科华恒盛股份有限公司独立董事

           关于第七届董事会第三十次会议相关事项的独立意见



    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及《科华恒盛股份有限公司
章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，我们作为科华恒盛股份有限公司
（以下简称“公司”）的独立董事，对公司第七届董事会第三十次会议的相关议案
进行了认真审议，并对公司以下相关事项基于独立判断立场，发表如下独立意见：

    一、关于公司 2018 年度对外担保情况和资金占用情况的专项说明的独立意见：

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）及中国证监会、中国银行业监督管理委员会《关于规范上市公司对
外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）以及《公司章程》、《独立董事工作规
则》等内控制度的有关规定，作为公司的独立董事，本着实事求是的态度，在认
真审阅相关资料后，对公司累计和当期对外担保及关联方占用资金情况发表独立
意见如下：
    （1）截至 2018 年 12 月 31 日止，公司与控股股东及其他关联方不存在非经
营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用
的情形。
    （2）截至 2018 年 12 月 31 日止，公司不存在为股东、股东的控股子公司、
股东的附属企业提供担保的情况，无逾期担保情形。公司仅对全资/控股子公司就
向银行申请综合授信一事提供了保证担保，以上担保以及相关担保的决策程序符
合《公司章程》等相关规定。

    二、对《关于公司 2018 年度利润分配预案的议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：公司2018年度利润分配预案与公司当前的经营情况相匹
配，同时，本次现金分红不会造成公司流动资金短缺，符合公司实际情况，体现
了公司积极回报股东的原则。该预案符合《公司法》、《证券法》和相关规范性文


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件要求、以及《公司章程》中对于分红的相关规定，同意本次董事会提出的2018
年度利润分配预案，同意将该议案提交公司2018年年度股东大会审议。

       三、对《科华恒盛股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》的独立意
见：

    经核查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有
效的执行。公司内部控制机制基本完整、合理、有效。公司各项生产经营活动、
法人治理活动均严格按照相关内控制度规范运行，有效控制各种内外部风险。公
司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行
情况。

       四、对《关于公司2019年度向金融机构申请授信额度的议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：公司（包括公司下属控股公司）拟于2019年向金融机构
申请的授信额度累计不超过人民币70亿元整（最终以公司实际使用的额度为准，
公司财务部对具体授信额度使用情况进行把控），该笔授信额度属于公司正常的
授信行为，系为保证其生产经营和业务发展拥有充足的资金，并在保证持续稳健
的生产经营状态下，尽可能的减少相应的融资成本和费用，提高资金的使用效率，
最终带来公司整体收益的最大化。公司独立董事同意上述议案。

       五、对《关于2019年度公司为控股子/孙公司提供担保及控股子/孙公司之间互
相提供担保的议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：公司第七届董事会第三十次会议审议通过的《关于 2019
年度公司为控股子/孙公司提供担保及控股子/孙公司之间互相提供担保的议案》中
涉及的担保事项是为了满足公司控股子/孙公司正常生产经营的需要，公司担保的
对象均为合并报表范围内的控股子/孙公司，风险可控，符合公司利益，没有损害
公司及公司股东、尤其是中小股东的利益，表决程序合法、有效。我们同意上述
担保。

    六、对《关于公司及控股子公司使用闲置自有资金购买短期理财产品的议案》
的独立意见：

    经核查，我们认为：公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在保证公司正

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常运营和资金安全的基础上，运用不超过二十五亿元的自有资金购买短期理财产
品，有利于在控制风险前提下提高公司资金的使用效率，增加公司收益，不会对
公司生产经营造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别
是中小股东利益的情形。 因此，我们同意公司及控股子公司使用不超过二十五亿
元自有资金购买短期理财产品。

    七、对《关于开展外汇套期保值业务的议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的相关审批程
序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司已制定了《外汇套
期保值业务管理制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施
可行有效；公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金适时开展外汇套期
保值业务，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，有利于
控制外汇风险，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别
是中小股东利益的情形。综上，我们同意公司及控股子公司在2018年度股东大会
审议通过之日起至2019年度股东大会召开之日止期间开展累计金额不超过5亿元
人民币或等值外币的外汇套期保值业务。

    八、对《关于会计政策变更的议案》的独立意见：

    公司独立董事认真审阅了相关资料，对公司会计政策变更事项发表独立意见
如下：公司依照财政部的有关规定和要求，对公司金融工具相关的会计政策进行
变更，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，
能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东
特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规
的规定，因此我们同意本次会计政策变更。

    九、对《关于2019年度公司为全资子公司日常经营合同履约提供担保额度的
议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：本次被担保对象是公司全资子公司，公司对其具有绝对
控制权，为其提供担保的风险处于可控范围内。本次担保事项的内容符合相关法
律法规和规范性文件的要求，程序合法合规，对公司的正常运作和业务发展不存


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在不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东合法利益的情形。我
们同意公司为全资子公司提供担保事宜，并提交股东大会审议。

    十、对《关于计提资产减值准备的议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企
业会计准则》以及公司会计政策等相关规定，能客观公允反映公司截至2018年12
月31日的财务状况、资产价值及2018年度的经营成果，且公司本次计提资产减值
准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情
况。因此，我们同意公司计提2018年度资产减值准备。

    十一、对《关于公司预计2019年度日常关联交易的议案》的事前认可意见和
独立意见：

    经核查，我们认为：1、我们在事前对本关联交易事项的情况进行了客观的了
解。此项关联交易预计将在关联各方平等协商的基础上按照市场原则进行，符合
公司正常生产经营的客观需要，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响。
2、本关联交易事项的审议程序、公司董事会的召开程序、表决程序符合《公司法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的要求。公司对本
关联交易事项进行了认真论证，为董事会提供了可靠的决策依据。本次关联交易
均为日常生产经营中发生的，遵循公平、公开、公正的原则，以市场价格为依据
进行交易，没有损害公司和中小股东的利益。

    十二、对《关于公司2019年董事、监事薪酬预案的议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：公司 2019 年董事、监事薪酬方案符合《公司法》、《公司
章程》的规定，符合公司所处地域、行业的薪酬水平，对董事、监事薪酬的考核
与公司实际经营指标相吻合，有利于强化公司董事、监事勤勉尽责，提高公司的
整体经营管理水平，符合投资者的利益，有利于公司长远发展。同意公司 2019 年
董事、监事薪酬方案。

    十三、对《关于公司2019年高级管理人员薪酬方案的议案》的独立意见：

    经核查，我们认为：公司2019年高级管理人员薪酬方案符合《公司法》、《公
司章程》的规定，符合公司所处地域、行业的薪酬水平，对高管人员薪酬的考核

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与公司实际经营指标相吻合，有利于强化公司高管人员勤勉尽责，提高公司的整
体经营管理水平，符合投资者的利益，有利于公司长远发展。同意公司2019年高
级管理人员薪酬方案。




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（本页无正文，为《科华恒盛股份有限公司独立董事关于第七届董事会第三十次
会议相关事项的独立意见》签字页）




独立董事：

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                 刘志云                    肖虹             游荣义




                                                      2019年4月25日




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