浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江仙琚制药股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人金敬德、主管会计工作负责人王瑶华及会计机构负责人(会计主
管人员)赵素燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 38
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 39
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 114
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、仙琚制药 指 浙江仙琚制药股份有限公司
公司章程 指 浙江仙琚制药股份有限公司章程
股东大会、董事会、监事会 指 浙江仙琚制药股份有限公司股东大会、董事会、监事会
GMP 指 药品生产质量管理规范
GSP 指 药品经营质量管理规范
仙琚置业公司 指 浙江仙琚置业有限公司
仙药销售公司 指 浙江仙居制药销售有限公司
海盛制药公司 指 台州市海盛制药有限公司
仙药技术公司 指 浙江仙琚制药技术开发有限公司
天台药业公司 指 浙江天台药业有限公司
哼哈口腔医院 指 杭州哼哈口腔医院有限公司
上海承琚公司 指 上海承琚生物科技有限公司
台州仙琚药业公司 指 台州仙琚药业有限公司
仙居热电公司 指 浙江仙居热电有限公司
上海三合公司 指 上海三合生物技术有限公司
阳光生物公司 指 浙江省仙居县阳光生物制品有限公司
能可爱心公司 指 杭州能可爱心医疗科技有限公司
百泓医疗公司 指 杭州百泓医疗器械有限公司
英德瑞公司 指 英德瑞药物有限公司
袺金科创公司 指 北京袺金科创基因技术有限公司
仙曜贸易公司 指 仙居仙曜贸易有限公司
索元生物公司 指 索元生物医药(杭州)有限公司
弘琚贷款公司 指 仙居弘琚小额贷款有限公司
君康工贸公司 指 嘉兴市君康工贸有限公司
万容资本公司 指 万容资本控股有限公司
仙居国有资产投资公司 指 仙居县国有资产投资集团有限公司
台州高速公司 指 浙江台州高速公路集团股份有限公司
斯瑞医药公司 指 山东斯瑞生物医药有限公司
智腾医药公司 指 浙江智腾医药科技有限公司
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江西成琚公司 指 江西成琚药业有限公司
百安医疗公司 指 浙江百安医疗科技有限公司
报告期 指 2016 年 1 月至 2016 年 6 月
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 仙琚制药 股票代码 002332
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江仙琚制药股份有限公司
公司的中文简称（如有） 仙琚制药
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG XIANJU PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）XJZY
公司的法定代表人 金敬德
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张南 陈伟萍
联系地址 浙江省仙居县仙药路 1 号 浙江省仙居县仙药路 1 号
电话 0576-87731138 0576-87731138
传真 0576-87774487 0576-87774487
电子信箱 dmb@xjpharma.com dmb@xjpharma.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,205,310,250.78 1,181,301,145.87 2.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 58,910,567.99 42,393,774.82 38.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
58,557,269.07 40,739,649.06 43.74%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 92,914,872.57 49,981,411.00 85.90%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.08 25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.08 25.00%
加权平均净资产收益率 2.74% 3.48% -0.74%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,502,821,295.22 3,438,943,218.46 1.86%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,138,076,182.86 2,140,207,332.50 -0.10%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,867,521.69
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,832,138.77
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -434,519.11
减：所得税影响额 157,869.47
少数股东权益影响额（税后） 18,929.58
合计 353,298.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，国家加快医药行业政策法规调整，密集出台了多项医药行业政策法规，从“仿制药一致性评价”的正式落
地，到“两票制+营改增”对流通领域的大洗牌，再到公立医疗机构的改革以及分级诊疗的持续推进，对医药产业的各个领域
都产生了深远影响。与此同时“临床试验自查核查”、“招标降价”、 “医保控费”等一系列政策的持续推进，制药领域的行业
洗牌将进一步加剧。面对复杂的医药经营环境，报告期内，公司紧紧围绕年初确定的经营计划和目标，积极应对市场变化，
继续深入贯彻“制造平台、销售平台”两个平台战略，不断探索和变革营销模式，扩大新产品的销售，加强高新技术产品开发
与技术创新，持续夯实内部基础管理，确保公司主营业务保持平稳增长，利润较大幅度提高。
报告期内，公司实现营业收入120,531.03万元，同比增长2.03 %；实现归属于上市公司股东的净利润5,891.06万元，同比
增长38.96%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司主营业务保持平稳发展，公司实现营业收入120,531.03万元，同比增长2.03%，营业成本61,362.34万元，
同比下降7.32%；期间费用合计50,136.23万元，同比增长10.38%，其中销售费用同比增长24.25%，管理费用同比增长0.09%，
财务费用同比下降55.54%。实现营业利润7,006.43万元，同比增长46.17%；实现利润总额6,901.62万元，比上年同期增长
43.04%，主要原因系公司优化产品结构、加大制剂产品销售力度及主要原材料成本下降所致；归属于上市公司股东的净利
润5,891.06万元，同比增长38.96%；基本每股收益0.10元，比上年同期增长25.00%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,205,310,250.78 1,181,301,145.87 2.03%
营业成本 603,518,088.33 662,116,004.60 -8.85%
销售费用 331,582,515.40 266,862,682.15 24.25%
管理费用 155,597,733.78 155,450,419.13 0.09%
主要系募集资金到位贷
财务费用 14,182,030.21 31,899,682.67 -55.54%
款减少所致
主要系利润总额增加所
所得税费用 11,257,807.50 4,494,289.70 150.49%
致
研发投入 31,207,620.50 31,512,509.53 -0.97%
主要系支付周期等原因
经营活动产生的现金流
92,914,872.57 49,981,411.00 85.90% 购买商品支付的现金减
量净额
少所致
投资活动产生的现金流 -71,437,025.62 -65,033,132.86 -9.85%
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量净额
筹资活动产生的现金流 主要系本期取得借款收
-109,588,726.56 -72,072,799.66 -52.05%
量净额 到的现金减少所致
现金及现金等价物净增
-84,419,854.95 -84,405,252.96 -0.02%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司根据年初制定的经营目标积极开展各项工作：
1、市场开发与营销：报告期内，公司针对市场变化，围绕战略目标，积极推进营销模式创新以及营销队伍建设，不断
完善销售平台建设，优化产品布局，深入拓展和开发国内重点市场、医院市场及国际市场；梳理和优化产品结构，加强重点
产品的培育及推广；进一步完善销售业绩评价体系，强调衡量业绩好坏的标准终端业务单元效率产出。纵深拓展市场终端销
售网络，通过数据追踪对制剂新特药销售进行过程管理，建立终端销售标杆数据；做好药品招投标工作，确保中标率；组建
督导队伍，提高过程管理的实效性，确保了公司主营业务保持平稳发展。
2、产品开发与技术创新：根据政策环境的新变化对公司现有开发产品进行梳理，紧扣市场需求确定重点开发品种及相
关的产品规格包装；投入充足资源进行产品质量和疗效一致性评价，以支持公司的持续发展。报告期内，公司获得屈螺酮、
屈螺酮炔雌醇片、泼尼松龙磷酸钠、泼尼松龙磷酸钠口腔崩解片等6个临床批件；完成再注册批件4项、其他备案3项。获得
发明专利授权证书2件，2项发明专利申请获得受理。
3、生产与质量管理：科学搭建制造平台，持续推进生产过程精细化管理，确保各生产线的稳定性和安全性；合理安排
生产调度，全面执行GMP管理，严把药品质量控制关；积极开展质量标准研究、工艺技术改进工作，全面保证产品质量。
报告期内，顺利通过省、市食药监局监督跟踪检查，药品市场抽检合格率达100%。
4、企业内部基础管理：公司持续夯实内部基础管理，继续抓好员工队伍建设，从薪酬体系建设、绩效考核、员工培训
等多渠道提升员工素质；完善财务管理体系，提高预算管控能力，提高资金运行效率；加强内部挖潜工作，控制生产成本，
节能降耗增效；重视企业文化建设和梳理，努力增强团队凝聚力；继续做好原材料采购的招标工作，有效降低采购成本，提
高了经济效益；按计划有序推进非公开发行募集资金项目“原料药产业升级建设项目”的建设工作，项目施工进展顺利。
5、公司法人治理：公司严格按照法律法规规范运作，加强内控管理，强化风险防控，完善董事会的决策程序，进一步
健全公司法人治理结构，不断提高公司治理水平；持续规范做好投资者关系管理和信息披露工作，公司信息披露工作连续五
年获得深交所A级考核结果；进一步加强内部审计工作职能，在工程建设内控方面加强了工程造价、工程招标、工程物质采
购等关键环节的审计监督和检查。在销售业务方面，加强了发货管理、应收账款管理等方面的运营风险梳理和排查，提供风
险防控建议，保障公司健康可持续发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
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医药 1,198,137,511.24 596,899,906.62 50.18% 1.96% -9.08% 6.05%
分产品
皮质激素 382,156,301.82 263,349,299.90 31.09% -3.99% -9.86% 4.49%
妇科及计生用药 332,394,290.12 102,647,126.75 69.12% -5.83% -14.94% 3.31%
麻醉及肌松用药 142,539,848.50 14,512,953.94 89.82% 22.97% 10.51% 1.15%
其他 341,047,070.80 216,390,526.03 36.55% 10.65% -6.13% 11.34%
分地区
国内销售 983,611,372.17 400,296,640.20 59.30% 3.71% -10.45% 6.43%
国外销售 214,526,139.07 196,603,266.42 8.35% -5.39% -6.16% 0.74%
四、核心竞争力分析
1、营销模式日趋成熟
公司目前销售架构主要由三部分组成：国内贸易部，负责原料药的国内销售，目前已与国内100多家主要的甾体药物制
剂生产企业建立了稳定的业务联系；国际贸易部，负责原料药的境外销售，已与美国、印度、英国等30多个国家的40多家原
料药加工企业、制剂生产厂家和贸易商建立了业务联系；销售公司，负责公司制剂产品的销售，终端网络已覆盖全国各地。
公司形成了医院线和OTC线两个完整的销售网络，成立第三终端队伍与维护重点客户的KA队伍，并摸索出了有效的终
端管理和市场推广策略。公司医院线的销售网络已覆盖全国地级市以上的主要医院；OTC线的销售人员管理的药店已达到6
万多家。终端营销网络的不断完善，不但是目前公司新特药产品的主要营销渠道，更为今后的新型制剂产品上市建立快速导
入平台，是公司未来业绩增长的重要保障。
2、研发技术储备充足
公司是省级高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、浙江省甾体药物高新技术研究开发中心。多年生产技术的
储备沉淀,使公司具有较强的将科技成果产业化的能力，在小试阶段（实验室技术）向批量生产转化方面具有成熟的经验。
公司对产品生产工艺的优化和生产成本的控制在国内同行业中居领先地位。
公司坚持原料药、制剂一体化的行业模式，以甾体药物系列产品研发为目标，坚持以科技为先导，与中国科学院上海有
机化学研究所、中国科学院上海药物研究所、国家新药筛选中心、中国药科大学、浙江大学、浙江工业大学等大专院校科研
单位进行长期稳定的合作，坚持走产、学、研相结合的道路，不断开发及引进新技术、新产品，培训科研人员，设有企业研
究院，招揽高级科研人才，并与国际新药开发接轨，开发高新技术产品。
报告期内，公司获得屈螺酮、屈螺酮炔雌醇片、泼尼松龙磷酸钠、泼尼松龙磷酸钠口腔崩解片等6个临床批件；完成再
注册批件4项、其他备案3项；获得发明专利授权证书2件，2项发明专利申请获得受理。截止报告期未，公司共取得授权专利
24项。
3、管理机制有效匹配
稳定且富有行业经验的管理团队是公司实现跨越式发展的重要基石。长期以来，公司核心团队结构稳定，从事医药生产
和销售相关行业的管理工作平均时间达10年以上，在对于公司业务至关重要的领域拥有丰富的经验，熟悉市场经济规则和现
代管理思想。内部管理机制与客观实际有效匹配，特别是公司多年推行的内部经济责任制，其科学灵活的机制不但高度激发
了员工的工作责任感和积极性，提升工作效率和生产水平，也成为公司产品在市场竞争中的重要手段，形成了公司一种独特
的企业文化，并将在实践中不断完善推广应用。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
11,260,000.00 30,607,145.33 -63.21%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
仙居爱舟健康管理有限公司 健康咨询、经济信息咨询 15.00%
医疗器械研发、生产、销售、技术转让；
医药技术研发转让、咨询；物理治疗及
浙江百安医疗科技有限公司 康复设备、医用卫生材料及辅料、医学 60.00%
试剂、耗材、日用品百货、化妆品销售；
货物、技术进出口
江西成琚药业有限公司 医药原料中间体的研发、生产及销售 20.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2015 年 2016 年 预期年化
保本浮动
宁波银行 非关联方 否 20,000 11 月 26 10 月 31 收益率 736.67
型
日 日 3.9%
2015 年 2016 年 预期年化
中国工商 保本浮动
非关联方 否 5,000 12 月 01 04 月 25 收益率 5,000 60.03
银行 型
日 日 3.1%
2016 年 2016 年 预期年化
中国工商 保本浮动
非关联方 否 5,000 04 月 29 06 月 02 收益率 5,000 13.42
银行 型
日 日 2.8%
2016 年 2016 年 预期年化
中国工商 保本浮动
非关联方 否 5,000 06 月 03 08 月 11 收益率 25.88
银行 型
日 日 2.7%
2015 年 2016 年 预期年化
中国工商 保本浮动
非关联方 否 10,000 12 月 01 05 月 30 收益率 10,000 162.05
银行 型
日 日 3.25%
2016 年 2016 年 预期年化
中国民生 保本浮动
非关联方 否 10,000 06 月 08 09 月 08 收益率 74.11
银行 型
日 日 2.9%
合计 55,000 -- -- -- 20,000 836.66 235.5
委托理财资金来源 暂时闲置募集资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2015 年 11 月 17 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 86,194.84
报告期投入募集资金总额 4,880.99
已累计投入募集资金总额 48,935.95
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2096 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投
证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 98,708,111 股，发行价为每股人民币 8.93 元，共计募
集资金 88,146.34 万元，坐扣承销和保荐费用 1,586.63 万元后的募集资金为 86,559.71 万元，已由主承销商中信建投证券股
份有限公司于 2015 年 10 月 28 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 364.87
万元后，公司本次募集资金净额为 86,194.84 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕420 号）。
2016 年半年度实际使用募集资金 4,880.99 万元，2016 年半年度收到的银行存款利息与闲置募集资金现金管理收益扣
除银行手续费等的净额为 243.26 万元；截至 2016 年 6 月 30 日累计已使用募集资金 48,935.95 万元（其中用于募集资金置
换先期投入募集资金项目支出 10,996.41 万元，用于募集资金项目支出 6,744.7 万元、用于偿还银行借款 20,000.00 万元、
补充流动资金 11,194.84 万元），累计收到的银行存款利息与闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额为 263.84
万元。
截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 37,502.15 万元（包括累计收到的银行存款利息与闲置募集资金现金
管理收益扣除银行手续费等的净额）。以理财产品形式存放 35,000 万元、募集资金专户尚存余额 2,502.15 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
