年同期数

    一、现金 696,642,256.31 179,559,198.62

    其中：库存现金 102,874.91 55,265.09

    可随时用于支付的银行存款 696,435,098.18 179,397,135.00

    可随时用于支付的其他货币资金 104,283.22 106,798.53

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 696,642,256.31 179,559,198.62

    (3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

    项 目 期末数 上年同期数

    不符合现金及现金等价物的定期存款 1,235,000.00 1,565,000.00

    不符合现金及现金等价物的保证金存款 8,662,920.00 12,238,460.00

    小 计 9,897,920.00 13,803,460.00

    (四) 资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 16,490,817.89 4,171,704.96 20,282.00 20,642,240.85

    存货跌价准备 5,344,146.85 1,740,950.25 1,005,823.90 6,079,273.20

    固定资产减值准备 4,807,795.67 160,975.96 4,646,819.71

    合 计 26,642,760.41 5,912,655.21 1,187,081.86 31,368,333.76

    六、关联方及关联交易浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    76

    (一) 关联方情况

    1. 本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    仙居资产经营公司 控股股东有限公司 浙江仙居县陈健

    股份制及中

    外合资企业

    中国家股股

    利分红收缴

    （续上表）

    母公司名称 注册资本

    母公司对

    本公司的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本公司的

    表决权比

    例(%)

    本公司最终控

    制方

    组织机构代

    码

    仙居资产经营公司 10,000 万元21.55 21.55 仙居县财政局 73200797-X

    2. 子公司信息详见本财务报表附注四企业合并及合并财务报表之说明。

    3. 本公司的联营企业情况

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    天台药业公司 有限公司 浙江天台县 金敬德 药品制造 2,200 万元 47.50 47.50

    阳光生物公司 有限公司 浙江仙居县 陈永浩 药品制造 1,000 万元 48.00 48.00

    上海三合公司 有限公司 上海浦东新区金敬德 技术服务 500 万元 37.50 37.50

    台州仙琚药业公司 有限公司 浙江临海市 卢焕形 药品制造 2,000 万元 40.00 40.00

    （续上表）

    被投资

    单位

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润 关联关系 组织机构代码

    天台药业公司 151,342,853.61 115,773,414.77 35,569,438.84 128,393,489.62 6,949,423.64

    本公司之

    联营企业

    70471043-0

    阳光生物公司 51,687,886.39 32,274,042.29 19,413,844.10 30,515,699.08 5,363,651.88

    本公司之

    联营企业

    70471979-3

    上海三合公司 24,698,438.12 19,698,438.12 5,000,000.00

    本公司之

    联营企业

    74210887-0

    台州仙琚药业公司

    100,725,347.28

    77,399,129.37

    23,326,217.91

    80,726,767.79

    10,725,358.95

    本公司之

    联营企业

    78444920-0

    4. 本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    77

    仙居医药公司 本公司股东 14801657-8

    仙居热电公司 控股股东之联营企业 70471937-1

    永安贷款公司 本公司参股公司 69388447-7

    金敬德 本公司股东、董事长

    (二) 关联交易情况

    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    (1) 采购商品和接受劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    天台药业公司 采购 原材料 协议价 54,211,929.86 12.10 34,252,124.39 10.14

    阳光生物公司 采购 原材料 协议价 13,647,888.86 3.05 8,886,494.09 2.63

    仙居医药公司 采购 商品 协议价 760.00

    仙居热电公司 采购 蒸汽 协议价 7,597,681.42 1.70 8,231,456.00 2.44

    台州仙琚药业

    公司

    采购 原材料 协议价 80,726,767.79 18.01 48,039,474.06 14.22

    (3) 销售商品和提供劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    阳光生物公司 销售

    原材料、

    商品

    协议价 6,474,504.27 0.87 4,229,063.11 0.71

    仙居医药公司 销售 商品 协议价 40,871.79 0.01

    台州仙琚药业

    公司

    销售

    原材料、

    商品

    协议价 23,989,638.39 3.23 667,640.57 0.11

    2. 关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    本公司 20,000,000.00 2010-05-18 2010-11-18 否

