深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市新纶科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人侯毅、主管会计工作负责人马素清及会计机构负责人(会计主管
人员)陈得胜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司面临的主要风险包括新项目运营管理风险、市场开拓风险和商誉减值
风险，详见本报告第五节第十部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 48
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 50
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 54
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 150
3
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新纶科技 指 深圳市新纶科技股份有限公司
苏州新纶 指 苏州新纶超净技术有限公司，公司全资子公司
天津新纶 指 天津新纶科技有限公司，公司全资子公司
常州新纶 指 新纶科技（常州）有限公司，公司全资子公司，常州一期项目公司
香港新纶 指 新纶科技（香港）有限公司，公司全资子公司
上海瀚广 指 上海瀚广实业有限公司，公司全资子公司
金耀辉 指 深圳市金耀辉科技有限公司，公司全资子公司
新恒东薄膜材料（常州）有限公司，公司全资子公司，常州三期项
新恒东 指
目公司
新纶复合材料科技（常州）有限公司，公司全资子公司，常州二期
新纶复材 指
项目公司
新晨新材 指 成都新晨新材科技有限公司 ，公司控股子公司，PBO 项目公司
新纶日本 指 新纶日本株式会社，公司控股孙公司
长江新纶 指 长江新纶新材料科技有限公司，公司控股子公司
江天精密 指 江天精密制造科技（苏州）有限公司，公司控股孙公司
金麒麟 指 深圳市金麒麟环境科技有限公司，公司控股子公司
东莞首道 指 东莞首道超净技术有限公司，公司参股公司
深圳通新源 指 深圳市通新源物业管理有限公司，公司参股公司
深圳鹏阔 指 深圳鹏阔精密工业有限公司，公司控股子公司
新纶材料日本株式会社，公司全资子公司，三重铝塑膜工厂所在法
新纶材料日本 指
人主体
阿克伦 指 美国阿克伦聚合物系统公司
聚纶科技 指 聚纶材料科技（深圳）有限公司，公司控股子公司
千洪电子 指 宁国市千洪电子有限公司，公司收购的模切业务厂商
韩国新纶 指 新纶科技（韩国）有限公司，公司新设成立的子公司
光电子及电子元器件功能材料常州产业园项目，由全资子公司常州
常州一期项目 指 新纶负责实施，主要产品包括光学胶带、高净化保护膜、高净化胶
带、散热膜等功能性薄膜材料，2016 年初已投入量产。
锂电池电芯用高性能封装材料项目，由全资子公司新纶复材负责实
常州二期项目 指
施，投资新建产能为 600 万平方米/月的锂电池铝塑膜软包产品生产
4
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
线，第一条产线已经投产，第二条产线在建。
TAC 功能性光学薄膜材料项目，由全资子公司新恒东负责实施，用
常州三期项目 指 于生产显示器用高端功能性光学薄膜，产品主要为偏光片用 TAC、
COP 等功能性薄膜，项目在建中。
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
律师 指 北京国枫律师事务所
中泰证券 指 中泰证券股份有限公司
中信证券 指 中信证券股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳市新纶科技股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
5
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新纶科技 股票代码 002341
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市新纶科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新纶科技
公司的外文名称（如有） SHENZHEN SELEN SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SELEN
公司的法定代表人 侯毅
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高翔 阮征
深圳市南山区南海大道 3025 号创意大厦 深圳市南山区南海大道 3025 号创意大厦
联系地址
13-14 楼 13-14 楼
电话 0755-26993098 0755-26993098
传真 0755026993313 0755026993313
电子信箱 gaoxiang@szselen.com ruanzh@szselen.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
6
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,501,799,640.23 903,301,658.14 66.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 156,490,481.05 73,951,013.77 111.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
137,727,284.63 55,727,746.24 147.14%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,033,438.37 -10,746,122.54 53.16%
基本每股收益（元/股） 0.1499 0.0735 103.95%
稀释每股收益（元/股） 0.1494 0.0735 103.27%
加权平均净资产收益率 4.14% 2.25% 1.89%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 9,269,061,317.70 6,504,619,584.93 42.50%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,993,004,616.74 3,333,573,123.18 49.78%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,286,418.04
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
17,494,917.26
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 552,491.33
7
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：所得税影响额 3,549,823.66
少数股东权益影响额（税后） 20,806.55
合计 18,763,196.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
新纶科技致力成为国际领先、以新材料为本，覆盖上下游业务领域的行业综合服务商，迄今已构筑起
先进材料、洁净工程与超净产品、材料衍生智造三大产业方向，涵盖电子功能材料、新能源材料、光电显
示材料、高性能纤维、科创&净化工程、超净产品、电子材料构件、智能模塑八大核心业务领域。
（一）功能材料业务
1、电子功能材料业务
该业务主要产品为运用于消费类电子的功能性薄膜材料，由全资子公司常州新纶（即常州一期项目公
司）实施。主要以应用于智能手机、平板、触控等消费类电子行业的高净化保护膜、双面胶带、功能胶带、
光学胶带、散热石墨系列产品等业务为主，为国内领先的智能终端、触控行业功能材料解决方案提供商。
该业务自2016年初顺利投产以来，近百款产品通过大客户产品认证，核心胶膜产品成功导入知名品牌厂商
BOM清单，与Apple、Dell、Lenovo、Samsung、LG、华为、OPPO、vivo、富士康、伯恩等多家国际知名
企业结成稳定的合作关系。
2、电子材料构件业务
报告期内，公司完成了对千洪电子的收购，通过整合公司下属的多家模切业务厂商，组建电子材料构
件事业本部。事业本部以电子功能结构件精密模切为主要业务，主要服务于全球领先的消费类电子品牌厂
商，如OPPO、vivo、华为、亚马逊等国内外一流客户。并持续为其提供优质的电子产品构件模切辅料与解
决方案，电子材料构件业务与公司电子功能材料业务属于上下游产业链关系，业务模式与终端客户群体较
为一致，两大业务形成良好的业务协同和客户协同，通过整合两大事业本部的资源，为客户提供产品的全
制程链解决方案，实现协同发展。
3、光电显示材料业务
该业务由新恒东薄膜材料（常州）有限公司（即常州三期项目公司）实施，主要以高端显示材料、显
示用光学薄膜为业务方向。目前常州三期项目正处于建设期，募集资金投入的5条光学膜涂布线，预计2018
年底到2019年初陆续投产。
公司在布局光电显示材料的同时，积极与三星、LG、奇美等偏光片客户及日本东丽、韩国科隆等原材
料厂商建立良好的合作，2017年底公司与光学显示行业领域久居盛名的美国阿克伦公司、华南理工大学建
立深度合作，并成立了聚纶材料科技公司及由美国、日本材料专业顾问团队，旨在树立公司在国内光学显
示材料领域的优势地位。
4、新能源材料业务
9
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
该业务主要产品为软包锂电池用铝塑膜，是软包锂电池的主材之一，已被广泛应用在高电压去除PACK
的方形内置式电芯及新能源动力电芯、储能电芯的生产中，下游行业为消费电子和新能源汽车。铝塑膜是
国内软包锂电池生产中唯一没有实现国产化的原材料，公司通过海外并购进入该业务领域，并启动了常州
二期项目，项目建成后，将填补国内空白，有助于推进铝塑膜产品的国产化替代。目前该业务主要通过日
本工厂及全资子公司新纶复材实施，主要情况如下：
（1）新纶材料日本株式会社（即锂电池铝塑膜日本三重工厂项目公司），2016年8月通过海外并购纳
入公司，该公司（工厂）产能为200万平米/月。该工厂生产线拟计划于2021年搬迁回国内。
（2）新纶复合材料科技（常州）有限公司（即常州二期项目公司），规划两套产能均为300万平米/
月的锂电池铝塑膜生产线。第一套生产线已于2018年7月16日转入试生产；第二套生产线预计2019年一季
度完成设备安装，二季度试产。届时，新纶复材将成为国内最大的锂电池铝塑膜生产工厂。
5、高性能纤维业务
PBO纤维具有十分优异的物理机械性能和化学性能，具有超高强度、超高模量 、超高耐热性、超阻燃
性，被誉为“21世纪超级纤维”，应用于航空航天、轨道交通、汽车制造、安全防护等核心行业。目前PBO
纤维全球仅有日本东洋纺可实现量产，国内目前主要依赖进口。。
公司PBO业务由子公司新晨新材组织实施，新晨新材PBO项目一期目前在建设中，预计2018年三季度
末投入试生产，项目建成后将是国内第一条PBO纤维工业化生产线。
（二）洁净室工程与超净产品业务
1、科创与净化工程业务
科创与净化工程事业本部下设新纶净化工程本部与上海瀚广，是国内领先的集防静电/洁净室净化工程