原料药产业升级建设 2018 年
否 55,000 55,000 4,880.99 17,741.11 32.26% 0否 否
项目 12 月 31
15
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日
偿还银行借款 否 20,000 20,000 0 20,000 100.00% 0否 否
补充流动资金 否 13,146.34 11,194.84 0 11,194.84 100.00% 0否 否
承诺投资项目小计 -- 88,146.34 86,194.84 4,880.99 48,935.95 -- -- 0 -- --
超募资金投向
-
超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
合计 -- 88,146.34 86,194.84 4,880.99 48,935.95 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 本报告期，本公司原料药产业升级建设项目尚处建设期，尚未投产产生效益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
根据 2015 年 11 月公司第五届董事会第十四次会议审议通过，并经保荐机构中信建投证券股份有限
期投入及置换情况
公司同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 10,996.41 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 公司尚未开始使用的募集资金 37,502.15 万元，以理财产品形式存放 35,000 万元、募集资金专户尚
用途及去向 存余额 2,502.15 万元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《2016 年半年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》（公告编号： 2016 年 08 月 27 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2016-026）
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
化学原料
药及制剂
浙江仙居
等批发、零 657,260,44 59,608,357. 727,092,08 -9,642,54
制药销售 子公司 医药 5000 万元 -8,022,381.32
售；食品经 2.52 36 0.90 9.42
有限公司
营；日用品
销售等
医用电子
杭州能可 专用、测
爱心医疗 医用仪器 仪、精密等 63,089,656. -22,623,930 1,249,263.1 -6,293,22
子公司 565 万欧元 -6,294,635.12
科技有限 生产 仪器的研 07 .53 5 2.27
公司 发、生产、
销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
30.00% 至 50.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
9,415.42 至 10,863.95
动区间（万元）
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
7,242.63
元）
业绩变动的原因说明 主要系原材料成本持续下降原因。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2016年4月22日召开的公司2015年年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配方案：公司以2015年12月31日公
司总股本610,808,111股为基数，向公司全体股东每10股派发现金股利1.0元（含税），共计派发61,080,811.1元，剩余的未分
配利润结转以后年度。该方案已于2016年5月20日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
申万宏源证券有限 围绕公司 2015 年度报告了
2016 年 04 月 22 日 公司二楼会议室 实地调研 机构
公司、浙江永禧投 解生产经营情况
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资管理有限公司、
上海承周资产管理
有限公司
国联证券股份有限
公司、南方基金管
理有限公司、方正
公司生产经营情况、原材
证券股份有限公
2016 年 05 月 17 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 料价格及公司未来发展定
司、上海川恒资产
位
管理有限公司、上
海顶天投资有限公
司
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司有关规定的要求，完善公司法人治理结
构，规范公司运作，不断提高公司治理水平。报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存
在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
台州仙
《浙
琚药业
江仙
公司系
琚制
公司全
药股
资子公
份有
司，天台
限公
药业公
司
司系公
2016
司参股
年度
子公司，
日常
台州仙 公司持
关联
琚药业 有该公 承兑汇 2016 年
原材 交易
公司与 司 采购 协议价 - 480.91 0.91% 1,250 否 票、银行 - 03 月 31
料 预计
天台药 47.5% 转帐 日
公告》
业公司 的股权。
（201
公司董
6-007
事金敬
号）详
德、张宇
见
松担任
2016
该公司
年3月
的董事，
31 日
符合《股
巨潮
票上市
资讯
规则》第
网
10.1.3
21
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
条第
（三）项
所列法
人的董
事、监事
及高级
管理人
员的关
联关系
情形。
仙居热
电原系
公司控
股股东
之联营
企业。公
浙江
司控股
仙琚
股东已
制药
于 2015
股份
年7月
有限
14 日将
公司
其所持
2016
仙居热
年度
电股份
日常
全部转
关联
让给浙 按照地方
承兑汇 2016 年 交易
仙居热 江仙居 价格主管
采购 蒸汽 - 504.73 0.96% 1,350 否 票、银行 - 03 月 31 预计
电公司 神圣农 部门的文
转帐 日 公告》
业综合 件执行
（201
开发有
6-007
限公司
号）详
（与公
见
司无关
2016
联关
年3月
系），此
31 日
情形符
巨潮
合《股票
资讯
上市规
网
则》第
10.1.6
条第
（二）项
所列过
去十二
22
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
个月内，
曾经具
有本规
则
10.1.3
条规定
情形之
一。
合计 -- -- 985.64 -- 2,600 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联 2016 年台州仙琚药业公司向天台药业公司采购霉菌氧化物预计不超过 1250 万元，报告
交易进行总金额预计的，在报告 期实际采购金额是 480.91 万元。2016 年公司向仙居热电公司采购蒸汽预计不超过 1350
期内的实际履行情况（如有） 万元，报告期实际采购金额是 504.73 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年5月31日召开公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于拟出资设立仙居县金融服务有限公司暨关
联交易的议案》。同意公司以自有资金与关联方仙居县国有资产投资集团有限公司及其他发起人浙江司太立制药股份有限公
司、浙江鼎源投资开发有限公司、浙江台州中仁置业发展有限公司、仙居县大卫世纪城商品混凝土有限公司、肯特催化材料
股份有限公司、自然人吴禾等8名股东共同出资设立仙居县聚合金融服务有限公司，金融服务公司注册资本拟定为人民币
5,000万元，公司以自有资金出资1,000万元，占总注册资本的20％。该公司已于2016年6月27日办妥工商登记手续，取得了统
一社会信用代码为91331024MA28GHP78N的营业执照。公司1,000万元出资额已于2016年7月25日到位。
关联交易临时报告披露网站相关查询
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临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《浙江仙琚制药股份有限公司关于拟出资
设立仙居县聚合金融服务有限公司暨关联 2016 年 06 月 01 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
交易的公告》
《浙江仙琚制药股份有限公司关于仙居县
2016 年 07 月 14 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
聚合金融服务有限公司设立完成的公告》
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
浙江省耀江实业 2015 年 04 2015 年 01 月 26 连带责任保 2015.01.26-2
20,000 7,000 是 否
集团有限公司 月 02 日 日 证 016.01.26
浙江省耀江实业 2015 年 04 2015 年 04 月 10 连带责任保 2015.04.10-2
20,000 5,000 是 否
集团有限公司 月 02 日 日 证 016.04.09
浙江省耀江实业 2015 年 04 2016 年 01 月 05 连带责任保 2016.01.05-2
20,000 5,000 否 否
集团有限公司 月 02 日 日 证 017.01.04
升华集团控股有 2015 年 04 8,000 2015 年 12 月 03 3,500 连带责任保 2015.12.03-2 是 否
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限公司 月 02 日 日 证 016.06.03
升华集团控股有 2015 年 04 2015 年 12 月 07 连带责任保 2015.12.07-2
8,000 4,000 是 否
限公司 月 02 日 日 证 016.12.03
升华集团控股有 2015 年 04 2016 年 04 月 26 连带责任保 2016.04.26-2
8,000 2,000 否 否
限公司 月 02 日 日 证 017.04.26
升华集团控股有 2015 年 04 2016 年 06 月 07 连带责任保 2016.06.07-2
8,000 3,500 否 否
限公司 月 02 日 日 证 016.12.07
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 10,500
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
46,000 10,500
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
台州仙琚药业有 2014 年 08 2015 年 04 月 20 连带责任保 2015.04.20-2
7,000 2,000 是 是
限公司 月 23 日 日 证 016.04.19
台州仙琚药业有 2014 年 08 2015 年 09 月 21 连带责任保 2015.09.21-
7,000 2,100 是 是
限公司 月 23 日 日 证 2016.03.21
台州仙琚药业有 2014 年 08 2016 年 03 月 22 连带责任保 2016.03.22-2
7,000 2,100 否 是
限公司 月 23 日 日 证 016.09.21
台州市海盛制药 2016 年 03 2015 年 05 月 11 连带责任保 2015.05.11-2
1,200 500 是 是
有限公司 月 31 日 日 证 016.05.10
台州市海盛制药 2016 年 03 2015 年 07 月 16 连带责任保 2015.07.16-2
1,200 22.53 是 是
有限公司 月 31 日 日 证 016.01.16
台州市海盛制药 2016 年 03 2015 年 09 月 15 连带责任保 2015.09.15-2
1,200 80 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 016.09.06
台州市海盛制药 2016 年 03 2015 年 11 月 03 连带责任保 2015.11.03-2
1,200 70 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 016.10.25
台州市海盛制药 2016 年 03 2015 年 11 月 10 连带责任保 2015.11.10-2
1,200 275 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 016.11.05
台州市海盛制药 2016 年 03 2015 年 11 月 19 连带责任保 2015.11.19-2
1,200 250 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 016.11.15
台州市海盛制药 2016 年 03 2016 年 03 月 22 连带责任保 2016.03.22-2
1,200 500 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 016.09.21
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
3,200 2,600
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
10,200 3,275
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
3,200 13,100
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
56,200 13,775
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.44%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
1,175
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,175
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书
不适用 不适用 不适用 不适用
中所作承诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
其所持公司股份在其任
金敬德、张宇松等 职期间内每年转让的比
持有公司股份的 例不超过其所持公司股 2008 年 02 月 任职期间及离
严格履行
董事、监事、高级 份总数的 25%。在离职后 27 日 职后半年内
管理人员 半年内，不转让所持股份
公司股份。
本公司将遵循《上市公司
证券发行管理办法》、《上
市公司非公开发行股票
实施细则》和《深圳证券
交易所股票上市规则》等
法律、法规和规范性文件
的有关规定，以及本公司
仙居县国有资产 与浙江仙琚制药股份有 2015 年 11 月 12
2015 年 11 月
投资集团有限公 限公司签订的《浙江仙琚 日至 2018 年 11 严格履行
01 日
司 制药股份有限公司非公 月 12 日
开发行股票之股份认购
协议》的有关约定，自浙
江仙琚制药股份有限公
首次公开发行或再融资时所作
司本次非公开发行股票
承诺
新增股份上市首日起三
十六个月内不转让认购
的 21,276,419 股新股。
本公司将遵循《上市公司
证券发行管理办法》、《上
市公司非公开发行股票
实施细则》和《深圳证券
交易所股票上市规则》等
法律、法规和规范性文件
的有关规定，以及本公司
2015 年 11 月 12
汇添富基金管理 与浙江仙琚制药股份有 2015 年 11 月
日至 2018 年 11 严格履行
股份有限公司 限公司签订的《浙江仙琚 01 日
月 12 日
制药股份有限公司非公
开发行股票之股份认购
协议》的有关约定，自浙
江仙琚制药股份有限公
司本次非公开发行股票
新增股份上市首日起三
十六个月内不转让汇添
27
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
富-仙琚制药定增盛世 45
号资产管理计划所认购
的 22,246,360 股新股和
汇添富-优势医药企业定
增计划 6 号资产管理计
划所认购的 5,055,991 股
新股。
本公司将遵循《上市公司
证券发行管理办法》、《上
市公司非公开发行股票
实施细则》和《深圳证券
交易所股票上市规则》等
法律、法规和规范性文件
的有关规定，以及本公司
与浙江仙琚制药股份有
2015 年 11 月 12
平安资产管理有 限公司签订的《浙江仙琚 2015 年 11 月
日至 2018 年 11 严格履行
限责任公司 制药股份有限公司非公 01 日
月 12 日
开发行股票之股份认购
协议》的有关约定，自浙
江仙琚制药股份有限公
司本次非公开发行股票
新增股份上市首日起三
十六个月内不转让平安
创赢 5 号产品所认购的
11,198,211 股新股。
本企业将遵循《上市公司
证券发行管理办法》、《上
市公司非公开发行股票
实施细则》和《深圳证券
交易所股票上市规则》等
法律、法规和规范性文件
的有关规定，以及本企业
杭州九鸿投资合 与浙江仙琚制药股份有 2015 年 11 月 12
2015 年 11 月
伙企业（有限合 限公司签订的《浙江仙琚 日至 2018 年 11 严格履行
01 日
伙） 制药股份有限公司非公 月 12 日
开发行股票之股份认购
协议》的有关约定，自浙
江仙琚制药股份有限公
司本次非公开发行股票
新增股份上市首日起三
十六个月内不转让所认
购的 20,223,964 股新股。
财通基金管理有 本公司将遵循《上市公司 2015 年 11 月 2015 年 11 月 12 严格履行
28
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司 证券发行管理办法》、《上 01 日 日至 2018 年 11
市公司非公开发行股票 月 12 日
实施细则》和《深圳证券
交易所股票上市规则》等
法律、法规和规范性文件
的有关规定，以及本公司
与浙江仙琚制药股份有
限公司签订的《浙江仙琚
制药股份有限公司非公
开发行股票之股份认购
协议》的有关约定，自浙
江仙琚制药股份有限公
司本次非公开发行股票
新增股份上市首日起三
十六个月内不转让通过
财通专户 1 号计划所认
购的 5,055,991 股新股。
本公司将遵循《上市公司
证券发行管理办法》、《上
市公司非公开发行股票
实施细则》和《深圳证券
交易所股票上市规则》等
法律、法规和规范性文件
的有关规定，以及本公司
与浙江仙琚制药股份有 2015 年 11 月 12
中企汇锦投资有 2015 年 11 月
限公司签订的《浙江仙琚 日至 2018 年 11 严格履行
限公司 01 日
制药股份有限公司非公 月 12 日
开发行股票之股份认购
协议》的有关约定，自浙
江仙琚制药股份有限公
司本次非公开发行股票
新增股份上市首日起三
十六个月内不转让所认
购的 1,516,797 股新股。
本人将遵循《上市公司证