    台州仙琚药业

    公司［注1］ 11,000,000.00 2010-02-01 2010-11-01 否浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    78

    9,000,000.00 2010-03-01 2010-11-05 否

    3,100,000.00 2010-06-30 2010-12-29 否

    2,864,000.00 2007-10-31 2010-10-29 否

    金敬德［注2］ 本公司 50,000,000.00 2010-05-12 2010-11-12 否

    ［注1］：该借款以本公司账面原值为1,801.34 万元的土地使用权抵押作担保。

    ［注2］：该借款同时由浙江省耀江实业集团有限公司共同提供担保。

    3. 资产租赁

    (1) 2008 年12 月，本公司与台州仙琚药业公司签订《房屋租赁合同》，本公司将所拥

    有的临海川南厂房原值3,929.25 万(建筑面积为20,740 平方米)租赁给台州仙琚药业公司使

    用，租赁期自2008 年12 月20 日起至2013 年12 月31 日，年租金为150 万元。2010 年1-6

    月本公司计收租赁费75 万元。

    (2) 2008 年11 月，本公司与永安贷款公司签定《房屋租赁合同》，本公司将所拥有的和

    泰商务楼其中的441.60 平方米租赁给该公司使用，租期自2009 年1 月起至2019 年1 月，

    2009 年租金88,200 元，以后每年租金逐年上涨5%。2010 年1-6 月本公司计收租赁费

    46,305.00 元。

    (三) 关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    应收账款 仙居医药公司 34,978.00

    阳光生物公司 3,625,699.53

    小 计 3,625,699.53 34,978.00

    其他应收款 上海三合公司 4,716,000.00 3,966,000.00

    小 计 4,716,000.00 3,966,000.00

    预付款项 阳光生物公司 12,023,359.50

    仙居热电公司 3,955,340.00 3,893,680.00

    台州仙琚药业公司 6,662,901.02

    小 计 10,618,241.02 15,917,039.50

    应付账款 天台药业公司 8,538,398.98 6,949,807.92

    仙居医药公司 114,394.50

    台州仙琚药业公司 2,106,154.65浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    79

    小 计 8,538,398.98 9,170,357.07

    其他应付款 台州仙琚药业公司 1,417,401.00

    小 计 1,417,401.00

    (四) 关键管理人员薪酬

    报告期间 关键管理人员人数 在本公司领取报酬人数 报酬总额（万元）

    本期数 21 16 217.33

    七、或有事项

    (一) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。

    (二) 为非关联方提供的保证担保事项

    担保单位 被担保单位

    贷款金融

    机构

    担保借款

    金额(万元)

    借款到期日 备注

    中国建设银行杭

    浙江省耀江实州宝石支行 10,000.00 2011-04-06

    业集团有限公

    司

    中国银行杭州分

    行 5,000.00 2010-09-13

    [注1]

    浙江耀江实业

    开发有限公司

    交通银行杭州华

    浙支行 5,000.00 2010-11-05 [注2]

    2,000.00 2010-11-18

    2,000.00 2010-11-18

    深发展杭州武林

    支行

    3,000.00 2010-11-12

    3,000.00 2010-11-27

    3,000.00 2010-11-27

    3,000.00 2010-11-27

    伟星集团有限

    公司

    招商宁波海曙支

    行

    1,000.00 2010-11-27

    [注3]

    本公司

    升华集团控股

    有限公司

    平安银行杭州分

    行 5,000.00 2010-11-25 [注4]

    小 计 42,000.00

    [注1]：经本公司2008 年度股东大会审议同意，2009 年4 月，本公司与浙江省耀江实

    业集团有限公司签订了《相互提供借款担保协议》，本公司与浙江省耀江实业集团有限公

    司在2009 年4 月至2011 年4 月期间互为对方（包括双方的母公司及控股子公司）提供最

    高不超过2.5 亿元的贷款（包括承兑汇票）担保。截至2010 年6 月30 日，该公司为本公浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    80