设计、施工、和维护一体化服务的行业系统方案提供商；中国科创/实验室系统工程及设备提供商与行业领
导者。
净化工程本部拥有一支经验超过16年洁净室工程设计、施工、监理、维护一体化营运团队；先后完成
国内外半导体、微电子、集成电路、精密仪器、新材料、新能源、医疗卫生、制药、食品、日化和汽车制
造等众多领域上百项大型专业洁净工程和实验室系统工程，为客户提供专业化的系统服务，并帮助医药、
食品行业客户一次性通过国内新版GMP或欧盟CGMP等相关认证；净化工程洁净级别最高已达国际领先的
1级标准。服务客户包括三星电子（中国）、富士康、比亚迪、白云山制药、石家庄四药、徐福记、周黑
鸭等著名企业。
全资子公司上海瀚广是专业从事科创中心/实验室系统工程设计、配套施工及家具、设备开发、生产等
业务；专业实验室交钥匙工程供应商；欧洲第二大实验室家具、实验室设备生产商-德国威瑟曼（Wesemann )
亚太地区独家经销商；美国科学仪器设备实验室家具国际协会（SEFA）会员企业。服务客户包括中石化、
中海油、中核、中广核、秦山核电、巴斯夫、罗氏、诺华、拜耳、宝洁、联合利华、欧莱雅、中国食品药
品检验研究所等石化、制药、食品、日化行业著名企业及政府科研院所。
2、超净产品业务
超净产品业务主要产品与服务包括自动点胶机、AIO检测设备、过滤器设备、人体装备（无尘服装/
10
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
鞋帽等）和消耗品（无尘擦拭布/纸、包装材料、无尘口罩、无尘手/指套、无尘办公耗品、等），以及洁
净等级达国际领先10级标准超净清洗服务，服务领域涵盖食品、医药、微生物工程、日化、微电子、半导
体、光电显示等行业。凭借16年的专业经验和完善的服务网络，为全国主要市场区域客户提供更快捷、高
效的贴身服务同时，通过不断创造高品质产品，满足客户发展需求，先后赢得了4000多家客户的高度认可
与信任。
（三）智能模塑业务
智能模塑事业本部下属全资子公司江天精密是国家重点骨干模具企业，专业服务医药包装/医疗耗材/
食品包装/日化包装等领域，公司拥有世界一流的自动智能生产线，实现24小时无人自动加工。公司制作的
多腔高精密注塑模具远销欧洲、美国、南美洲、东南亚等海外市场，与石药集团、Phillips Medisize、BD、
Fresenius Kabi、柯惠医疗、Pall Corporation、日本Nipro、威高、欧莱雅、汉高、统一企业、亨氏、资生堂、
强生、NIVEA、华润怡宝等著名企业保持着长期合作关系。随着海外市场的不断增加，公司会积极寻求海
外扩张的机遇，把江天打造成医疗/食品/日化领域全球顶尖模具供应商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内，公司完成对千洪电子的收购，千洪电子成为公司全资子公司
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程同比增长 105.49%，主要系报告期内，公司常州二期、常州三期、成都 PBO
在建工程
建设投入增加所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 资产规模（人 收益状况（人 是否存在重
形成原因 所在地 运营模式 全性的控制 公司净资产
内容 民币元） 民币元） 大减值风险
措施 的比重
收购锂电池
新纶材料日
铝塑膜软包 340,456,034. 日本 全资子公司 不适用 8,545,707.21 2.57% 否
本株式会社
业务获得 31
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
11
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
否
公司从2013年启动业务转型升级战略，实现在精密涂布这一新材料细分领域的产业化纵深发展，将上
市公司打造成为各个业务环节协调发展、具有自主知识产权和自主品牌、在客户供应链中具备相当影响力
的新材料综合服务商。经过多年的积极努力，公司已经在产业布局、研发、销售网络、客户覆盖、人才储
备等方面形成了综合竞争优势，具体如下：
1、前瞻性的战略规划与产业布局
《国家制造业2015～2025规划纲要》明确提出，重点发展新材料、航空航天装备、生物医药等十大领
域，提升工艺水平和产品质量，提高中国制造在国际市场的竞争力。在此背景下，我国新材料产业迎来强
劲发展阶段，全国新材料产值已过万亿元，预计年增长速度将保持在20%以上。
公司顺应国家产业政策，基于与国际一流品牌客户的紧密合作、对下游行业市场和技术发展趋势进行
密切跟进的基础上，提前前瞻性地布局精密涂布行业，充分把握国内高低端制造与新材料行业高速发展机
遇，既有助于公司获得良好的业绩回报，也对逐步实现进口产品的国产化替代，推动国家制造业升级与培
育自主知识产权均具有重要意义。
公司常州功能材料产业基地聚焦新材料领域中采用精密涂布技术生产的各类功能性薄膜产品，其中：
常州一期项目主要生产高净化保护膜、防爆膜、光学胶带等产品，下游客户为智能手机、笔记本电脑等消
费电子厂商；二期项目主要生产锂电池铝塑膜软包产品，下游客户为消费电子和新能源汽车厂商；三期项
目主要生产液晶显示器用光学薄膜，下游客户为液晶面板厂商。上述新材料行业顺应国家战略，下游需求
空间广阔，具有良好的市场前景，公司在上述行业的前瞻性布局，为公司提供了巨大的市场拓展空间。
2、研发与技术储备
公司目前拥有7个国内外研发平台，超过300位高级研发人员，研发中心面积超过25,000平方米。公司
深圳研发中心是深圳市博士后创新实践基地、广东省光电显示功能材料技术研究中心、深圳市市级研发中
心；常州研发中心是江苏省博士后创新实践基地；苏州研发中心是国家级电子功能材料检测实验室、江苏
省工程技术中心；基于研发能力和持续的研发投入，公司及下属七家全资子公司是“国家高新技术企业”。
截止目前，公司累计申请专利超过500项，主导或参与7项国家/行业标准制定，累计承担超过20项国家、省
级科技项目。
公司与美国阿克伦公司合资成立了聚纶科技，聚纶科技将作为公司产学研合作平台、技术创新与新产
品开发平台、高分子新材料产业化运用平台，是公司在新材料领域的重要布局。公司已与旭化成株式会社、
日本东丽、东山薄膜株式会社、凸版印刷株式会社、共同技研化学株式会社等多家日本一流新材料企业通
过签署技术合作协议、合资、并购等方式建立了战略合作伙伴关系。日方与公司共同进行产品研发，并派
遣技术人员入驻公司产业基地给予技术支持与培训，协助公司建立高标准的生产管理与质量控制体系，确
保公司产品品质及良率达到日本同类企业水平。
公司自主研发专利及研究成果300多项，与美国、日本、中国的近20家科研院所形成了产学研合作关
系，与国内外数十家企业建立了技术交流渠道，已在“光电显示功能材料研发与成果转化”、“ 高性能新能
源材料研发与成果转化”、 “高性能纤维材料研发与成果转化”、“ 防静电/洁净室产品材料研发”四大领域形
12
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
成了国内领先的研发能力。
3、完善的销售与服务网络与快速响应的行动能力
公司原有洁净室领域传统业务长期为电子行业客户提供净化工程解决方案及洁净室产品。经过多年沉
淀，公司在电子行业内积累了大量高端客户资源，与多家国内外知名企业达成了良好的合作关系，围绕公
司下游客户集中区，布局深圳、苏州、常州、天津、成都五大产业基地，辐射珠三角、长三角、环渤海湾
和大西南为主的中国核心经济发达区域，分支机构遍布国内主要城市、港台地区和美国、德国、日本、韩
国、东南亚等海外主要经济体的全球营销网络；在中国大中城市设立办事处和“洁净易”超净清洗连锁与
储运中心，为全国主要市场区域内客户提供更快捷、高效的贴身服务。
在整合公司各业务领域客户资源、深入分析客户个性化需求的基础上，公司将设计全方位、一体化的
客户需求解决方案，与重点客户建立紧密的战略合作伙伴关系，最终实现双方共同发展。随着公司战略布
局的进一步完善，公司全产业链的模式将得到加强与深化，公司的客户黏性将增强、市场销售能力将提高，
这些将为公司的进一步扩张提供有力保证。
4、优质的客户资源
公司业务所在的下游行业存在较为严格的客户认证程序，成为下游品牌客户（尤其是国际大型品牌商）
合格供应商的难度大，但是一旦通过认证，将会长时间保持合作关系，鉴下游客户产品市场占有率高、产
品规模较大以及下游行业产业集中度高，能够为公司持续、稳定发展提供保障。
公司凭借完善的销售服务网络、领先的技术优势和稳定的产品品质，已经拥有一大批优质、稳定的下
游客户：在电子功能材料及电子材料构件领域，公司是目前国内唯一经美国苹果公司认证通过的胶带类原
材料供应商，产品同时也运用于华为、OPPO、vivo等国内主流消费电子厂商；公司铝塑膜产品已批量运用
于孚能科技、捷威动力、微宏动力、多氟多新能源等主流软包动力锂电池厂商；在实验室系统工程领域，
公司长期合作客户包括帝斯曼、欧莱雅、巴斯夫、罗氏制药、上海药检所等大型企业或权威机构；在精密
模具领域，公司与欧莱雅、汉高、亨氏、资生堂、强生、NIVEA、泰马克、柯惠、曼盛、石药集团、华仁
药业等著名企业保持着长期合作关系。
5、完善的激励机制与高效的管理团队
公司依照上市公司治理准则，建立了规范的现代企业管理制度，并且不断随着企业发展需要，聘请世
界顶级人力资源咨询公司韬睿惠悦进行人力资源管理梳理，搭建了适应公司长期发展的激励机制。目前公
司已经实施了三期员工持股计划，一期股票期权，使得员工共享公司发展成果，调动员工积极性。
公司拥有一支经验丰富、具有奋斗精神的经营管理团队，全体高管均具备十年以上同行业或资本市场
的工作经验，并汇聚了一批各业务领域的优秀人才。
随着公司业务转型升级战略推进，公司的核心竞争力将进一步增强。
13
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司继续坚定推动主营业务向新材料领域转型升级，一方面做好常州功能材料产业基地各
期项目、成都PBO项目的运营或建设；另一方面，积极开展与日本、韩国等海外知名新材料企业的交流合
作，围绕国内消费类电子、新能源、液晶显示等高端制造业客户的需求，将国外先进、成熟的功能材料产
品及生产技术引入国内，实现相关产业链的国产化配套。经过近五年的努力，新纶科技已初步成为新材料
领域的平台型企业，首先，是汇聚客户需求与海外先进技术的资源整合平台；同时也是为终端客户提供新
材料从设计、生产到运用的综合性服务平台；其次还是实现新材料国内自主研发的创新型平台。
2018年上半年，公司实现主营业务收入15.02亿元，同比上升66.26%，其中功能材料业务营收占比已超
过三分之二；受益于功能材料业务逐步放量、千洪电子二季度并表等因素影响，公司实现归属于母公司净
利润1.57亿元，同比上升111.61%；扣非后净利润约1.38亿元，同比上升约147.14%。截止2018年6月30日，
公司完成千洪电子并表后总资产已达92.69亿元，净资产约为49.93亿元，资产负债率46.09%。
公司主要业务板块2018年上半年生产、运营及建设情况如下：
电子功能材料：依托与苹果公司在2017年度iPhoneX项目上建立的良好合作关系，公司本年度实现功
能性胶带产品在苹果供应链的大批量导入，目前写入苹果终端BOM清单的原材料标号已超过30个，在包括
手机、PAD、笔记本、音箱等终端中得到广泛运用，销售收入实现翻倍以上增长。与此同时，公司积极推
动相关产品在国产、韩系手机终端中的导入及运用，目前已有原材料标号顺利写入OPPO、LG等终端的BOM
清单，推动常州一期业务规模下半年快速增长。在原有产品的基础上，公司加大了OCA、泡棉胶带、屏下