券发行管理办法》、《上市
公司非公开发行股票实
施细则》和《深圳证券交
2015 年 11 月 12
易所股票上市规则》等法 2015 年 11 月
范敏华、李勤俭 日至 2018 年 11 严格履行
律、法规和规范性文件的 01 日
月 12 日
有关规定，以及本人与浙
江仙琚制药股份有限公
司签订的《浙江仙琚制药
股份有限公司非公开发
29
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行股票之股份认购协议》
的有关约定，自浙江仙琚
制药股份有限公司本次
非公开发行股票新增股
份上市首日起三十六个
月内不转让所认购的
5,055,991 股新股。
本人将遵循《上市公司证
券发行管理办法》、《上市
公司非公开发行股票实
施细则》和《深圳证券交
易所股票上市规则》等法
律、法规和规范性文件的
有关规定，以及本人与浙
江仙琚制药股份有限公 2015 年 11 月 12
2015 年 11 月
张宇松 司签订的《浙江仙琚制药 日至 2018 年 11 严格履行
01 日
股份有限公司非公开发 月 12 日
行股票之股份认购协议》
的有关约定，自浙江仙琚
制药股份有限公司本次
非公开发行股票新增股
份上市首日起三十六个
月内不转让所认购的
2,022,396 股新股。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一
无
步计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
30
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
重要事项 公告名称及编号 披露日期 披露网站
撤回丙酸倍氯米松水 《 公 司 关 于 撤 回 药 品 注 册 申 请 的 公 告 》 2016年1月6日
溶鼻喷雾剂等三只药 （2016-001）
品的注册申请
一类新药奥美克松钠 《公司关于奥美克松钠及其注射剂获得临 2016年1月22日
及其注射液获得临床 床试验批件的公告》（2016-002?
批件
巨潮资讯网
继续为控股子公司台 《公司关于为控股子公司提供担保的公告》2016年3月31日
（http://www.cninfo.co
州市海盛制药有限公 （2016-010）
m.cn）
司提供最高额不超过
1200万元的担保
为全资子公司仙曜贸 《公司关于为全资子公司提供担保的公告》2016年6月1日
易有限公司提供最高 （2016-018）
额不超过2000万元的
担保
竞得仙居县经济开发 《 公 司 关 于 竞 得 土 地 使 用 权 的 公 告 》 2016年6月24日
区现代工业园区内约 （2016-020）
35亩国有土地使用权
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
31
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 143,203,679 23.44% -505,599 -505,599 142,698,080 23.36%
2、国有法人持股 21,276,419 3.48% 21,276,419 3.48%
3、其他内资持股 121,927,260 19.96% -505,599 -505,599 121,421,661 19.88%
其中：境内法人持股 65,297,314 10.69% 65,297,314 10.69%
境内自然人持
56,629,946 9.27% -505,599 -505,599 56,124,347 9.19%
股
二、无限售条件股份 467,604,432 76.56% 505,599 505,599 468,110,031 76.63%
1、人民币普通股 467,604,432 76.56% 505,599 505,599 468,110,031 76.63%
三、股份总数 610,808,111 100.00% 0 0 610,808,111 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
主要系高管锁定股发生变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
32
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
在职董事持股锁
金敬德 33,217,488 0 0 33,217,488 不适用
定
在职董事、高管
张南 4,642,560 0 0 4,642,560 不适用
持股锁定
在职监事持股锁
卢焕形 4,308,480 0 0 4,308,480 不适用
定
在职高管持股锁
陈杰 806,400 0 0 806,400 不适用
定
在职高管持股锁
应明华 760,320 0 0 760,320 不适用
定
仙居县国有资产
投资集团有限公 21,276,419 0 0 21,276,419 增发 2018-11-12
司
汇添富基金－宁
波银行－汇添富
－仙琚制药－定 22,246,360 0 0 22,246,360 增发 2018-11-12
增盛世 45 号资产
管理计划
杭州九鸿投资合
伙企业（有限合 20,223,964 0 0 20,223,964 增发 2018-11-12
伙）
平安资管－平安
银行－平安资产
11,198,211 0 0 11,198,211 增发 2018-11-12
创赢 5 号资产管
理产品
汇添富基金－宁
波银行－汇添富
－优势医药企业 5,055,991 0 0 5,055,991 增发 2018-11-12
定增计划 6 号资
产管理计划
财通基金公司-
5,055,991 0 0 5,055,991 增发 2018-11-12
工行-宋茂彬
范敏华 5,055,991 0 0 5,055,991 增发 2018-11-12
李勤俭 5,055,991 0 0 5,055,991 增发 2018-11-12
在职董事、高管
张宇松 2,782,716 505,599 0 2,277,117 2018-11-12
持股锁定、增发
中企汇锦投资有
1,516,797 0 0 1,516,797 增发 2018-11-12
限公司
33
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 143,203,679 505,599 0 142,698,080 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 41,518 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
仙居县国有资
产投资集团有 国有法人 21.55% 131,658,869 0 21,276,419 110,382,450
限公司
金敬德 境内自然人 7.25% 44,289,984 0 33,217,488 11,072,496 质押 30,960,000
汇添富基金－
宁波银行－汇
添富－仙琚制
其他 3.64% 22,246,360 0 22,246,360 0
药－定增盛世
45 号资产管理
计划
浙江医药股份 境内非国有法
3.53% 21,590,000 0 0 21,590,000
有限公司 人
杭州九鸿投资
境内非国有法
合伙企业（有限 3.31% 20,223,964 0 20,223,964 0 质押 1,340,000
人
合伙）
新华人寿保险
股份有限公司
－分红－个人
其他 2.07% 12,628,250 0 0 12,628,250
分红
-018L-FH002
深
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 2.02% 12,326,600 0 0 12,326,600
公司
平安资管－平
安银行－平安
其他 1.83% 11,198,211 0 11,198,211 0
资产创赢 5 号
资产管理产品
范敏华 境内自然人 1.35% 8,242,737 0 5,055,991 3,186,746
34
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
张南 境内自然人 1.01% 6,190,080 0 4,642,560 1,547,520
2015 年 10 月 28 日，公司完成了向 9 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票
98,708,111 股，新增股份于 2015 年 11 月 12 日在深圳证券交易所上市。其中仙居县国有资
产投资集团有限公司原为第一大股东,此次参与认购 21,276,419 股，仍为公司第一大股东。
战略投资者或一般法人因配售
汇添富基金－宁波银行－汇添富－仙琚制药－定增盛世 45 号资产管理计划参与认购
新股成为前 10 名普通股股东
22,246,360 股；杭州九鸿投资合伙企业（有限合伙）参与认购 20,223,964 股；平安资管－平
的情况（如有）（参见注 3）
安银行－平安资产创赢 5 号资产管理产品参与认购 11,198,211 股；范敏华参与认购 5,055,991
股，以上 4 名投资者均通过参与非公开发行股票成为公司前十大股东，认购部份锁定期均
为三年，为 2015 年 11 月 12 日至 2018 年 11 月 12 日。
上述股东关联关系或一致行动 本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
的说明 行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
仙居县国有资产投资集团有限公
110,382,450 人民币普通股 110,382,450
司
浙江医药股份有限公司 21,590,000 人民币普通股 21,590,000
新华人寿保险股份有限公司－分
12,628,250 人民币普通股 12,628,250
红－个人分红-018L-FH002 深
中央汇金资产管理有限责任公司 12,326,600 人民币普通股 12,326,600
金敬德 11,072,496 人民币普通股 11,072,496
全国社保基金一一一组合 3,715,496 人民币普通股 3,715,496
范敏华 3,186,746 人民币普通股 3,186,746
中国银行股份有限公司－上投摩
根整合驱动灵活配置混合型证券 3,099,959 人民币普通股 3,099,959
投资基金
中国农业银行股份有限公司－国
泰国证医药卫生行业指数分级证 2,954,916 人民币普通股 2,954,916
券投资基金
王明福 2,775,000 人民币普通股 2,775,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一
间，以及前 10 名无限售条件普通
致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
股股东和前 10 名普通股股东之间
办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
35
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
38
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 470,210,271.45 513,310,715.72
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 157,018,668.46 341,449,649.38
应收账款 625,893,405.15 402,408,238.33
预付款项 64,074,011.34 45,506,294.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5,388,450.00
其他应收款 51,527,622.38 36,663,932.28
买入返售金融资产
存货 320,993,254.93 328,375,847.46
划分为持有待售的资产
39
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 353,392,692.20 351,465,021.43
流动资产合计 2,043,109,925.91 2,024,568,148.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 13,309,000.00 8,809,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 167,245,712.77 166,655,819.22
投资性房地产 23,166,005.81 23,656,782.30
固定资产 921,370,099.85 963,110,662.07
在建工程 190,407,627.14 125,613,806.51
工程物资 7,917,288.04 1,916,581.77
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 102,703,657.86 93,906,551.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,530,208.15 9,627,865.07
递延所得税资产 15,662,500.23 14,497,292.72
其他非流动资产 9,399,269.46 6,580,709.11
非流动资产合计 1,459,711,369.31 1,414,375,069.77
资产总计 3,502,821,295.22 3,438,943,218.46
流动负债：
短期借款 547,058,181.84 536,883,181.84
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 57,652,600.00 450,600.00
应付账款 279,911,782.07 183,974,841.01
40
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 19,668,721.10 22,930,824.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,826,818.15 24,444,589.66
应交税费 38,070,178.73 55,732,553.85
应付利息 1,245,430.86 1,873,406.26
应付股利 452,658.00 244,578.00
其他应付款 82,663,959.26 111,180,694.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 45,650,000.00 19,200,000.00
其他流动负债 208,273,698.63 203,403,561.64
流动负债合计 1,296,474,028.64 1,160,318,831.23
非流动负债：
长期借款 17,950,000.00 83,750,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 40,114,664.43 42,348,431.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,064,664.43 126,098,431.32
负债合计 1,354,538,693.07 1,286,417,262.55
所有者权益：
股本 610,808,111.00 610,808,111.00
其他权益工具
其中：优先股
41
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 1,183,967,965.22 1,183,967,965.22
减：库存股
其他综合收益 146,707.03 107,613.56
专项储备
盈余公积 111,141,562.47 111,141,562.47
一般风险准备
未分配利润 232,011,837.14 234,182,080.25
归属于母公司所有者权益合计 2,138,076,182.86 2,140,207,332.50
少数股东权益 10,206,419.29 12,318,623.41
所有者权益合计 2,148,282,602.15 2,152,525,955.91
负债和所有者权益总计 3,502,821,295.22 3,438,943,218.46
法定代表人：金敬德 主管会计工作负责人：王瑶华 会计机构负责人：赵素燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 338,737,664.72 364,512,473.11
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 139,344,730.89 333,400,251.01
应收账款 589,472,489.61 384,639,950.69
预付款项 52,415,949.06 54,276,288.63
应收利息
应收股利 4,320,000.00 9,708,450.00
其他应收款 80,259,417.23 70,011,966.15
存货 193,406,563.89 220,658,530.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 350,838,425.07 350,629,897.48
流动资产合计 1,748,795,240.47 1,787,837,807.81
非流动资产：
42
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 13,309,000.00 8,809,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 335,090,606.37 328,740,712.82
投资性房地产 59,718,104.44 60,831,435.15
固定资产 738,537,200.14 771,756,270.02
在建工程 146,261,418.60 103,971,843.04
工程物资 6,208,336.27 108,027.40
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,837,303.82 83,045,126.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,449,500.04 3,663,624.92
递延所得税资产 9,042,163.83 7,690,263.41
其他非流动资产 1,264,991.46 5,106,329.11
非流动资产合计 1,404,718,624.97 1,373,722,632.38
资产总计 3,153,513,865.44 3,161,560,440.19
流动负债：
短期借款 476,808,181.84 466,808,181.84
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,909,000.00
应付账款 124,489,904.64 94,986,236.14
预收款项 7,127,480.65 11,181,608.19
应付职工薪酬 15,290,109.55 19,054,156.27
应交税费 22,904,697.73 30,999,657.26
应付利息 1,090,634.21 1,743,538.76
应付股利
其他应付款 46,246,850.47 57,661,596.59
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 45,650,000.00 19,200,000.00
43