    司提供的担保借款余额为15,000 万元(其中5,000 万元由本公司董事长金敬德先生提供共

    同担保保证)。

    [注2]：浙江耀江实业开发有限公司系浙江省耀江实业集团有限公司的母公司。

    [注3]：经本公司2010 年第一次临时股东大会审议同意，2010 年5 月，本公司与伟星

    集团有限公司签订了《企业贷款互保协议书》，期限为三年。本公司与伟星集团有限公司

    在2010 年5 月13 日至2013 年5 月12 日期间互为对方提供最高不超过1.8 亿元的贷款担

    保。截至2010 年6 月30 日，该公司为本公司提供的担保人民币借款余额为13,190 万元，

    美元借款余额为215 万元。

    [注4]：经本公司2010 年第一次临时股东大会审议同意，2010 年5 月，本公司与升

    华集团控股有限公司签了《贷款互保协议书》，本公司与升华集团控股有限公司在2010 年

    5 月13 日至2011 年5 月12 日期间互为对方提供最高不超过8,000 万元的贷款担保。截至

    2010 年6 月30 日，该公司为本公司提供的担保借款余额为5,000 万元。

    八、承诺事项

    (一) 投资仙居县工商联大楼有限公司事项

    经本公司董事会三届四次会议同意，本公司拟与其他股东共同出资组建仙居县工商联大

    楼有限公司（暂定名），该公司暂定注册资本1,000.00 万元，其中本公司拟出资200 万元

    （占其注册资本的20%），截止2010 年6 月30 日该公司尚在筹备过程中。

    (二) 截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    (一) 关于向控股子公司提供财务资助事项

    2010 年7 月，经公司三届十七次董事会决议同意，公司拟向控股子公司能可爱心公司

    提供不超过800 万元的财务资助，用于其心脏起搏器项目和动脉压迫止血器项目的实施推进

    所需的流动资金。

    十、其他重要事项

    (一)将部分超募资金偿还银行贷款事项

    2009 年12 月，公司通过向社会公开发行股票实际募集资金净额为656,055,769.41 元，

    超过招股说明书用于募投项目计划募集资金金额部分为155,855,769,41 元。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    81

    根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中小企业板信息披露

    业务备忘录第29 号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》以及公司《招股说明

    书》等，经公司董事会三届十四次会议审议通过的《关于使用超募资金偿还银行贷款的议案》，

    公司拟将超额募集资金中的15,310 万元用于偿还银行贷款。截止2010 年6 月30 日，公司

    以超募资金归还银行贷款15,310 万元。

    (二) 税收补缴事项

    2010 年4-7 月，在台州市国家税务局纳税辅导下，本公司以前年度纳税情况进行了自

    查，补缴了2007-2008 年所得税3,022,902.69 元，并结清了相关税收滞纳金997,060.11

    元。补缴的所得税列入本期所得税费用，缴纳的滞纳金列入营业外支出。

    2010 年3-6 月，在仙居县国家税务局纳税辅导下，本公司控股子公司仙药销售公司对

    以前年度纳税情况进行了自查，补缴了2006-2008 年所得税5,395,186.55 元，增值税

    15,177.95 元，并结清了相关税收滞纳金2,022,569.75 元。补缴的所得税列入本期所得税

    费用，补缴的增值税列入本期营业成本，缴纳的滞纳金列入营业外支出。

    公司控股股东已承诺全额承担前述补缴的税款及滞纳金，相关款项将于2010 年10 月

    31 日前分别支付给公司及仙药销售公司，该款项将分别列入公司及仙药销售公司资本公积。

    十一、母公司财务报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    项 目

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%)

    单项金额重大 146,667,238.65 69.84 8,066,698.13 49.64 123,789,297.23 73.08 6,808,411.35 58.41

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    9,780,112.03 4.66 4,890,056.02 30.09 1,985,442.88 1.17 992,721.44 8.52

    其他不重大 53,561,340.56 25.50 3,293,765.58 20.27 43,604,742.75 25.75 3,854,204.42 33.07

    合 计 210,008,691.24 100.00 16,250,519.73 100 169,379,482.86 100.00 11,655,337.21 100.00浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    82

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 197,489,232.70 94.04 10,861,907.80 156,978,043.97 92.68 8,633,792.42