指纹膜等新产品研发力度，配合客户需求为明年的业务拓展奠定基础。
新能源材料：根据行业统计数据，预计2018年底，软包动力电池总产能将达38GWh，同比增长65%，
约占全行业动力电池总产能的20%，软包动力电池规模快速扩张推动上游铝塑膜需求持续增长。公司铝塑
膜产品凭借优异的品质、快捷专业的技术服务，已经成为包括孚能科技、捷威动力、中信盟固利、卡耐新
能源、遨优动力、微宏动力等动力电池厂商的供应商，占据国内动力市场50%以上的份额，上半年销售超
过600万平方米。公司投资建设的常州铝塑膜工厂第一套产线已于2018年7月份投入试运行，试生产期间产
品品质与日本三重工厂保持一致，目前已送往国内主要客户开展品质测试与认证，力争尽快进入主流的动
力与3C厂商供应链。随着公司多家动力客户新增锂电池产线在下半年投产，预计日本三重工厂将很快出现
产能瓶颈，常州工厂的顺利投产，为公司满足客户日益增长的需求提供了保障。此外，为扩大公司新能源
材料产品线，充分利用跟现有客户形成的良好合作关系，2018年6月，公司与合作伙伴共同在江西南昌投
资建设锂电池极耳工厂，着手培育新的业绩增长点。
光电显示材料：经过近一年的建设期，截至2018年6月末，公司常州功能材料产业基地光学膜涂布项
目已进入设备安装阶段，目前主体设备已就位，各类辅助设备均已全部到厂，预计8月内可完成设备安装，
9月份进入设备调试，四季度初正式转入试生产阶段。在做好该项目生产准备的同时，公司一方面积极与
14
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
海外光学膜厂商开展技术交流，先后与日本东丽、美国阿克伦就相关产品开发签署了合作协议；另一方面，
主动与国内偏光片厂商及液晶面板厂商就原材料国产化、新产品设计开发等方面进行交流，提前进行产品
规划设计，为光学膜涂布产线投产后迅速实现产业化创造条件。
电子材料构件业务：公司完成千洪电子并购后，2018年上半年新成立了电子材料构件事业本部，下属
千洪电子、金耀辉等模切企业，进一步发挥模切业务的规模化优势。依托OPPO、vivo强劲的市场需求，千
洪电子上半年实现营业收入4.5亿元，实现净利润超过0.6亿元（受并购完成时间影响，该公司仅二季度财
务数据纳入上市公司合并报表）。随着下半年进入3C市场旺季，加上客户的主力机型陆续推出，预计千洪
电子下半年业绩将维持高速增长。
超净产品业务：在稳定发展传统业务的同时，继续推进大客户策略，淘汰小客户和低利润率产品，提
高资源的使用效率。积极导入新产品，2018年上半年完成新产品点胶机销售近千万元，并与日本武藏建立
了良好的合作关系，为后续业务扩大奠定基础；医药类新产品丁基琼脂糖已在康泰进入最后的验证阶段，
有望在在今年内形成销售订单；AOI检测设备的样机完成研发，现已进入测试阶段。新产品的陆续导入，
为超净产品事业本部的发展注入新的动力。
科创&净化工程业务：工程管理中心狠抓质量体系建设和落实，同时深耕有自身优势的业务领域，成
功承接了业内领军企业信立泰、华大基因等客户项目，同时承接了老客户大疆科技、业成科技、兴森快捷、
国显科技等后续项目，取得新签合同额及收入额的同步增长。上半年，设备管理中心继续深耕国家及民生
比较关注的高热点行业，在传统优势领域食品、药品检测行业的基础上，同时开拓国家加大投入的研究型
大学高校的项目，中标广东以色列理工大学、浙江大学等中外合作高校和国家重点高校项目，净利润率明
显提升。
高性能纤维材料：成都新津PBO项目2018年春节后转入设备安装阶段，各类设备陆续到厂；截至7月
末，设备安装已基本结束，转入消防工程、土建及机电安装工程的验收和交接，并开始进行单机试车、联
动试车及投料试车。项目公司已与国内多家客户进行技术交流、产品推广，应用领域已包括航空航天、防
弹装甲、防护服装、耐温垫材、特种线缆等。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,501,799,640.23 903,301,658.14 66.26% 主要系报告期内千洪电子并表
及公司功能材料业务销售增长
营业成本 1,089,363,495.83 667,088,720.63 63.30% 所致
销售费用 52,178,618.54 48,589,571.63 7.39%
管理费用 111,692,975.57 87,490,327.64 27.66%
15
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要系公司负债利息支出增加
财务费用 66,368,223.64 50,236,519.39 32.11%
所致
主要系报告期内公司销售规模
所得税费用 23,381,873.26 12,555,624.32 86.23%
增加、税前利润大幅增加所致
研发投入 40,689,197.41 33,908,473.91 20.00%
经营活动产生的现金流量净额 -5,033,438.37 -10,746,122.54 53.16%
主要系报告期内公司固定资产
投资活动产生的现金流量净额 -892,488,995.16 -244,051,238.54 -265.70%
投资增加所致
主要系报告期内公司增加银行
筹资及公司发行股份募集配套
筹资活动产生的现金流量净额 823,886,768.82 130,238,329.50 532.60%
资金使得筹资现金流入增加所
致
现金及现金等价物净增加额 -73,429,116.47 -124,114,084.04 40.84%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,501,799,640.23 100% 903,301,658.14 100% 66.26%
分行业
防静电/洁净室 438,066,905.06 29.17% 325,412,698.51 36.02% 34.62%
精密模具 39,324,822.19 2.62% 30,629,442.51 3.39% 28.39%
功能性材料销售 991,894,281.07 66.05% 536,981,551.99 59.45% 84.72%
其他 32,513,631.91 2.16% 10,277,965.13 1.14% 216.34%
分产品
净化产品销售 233,543,009.62 15.55% 117,272,026.35 12.98% 99.15%
净化工程 188,467,102.09 12.55% 183,042,570.39 20.26% 2.96%
清洗服务 16,056,793.35 1.07% 25,098,101.77 2.78% -36.02%
精密模具 39,324,822.19 2.62% 30,629,442.51 3.39% 28.39%
功能性材料销售 991,894,281.07 66.05% 536,981,551.99 59.45% 84.72%
其他 32,513,631.91 2.16% 10,277,965.13 1.14% 216.34%
分地区
内销收入 1,386,880,398.56 92.35% 816,483,174.79 90.39% 65.88%
外销收入 114,919,241.67 7.65% 86,818,483.35 9.61% 32.37%
16
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
防静电/洁净室 438,066,905.06 315,216,027.19 28.04% 34.62% 43.77% -4.58%
功能性材料销售 991,894,281.07 723,459,731.06 27.06% 84.72% 74.16% 4.42%
分产品
净化产品销售 233,543,009.62 182,304,860.69 21.94% 99.15% 117.40% -6.55%
净化工程 188,467,102.09 120,754,491.59 35.93% 2.96% 2.22% 0.47%
功能性材料销售 991,894,281.07 723,459,731.06 27.06% 84.72% 74.16% 4.42%
分地区
内销收入 1,386,880,398.56 1,089,363,495.83 21.45% 65.88% 64.63% 0.55%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
净化产品销售营业收入及营业成本同比大幅增长：主要系净化产品坚持大客户战略，报告期对主要客户销售增长，以及公司
新开发点胶机等新产品所致。
功能材料营业收入及营业成本同比大幅增长：主要系公司铝塑膜业务快速增长以及报告期内千洪电子并表所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -840,710.03 -0.48% 否
资产减值 13,820,327.20 7.82% 公司提取的坏账准备所致 否
营业外收入 6,544,295.21 3.70% 否
营业外支出 317,500.54 0.18% 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
17
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
该比重下降主要系报告期内千洪电
货币资金 1,621,585,067.05 17.49% 1,574,906,410.94 24.90% -7.41% 电子并表及公司业务增长，总资产大
幅增加所致
主要系报告期内千洪电子并表及业
应收账款 1,572,738,010.19 16.97% 1,055,055,366.73 16.68% 0.29%
务规模增加所致
主要系报告期内、业务规模增加及为
存货 671,517,648.70 7.24% 374,480,253.91 5.92% 1.32%
三季度旺季提前备货所致
投资性房地产 250,343,781.39 2.70% 144,620,650.30 2.29% 0.41%
长期股权投资 54,991,187.59 0.59% 56,371,677.34 0.89% -0.30%
该比重下降主要系报告期内千洪电
固定资产 1,332,508,862.18 14.38% 1,418,616,176.61 22.43% -8.05% 电子并表及公司业务增长，总资产大
幅增加所致
该比重上升主要系报告期内公司常
在建工程 619,620,057.75 6.68% 121,507,560.37 1.92% 4.76% 州二期、常州三期、成都 PBO 项目
建设所致。
短期借款 1,890,077,400.00 20.39% 1,151,360,593.03 18.20% 2.19%
长期借款 143,000,000.00 1.54% 193,000,000.00 3.05% -1.51%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 330,120,149.53 承兑汇票、信用证、保函保证金
应收票据
存货
固定资产 598,865,636.25 用于借款抵押
无形资产 104,920,206.69 用于借款抵押
长期股权投资 132,053,754.98 用于抵押贷款
投资性房地产 250,343,781.39 用于借款抵押
合计 1,416,303,528.84 --
18
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,778,504,775.85 355,839,453.73 399.81%