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债 208,273,698.63 203,403,561.64
流动负债合计 969,790,557.72 905,038,536.69
非流动负债：
长期借款 17,950,000.00 83,750,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 39,527,164.43 41,723,431.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 57,477,164.43 125,473,431.32
负债合计 1,027,267,722.15 1,030,511,968.01
所有者权益：
股本 610,808,111.00 610,808,111.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,179,284,870.96 1,179,284,870.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,141,562.47 111,141,562.47
未分配利润 225,011,598.86 229,813,927.75
所有者权益合计 2,126,246,143.29 2,131,048,472.18
负债和所有者权益总计 3,153,513,865.44 3,161,560,440.19
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,205,310,250.78 1,181,301,145.87
44
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：营业收入 1,205,310,250.78 1,181,301,145.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,135,310,884.05 1,140,626,550.42
其中：营业成本 603,518,088.33 662,116,004.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,800,718.83 9,207,474.81
销售费用 331,582,515.40 266,862,682.15
管理费用 155,597,733.78 155,450,419.13
财务费用 14,182,030.21 31,899,682.67
资产减值损失 19,629,797.50 15,090,287.06
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
64,893.55 7,259,112.27
列）
其中：对联营企业和合营企业
64,893.55 7,259,112.27
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,064,260.28 47,933,707.72
加：营业外收入 3,245,236.84 4,955,476.76
其中：非流动资产处置利得 2,509.17 3,769.38
减：营业外支出 4,293,325.75 4,640,432.69
其中：非流动资产处置损失 1,870,030.86 117,225.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,016,171.37 48,248,751.79
减：所得税费用 11,257,807.50 4,494,289.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,758,363.87 43,754,462.09
归属于母公司所有者的净利润 58,910,567.99 42,393,774.82
少数股东损益 -1,152,204.12 1,360,687.27
45
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 39,093.47 -41,763.94
归属母公司所有者的其他综合收益
39,093.47 -41,763.94
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
39,093.47 -41,763.94
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 39,093.47 -41,763.94
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 57,797,457.34 43,712,698.15
归属于母公司所有者的综合收益
58,949,661.46 42,352,010.88
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,152,204.12 1,360,687.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.08
（二）稀释每股收益 0.10 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：金敬德 主管会计工作负责人：王瑶华 会计机构负责人：赵素燕
4、母公司利润表
单位：元
46
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 716,587,168.97 718,732,995.22
减：营业成本 402,845,145.69 442,042,305.63
营业税金及附加 6,430,433.94 5,127,039.67
销售费用 122,835,622.23 97,278,905.16
管理费用 97,347,365.07 108,083,320.88
财务费用 10,770,637.61 28,091,480.18
资产减值损失 16,277,203.95 10,199,931.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,264,893.55 7,259,112.27
列）
其中：对联营企业和合营企
7,264,893.55 7,259,112.27
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,345,654.03 35,169,124.41
加：营业外收入 2,220,017.37 4,487,766.00
其中：非流动资产处置利得 2,509.17 3,769.38
减：营业外支出 3,006,013.51 3,583,203.85
其中：非流动资产处置损失 1,742,628.99 117,225.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
66,559,657.89 36,073,686.56
列）
减：所得税费用 10,281,175.68 2,899,093.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,278,482.21 33,174,593.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 56,278,482.21 33,174,593.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.06
（二）稀释每股收益 0.09 0.06
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,155,662,826.16 1,375,382,502.27
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,287,601.30 3,087,661.87
收到其他与经营活动有关的现金 10,564,003.93 9,431,446.78
经营活动现金流入小计 1,167,514,431.39 1,387,901,610.92
购买商品、接受劳务支付的现金 355,438,878.10 711,917,413.04
客户贷款及垫款净增加额
48
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
180,445,579.64 169,832,978.91
金
支付的各项税费 127,626,538.82 111,922,231.77
支付其他与经营活动有关的现金 411,088,562.26 344,247,576.20
经营活动现金流出小计 1,074,599,558.82 1,337,920,199.92
经营活动产生的现金流量净额 92,914,872.57 49,981,411.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,863,450.00 600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
383,463.23 60,654.93
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,002,664.99
投资活动现金流入小计 6,246,913.23 5,663,319.92
购建固定资产、无形资产和其他
72,183,938.85 40,396,452.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,500,000.00 30,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 77,683,938.85 70,696,452.78
投资活动产生的现金流量净额 -71,437,025.62 -65,033,132.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,840,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
3,840,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 300,861,950.00 545,839,297.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
49
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 304,701,950.00 545,839,297.54
偿还债务支付的现金 330,675,000.00 537,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
83,615,676.56 79,962,097.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 414,290,676.56 617,912,097.20
筹资活动产生的现金流量净额 -109,588,726.56 -72,072,799.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,691,024.66 2,719,268.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -84,419,854.95 -84,405,252.96
加：期初现金及现金等价物余额 512,770,415.72 303,851,868.00
六、期末现金及现金等价物余额 428,350,560.77 219,446,615.04
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 611,688,403.46 808,811,439.09
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,458,835.20 12,979,341.55
经营活动现金流入小计 618,147,238.66 821,790,780.64
购买商品、接受劳务支付的现金 152,774,829.37 391,822,212.06
支付给职工以及为职工支付的现
79,498,862.73 79,489,503.46
金
支付的各项税费 70,979,712.90 54,511,228.62
支付其他与经营活动有关的现金 188,034,674.60 208,354,457.84
经营活动现金流出小计 491,288,079.60 734,177,401.98
经营活动产生的现金流量净额 126,859,159.06 87,613,378.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,063,450.00 600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
510,865.10 63,990.77
长期资产收回的现金净额
50
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 13,574,315.10 5,663,990.77
购建固定资产、无形资产和其他
57,864,219.41 38,428,394.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 11,260,000.00 30,907,145.33
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 69,124,219.41 69,335,540.24
投资活动产生的现金流量净额 -55,549,904.31 -63,671,549.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 264,361,950.00 482,189,297.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,000,000.00
筹资活动现金流入小计 264,361,950.00 503,189,297.54
偿还债务支付的现金 294,350,000.00 474,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
76,280,128.77 77,020,178.06
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 370,630,128.77 551,720,178.06
筹资活动产生的现金流量净额 -106,268,178.77 -48,530,880.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,402,315.63 2,614,085.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,556,608.39 -21,974,966.32
加：期初现金及现金等价物余额 364,197,473.11 200,602,477.73
六、期末现金及现金等价物余额 332,640,864.72 178,627,511.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
51
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其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
610,80 1,183,9 2,152,5
107,613 111,141 234,182 12,318,
一、上年期末余额 8,111. 67,965. 25,955.
.56 ,562.47 ,080.25 623.41
00 22 91
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
610,80 1,183,9 2,152,5
107,613 111,141 234,182 12,318,
二、本年期初余额 8,111. 67,965. 25,955.
.56 ,562.47 ,080.25 623.41
00 22 91
三、本期增减变动
39,093. -2,170,2 -2,112,2 -4,243,3
金额（减少以“－”
47 43.11 04.12 53.76
号填列）
（一）综合收益总 39,093. 58,910, -1,152,2 57,797,
额 47 567.99 04.12 457.34
（二）所有者投入 3,840,0 3,840,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 3,840,0 3,840,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-61,080, -4,800,0 -65,880,
（三）利润分配
811.10 00.00 811.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -61,080, -4,800,0 -65,880,
股东）的分配 811.10 00.00 811.10
52
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4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
610,80 1,183,9 2,148,2
146,707 111,141 232,011 10,206,
四、本期期末余额 8,111. 67,965. 82,602.
.03 ,562.47 ,837.14 419.29
00 22 15
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
512,10 1,227,9
411,551 42,471. 101,763 188,219 14,267,
一、上年期末余额 0,000. 43,891.
,040.04 30 ,065.54 ,538.23 776.12
00 23
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
512,10 1,227,9
411,551 42,471. 101,763 188,219 14,267,
二、本年期初余额 0,000. 43,891.
,040.04 30 ,065.54 ,538.23 776.12
00 23
53
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三、本期增减变动
-41,763. -8,816,2 1,360,6 -7,497,3
金额（减少以“－”
94 25.18 87.27 01.85
号填列）
（一）综合收益总 -41,763. 42,393, 1,360,6 43,712,
额 94 774.82 87.27 698.15
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-51,210, -51,210,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -51,210, -51,210,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
512,10 411,551 101,763 179,403 15,628, 1,220,4
四、本期期末余额 707.36
0,000. ,040.04 ,065.54 ,313.05 463.39 46,589.