    1-2 年 493,133.97 0.23 49,313.40 543,758.46 0.32 54,375.84

    2-3 年 2,246,212.54 1.07 449,242.51 9,872,237.55 5.83 1,974,447.51

    3 年以上 9,780,112.03 4.66 4,890,056.02 1,985,442.88 1.17 992,721.44

    合 计 210,008,691.24 100.00 16,250,519.73 169,379,482.86 100.00 11,655,337.21

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    期末余额 账龄

    占应收账款

    余额的比例

    (%)

    仙药销售公司 关联方146,667,238.7 1 年之内 69.84

    天津天贸科技发展有限公司 非关联方13,380,502.25 ［注1］ 6.37

    海盛化工公司 关联方11,815,537.24 ［注2］ 5.63

    ABC.CHEMICAL CO 非关联方6,750,649.56 1 年之内 3.21

    EFFECHEMSRL. 非关联方4,538,343.04 1 年之内 2.16

    小 计 183,152,270.70 87.21

    [注1]：1 年内12,888,689.5，1-2 年491,812.75。

    [注2]：2-3 年2,067,317.54，3 年以上9,748,219.7。

    (5) 应收关联方账款

    单位名称 与本公司关系 期末余额

    占应收账款余

    额的比例(%)

    仙药销售公司 控股子公司 146,667,238.65 69.84

    阳光生物公司 联营公司 3,625,699.53 1.73

    海盛化工公司

    控股子公司

    11,815,537.24 5.63

    小 计 162,108,475.42 77.2

    (6) 应收账款——外币应收账款

    期 末 数 期 初 数

    币种

    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    美 元 4,025,817.75 6.7909 27,338,925.76 3,786,784.43 6.8282 25,856,921.44浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    83

    港 币 178,000.00 0.88048 156,725.44

    小 计 27,338,925.76 26,013,646.88

    2. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 81,960,822.02 81.97 7,512,397.69 71.17 79,797,362.44 81.49 6,620,930.14 70.13

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大

    4,393,688.98 4.39 2,196,844.49 20.81 3,714,432.98 3.79 1,857,216.49 19.67

    其他不重大 13,632,694.48 13.64 846,192.56 8.02 14,412,408.70 14.72 962,652.47 10.20

    合 计 99,987,205.48 100.00 10,555,434.74 100 97,924,204.12 100.00 9,440,799.10 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账 龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 29,408,174.35 29.41 1,617,449.59 42,342,100.09 43.24 2,328,815.50

    1-2 年 64,959,277.72 64.97 6,495,927.77 51,187,671.05 52.27 5,118,767.11

    2-3 年 1,226,064.43 1.23 245,212.89 680,000.00 0.70 136,000.00

    3 年以上 4,393,688.98 4.39 2,196,844.49 3,714,432.98 3.79 1,857,216.49

    合 计 99,987,205.48 100.00 10,555,434.74 97,924,204.12 100.00 9,440,799.10

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 其他应收款金额前5 名情况。

    单位名称

    与本公司

    关系

    期末余额 账龄

    占其他应收款余

    额的比例(%)

    仙琚置业公司 关联方 81,960,822.02 ［注1］ 81.97

    海盛化工公司 关联方 7,631,091.59 1 年以内7.63

    上海三合公司 关联方 4,716,000.00 ［注2］ 4.72

    仙药技术公司 关联方 1,300,000.00 1 年以内1.30浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    84

    仙居县工业园区管委会 非关联方 953,857.26 ［注3］ 0.95

    小 计 96,561,770.87 96.57

    [注1]：1 年内17,359,150.95,1-2 年63,626,898.28,2-3 年974,772.79。

    [注2]：其中1 年以内750，000.00 元,1-2 年300,000.00 元,2-3 年200,000.00 元,3

    年以上3,466,000.00 元。

    [注3]：其中1 年以内230,857.26 元,1-2 年723,000.00 元。

    (4) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占其他应收款余额

    的比例(%)

    仙琚置业公司 控股子公司 81,960,822.02 81.97

    海盛化工公司 控股子公司 7,631,091.59 7.63

    上海三合司 联营企业 4,716,000.00 4.72

    仙药技术公司 控股子公司 1,300,000.00 1.30

    小 计 95,607,913.61 95.62

    3. 长期股权投资

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    仙琚置业公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