注：报告期内投资额大幅增长主要系收购千洪电子所致。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 截至资产负 披露日
投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉 披露索引
公司名 主要业务 合作方 债表日的进 期（如
式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉 （如有）
称 展情况 有）
加工、产 http://www.cni
销、研发及 nfo.com.cn/cni
技术转让； nfo-new/disclo
电子产品、 1,500,0 2018 年 sure/szse_sme/
千洪电 100.00 发行股 模切加 50,958,5
电器配件、收购 00,000. 无 长期 已完成 0.00 否 05 月 04 bulletin_detail/
子 %份 工 94.47
纸制品、电 00 日 true/12049065
话配件、电 43?announceT
子薄膜、五 ime=2018-05-
金模具； 04
1,500,0
50,958,5
合计 -- -- 00,000. -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
94.47
00
注：本期投资盈亏指千洪电子并表利润（即第二季度利润）
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
19
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 290,995.51
报告期投入募集资金总额 82,685.54
已累计投入募集资金总额 221,508.5
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 60,000
累计变更用途的募集资金总额比例 20.62%
募集资金总体使用情况说明
公司 2013 年非公开发行股票募集资金总额 69,995.52 万元，实际募集资金净额 67,450.35 万元，截至 2018 年 6 月
30 日，已累计投入 68,267.28 万元（包含部分利息收入），该募集资金涉及项目已在报告期内结项并销户，募集资金余额
0.00 万元（含利息收入）。
公司 2016 年非公开发行股票募集资金总额 179,999.99 万元，实际募集资金净额 175,262.99 万元，截至 2018 年 6
月 30 日，已累计投入 112,810.42 万元，临时补充流动资金 45,000 万元，募集资金账户余额 19,605.27 万元（含利息收入）。
公司 2018 年募集配套资金总额 40,999.99 万元，截至 2018 年 6 月 30 日，已累计投入 40,430.80 万元，募集资金账户
余额 570.47 万元（含利息收入）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2017 年
天津产业园项目 是 50,000 37,450.35 0 37,995.42 101.46% 12 月 31 不适用 否
日
20
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补充流动资金项目 否 20,000 20,000 0 20,001.36 100.00% 不适用 否
新风净化器产品项目
（由天津产业园项目
是 5,000 0 2,130.04 42.60% 否 是
中“防静电/洁净室消
耗品项目”变更）
补充流动资金（由天
津产业园项目中“净化 是 5,000 0 5,000 100.00% 不适用 否
设备产品项目”变更）
节余募集资金永久补
否 0.24 3,140.45 不适用 否
充流动资金
2019 年
TAC 功能性光学薄膜
是 139,000 87,262.99 23,917.19 38,078.71 43.64% 03 月 31 不适用 否
材料项目
日
2016 年
偿还银行贷款 否 25,000 22,000 0 22,000 100.00% 12 月 31 不适用 否
日
2016 年
补充流动资金 否 16,000 16,000 0 16,000 100.00% 12 月 31 不适用 否
日
2018 年
锂电池电芯用高性能
是 25,000 6,605.6 25,000 100.00% 06 月 30 不适用 否
封装材料项目
日
2019 年
锂电池电芯用高性能
是 25,000 11,731.71 11,731.71 46.93% 03 月 31 不适用 否
封装材料扩建项目
日
支付收购千洪电子 2018 年
5,095.86
100% 股权的现金对 否 38,265.8 38,265.8 38,265.8 38,265.8 100.00% 06 月 30 注
是 否
价 日
2018 年
支付相关中介机构费
否 2,734.2 2,734.32 2,165 2,165 79.18% 08 月 31 不适用 否
用（含相关税费）
日
283,713.4 221,508.4
承诺投资项目小计 -- 291,000 82,685.54 -- -- 5,095.86 -- --
6 9
超募资金投向
不适用
283,713.4 221,508.4
合计 -- 291,000 82,685.54 -- -- 5,095.86 -- --
6 9
未达到计划进度或预 一、公司天津产业园项目原计划包括产业园基础设施建设（标准厂房 11 栋等）及“净化设备产
计收益的情况和原因 品项目”、“新风净化器产品项目”及“超净清洗中心项目”。
（分具体项目） 1、受净化工程行业景气度下行及公司产业转型升级战略方向调整的影响，为了提高募集资金使
21
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用效率，降低财务费用，公司已于 2015 年度终止实施天津产业园项目中“净化设备产品项目”，相关
募集资金永久补充流动资金；
2、公司对原有产业结构进行全面梳理，以优化公司资产结构，合理配置资源重点发展新材料产
业，鉴于公司在民用产品领域缺乏市场资源和经验，公司已于 2015 年度终止实施天津产业园项目中
“新风净化器产品项目”；
二、“TAC 功能性光学薄膜材料项目”原计划在 2018 年 6 月 30 日达到预定可使用状态，鉴于 TAC
功能性光学薄膜材料系偏光片关键材料，技术难度大，精度要求高，且项目系国内首例，考虑到日
本设备厂商生产能力、交期以及技术人员培训等因素，为保障项目质量，“TAC 功能性光学薄膜材
料项目”募集资金投资的 5 条产线分两期建设，稳步推进，项目建设和调试周期相应延迟。经公司第
四届董事会第三十六次会议审议通过，对该项目达产日期进行相应调整，其中一期 2 条产线将于 2018
年 8 月进行设备调试，2018 年 9 月 30 日前试产，二期 3 条产线将于 2019 年 3 月 31 日前试产。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
适用
以前年度发生
1、2014 年 6 月 30 日公司将天津产业园项目中“防静电/洁净室消耗品” 产品项目调整为“新风净
化器产品”项目，详见巨潮资讯网 2014-42 号公告；
2、2015 年 3 月 10 日公司终止实施天津产业园项目中“净化设备产品项目”及停止对“新风净化
募集资金投资项目实 器产品项目”的继续投入，详见巨潮资讯网 2015-23 号公告；
施方式调整情况
3、2015 年 6 月 26 日公司终止实施天津产业园项目中“新风净化器产品项目”，详见巨潮资讯网
2015-59 号公告。
4、2017 年 1 月 21 日公司将原投向 TAC 功能性光学薄膜材料项目的募集资金中的 25,000 万元
变更为投向锂电池电芯用高性能封装材料项目，详见巨潮资讯网 2017-10 号公告；
5、2017 年 12 月 8 日公司将原投向 TAC 功能性光学薄膜材料项目的募集资金中的 25,000 万元
变更为投向锂电池电芯用高性能封装材料扩建项目，详见巨潮资讯网 2017-129 号公告。
适用
1、在 2013 年本次非公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公
司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目建设。截至 2013 年 3 月 1 日，公司以自筹资金预先投
入募投项目累计金额为 83,151,737.98 元。上述预先投入的自筹资金金额已经国富浩华会计师事务所
募集资金投资项目先 出具的国浩核字【2013】816A0003 号《深圳市新纶科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
期投入及置换情况 投资项目的鉴证报告》验证。为了提高募集资金使用效率，减少财务费用支出，按照《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》中关于上市公司募集资金使用的有关规定，公司于 2013
年 5 月 22 日使用募集资金 83,151,737.98 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
2、在 2016 年本次非公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公
司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目建设。截至 2016 年 12 月 27 日，公司以自筹资金预先
22
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投入募投项目累计金额为 66,240,968.50 元。上述预先投入的自筹资金金额已经瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的瑞华核字【2016】第 48410048 号《关于深圳市新纶科技股份有限公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》验证。为了提高募集资金使用效率，减少财务
费用支出，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》中关于上市公司募集资金使
用的有关规定，公司于 2016 年 12 月 28 日使用募集资金 66,240,968.50 元置换预先投入募集资金投
资项目的自筹资金。
3、在 2018 年本次非公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公
司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目建设。截至 2018 年 6 月 28 日，公司以自筹资金预先
投入募投项目累计金额为 4,793,171.41 元。上述预先投入的自筹资金金额已经北京中证天通会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2018）证特审字第 1001001 号《关于深圳市新纶科技股
份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明的鉴证报告》验证。
适用
1、2016 年 1 月 20 日召开第三届董事会第三十三次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，审议同意公司将天津产业园项目部分闲置募集资金 4000 万元暂时