54
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00 38
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
610,808, 1,179,284 111,141,5 229,813 2,131,048
一、上年期末余额
111.00 ,870.96 62.47 ,927.75 ,472.18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
610,808, 1,179,284 111,141,5 229,813 2,131,048
二、本年期初余额
111.00 ,870.96 62.47 ,927.75 ,472.18
三、本期增减变动
-4,802,3 -4,802,32
金额（减少以“－”
28.89 8.89
号填列）
（一）综合收益总 56,278, 56,278,48
额 482.21 2.21
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-61,080, -61,080,8
（三）利润分配
811.10 11.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -61,080, -61,080,8
股东）的分配 811.10 11.10
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
610,808, 1,179,284 111,141,5 225,011 2,126,246
四、本期期末余额
111.00 ,870.96 62.47 ,598.86 ,143.29
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
512,100, 406,867,9 101,763,0 196,617 1,217,348
一、上年期末余额
000.00 45.78 65.54 ,455.42 ,466.74
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
512,100, 406,867,9 101,763,0 196,617 1,217,348
二、本年期初余额
000.00 45.78 65.54 ,455.42 ,466.74
三、本期增减变动
-18,035, -18,035,4
金额（减少以“－”
406.98 06.98
号填列）
（一）综合收益总 33,174, 33,174,59
额 593.02 3.02
（二）所有者投入
和减少资本
56
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-51,210, -51,210,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -51,210, -51,210,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
512,100, 406,867,9 101,763,0 178,582 1,199,313
四、本期期末余额
000.00 45.78 65.54 ,048.44 ,059.76
三、公司基本情况
浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市［2001］118
号文《关于同意变更设立浙江仙琚制药股份有限公司的批复》批准，由仙居县国有资产投资集团有限公司(原浙江省仙居县
国有资产经营有限公司）、浙江医药股份有限公司、浙江省仙居县医药公司(以下简称仙居医药公司)、国投高科技投资有限
公司(原国投高科技创业公司)和金敬德等13位自然人股东在原仙居制药有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限
公司，于2001年12月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市仙居县。公司现持有统一社会信用代码
为913300007047892221的营业执照，注册资本610,808,111.00元，股份总数610,808,111股（每股面值1元）。其中，有限售条
件的流通股份：A股143,203,679股；无限售条件的流通股份A股467,604,432 股。公司股票已于2010年1月12日在深圳证券交
57
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
易所挂牌交易。
本公司属医药行业。经营范围：许可经营项目：药品生产，医药中间体制造，化工产品。一般经营项目：五金交电、
包装材料销售，技术服务，设备安装，进出口业务。公司主要产品皮质激素类、计划生育及妇科用药、麻醉及肌松用药等原
料药及药品。
本财务报表业经公司2016年8月26日第五届董事会第十八次会议批准对外报出。
本公司将浙江仙居制药销售有限公司、浙江仙琚置业有限公司、浙江仙琚制药技术开发有限公司、英德瑞药物有限公司、
北京袺金科创基因技术有限公司、仙居仙曜贸易有限公司、台州市海盛制药有限公司和台州仙琚药业有限公司等13家子(孙)
公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或
事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报告所载会计期间为2016年1月1日至2016年6月30日。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
59
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10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
60
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额 300 万元以上(含 300 万元)且占应收款项账面余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
61
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.50% 5.50%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
62
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(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
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丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35 3-10 2.77-2.57
通用设备 年限平均法 5-11 3-10 19.40-8.18
专用设备 年限平均法 5-11 3-10 19.40-8.18
运输工具 年限平均法 5-11 3-10 19.40-8.18
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专用技术 10
管理软件 5
（2）内部研究开发支出会计政策
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用
或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在
资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
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销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的
经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售医药产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售
收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产
品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货
款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%、0%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%[注]
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字
﹝2015﹞31号)文件，公司于2014年10月通过高新技术企业复审，有效期三年。企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年
12月31日。本公司2016年度企业所得税按15%税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 294,265.69 268,536.83
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银行存款 428,056,295.08 512,468,866.45
其他货币资金 41,859,710.68 573,312.44
合计 470,210,271.45 513,310,715.72
其中：存放在境外的款项总额 936,543.27 1,197,025.16
其他说明
其他货币资金期末余额中包含为开具银行承兑汇票的保证金存款41,525,405.11元，信用证保证金存款315,000元，其他存
款19,305.57元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 157,018,668.46 341,449,649.38
合计 157,018,668.46 341,449,649.38
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 138,775,324.17
合计 138,775,324.17
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
673,778, 47,885,1 625,893,4 436,281 33,873,50 402,408,23
合计提坏账准备的 100.00% 7.11% 100.00% 7.76%
542.37 37.22 05.15 ,743.47 5.14 8.33
应收账款
673,778, 47,885,1 625,893,4 436,281 33,873,50 402,408,23
合计 100.00% 7.11% 100.00% 7.76%
542.37 37.22 05.15 ,743.47 5.14 8.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 615,403,612.70 33,853,734.56 5.50%
1至2年 24,325,093.25 2,432,509.33 10.00%
2至3年 18,086,749.60 3,617,349.92 20.00%
3 年以上 15,963,086.82 7,981,543.42 50.00%
合计 673,778,542.37 47,885,137.22 7.11%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,011,632.08 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为 95,509,715.05元，占应收账款期末余额合计数的比例为14.18%，相应计提的坏账准
备合计数为4,535,086.78元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 58,815,739.06 91.79% 40,208,467.45 88.35%
1至2年 3,056,003.47 4.77% 3,138,535.73 6.90%
2至3年 738,047.95 1.15% 841,077.79 1.85%
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3 年以上 1,464,220.86 2.29% 1,318,213.12 2.90%
合计 64,074,011.34 -- 45,506,294.09 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为22,120,359.49 元，占预付款项期末余额合计数的比例为34.52%。
其他说明：
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
浙江省仙居县阳光生物制品有限公司
浙江天台药业有限公司 5,388,450.00
浙江台州高速公路集团股份有限公司
嘉兴市君康工贸有限公司
合计 5,388,450.00
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
59,778,5 8,250,91 51,527,62 43,250, 6,586,783 36,663,932.
合计提坏账准备的 100.00% 13.80% 100.00% 15.23%
41.69 9.31 2.38 715.70 .42 28
其他应收款
59,778,5 8,250,91 51,527,62 43,250, 6,586,783 36,663,932.
合计 100.00% 13.80% 100.00% 15.23%
41.69 9.31 2.38 715.70 .42 28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 32,082,487.31 1,764,536.80 5.50%
1至2年 15,768,871.06 1,576,887.11 10.00%
2至3年 3,513,654.22 702,730.84 20.00%
3 年以上 8,413,529.10 4,206,764.56 50.00%
合计 59,778,541.69 8,250,919.31 15.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,664,135.89 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 17,871,941.99 19,042,033.52
应收出口退税 364,916.57 1,652,517.87
应收暂付款 39,306,864.19 21,140,125.16
其他 2,234,818.94 1,416,039.15
合计 59,778,541.69 43,250,715.70
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏亚邦医药营销 押金保证金 5,500,000.00 1-2 年 9.20% 550,000.00
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有限公司
上海三合生物技术
应收暂付款 5,216,000.00 3 年以上 8.73% 2,608,000.00
有限公司
仙居县工业园区管
押金保证金 4,000,000.00 1-2 年 5.02% 400,000.00
委会
浙江亿联健医疗器
应收暂付款 1,500,000.00 1 年以内 2.51% 82,500.00
械有限公司
广东康爱多连锁药
押金保证金 1,030,000.00 1 年以内 1.72% 56,650.00
店有限公司
合计 -- 17,246,000.00 -- 27.18% 3,697,150.00
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,787,514.53 1,119,104.85 25,668,409.68 43,352,592.20 1,177,734.84 42,174,857.36
在产品 103,559,327.05 2,729,108.75 100,830,218.30 98,618,514.71 4,054,090.97 94,564,423.74
库存商品 200,061,372.73 12,078,399.37 187,982,973.36 203,872,521.11 16,846,091.59 187,026,429.52
包装物 4,427,849.60 4,427,849.60 2,694,943.03 2,694,943.03
低值易耗品 2,083,803.99 2,083,803.99 1,915,193.81 1,915,193.81
合计 336,919,867.90 15,926,612.97 320,993,254.93 350,453,764.86 22,077,917.40 328,375,847.46
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,177,734.84 0.00 58,629.99 1,119,104.85
在产品 4,054,090.97 0.00 1,324,982.22 2,729,108.75
库存商品 16,846,091.59 3,954,029.53 8,721,721.75 12,078,399.37
合计 22,077,917.40 3,954,029.53 0.00 10,105,333.96 0.00 15,926,612.97
8、其他流动资产
单位： 元
73
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项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 66,746.14 30,000.88
待抵扣进项税 3,325,946.06 1,435,020.55
银行理财产品 350,000,000.00 350,000,000.00
合计 353,392,692.20 351,465,021.43
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 13,309,000.00 13,309,000.00 8,809,000.00 8,809,000.00
按成本计量的 13,309,000.00 13,309,000.00 8,809,000.00 8,809,000.00
合计 13,309,000.00 13,309,000.00 8,809,000.00 8,809,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
台州高速
209,000.00 209,000.00 0.10%
公司
万容资本
7,350,000. 7,350,000.
控股有限 4.90%
00 00
公司
台州教育
500,000.00 500,000.00 2.50%
集团
仙居爱舟
4,500,000. 5,250,000.
健康管理 750,000.00 15.00%
00 00
有限公司
8,809,000. 4,500,000. 13,309,000
合计 --
00 00 .00
10、长期股权投资
单位： 元
74
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本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
天台药业 45,964,80 3,359,932 49,324,73
公司 4.79 .27 7.06
阳光生物 11,177,23 -1,435,42 9,741,804
公司 0.23 6.08 .15
上海三合 1,875,000 1,875,000
0.00
公司 .00 .00
索元生物
医药(杭 15,144,35 -205,861. 14,938,49
州)有限 9.58 71 7.87
公司
仙居弘琚
54,306,09 1,312,828 55,618,92
小额贷款
5.98 .01 3.99
有限公司
君康工贸 3,785,822 220,714.3 300,000.0 3,706,537
公司 .94 6 0 .30
浙江智腾
988,452.3 -19,603.4 968,848.9
医药科技
9 2 7
有限公司
山东斯瑞
28,822,70 -3,107,91 25,714,79
生物医药
5.19 0.60 4.59
有限公司
江西成琚
4,591,348 1,000,000 -234,779. 5,356,568
药业有限
.12 .00 28 .84
公司
166,655,8 1,000,000 -110,106. 300,000.0 167,245,7
小计 0.00 0.00
19.22 .00 45 0 12.77
166,655,8 1,000,000 -110,106. 300,000.0 167,245,7
合计 0.00 0.00
19.22 .00 45 0 12.77
其他说明
75
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11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 30,459,134.67 1,114,000.00 31,573,134.67
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 30,459,134.67 1,114,000.00 31,573,134.67
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 7,630,269.35 286,083.02 7,916,352.37
2.本期增加金额 478,806.91 11,969.58 490,776.49
（1）计提或摊销 478,806.91 11,969.58 490,776.49
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,109,076.26 298,052.60 8,407,128.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
76
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 22,350,058.41 815,947.40 23,166,005.81
2.期初账面价值 22,828,865.32 827,916.98 23,656,782.30
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 606,759,485.11 116,100,362.97 723,878,286.72 20,887,308.14 1,467,625,442.95
2.本期增加金额 437,435.90 2,561,345.61 2,669,115.14 334,994.06 6,002,890.71
（1）购置 157,393.16 2,510,125.61 2,195,424.91 334,994.06 5,197,937.74
（2）在建工程
280,042.74 51,220.00 473,690.23 0.00 804,952.97
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 121,578.89 223,473.33 8,183,609.52 238,803.00 8,767,464.74
（1）处置或报
121,578.89 223,473.33 8,183,609.52 238,803.00 8,767,464.74
废
4.期末余额 607,075,342.12 118,438,235.25 718,363,792.34 20,983,499.20 1,464,860,868.92
二、累计折旧
1.期初余额 95,192,300.60 69,851,831.42 321,722,166.76 12,268,998.42 499,035,297.20
2.本期增加金额 8,604,386.03 6,748,033.82 29,391,394.44 788,516.14 45,532,330.43
（1）计提 8,604,386.03 6,748,033.82 29,391,394.44 788,516.14 45,532,330.43
3.本期减少金额 0.00 213,013.70 6,228,653.27 109,434.45 6,551,101.42
（1）处置或报 0.00 213,013.70 6,228,653.27 109,434.45 6,551,101.42
77
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
废
4.期末余额 103,796,686.63 76,386,851.54 344,884,907.93 12,948,080.11 538,016,526.21
三、减值准备
1.期初余额 1,846,858.07 200,757.86 3,431,867.75 0.00 5,479,483.68
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提
3.本期减少金额 0.00 0.00 5,240.82 0.00 5,240.82
（1）处置或报
0.00 0.00 5,240.82 0.00 5,240.82
废
4.期末余额 1,846,858.07 200,757.86 3,426,626.93 0.00 5,474,242.86
四、账面价值
1.期末账面价值 501,431,797.42 41,850,625.85 370,052,257.48 8,035,419.09 921,370,099.85
2.期初账面价值 509,720,326.44 46,047,773.69 398,724,252.21 8,618,309.72 963,110,662.07
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 7,271,225.70 6,201,412.17 304,975.81 764,837.72
通用设备 71,537.86 69,341.34 50.38 2,146.14
小计 7,342,763.56 6,270,753.51 305,026.19 766,983.86
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
厂房 11,271,000.00 已竣工正在办理
小计 11,271,000.00
其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
78
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
原料药产业升级
135,172,423.38 135,172,423.38 96,305,405.35 96,305,405.35
建设项目
杨府固体制剂 2,210,812.76 2,210,812.76
普通类注射剂国
1,886,792.40 1,886,792.40
际化改造项目
零星工程 51,137,598.60 51,137,598.60 29,308,401.16 29,308,401.16
合计 190,407,627.14 190,407,627.14 125,613,806.51 125,613,806.51
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
原料药
产业升 845,000, 96,305,4 38,867,0 135,172, 3,090,39 842,651. 募股资
21.55% 20.00
级建设 000.00 05.35 18.03 423.38 7.95 91 金
项目
杨府固 45,888,1 2,210,81 2,210,81
0.00 4.82% 4.00 其他
体制剂 00.00 2.76 2.76
普通类
注射剂
26,000,0 1,886,79 1,886,79
国际化 0.00 7.26% 6.00 其他
00.00 2.40 2.40
改造项
目
零星工 29,308,4 22,634,1 804,952. 51,137,5
其他
程 01.16 50.41 97 98.60
916,888, 125,613, 65,598,7 804,952. 190,407, 3,090,39 842,651.