    仙药技术公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

    仙药销售公司 成本法 9,360,000.00 9,360,000.00 9,360,000.00

    海盛化工公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00

    天台药业公司 权益法 10,450,000.00 18,344,507.22 -1,449,023.77 16,895,483.45

    阳光生物公司 权益法 4,800,000.00 8,184,092.26 1,134,552.90 9,318,645.16

    上海三合公司 权益法 1,875,000.00 1,875,000.00 1,875,000.00

    台州仙琚药业公司 权益法 8,000,000.00 5,040,343.59 4,290,143.58 9,330,487.17

    永安贷款公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

    台州教育集团 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    台州高速公路建设开发

    股份有限公司

    成本法 209,000.00 209,000.00 209,000.00

    小 计 89,194,000.00 97,512,943.07 3,975,672.71 101,488,615.78浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    85

    (续上表)

    被投资单位

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    持股比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    仙琚置业公司 90.00 90.00

    仙药技术公司 90.00 90.00

    仙药销售公司 72.00 72.00

    海盛化工公司 61.20 61.20

    天台药业公司 47.50 47.50 4,750,000.00

    阳光生物公司 48.00 48.00 1,440,000.00

    上海三合公司 37.50 37.50

    台州仙琚药业公司 40.00 40.00

    永安贷款公司 10.00 10.00

    台州教育集团 2.50 2.50

    台州高速公路建设开发

    股份有限公司

    0.10 0.10 45,144.00

    小 计 6,235,144.00

    (二) 母公司利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    营业收入

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 485,590,002.30 414,865,431.09

    其他业务收入 42,437,724.67 3,655,489.15

    营业成本 345,361,100.11 272,163,119.49

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    医药 485,590,002.30 306,601,717.87 414,865,431.09 270,702,221.78

    小 计 485,590,002.30 306,601,717.87 414,865,431.09 270,702,221.78浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    86

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    妇科及计生用药 127,601,521.44 69,935,878.79 112,741,937.62 67,537,106.73

    麻醉及肌松用药 33,648,947.96 7,278,827.91 36,280,244.95 11,708,713.76

    皮质激素 298,513,446.94 206,084,309.40 247,384,155.70 173,267,151.08

    其他 25,826,085.96 23,302,701.77 18,459,092.82 18,189,250.21

    小 计 485,590,002.30 306,601,717.87 414,865,431.09 270,702,221.78

    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

    地区名称 本期数 上年同期数

    收入 成本 收入 成本

    国内销售 357,559,965.89 204,171,374.58 295,039,712.75 172,255,563.73

    国外销售 128,030,036.41 102,430,343.29 119,825,718.34 98,446,658.05

    小 计 485,590,002.30 306,601,717.87 414,865,431.09 270,702,221.78

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    仙药销售公司 182,827,767.41 37.65

    HONGKONGTIANGAO INTERNATIONAL

    ECONOMIC DEVELOPMENT CORP LTD

    23,139,481.94 4.77

    浙江仙居仙乐药业有限公司 20,174,246.41 4.15

    山东鲁抗辰欣药业有限公司 14,953,846.15 3.08

    浙江凯发工贸有限公司 12,771,883.79 2.63

    小 计 253,867,225.70 52.28

    2. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 45,144.00 126,430.00

    权益法核算的长期股权投资收益 10,165,672.71 3,980,625.47

    合 计 10,210,816.71 4,107,055.47浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    87

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    本期比上期增减变动的原

    因

    天台药业公司 3,300,976.23 4,560,566.39

    阳光生物公司 2,574,552.90 235,609.68

    台州仙琚药业公司 4,290,143.58 -815,550.60

    系被投资单位本期实现净

    利润较多所致。

    小 计 10,165,672.71 3,980,625.47

    (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    (三) 母公司现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 53,636,821.63 43,319,924.82

    加：资产减值准备 7,650,309.42 7,518,226.13

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    11,724,673.71 12,381,060.58

    无形资产摊销 650,852.64 472,012.32

    长期待摊费用摊销 20,806.26 20,806.26

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    66,791.20 171,119.94

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 11,143,690.35 18,057,702.88