补充流动资金，具体内容详见 2016 年 1 月 21 日巨潮资讯网 2016-04 号公告。
2、2016 年 12 月 26 日，公司提前归回闲置募集资金暂时补充流动资金 4000 万元，具体内容详
见 2016 年 12 月 27 日巨潮资讯网 2016-129 号公告。
3、2016 年 12 月 28 日召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，审议同意公司将 TAC 功能性光学薄膜材料项目部分闲置募集资金 30,000 万
元暂时补充流动资金，具体内容详见 2016 年 12 月 28 日巨潮资讯网 2016-130 号公告。
用闲置募集资金暂时
4、2017 年 6 月 13 日、14 日，公司归还 30,000 万元暂时补充流动资金，具体内容详见 2017 年
补充流动资金情况
6 月 14 日巨潮资讯网 2017-54 号公告。
5、2017 年 6 月 15 日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，审议同意公司将部分闲置募集资金 60,000 万元暂时补充流动资金，具
体内容详见 2017 年 6 月 15 日巨潮资讯网 2017-58 号公告。
6、2018 年 4 月 25 日、5 月 29 日、6 月 4 日、6 月 13 日、6 月 14 日，公司归还 60,000 万暂时
补充流动资金，具体内容详见 2018 年 6 月 14 日巨潮资讯网 2018-062 号公告。
7、2018 年 6 月 14 日召开第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，审议同意公司将部分闲置募集资金不超过 56,000 万元暂时补充流
动资金，具体内容详见 2018 年 6 月 15 日巨潮资讯网 2018-063 号公告。
适用
公司 2013 年非公开发行实际募集资金净额为人民币 67,450.35 万元，截止 2017 年 9 月 30 日，
上述项目累计已使用募集资金 65,126.82 万元，节余募集资金（含利息收入）3,135.84 万元。
项目实施出现募集资
1、公司在募集资金项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，与
金结余的金额及原因
此同时，公司从项目实际情况出发，严格管理，控制采购成本，有效节约了开支。
2、天津产业园募集资金投入项目已全部竣工转固，出现募集资金剩余的主要原因是公司终止了
“新风净化器产品项目”实施及部分利息收入。
一、公司 2013 年非公开发行于 2017 年 10 月 20 日上午召开第四届董事会第十七次会议和第四
尚未使用的募集资金 届监事会第十四次会议，审议通过《关于 2013 年非公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补
用途及去向 充流动资金的议案》，将节余募集资金（含利息收入）3,135.84 万元永久补充流动资金。具体内容详
见 2017 年 10 月 21 日巨潮资讯网 2017-91 号公告。2018 年 3 月 30 日，将募集资金账户内剩余资金
23
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
0.24 万元永久补充流动资金。
二、公司 2016 年非公开发行及 2018 年募集配套资金，尚未使用的募集资金存放于募集资金专
户中，用于募集资金投资项目的后续投入。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注：收购千洪电电子本期实现收益指千洪电子第二季度并表净利润，下同。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
天津产业园 天津产业园 2016 年 12
37,450.35 0 37,995.42 101.46% 不适用 否
项目 项目 月 31 日
新风净化器
产品项目
（由天津产
天津产业园
业园项目中 5,000 0 2,130.04 42.60% 否 是
项目
“防静电/洁
净室消耗品
项目”变更）
补充流动资
金（由天津
产业园项目 天津产业园 2015 年 04
5,000 0 5,000 100.00% 不适用 否
中“净化设 项目 月 08 日
备产品项
目”变更）
TAC 功能 TAC 功能
2019 年 03
性光学薄膜 性光学薄膜 87,262.99 23,917.19 38,078.71 43.64% 不适用 否
月 31 日
材料项目 材料项目
锂电池电芯 TAC 功能
2018 年 06
用高性能封 性光学薄膜 25,000 6,605.6 25,000 100.00% 不适用 否
月 30 日
装材料项目 材料项目
锂电池电芯
TAC 功能
用高性能封 2019 年 03
性光学薄膜 25,000 11,731.71 11,731.71 46.93% 不适用 否
装材料扩建 月 31 日
材料项目
项目
24
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -- 184,713.34 42,254.5 119,935.88 -- -- 0 -- --
1、2014 年 6 月 30 日公司第三届董事会第十二次会议及 2014 年 7 月 17 日 2014
年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分内容及投资进度
的议案》，同意调整公司天津产业园项目部分内容及投资进度。鉴于公司非公开发行
募投项目进展的实际情况及市场状况变化等因素，为使募集资金能够实现最优配置和
最大效益，公司将 “天津产业园项目”中的“防静电/洁净室消耗品” 产品项目调整为
“新风净化器产品”项目。详细情况请参见 2014 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》、《中国
证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于调整募集资金投资项目部分内容
及投资进度的公告》（公告编号：2014-42）。
2、2015 年 3 月 10 日公司第三届董事会第二十二次会议及 2015 年 4 月 2 日 2014
年度股东大会审议通过了《关于调整天津产业园项目并将部分剩余募集资金永久补充
流动资金的议案》，同意公司终止实施天津产业园项目中“净化设备产品项目”及停止对
“新风净化器产品项目”的继续投入。
①受宏观经济及市场因素的影响，电子行业景气度下行，根据对未来市场前景及
行业发展趋向判断，继续投入“净化设备产品项目”将很难取得预期投资回报，公司决
定终止实施“净化设备产品项目”，将其剩余募集资金 5,000.00 万元永久补充流动资金，
用于公司生产经营，加快公司在新材料行业的转型力度。
②为了提升募集资金使用效率，公司决定缩减“新风净化器项目”计划产能，不再
对该项目继续投入募集资金，以控制投资风险，之后将根据项目市场拓展进度，适时
采用自有资金投入。详细情况请参见 2015 年 3 月 11 日刊登在《证券时报》、《中国证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于调整募集资金投资项目部分内容及
变更原因、决策程序及信息披露情况 投资进度的公告》（公告编号：2015-23）。
说明(分具体项目) 3、2015 年 6 月 25 日公司第三届董事会第二十八次会议及 2015 年 7 月 13 日公司
2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止部分非公开发行募集资金投资项目
的议案》，同意终止实施天津产业园项目中“新风净化器产品项目”。随着公司产业转型
升级的进一步深化，经公司审慎研究决定，对原有产业结构进行全面疏理，以优化公
司资产结构，合理配置资源重点发展新材料产业。公司决定终止实施“新风净化器产
品项目”，集中公司优势力量，推动公司向新材料产业的转型力度。详细情况请参见
2015 年 6 月 26 日刊登在《证券时报》、中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《关于调整募集资金投资项目部分内容及投资进度的公告》（公告编号：2015-59）。
4、2017 年 1 月 21 日公司第四届董事会第七次会议及 2017 年 2 月 7 日 2017 年第
二次临时股东大会审议通过了《关于非公开发行部分募集资金转投入锂电池电芯用改
性能封装材料项目的议案》，鉴于公司非公开发行募投项目进展的实际情况，为使募
集资金能够实现最优配置和最大效益，同意将原投向 TAC 功能性光学薄膜材料项目
的募集资金中的 2.5 亿元变更为投向锂电池电芯用高性能封装材料项目，占公司募集
资金总额的 13.89%。详细情况请参见 2017 年 1 月 21 日刊登在《证券时报》、《中国证
券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于将非公开发行部分募集资金转投入
锂电池电芯用高性能封装材料项目的公告》（公告编号：2017-10）。
5、2017 年 12 月 7 日公司第四届董事会第 22 次会议及 2017 年 12 月 26 日 2017
年第六次临时股东大会审议通过了《关于将非公开发行部分募集资金转投入锂电池电
芯用高性能封装材料项目的议案》，鉴于公司非公开发行募投项目进展的实际情况，
为使募集资金能够实现最优配置和最大效益，同意将原投向 TAC 功能性光学薄膜材
料项目的募集资金中的 2.5 亿元变更为投向锂电池电芯用高性能封装材料扩建项目，
25
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占公司募集资金总额的 13.89%。详细情况请参见 2017 年 12 月 8 日刊登在《证券时报》、
《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于将非公开发行部分募集资
金转投入锂电池电芯用高性能封装材料项目的公告》（公告编号：2017-129）。
1. 天津产业园项目:天津产业园基础设施建设从 2013 年二季度动工，在建筑工程
实施期间，公司所在的电子行业净化产品市场发生较大下滑，加上电力配套滞后，公
司从谨慎角度考虑，放缓了产业园建设进度，并先后把子项目“防静电/洁净室消耗品
项目”变更为“新风净化器产品项目”、把“净化设备产品项目”变更为“补充流动资金项
目”。该项目尚有约 869.31 万元暂未使用，将继续用于产业园建设。
2、新风净化器产品项目：该项目产品属于民用产品领域，与公司所在的工业用
品市场存在较大差异，在实施过程中，公司原有客户资源及营销模式均无法发挥有效
作用，项目产品市场推广情况远低于预期。鉴于公司已确定了业务领域向功能材料转
未达到计划进度或预计收益的情况 型升级的战略方向，为集中公司现有资源发展优势项目，公司已终止实施该项目。该
和原因(分具体项目) 项目尚有募集资金 2,869.96 万元暂未投入使用，公司将根据企业整体发展战略与实际
生产经营的需要，对该项目募集资金余额进行科学、合理的后续安排。
3、“TAC 功能性光学薄膜材料项目”原计划在 2018 年 6 月 30 日达到预定可使用
状态，鉴于 TAC 功能性光学薄膜材料系偏光片关键材料，技术难度大，精度要求高，