合计 0.00 -- -- --
100.00 806.51 73.60 97 627.14 7.95 91
14、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 7,917,288.04 1,916,581.77
合计 7,917,288.04 1,916,581.77
79
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其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专用技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 108,512,097.85 10,070,000.00 2,477,629.17 121,059,727.02
2.本期增加
9,779,000.00 0.00 235,205.13 10,014,205.13
金额
（1）购置 9,779,000.00 0.00 235,205.13 10,014,205.13
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 118,291,097.85 10,070,000.00 2,712,834.30 131,073,932.15
二、累计摊销
1.期初余额 15,162,588.05 10,070,000.00 1,920,587.97 27,153,176.02
2.本期增加
1,110,214.69 0.00 106,883.58 1,217,098.27
金额
（1）计提 1,110,214.69 0.00 106,883.58 1,217,098.27
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 16,272,802.74 10,070,000.00 2,027,471.55 28,370,274.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
80
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金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
102,018,295.11 0.00 685,362.75 102,703,657.86
价值
2.期初账面
93,349,509.80 0.00 557,041.20 93,906,551.00
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
9,538,673.58 0.00 1,082,186.46 0.00 8,456,487.12
支出
其他 89,191.49 0.00 15,470.46 0.00 73,721.03
合计 9,627,865.07 1,097,656.92 8,530,208.15
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 61,752,801.07 13,392,486.91 57,380,227.69 11,363,371.85
内部交易未实现利润 9,080,053.28 2,270,013.32 12,535,683.46 3,133,920.87
合计 70,832,854.35 15,662,500.23 69,915,911.15 14,497,292.72
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
81
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 15,662,500.23 14,497,292.72
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 30,563,662.12 32,394,310.23
可抵扣亏损 56,748,882.39 66,083,149.67
合计 87,312,544.51 98,477,459.90
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 13,080,187.86
2017 年 9,628,032.33 10,016,384.29
2018 年 19,159,707.58 25,219,713.32
2019 年 11,557,634.75 11,557,634.75
2020 年 7,274,396.67 6,209,229.45
2021 年 9,129,111.06
合计 56,748,882.39 66,083,149.67 --
其他说明：
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 9,399,269.46 6,580,709.11
合计 9,399,269.46 6,580,709.11
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
82
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项目 期末余额 期初余额
抵押借款 102,500,000.00 92,325,000.00
保证借款 102,750,000.00 112,750,000.00
信用借款 341,808,181.84 331,808,181.84
合计 547,058,181.84 536,883,181.84
短期借款分类的说明：
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 57,652,600.00 450,600.00
合计 57,652,600.00 450,600.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 246,865,699.48 139,529,876.35
设备款 33,046,082.59 44,444,964.66
合计 279,911,782.07 183,974,841.01
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 19,668,721.10 22,930,824.95
合计 19,668,721.10 22,930,824.95
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
83
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,443,160.86 151,688,752.35 160,331,254.39 15,800,658.82
二、离职后福利-设定提
1,428.80 20,965,014.86 20,940,284.33 26,159.33
存计划
三、辞退福利 129,756.00 129,756.00 0.00
合计 24,444,589.66 172,783,523.21 181,401,294.72 15,826,818.15
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
23,149,442.87 127,163,305.22 136,786,832.14 13,525,915.95
补贴
2、职工福利费 0.00 6,560,849.88 6,560,849.88 0.00
3、社会保险费 35,661.84 10,826,870.30 10,810,555.07 51,977.07
其中：医疗保险费 35,661.84 9,031,658.77 9,015,343.54 51,977.07
工伤保险费 0.00 1,285,433.35 1,285,433.35 0.00
生育保险费 0.00 509,778.18 509,778.18 0.00
4、住房公积金 915.00 4,618,633.40 4,618,633.40 915.00
5、工会经费和职工教育
1,257,141.15 2,519,093.55 1,554,383.90 2,221,850.80
经费
合计 24,443,160.86 151,688,752.35 160,331,254.39 15,800,658.82
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 544.00 15,409,892.83 15,392,973.33 17,463.50
2、失业保险费 884.80 948,399.61 946,586.80 2,697.61
3、企业年金缴费 0.00 4,606,722.42 4,600,724.20 5,998.22
合计 1,428.80 20,965,014.86 20,940,284.33 26,159.33
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
84
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
增值税 22,055,642.27 23,858,701.36
营业税 227,801.28 406,355.37
企业所得税 8,529,028.65 23,715,743.06
个人所得税 1,777,519.08 821,804.00
城市维护建设税 1,059,903.30 1,470,582.89
房产税 2,134,985.77 2,842,671.66
土地使用税 814,559.38 795,099.00
教育费附加 639,901.37 875,154.61
地方教育附加 428,003.58 583,956.35
水利建设专项资金 397,068.87 361,871.63
印花税 5,765.18 613.92
合计 38,070,178.73 55,732,553.85
其他说明：
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 103,332.41 202,248.44
短期借款应付利息 1,142,098.45 1,671,157.82
合计 1,245,430.86 1,873,406.26
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付子公司少数股东股利 452,658.00 244,578.00
合计 452,658.00 244,578.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
85
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27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 14,750,672.00 48,976,620.20
应付暂收款 48,154,165.66 37,551,861.95
其他 19,759,121.60 24,652,211.87
合计 82,663,959.26 111,180,694.02
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
系 2001 年公司整体变更为股份公司时,
根据仙居县人民政府仙政发(2001)135 号
《关于仙居制药有限公司深化改革方案
仙居县社会保险事业管理中心 5,000,000.00 的批复》，应由国有股红利中支付的应缴
纳社会统筹费，因款项尚未全部到位，
故经仙居县社会保险事业管理中心确认
尚未结算。
合计 5,000,000.00 --
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 45,650,000.00 19,200,000.00
合计 45,650,000.00 19,200,000.00
其他说明：
29、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 200,000,000.00 200,000,000.00
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短期应付债券利息 8,273,698.63 3,403,561.64
合计 208,273,698.63 203,403,561.64
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
15 仙琚 200,000,0 2015-08- 200,000,0 203,403,5 8,273,698 208,273,6
1年
CP001 00.00 26 00.00 61.64 .63 98.63
200,000,0 203,403,5 8,273,698 208,273,6
合计 -- -- --
00.00 61.64 .63 98.63
其他说明：
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 4,900,000.00 29,400,000.00
保证借款 13,050,000.00 54,350,000.00
合计 17,950,000.00 83,750,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到与资产相关的
政府补助 42,348,431.32 0.00 2,233,766.89 40,114,664.43
政府补助
合计 42,348,431.32 0.00 2,233,766.89 40,114,664.43 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
国家高技术产业
发展项目专项资 10,227,272.72 568,181.82 9,659,090.90 与资产相关
金
重大新药创制专 4,512,907.04 82,333.50 4,430,573.54 与资产相关
87
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项资金
年产 14500 万片
甾体激素制剂新
13,007,575.73 772,727.28 12,234,848.45 与资产相关
产品产业化项目
资金
阿尔茨海默病
(老年痴呆)多肽
150,000.00 150,000.00 0.00 与收益相关
疫苗研究专项资
金
年产 100 亿片皮
质激素制剂产品 1,377,272.80 81,818.16 1,295,454.64 与资产相关
投资项目
公共服务平台检
2,027,651.46 120,454.56 1,907,196.90 与资产相关
测专项资金
"三名"工程建设
重点企业研究院 420,751.57 420,751.57 0.00 与资产相关
补助资金
生物转换法年产
120 吨甾体激素
10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 与资产相关
原料药技术改造
项目
循环化改造项目
400,000.00 25,000.00 375,000.00 与资产相关
专项补助
化工自动化安全
控制系统推广应 225,000.00 12,500.00 212,500.00 与资产相关
用专项补助
合计 42,348,431.32 2,233,766.89 40,114,664.43 --
其他说明：
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 610,808,111.00 610,808,111.00
其他说明：
33、资本公积
单位： 元
88
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,162,801,374.33 1,162,801,374.33
其他资本公积 21,166,590.89 21,166,590.89
合计 1,183,967,965.22 1,183,967,965.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 146,707.0
107,613.56 39,093.47 39,093.47
合收益 3
146,707.0
外币财务报表折算差额 107,613.56 39,093.47 39,093.47
3
146,707.0
其他综合收益合计 107,613.56 39,093.47 39,093.47
3
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 110,629,262.47 110,629,262.47
任意盈余公积 512,300.00 512,300.00
合计 111,141,562.47 111,141,562.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 234,182,080.25 188,219,538.23
调整后期初未分配利润 234,182,080.25 188,219,538.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润 58,910,567.99 42,393,774.82
应付普通股股利 61,080,811.10 51,210,000.00
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期末未分配利润 232,011,837.14 179,403,313.05
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,198,137,511.24 596,899,906.62 1,175,152,570.27 656,500,936.85
其他业务 7,172,739.54 6,618,181.71 6,148,575.60 5,615,067.75
合计 1,205,310,250.78 603,518,088.33 1,181,301,145.87 662,116,004.60
38、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 419,072.51 317,494.19
城市维护建设税 4,950,198.88 4,460,396.70
教育费附加 3,260,044.47 2,664,978.00
地方教育附加 2,171,402.97 1,764,605.92
合计 10,800,718.83 9,207,474.81
其他说明：