    投资损失(收益以“－”号填列) -10,210,816.71 -4,107,055.47

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -793,500.26 2,316,394.87

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 5,809,517.40 -10,688,087.55

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -35,044,303.46 -27,273,535.58

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 30,168,468.48 36,698,689.33

    其他 -

    经营活动产生的现金流量净额 74,823,310.66 78,887,258.53浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    88

    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3. 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 677,490,911.06 778,786,063.30

    减：现金的期初余额 778,786,063.30 105,296,057.41

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -101,295,152.24 673,490,005.89

    十二、其他补充资料

    (一) 非经常性损益

    1. 当期非经常性损益明细表

    项 目 金额 说明

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -66,791.20

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    2,360,602.17

    详见本财务报表

    附注四之政府补

    助说明

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 139,603.38

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    89

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

    当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -223,685.02

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小 计 2,209,729.33

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 391,479.34

    少数股东权益影响数 98,448.40

    归属于母公司股东的非经常性损益净额 1,719,801.59

    (二) 净资产收益率及每股收益

    1. 明细情况

    每股收益(元/股)

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    5.20 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    5.04 0.16 0.16

    2. 加权平均净资产收益率的计算过程

    项 目 序号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 A 55,853,713.17

    非经常性损益 B 1,719,801.59

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利

    润 C=A-B

    54,133,911.58

    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,081,015,866.70

    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东

    的净资产 E

    -

    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F -

    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的

    净资产 G

    102,420,000.00

    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2

    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的

    净资产增减变动 I

    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计

    月数 J

    报告期月份数 K 6

    加权平均净资产

    L= D+A×1/2

    + E×F/K-G×H/K±

    I×J/K

    1,074,802,723.29浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    90

    加权平均净资产收益率 M=A/L 5.20%

    扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.04%

    3. 基本每股收益的计算过程

    项 目 序号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 1 55,853,713.17

    非经常性损益 2 1,719,801.59

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通

    股股东的净利润 3=2-1

    54,133,911.58

    期初股份总数 4 341,400,000.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数 5

    发行新股或债转股等增加股份数 6

    增加股份次月起至报告期期末的累计月

    数 7

    因回购等减少股份数 8

    减少股份次月起至报告期期末的累计月

    数 9

    报告期缩股数 10

    报告期月份数 11 6

    发行在外的普通股加权平均数

    12=4+5+6×7/11-8×

    9/11-10

    341,400,000.00

    基本每股收益 13=1/12 0.16

    扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.16

    (1) 稀释每股收益的计算过程

    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明

    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度变动原因说明

    应收账款 236,563,849.39 181,040,595.35 30.67%

    本期营业收入增长较快，相应增

    长所致。

    在建工程 59,093,114.96 43,611,823.37 35.50% 本期部分募集资金投入所致。

    应交税费 34,817,425.04 24,422,579.17 42.56% 应交所得税余额变动所致。

    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度

    营业税金及附加 4,925,744.92 3,484,380.66 41.37%

    主要系随着销售毛利上升，应交

    增值税额增加，从而按应交流转

    税额一定比例计缴的税费附加增

    加所致。浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    91

    财务费用 12,959,241.37 20,788,661.96 -37.66%

    本期借款金额下降及借款利率下

    降所致。

    投资收益 10,210,816.71 4,107,055.47 148.62%

    受权益法计提基数变动影响所

    致。

    营业外收入 2,938,541.37 6,062,034.35 -51.53% 本期收到财政补助减少所致。

    所得税费用 19,546,860.07 12,322,607.01 58.63%

    本期利润总额大幅度增长，应纳税所

    得税额比上年同期增长较多以及补

    缴税款所致

    浙江仙琚制药股份有限公司

    2010 年8 月27 日浙江仙琚制药股份有限公司 2010 年

    半年度报告

    92

    第八节 备查文件目录

    一、载有公司董事长签名的2010 年半年度报告文本原件。

    二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报表。

    三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的所有公司文件的正本

    及公告的原稿。

    四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

    浙江仙琚制药股份有限公司

    董事长：金敬德

    二○一○年八月二十七日