且项目系国内首例，考虑到日本设备厂商生产能力、交期以及技术人员培训等因素，
为保障项目质量，“TAC 功能性光学薄膜材料项目”募集资金投资的 5 条产线分两期建
设，稳步推进，项目建设和调试周期相应延迟。经公司第四届董事会第三十六次会议
审议通过，对该项目达产日期进行相应调整，其中一期 2 条产线将于 2018 年 8 月进
行设备调试，2018 年 9 月 30 日前试产，二期 3 条产线将于 2019 年 3 月 31 日前试产。
2014 年 6 月公司将 “天津产业园项目”中的“防静电/洁净室消耗品” 产品项目调
整为“新风净化器产品”项目；2015 年 3 月公司停止对“新风净化器产品项目”的继续投
入，将该项目剩余募集资金 2,869.96 万元，用于公司后续新项目；2015 年 6 月公司终
止实施天津产业园项目中“新风净化器产品项目”。“新风净化器产品项目”是公司把握
市场机遇，关注民生领域的一次探索，在项目具体实施过程中，公司发现民用产品的
变更后的项目可行性发生重大变化 销售渠道及品牌建设会分散公司精力及资源配置，不利于公司长期战略的实施。随着
的情况说明 公司产业转型升级的进一步深化，经公司审慎研究决定，对原有产业结构进行全面疏
理，以优化公司资产结构，合理配置资源重点发展新材料产业。公司决定终止实施“新
风净化器产品项目”，集中公司优势力量，推动公司向新材料产业的转型力度。公司
终止实施“新风净化器产品项目”是根据公司业务发展情况和战略部署及时做出的调
整，旨在减少募集资金投资风险，有利于公司坚定向新材料产业转型的信心，提高公
司运营效率，减少精力分散风险，符合中小股东的利益。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
26
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新材料及其衍生
常州新纶 子公司 产品的研发、生产 420,000,000 1,471,974,373.46 645,292,382.46 314,201,246.59 68,417,166.82 62,437,134.57
与销售
实验室一体化解
上海瀚广 子公司 31,000,000 202,938,747.67 145,556,807.59 55,377,873.06 10,743,765.03 9,130,257.88
决方案
锂电池行业用薄
膜材料及其衍生
新纶复材 子公司 产品，高分子、高 100,000,000 864,962,766.25 313,627,631.95 193,557,110.03 13,799,538.93 13,660,014.29
性能复合材料等
研发与制造。
电子产品、电器配
件、纸制品、电话
千洪电子 子公司 8,000,000 578,334,647.36 245,235,136.72 358,826,518.93 57,073,144.29 50,958,594.47
配件、电子薄膜、
五金模具
注：千洪电子营业收入、营业利润、净利润为纳入新纶科技合并报表的金额（即第二季度金额）
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
报告期内千洪电子并表净利润（第二季
千洪电子 发行股份及支付现金方式取得
度）50,958,594.47 元
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
27
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司
145.52% 至 170.07%
股东的净利润变动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司
30,000.85 至 33,000.69
股东的净利润变动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司
12,219.31
股东的净利润（万元）
1、三季度为苹果新款手机生产的传统旺季，公司常州功能材料产业基地一期项目多款胶
带类产品导入本年度苹果新款手机，预计可推动项目公司三季度利润大幅增长；
2、公司功能材料类产品 2018 年二季度已写入 OPPO、LG 等终端品牌 BOM 清单，预计
从三季度开始逐步放量；
业绩变动的原因说明
3、公司常州铝塑膜工厂第一组产线将于 2018 年三季度正式投产，部分铝塑膜客户的新
增锂电池产能也在持续增长，预计铝塑膜销售量可稳步提升；
4、千洪电子已于 2018 年二季度合并入上市公司，成为公司新的利润增长点；
5、长江新纶股权处置预计可在 2018 年三季度完成。
十、公司面临的风险和应对措施
1、新项目运营管理风险
公司锂电池铝塑膜项目、光学膜涂布项目、PBO纤维项目均为国内首例，技术消化吸收需要一定过程
且难度较大，需要逐步建立自身团队并形成自主研发升级能力；各项目产品良率、产品创新升级能力将成
为决定项目能否持续盈利的关键，必须尽快提升制造工艺水平确保良率达到日本一流企业标准，必须尽快
形成高水平的研发团队以确保产品功能与品质满足客户技术升级要求。
为防范上述风险，公司一方面积极加强与境外先进企业的合作，在其协助下从新项目设计、建设开始，
搭建高标准、规范化的质量控制体系，建立合理高效的内部控制制度，并通过协议让技术授权方保证设备
达产后的良率水平；另一方面，不断加大在人力资源和创新研发建设方面的投入，在引入各领域高端人才
的同时，成建制派遣员工前往境外先进企业长期学习及培训，组建核心管理、研发团队和后备梯队，通过
持续研发和技术升级打造企业核心竞争力。
2、市场开拓风险
公司各新材料项目的产品大部分为国内首次实现量产，主要竞争对手均为国际知名企业，获得客户认
证后能否迅速开拓市场面临一定风险。公司将充分利用现有辐射珠三角、长三角、环渤海湾和中西部经济
区的销售及服务网络体系，依托多年来与电子行业高端客户形成的良好合作关系，以及电子功能材料产品
迅速进入苹果产业链带来的良好市场口碑，发挥研发创新与生产的本地优势，为客户提供快捷方便的差异
化、订制化服务，通过对客户需求的快速反应、新产品的不断开发、产品品质的稳定性，逐步建立品牌优
势并增加客户粘性。
28
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、商誉减值的风险
公司在推进新材料领域资源整合中，先后收购日本铝塑膜业务、千洪电子等优质资产，成交价格较账
面净资产有一定程度增值，公司相应确认了商誉，若标的公司未来经营中不能较好地实现收益，那么收购
标的资产所形成的商誉将会有减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。
公司将做好并购企业的整合，与现有业务实现资源共享、优势互补，降低并购标的潜在运营风险。公
司铝塑膜业务并购完成后，公司逐步消化吸收凸版印刷成熟技术，启动了常州功能材料产业基地内启动了
产能为 600 万平方米/月的锂电池铝塑膜软包生产线项目建设，并逐步建立了完善的销售、服务网络及技
术团队，目前，公司铝塑膜业务发展良好。千洪电子并购完成后，公司通过整合旗下模切业务，新组建了
电子材料构件事业本部，共享客户资源，打通上下游产业链，实现了客户协同，目前千洪电子发展良好，
并带动了公司功能材料业务的发展。
29
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosur
2017 年度股东 年度股东大
29.60% 2018 年 03 月 21 日 2018 年 03 月 22 日 e/szse_sme/bulletin_detail/true/1204501888?an
大会 会
nounceTime=2018-03-22
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosur
2018 年第一次 临时股东大
25.52% 2018 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 29 日 e/szse_sme/bulletin_detail/true/1205009649?an
临时股东大会 会
nounceTime=2018-05-29
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosur
2018 年第二次 临时股东大
26.71% 2018 年 07 月 16 日 2018 年 07 月 17 日 e/szse_sme/bulletin_detail/true/1205168901?an
临时股东大会 会
nounceTime=2018-07-17
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期 履行情
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
限 况
公司控股股东侯毅先生于 2008 年 1 月 28 日向公
司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺“ 今后
关于同业竞争、 不会新设或收购从事与新纶科技有相同或类似业
2008 年 01 严格履行
股改承诺 侯毅 关联交易、资金 务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境 长期有效
月 28 日 中
占用方面的承诺 内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、
发展任何与新纶科技业务直接或可能竞争的业
务、企业、项目或其他任何活动，以避免对新纶
30
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
科技的生产经营构成新的、可能的直接或间接的
业务竞争”； 如新纶科技进一步拓展其产品和业务
范围，本人承诺本人自身、并保证将促使本人其
他子企业将不与新纶科技拓展后的产品或业务相
竞争”。
在本次非公开发行募集资金到位后，我公司不会
2012 年 07 严格履行
深圳市新纶科技股份有限公司 使用募集资金进行任何委托理财、委托贷款的事 长期有效
月 20 日 中
宜。
关于同业竞争、 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szs
2018 年 05 正常履行
劳根洪;唐千军 关联交易、资金 e_sme/bulletin_detail/true/1204906545?announceTi 长期有效
月 04 日 中
占用方面的承诺 me=2018-05-04
根据公司与千洪电子补偿义务人唐千军、劳根洪
签署的《业绩承诺补偿协议》，补偿义务人承诺在
业绩承诺期间（2017 度、2018 年度及 2019 年度），
标的公司经审计的同期净利润（扣除非经常性损
业绩承诺及补偿 2018 年 05 2020-05-0 正常履行
劳根洪;唐千军 益）分别不低于 1.1 亿元、1.5 亿元、1.9 亿元；若
安排 月 08 日 8 中
在业绩承诺期间内，如标的公司任一年度的实际
净利润低于承诺的对应年度净利润，补偿义务人
将按照《业绩承诺补偿协议》的约定对上市公司
予以补偿。
资产重组时所 共青城景从贰号投资管理合伙
作承诺 企业（有限合伙）;共青城景从投
关于同业竞争、 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szs
资管理合伙企业（有限合伙）; 2018 年 05 正常履行
关联交易、资金 e_sme/bulletin_detail/true/1204906545?announceTi 长期有效