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售推广费 165,131,591.56 132,809,033.63
职工薪酬 52,432,278.66 46,731,079.80
业务招待费 16,995,610.61 16,733,967.19
运输费 13,932,990.35 9,839,163.45
差旅费 21,209,019.93 19,961,908.59
广告宣传费 18,614,203.85 8,747,617.56
90
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其他 43,266,820.44 32,039,911.93
合计 331,582,515.40 266,862,682.15
其他说明：
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 59,505,997.01 35,362,477.70
技术开发费 31,207,620.50 31,512,509.53
业务招待费 3,780,254.78 3,529,392.94
差旅费 2,548,425.62 4,193,551.94
折旧费 14,327,571.92 14,361,653.20
无形资产摊销 1,217,098.27 1,200,581.23
财产保险费 3,834,347.30 3,808,054.44
税费 4,605,079.36 4,708,131.47
咨询服务费 4,407,745.55 2,934,344.70
其他 30,163,593.47 53,839,721.98
合计 155,597,733.78 155,450,419.13
其他说明：
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,587,033.14 36,020,915.44
减：利息收入 5,052,650.18 2,544,511.43
汇兑损益 -3,651,931.19 -2,761,032.50
其他 1,299,578.44 1,184,311.16
合计 14,182,030.21 31,899,682.67
其他说明：
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 15,675,767.97 12,793,094.10
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二、存货跌价损失 3,954,029.53 2,297,192.96
合计 19,629,797.50 15,090,287.06
其他说明：
43、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 64,893.55 7,259,112.27
合计 64,893.55 7,259,112.27
其他说明：
44、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 2,509.17 3,769.38 2,509.17
其中：固定资产处置利得 2,509.17 3,769.38 2,509.17
政府补助 2,832,138.77 4,731,918.88 2,832,138.77
其他 410,588.90 219,788.50 410,588.90
合计 3,245,236.84 4,955,476.76 3,245,236.84
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
财政奖励补
18,000.00 422,600.00 与收益相关
助
项目专项补
325,288.76 151,221.00 与收益相关
助
地方税费减
255,083.12 0.00 与收益相关
免
递延收益摊
2,233,766.89 4,158,097.88 与资产相关
销
合计 -- -- -- -- -- 2,832,138.77 4,731,918.88 --
其他说明：
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45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,870,030.86 117,225.14 1,870,030.86
其中：固定资产处置损失 1,870,030.86 117,225.14 1,870,030.86
对外捐赠 645,000.00 2,712,000.00 645,000.00
水利建设专项资金 1,578,186.88 1,726,213.37
其他 200,108.01 84,994.18 200,108.01
合计 4,293,325.75 4,640,432.69 2,715,138.87
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,423,015.01 9,248,713.04
递延所得税费用 -1,165,207.51 -4,754,423.34
合计 11,257,807.50 4,494,289.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 69,016,171.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,003,089.44
子公司适用不同税率的影响 -8,062,777.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,466,208.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,425,369.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,014,483.41
损的影响
非应税收入的影响 -1,089,734.03
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 -648,092.89
所得税费用 11,257,807.50
其他说明
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47、其他综合收益
详见附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回商业汇票保证金存款 0.00 0.00
政府补助 343,288.76 2,151,237.06
出租收入 1,289,615.49 1,694,397.48
利息收入 5,052,650.18 2,544,511.43
其他 3,878,449.50 3,041,300.81
合计 10,564,003.93 9,431,446.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项期间费用 359,026,810.48 299,878,555.20
支付的商业汇票保证金存款 41,547,023.76 32,584,317.39
其他 10,514,728.02 11,784,703.61
合计 411,088,562.26 344,247,576.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助款 0.00 5,002,664.99
合计 5,002,664.99
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 57,758,363.87 43,754,462.09
加：资产减值准备 19,629,797.50 15,090,287.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
46,011,137.34 46,032,985.48
物资产折旧
无形资产摊销 1,229,067.85 1,200,581.23
长期待摊费用摊销 1,097,656.92 538,998.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,867,521.69 113,455.76
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 17,935,101.95 30,715,371.51
投资损失（收益以“－”号填列） -64,893.55 -7,259,112.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,165,207.51 -4,754,423.34
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,904,962.16 -4,798,059.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-124,744,123.72 -88,201,032.97
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
101,265,412.39 17,547,897.84
列）
经营活动产生的现金流量净额 92,914,872.57 49,981,411.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 428,350,560.77 219,446,615.04
减：现金的期初余额 512,770,415.72 303,851,868.00
现金及现金等价物净增加额 -84,419,854.95 -84,405,252.96
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 428,350,560.77 512,770,415.72
其中：库存现金 293,083.49 268,536.83
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可随时用于支付的银行存款 421,317,174.37 512,468,866.45
可随时用于支付的其他货币资金 6,740,302.91 33,012.44
三、期末现金及现金等价物余额 428,350,560.77 512,770,415.72
其他说明：
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,350,801.49 保证金存款
存货 12,672,875.94 债务抵押担保
固定资产 257,851,964.62 债务抵押担保
无形资产 23,646,012.31 债务抵押担保
合计 303,521,654.36 --
其他说明：
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 7,147,886.11 6.6312 47,399,062.37
欧元 6,142.64 7.3750 45,301.97
其中：美元 14,937,029.62 6.6312 99,050,430.82
欧元 -77,283.91 7.3750 -569,968.84
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司全资子公司英德瑞药物有限公司,注册资本200万美元，于2011年在美国新泽西州成立。该公司以美元为记账本位
币，主要从事本公司产品销售业务。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
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报告期新纳入合并财务报表范围的子公司系直接设立或投资等方式而增加的子公司。
本期公司出资在浙江仙居县设立子公司浙江百安医疗科技有限公司，已于2016年3月14日办妥工商登记手续，并取得统
一社会信用代码为91331024MA28G98J6W 的《营业执照》。该公司注册资本为1,600.00万元，其中本公司出资960万元，占
其注册资本的60%，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江仙居制药销
浙江仙居县 浙江仙居县 药品销售 60.00% 设 立
售有限公司
浙江仙琚置业有
浙江杭州市 浙江杭州市 实业投资 90.00% 设 立
限公司
浙江仙琚制药技
浙江杭州市 浙江杭州市 技术服务 90.00% 设 立
术开发有限公司
杭州能可爱心医
疗科技有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 医用仪器生产 54.00% 设 立
[注 1]
杭州百泓医疗器
浙江杭州市 浙江杭州市 医用仪器销售 54.00% 设 立
械有限公司[注 2]
上海承琚生物科
上海徐汇区 上海徐汇区 技术服务 72.00% 设 立
技有限公司[注 3]
杭州哼哈口腔医
浙江杭州市 浙江杭州市 口腔诊疗 68.85% 设 立
院有限公司[注 4]
英德瑞药物有限
美国新泽西州 美国新泽西州 药物销售 100.00% 设 立
公司
北京袺金科创基
北京市海淀区 北京市海淀区 技术服务 100.00% 设 立
因技术有限公司
仙居仙曜贸易有
浙江仙居县 浙江仙居县 药品销售 100.00% 设 立
限公司
台州市海盛制药 非同一控制下企
浙江临海市 浙江临海市 药品制造 61.20%
有限公司 业合并
台州仙琚药业有 非同一控制下企
浙江临海市 浙江临海市 医药制药 100.00%
限公司 业合并
浙江百安医疗科
浙江仙居县 浙江仙居县 医用仪器销售 60.00% 设 立
技有限公司
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
[注1]：能可爱心公司系仙琚置业公司投资的中外合资企业，该公司注册资本为565万欧元，仙琚置业公司出资比例为60%，
按此比例计算，本公司间接拥有其54%的权益。
[注2]：百泓医疗公司系能可爱心公司投资的全资子公司，该公司注册资本为50万元，能可爱心公司出资比例为100%，
按此比例计算，本公司间接拥有其54%的权益。
[注3]：上海承琚公司系仙药技术公司投资的控股子公司，仙药技术公司持有该公司80%的股权，按此比例计算，本公司
间接拥有其72%的权益。
[注4]：哼哈口腔医院系仙琚置业公司投资的控股子公司，仙琚置业公司持有该公司76.50%，按此比例计算，本公司
间接拥有其68.85%的权益。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
仙药销售公司 40.00% -3,208,952.53 28,643,342.94
仙琚置业公司 10.00% -7,130,815.96 -28,068,702.74
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
仙药销 639,689, 17,571,1 657,260, 597,652, 597,652, 499,993, 15,812,7 515,805, 436,175, 436,175,
0.00
售公司 331.92 10.60 442.52 085.16 085.16 015.22 54.38 769.60 030.92 030.92
仙琚置 19,285,3 72,030,1 91,315,4 143,967, 143,967, 18,090,7 74,627,2 92,718,0 133,998, 133,998,
业公司 63.95 26.43 90.38 822.88 822.88 99.28 59.86 59.14 916.32 916.32
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
仙药销售公 727,092,080. -46,281,521.2 727,831,020. -36,174,687.6
-8,022,381.32 -8,022,381.32 7,944,476.89 7,944,476.89
司 90 9 14 7
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仙琚置业公
881,735.49 -1,022,724.40 -1,022,724.40 -241,284.99 627,909.48 -1,809,928.03 -1,809,928.03 -915,972.29
司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
天台药业公司 浙江天台县 浙江天台县 药品制造 47.50% 权益法核算
阳光生物公司 浙江仙居县 浙江仙居县 药品制造 48.00% 权益法核算
弘琚贷款公司 浙江仙居县 浙江仙居县 贷款业务 30.00% 权益法核算
斯瑞医药公司 山东菏泽市 山东菏泽市 药品制造 30.00% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
天台药业公 阳光生物公 弘琚贷款公 斯瑞医药公 天台药业公 阳光生物公 弘琚贷款公 斯瑞医药公
司 司 司 司 司 司 司 司
129,062,603. 15,497,494.6 175,464,210. 115,481,957. 155,881,639. 17,982,801.6 31,114,271.9 55,123,100.1
流动资产
06 6 72 10 27 9 4 4
29,994,410.9 10,964,757.0 193,566,516. 31,240,315.6 157,386,703. 155,773,010.
非流动资产 7,803,041.64 9,764,211.80
9 4 97 2 46 18
136,865,644. 45,491,905.6 186,428,967. 309,048,474. 165,645,851. 49,223,117.3 188,500,975. 210,896,110.
资产合计
70 5 76 07 07 1 40 32
99,024,093.0 25,196,480.3 48,683,381.4 68,586,174.3 25,937,220.9 37,071,315.6
流动负债 1,048,201.19 7,480,655.50
1 3 0 4 8 6
14,550,000.0 80,000,000.0
非流动负债 291,666.67
0 0
99,024,093.0 25,196,480.3 15,598,201.1 48,683,381.4 68,877,841.0 25,937,220.9 117,071,315.