金石坤享股权投资（杭州）合伙 月 04 日 中
占用方面的承诺 me=2018-05-04
企业（有限合伙）;中信证券投资
有限公司
关于同业竞争、 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szs
2018 年 05 正常履行
侯毅 关联交易、资金 e_sme/bulletin_detail/true/1204906545?announceTi 长期有效
月 04 日 中
占用方面的承诺 me=2018-05-04
共青城景从贰号投资管理合伙
企业（有限合伙）;共青城景从投
资管理合伙企业（有限合伙）; 2018 年 05 2019-05-0 正常履行
股份限售承诺 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szs
金石坤享股权投资（杭州）合伙 月 08 日 8 中
e_sme/bulletin_detail/true/1204906545?announceTi
企业（有限合伙）;中信证券投资
me=2018-05-04
有限公司
2018 年 05 2020-05-0 正常履行
劳根洪;唐诺千军 股份限售承诺
月 08 日 8 中
北信瑞丰基金管理有限公司;陈
首次公开发行 造;贺光平;嘉实基金管理有限公 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szs
2018 年 06 2019-06-2 正常履行
或再融资时所 司;鹏华基金管理有限公司;深圳 股份限售承诺 e_sme/bulletin_detail/true/1205086259?announceTi
月 27 日 6 中
作承诺 诚晟泰投资管理有限公司;新疆 me=2018-06-25
宏盛开源股权投资合伙企业（有
31
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限合伙）
内容具体详见巨潮资讯网
傅博;侯海峰;翁铁建;王友伦;傅 第一期员工持股
（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 05 2019-12-2 正常履行
加林;吴智华;肖鹏;马素清;高翔; 计划参与对象承
zse_sme/bulletin_detail/true/1202321383?announceT 月 13 日 3 中
范超;刘志雄;张冬红 诺函
ime=2016-05-14）
具体内容详见巨潮资讯网
深圳市前海鼎泰宏源投资合伙 （http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 01 2019-12-2 正常履行
企业（有限合伙） zse_sme/bulletin_detail/true/1202321380?announceT 月 21 日 3 中
ime=2016-05-14）
具体内容详见巨潮资讯网
深圳市华弘润泽投资发展有限 （http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 01 2019-12-2 正常履行
公司 zse_sme/bulletin_detail/true/1202321379?announceT 月 21 日 3 中
ime=2016-05-14）
具体内容详见巨潮资讯网
深圳市国能金汇资产管理有限 （http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 01 2019-12-2 正常履行
公司 zse_sme/bulletin_detail/true/1202321378?announceT 月 21 日 3 中
ime=2016-05-14）
具体详见巨潮资讯网
深圳市国能金海投资管理企业 （http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 01 2019-12-2 正常履行
（有限合伙） zse_sme/bulletin_detail/true/1202321376?announceT 月 21 日 3 中
ime=2016-05-14）
具体详见巨潮资讯网
深圳市富威特投资合伙企业（有 （http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 01 2019-12-2 正常履行
限合伙） zse_sme/bulletin_detail/true/1202321374?announceT 月 21 日 3 中
ime=2016-05-14）
具体详见巨潮资讯网
广西万赛投资管理中心（有限合 （http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 01 2019-12-2 正常履行
伙） zse_sme/bulletin_detail/true/1202321371?announceT 月 21 日 3 中
ime=2016-05-14）
具体详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/s 2016 年 01 2019-12-2 正常履行
侯毅
zse_sme/bulletin_detail/true/1202321373?announceT 月 21 日 3 中
ime=2016-05-14）
未来三年（2017～2019 年）的具体股东回报规划：
1、未来三年（2017～2019 年）公司可以采取现
金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润，
其他对公司中 在满足现金分配条件情况下，公司将优先采用现
2017 年 01 2019 年 12 正常履行
小股东所作承 深圳市新纶科技股份有限公司 分红承诺 金分红进行利润分配。2、如无重大投资计划或重
月 01 日 月 31 日 中
诺 大现金支出计划（募集资金投资项目除外），公司
应采取现金方式分配股利，原则上每年进行一次
现金分红，每年以现金方式分配的利润应不低于
当年实现的可分配利润的 10%，最近三年以现金
32
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均
可分配利润的 30%。公司董事会应当综合考虑所
处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下
列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异
化的现金分红政策：（一）公司发展阶段属成熟期
且无重大资金支出安排，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
80%；（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金
支出安排，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 40%；（三）公司发
展阶段属成长期且有重大资金支出安排，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例
最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重
大资金支出安排的，可按照前项规定处理。3、未
来三年（2017～2019 年）公司董事会可以根据公
司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现
金分红。4、公司经营情况良好，并且董事会认为
公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票
股利有利于公司全体股东整体利益的，可以在满
足上述现金分红之余，提出股票股利分配预案，
并经股东大会审议通过后执行。公司如采用股票
股利进行利润分配，应具有公司成长性、每股净
资产的摊薄等真实合理因素。公司在确定以股票
方式分配利润的具体金额时，应充分考虑以股票
方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营
规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权
融资成本的影响，以确保分配方案符合全体股东
的整体利益。
公司控股股东侯毅先生拟在公司股价符合条件的
前提下，通过大宗交易方式减持其持有的公司股
票不超过 1,000 万股，所获得的资金将用于海外
傅博;傅加林;高翔;侯海峰;侯毅;
先进技术及专家团队的引入、偿还股票质押借款 2017 年 11 2018 年 6
马素清;王友伦;翁铁建;吴智华; 股份减持承诺 履行完毕
等。根据监管部门相关规定，大宗交易的受让方 月 02 日 月 27 日
肖鹏;张原
在交易后 6 个月内不得对外出售受让的股票。侯
毅先生将严格按照公司法、证券法及其他中国证
监会、深圳证券交易所的相关规定进行上述减持。
承诺是否按时
是
履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
33
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果及影 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 计负债 进展 响 执行情况
调解结果：被告苏州万洲新
材料有限公司确认结欠原
告苏州依格斯电子有限公
苏州依格斯电子
司货款 240 万元，被告于
有限公司(原告)诉 双方达成调 第一笔款项 80 已在 2017
2018 年 7 月 31 日前向 2018 年 02
苏州万洲新材料 1,127 否 解，法院作 万元已收到，后 年年报中
原告支付 80 万元，于 月 28 日
有限公司买卖合 出调解书 续款项待执行 披露。
2018 年 8 月 31 日前向原
同纠纷一案
告支付 80 万元， 剩余款
项 80 万元被告于 2018
年 9 月 30 日前付清；
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
34
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第一期员工持股计划实施情况
公司于2016年2月5日和2016年2月22日分别召开了第三届董事会第三十五次会议及2016年第一次临时
股东大会，审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于〈公司第一期员工持股
计划（草案）（非公开发行方式认购）〉及其摘要的议案》、关于《公司第一期员工持股计划管理办法》
等议案。本期员工持股计划的具体内容详见公司2016年2月6日及2016年5月24日披露于指定信息披露媒体
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的内容。
第一期员工持股计划股份已于2016年12月22日登记到账，并正式列入上市公司的股东名册，于2016年
12月23日在深圳证券交易所上市交易，发行价格为13.87元/股，认购股票数量为25,234,318股，占当期非公
开发行新增股份总数的19.44%，占当期发行完成后公司股本总数的5.02%。
截止2018年6月30日，第一期员工持股计划股份数占公司股本总数的4.38%。
2、公司第一期股票期权激励计划实施情况