负债合计 7,480,655.50
1 3 9 0 1 8 66
少数股东权 37,841,551.6 20,295,425.3 170,830,766. 83,465,092.6 96,768,010.0 23,285,896.3 181,020,319. 93,824,794.6
益 9 2 57 7 6 3 90 6
归属于母公 17,974,737.0 9,741,804.15 51,249,229.9 25,039,527.8 45,964,804.7 11,177,230.2 54,306,095.9 28,147,438.4
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司股东权益 5 7 0 9 3 8 0
按持股比例
17,974,737.0 51,249,229.9 25,039,527.8 45,964,804.7 11,177,230.2 54,306,095.9 28,822,705.1
计算的净资 9,741,804.15
5 7 0 9 3 8 9
产份额
134,421,542. 25,096,245.1 195,098,950. 14,489,582.5
营业收入 2,134,551.85 7,863,488.22 6,766,969.88
76 5 47 5
-10,359,701.9 14,737,400.5
净利润 7,073,541.63 -2,990,471.01 4,376,093.35 -2,668,456.96 5,711,025.77 -1,523,353.27
9 4
综合收益总 -10,359,701.9 14,737,400.5
7,073,541.63 -2,990,471.01 4,376,093.35 -2,668,456.96 5,711,025.77 -1,523,353.27
额 9 4
本年度收到
的来自联营 5,388,450.00 5,061,550.00
企业的股利
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 26,845,452.99 26,384,983.03
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,149,456.28 -173,601.38
--综合收益总额 -1,149,456.28 -173,601.38
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
100
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进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款的14.18 %(2015年
12月31日：18.05%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 157,018,668.46 157,018,668.46
小 计 157,018,668.46 157,018,668.46
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 341,449,649.38 341,449,649.38
小 计 341,449,649.38 341,449,649.38
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 611,903,612.70 626,103,333.78 604,088,175.16 15,844,343.62 6,170,815.00
应付票据 57,652,600.00 57,652,600.00 -
其他流动负债 208,273,698.63 208,273,698.63 -
小 计 877,829,911.33 892,029,632.41 604,088,175.16 15,844,343.62 6,170,815.00
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 639,833,181.84 691,260,382.49 599,156,204.20 57,349,887.88 34,754,290.41
应付票据 450,600.00 450,600.00 450,600.00
其他流动负债 203,403,561.64 210,100,000.00 210,100,000.00
小 计 843,687,343.48 901,810,982.49 809,706,804.20 57,349,887.88 34,754,290.41
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
101
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
截至2016年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币250.00万元(2015年12月31日：人民币8,375.00万元)，在
其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
国有资本金的投资、
仙居县国有资产投
浙江仙居县 参股经营（非融资性 20,000 万元 21.55% 21.55%
资集团有限公司
经营业务）等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是仙居县国有资产管理局。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
金敬德 本公司股东、董事长
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
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天台药业公司 原材料 4,809,092.34 7,684,156.67
阳光生物公司 原材料 188,034.19
君康工贸公司 原材料 24,000.00 44,837.61
斯瑞医药公司 原材料 14,433,333.27
小 计 19,266,425.61 7,917,028.47
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
阳光生物公司 商 品 658.12 0.00
君康工贸公司 商 品 7,008,333.26 1,375,096.08
小 计 7,008,991.38 1,375,096.08
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,606,800.00 2,105,300.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 君康工贸公司 747,610.51 41,118.58 117,180.00 6,444.90
小 计 747,610.51 41,118.58 117,180.00 6,444.90
其他应收款 上海三合公司 5,216,000.00 2,608,000.00 5,216,000.00 2,608,000.00
小 计 5,216,000.00 2,608,000.00 5,216,000.00 2,608,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 阳光生物公司 701,613.53 6,333.04
应付账款 斯瑞医药公司 9,171,853.09
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 天台药业公司 873,577.17 7,200.00
小 计 10,747,043.79 13,533.04
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1) 本公司为非关联方提供的担保事项 单位：万元
被担保单位 贷款金 担保借 借款 备注
融机构 款金额 到期日
浙江省耀江实业集团有限公司 建行杭州宝石支行 5,000.00 2017-01-04 [注1]
升华集团控股有限公司 交通银行德清支行 3,500.00 2016-12-07 [注2]
2,000.00 2017-04-26
小 计 10,500.00
[注1]：经本公司2014年年度股东大会审议同意，2015年5月，本公司与浙江省耀江实业集团有限公司签订了《贷款互保
协议书》，本公司与浙江省耀江实业集团有限公司在2015年5月13日至2017年5月13日期间就双方向银行及其他金融机构进
行借款相互提供担保，互保总金额为不超过2亿元。截至2016年6月30日，该公司为本公司提供的担保借款余额为7000.00万
元。
[注2]：经本公司2014年年度股东大会审议同意，2015年5月，本公司与升华集团控股有限公司签了《贷款互保协议书》，
本公司与升华集团控股有限公司在2015年5月13日至2017年5月13日期间互为对方提供最高不超过8,000万元的贷款担保。截
至2016年6月30日，该公司为本公司提供的担保借款余额为0万元。
104
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
(一)有关投资设立子公司事项
2016年5月31日第五届董事会第十七会议审议通过了《关于拟出资设立仙居县聚合金融服务有限公司暨关联交易的议
案》，同意公司作为发起人之一与主发起人浙江司太立制药股份有限公司，其他发起人仙居县国有资产投资集团有限公司、
浙江鼎源投资开发有限公司、浙江台州中仁置业发展有限公司、仙居县大卫世纪城商品混凝土有限公司、肯特催化材料股份
有限公司、自然人吴禾等8名股东共同出资设立仙居县聚合金融服务有限公司。其中公司出资1000万元，出资比例为20%。
该公司已于2016年6月27日办妥工商登记手续，取得了统一社会信用代码为91331024MA28GHP78N的营业执照。公司1,000万元
出资额已于2016年7月25日到位。
(二)有关发行短期融资券事项
经2014年4月公司2013年年度股东大会批准，并于2014年8月25日收到中国银行间市场交易商协会签发的中市协注
[2014]CP311号《接受注册通知书》，接受公司短期融资券注册，核定注册金额为4亿元人民币，有效期两年。公司于2016
年7月14日发行2016年度第一期短期融资券2亿元人民币，兑付日为2017年7月18日，起息日为2016年7月18日，发行票面利率
为3.27%。
十五、其他重要事项
1、年金计划
根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》(劳动与社会保障部令2004年第23号)及其他相关法律、法
规的规定，本公司制定了《浙江仙琚制药股份有限公司企业年金方案》,上述方案业经本公司第四届十三次职工代表大会同
意并报仙居县劳动和社会保障局备案。仙药销售公司和台州仙琚药业公司的《企业年金方案》分别由其职工代表大会通过并
报劳动和社会保障局备案。
1．参加企业年金职工范围：(1) 本方案实施有效期内与本公司签署正式合同关系满一年的在职职工；(2) 已参加基本养
老保险并履行正常缴费义务；(3) 自愿参加。
2. 资金的筹集方法和缴费办法
(1) 资金的筹集方法：企业年金基金缴费由公司和计划参加人共同缴纳。
(2) 缴费方法
1) 企业缴费由公司每年按上年度职工工资总额的7%的比例提取，如职工本人上一年度工资总额超过公司上一年度平均
工资3倍的，以公司上一年度平均工资的3倍作为缴费基数，该部分缴费按有关规定列入成本(费用)。
2) 个人缴费按每年企业缴费数的10%缴纳，由公司从职工个人工资中代扣。
2016年上半年，本公司已计提企业年金4,606,722.42 元。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
105
浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经
营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,197,961,310.80 1,355,463.72 1,179,263.28 1,198,137,511.24
主营业务成本 607,005,240.58 108,607.72 108,607.72 607,005,240.58
资产总额 3,513,740,997.84 1,007,200.12 12,452,252.78 3,502,295,945.18
负债总额 1,354,752,624.03 1,354,752,624.03
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
(一) 有关股东股权质押情况
截至2016年6月30日，公司股东所持股份质押情况如下： （单位：股）
股东名称 持有公司股份 已质押股份数 质押权人 质押期限
数
12,980,000 中信建投证券股份有限公司 2015年10月9日起至办理解除
质押登记手续止
2,500,000 中信建投证券股份有限公司 2015年10月12日起至办理解
除质押登记手续止
金敬德 44,289,984 12,980,000 中信建投证券股份有限公司 2015年10月21日起至办理解
除质押登记手续止
2,500,000 中信建投证券股份有限公司 2015年10月22日起至办理解
除质押登记手续止
小 计 44,289,984 30,960,000
(二) 有关投资百安医疗公司的事项
2016年1月，根据公司总经理办公会议决议，公司拟以自有资金960万元投资设立浙江百安医疗科技有限公司（具体名称
以工商核准为准）。该公司注册资本为1,600.00万元，其中本公司出资960万元，占其注册资本的60%。该公司已于2016年3
月14日办妥工商登记手续。
106
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十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
630,117, 40,644,5 589,472,4 412,721 28,081,46 384,639,95
合计提坏账准备的 100.00% 6.45% 100.00% 6.80%
029.86 40.25 89.61 ,416.55 5.86 0.69
应收账款
630,117, 40,644,5 589,472,4 412,721 28,081,46 384,639,95
合计 100.00% 6.45% 100.00% 6.80%
029.86 40.25 89.61 ,416.55 5.86 0.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年内 611,771,650.66 33,647,440.79 5.50%
1至2年 4,701,174.47 470,117.45 10.00%
2至3年 983,734.51 196,746.90 20.00%
3 年以上 12,660,470.22 6,330,235.11 50.00%
合计 630,117,029.86 40,644,540.25 6.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,563,074.39 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为526,268,863.15 元，占应收账款期末余额合计数的比例为83.51%的坏账准备合计数
为34,243,255.52元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
134,781, 54,522,0 80,259,41 122,740 52,728,77 70,011,966.
合计提坏账准备的 100.00% 40.45% 100.00% 42.96%
448.66 31.43 7.23 ,736.80 0.65 15
其他应收款
134,781, 54,522,0 80,259,41 122,740 52,728,77 70,011,966.
合计 100.00% 40.45% 100.00% 42.96%
448.66 31.43 7.23 ,736.80 0.65 15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 16,829,197.15 925,605.84 5.50%
1至2年 9,505,113.82 950,511.38 10.00%
2至3年 5,258,848.79 1,051,769.76 20.00%
3 年以上 103,188,288.90 51,594,144.45 50.00%
合计 134,781,448.66 54,522,031.43 40.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,793,260.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,743,200.00 4,860,000.00
应收暂付款 129,308,526.69 117,488,345.30
其他 1,729,721.97 392,391.50
合计 134,781,448.66 122,740,736.80
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内
仙琚置业公司 应收暂付款 100,073,907.37 74.25% 45,781,318.00
3,707,217.22 元，1-2
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年 3,722,748.61 元，
2-3 年 3,722,748.61
元，3 年以上
88,921,192.93 元
1 年以内 89,467.88
元，1-2 年 63,736.42
海盛制药公司 应收暂付款 7,688,213.59 元，2-3 年 52,164.00 5.70% 3,763,149.82
元，3 年以上
7,482,845.29 元
上海三合公司 应收暂付款 5,216,000.00 3 年以上 3.87% 2,608,000.00
台州仙琚药业公司 应收暂付款 4,238,014.27 1 年以内 3.14% 233,090.78
仙居县工业园区管理
押金保证金 4,000,000.00 1-2 年 2.97% 400,000.00
委员会
合计 -- 121,216,135.23 -- 89.94% 52,785,558.60
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 167,844,893.60 167,844,893.60 162,084,893.60 162,084,893.60
对联营、合营企
167,245,712.77 167,245,712.77 166,655,819.22 166,655,819.22
业投资
合计 335,090,606.37 335,090,606.37 328,740,712.82 328,740,712.82
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
仙药销售公司 34,128,000.00 34,128,000.00
台州仙琚公司 29,504,640.82 29,504,640.82
海盛制药公司 1,500,000.00 1,500,000.00
仙琚置业公司 45,000,000.00 45,000,000.00
仙药技术公司 4,500,000.00 4,500,000.00
北京科创公司 30,000,000.00 30,000,000.00
仙曜贸易公司 5,000,000.00 5,000,000.00
英德瑞公司 12,452,252.78 12,452,252.78
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浙江仙琚制药股份有限公司 2016 年半年度报告全文
百安医疗公司 0.00 5,760,000.00 5,760,000.00
合计 162,084,893.60 5,760,000.00 167,844,893.60
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
天台药业 45,964,80 3,359,932 49,324,73
公司 4.79 .27 7.06
阳光生物 11,177,23 -1,435,42 9,741,804
公司 0.23 6.08 .15
上海三合 1,875,000 1,875,000
公司 .00 .00
索元生物 15,144,35 -205,861. 14,938,49
公司 9.58 71 7.87
弘琚贷款 54,306,09 1,312,828 55,618,92
公司 5.98 .01 3.99
君康工贸 3,785,822 220,714.3 300,000.0 3,706,537
公司 .94 6 0 .30
智腾医药 988,452.3 -19,603.4 968,848.9
公司 9 2 7
斯瑞医药 28,822,70 -3,107,91 25,714,79
公司 5.19 0.60 4.59
江西成琚 4,591,348 1,000,000 -234,779. 5,356,568
公司 .12 .00 28 .84
166,655,8 1,000,000 -110,106. 167,245,7
小计
19.22 .00 45 12.77
166,655,8 1,000,000 -110,106. 300,000.0 167,245,7
合计
19.22 .00 45 0 12.77
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 712,777,674.49 399,094,076.85 713,593,770.80 437,580,143.45
其他业务 3,809,494.48 3,751,068.84 5,139,224.42 4,462,162.18
合计 716,587,168.97 402,845,145.69 718,732,995.22 442,042,305.63
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,264,893.55 7,259,112.27
合计 7,264,893.55 7,259,112.27
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,867,521.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,832,138.77
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -434,519.11
减：所得税影响额 157,869.47
少数股东权益影响额 18,929.58
合计 353,298.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.74% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司
2.72% 0.10 0.10
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 备查文件目录
一、载有公司董事长签名的2016年半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
浙江仙琚制药股份有限公司
法定代表人：金敬德
2016 年 8 月 26 日
114