2017年1月17日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于<
深圳市新纶科技股份有限公司第一期股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳市新纶科
技股份有限公司第一期股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。本次股票期权激励计划具
体 内 容 详 见 公 司 2018 年 5 月 11 日 及 2018 年 5 月 23 日 披 露 于 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的内容。
本次股票期权激励计划为自主行权模式，第一个行权期行权期限为2018年3月29日至2019年3月28日，
行权价格为 10.23 元/股，190 名激励对象在第一个行权期可行权股票期权数量为 375.4 万股。
截止本披露日，本期股票期权激励计划已行权数量为1,737,100股。
3、公司第二期员工持股计划
公司于2017年6月14日召开的第四届董事会第十二次会议及2017年6月30日召开的2017年第四次临时
股东大会审议通过《关于公司第二期员工持股计划（草案）及摘要的议案》《公司第二期员工持股计划管
理办法的议案》及其他相关议案。本期员工持股计划的具体内容详见公司2017年6月15日及2017年7月1日
披露于指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的内容。截止2017年11月7日，公司第二期员
工持股计划“兴业信托新纶科技2号员工持股集合资金信托计划”通过大宗交易方式，受让“昊青价值稳健10
号投资基金”所持有的公司股票390万股，已完成股票购买。本次员工持股计划购入均价为25元/股，购入数
量390万股，占公司总股本的比例为0.78%，合计成交金额合计为9,750万元，剩余金额留作备付资金。
4、公司第三期员工持股计划
35
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司于2018年6月29日召开的第四届董事会第三十四次会议及2018年7月16日召开的2018年第二次临
时股东大会审议通过《关于公司第三期员工持股计划（草案）及摘要的议案》《公司第三期员工持股计划
管理办法的议案》及其他相关议案。
本 期 员 工持 股计 划 的具 体 内容 详见 公 司 2018 年 6月 30日 披 露于 指 定信 息披 露 媒体 巨 潮资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的内容。截止本披露日，公司第三期员工持股计划尚未完成股票购买。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联交易内 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
关联交易方 关联关系 易金额 过获批 易结算
易类型 容 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 引
（万元） 额度 方式
例 元） 价
东莞首道超 采购商 2018 年
本公司合 113.65 现金支
净技术有限 品/接受 清洗劳务 市场价格 113.65 400 否 不适用 02 月 28
营企业 万元 付
公司 劳务 日
深圳市通新 采购商 2018 年
本公司联 8 元/平 现金支 8-12 元/
源物业管理 品/接受 物业管理 市场价格 15.43 60 否 02 月 28 http://ww
营企业 米 付 平
有限公司 劳务 日 w.cninfo.
com.cn/c
东莞首道超 出售商 2018 年
本公司合 销售防静电/ 现金支 ninfo-ne
净技术有限 品/提供 市场价格 9.9 万元 9.9 100 否 不适用 02 月 28
营企业 洁净室产品 付 w/disclos
公司 劳务 日
ure/szse_
出售商 购销商品/提
英诺激光科 实际控制 2018 年 sme/bulle
品/提供 供工程收入/ 251.79 现金支
技股份有限 人担任副 市场价格 251.79 440 否 不适用 02 月 28 tin_detail/
劳务/关 工程管理费/ 万元 付
公司 董事长 日 true/1204
联租赁 场地租赁
435371?a
深圳恒益大 nnounceT
实际控制 2018 年
通投资控股 关联租 120 元/ 现金支 120 元/ ime=2018
人控制的 场地租赁 市场价格 130.64 400 否 02 月 28
集团有限公 赁 平米 付 平米 -02-28
其他企业 日
司
深圳前海祥 实际控制 2018 年
关联租 120 元/ 现金支
瑞资产管理 人控制的 场地租赁 市场价格 4.85 20 否 不适用 02 月 28
赁 平米 付
有限公司 其他企业 日
合计 -- -- 526.26 -- 1,420 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
公司的参股公司东莞首道、通新源分别向公司提供超净清洗服务和物业管理，公司向其销
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金
售防静电/洁净室产品。关联公司英诺激光（含常州英诺）、恒益大通、前海祥瑞分别向公
额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
司采购防静电/洁净室产品/工程管理费/场地租赁服务。以上交易事项 2018 年合同预计金
36
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额合计为 1420 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如
不适用
适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
收购千洪电子100%股权相关事宜
为拓展公司在功能材料领域的产业链，公司以发行股份及支付现金的方式收购千洪电子股权。2018年
4月19日，千洪电子 100%股权已变更登记至新纶科技名下，成为公司全资子公司；2018年5月8日，公司本
次向交易对方发行的股份111,511,177股完成上市，发行价格为 10.02 元/股；2018年6月27日，公司完成本
次交易配套融资部分股份31,660,231 股股票上市，发行价格为 12.95 元/股，至此本次重组实施完毕。
本次交易对方在本次交易前均不属于公司关联方，但本次交易完成后，本次收购的交易对方之一唐千
军先生持有上市公司5.39%的股权（以2018年6月30日股份数计算）。根据《股票上市规则》，唐千军先生
构成公司关联方，故本次交易构成关联交易。具体情况详见2018年1月5日披露于巨潮资讯网的《发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于预计 2018 年度日常关联交易的公告 2018 年 02 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/
2018 年 01 月 05 日 http://www.cninfo.com.cn/
2018 年 04 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn/
收购千洪电子 100%股权相关事宜
2018 年 04 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn/
2018 年 05 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn/
37
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 06 月 25 日 http://www.cninfo.com.cn/
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
江天精密制造科技 2017 年 03 连带责任保
3,000 2,500 一年 否 否
（苏州）有限公司 月 08 日 证
新纶复合材料科技 2017 年 04 连带责任保
6,000 6,000 一年 否 否
（常州）有限公司 月 25 日 证
苏州新纶超净技术 2017 年 07 连带责任保
7,000 6,800 一年 否 否
有限公司 月 21 日 证
38
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
苏州新纶超净技术 2017 年 08 连带责任保
5,000 5,000 一年 否 否
有限公司 月 24 日 证
新纶科技（常州） 2017 年 08 连带责任保
10,000 3,000 一年 否 否
有限公司 月 24 日 证
新纶科技（常州） 2017 年 11 连带责任保
10,000 5,000 一年 否 否
有限公司 月 15 日 证
新纶科技（香港） 2017 年 12
9,900 4,810 质押 一年 否 否
有限公司 月 26 日
新纶科技（香港） 2017 年 12
9,900 0 质押 一年 否 否
有限公司 月 26 日
新纶科技（常州） 2018 年 02 连带责任保
10,000 10,000 一年 否 否
有限公司 月 28 日 证
新纶材料日本株式 2018 年 02
20,000 4,810 质押 一年 否 否
会社 月 28 日
新纶科技（常州） 2018 年 03 连带责任保
13,000 5,000 一年 否 否
有限公司 月 27 日 证
新纶科技（常州） 2018 年 05 连带责任保
10,000 10,000 一年 否 否
有限公司 月 11 日 证
新纶复合材料科技 2018 年 05 连带责任保
10,000 3,000 一年 否 否
（常州）有限公司 月 11 日 证
新纶科技（常州） 2018 年 05 连带责任保
19,500 10,000 三年 否 否
有限公司 月 29 日 证
深圳市金耀辉科技 2018 年 06 连带责任保
4,000 2,700 一年 否 否
有限公司 月 30 日 证
新纶科技（常州） 2018 年 06 连带责任保
9,800 9,800 一年 否 否
有限公司 月 30 日 证
新纶复合材料科技 2018 年 06 连带责任保
10,000 6,500 一年 否 否
（常州）有限公司 月 30 日 证
深圳市金麒麟环境 2018 年 06 连带责任保
1,000 1,000 一年 否 否
科技有限公司 月 30 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
107,300 62,810
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
168,100 95,920
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
39
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江天精密制造科技 2015 年 12 2015 年 12月 31 连带责任保
400 400 三年 否 否
（苏州）有限公司 月 14 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
400 400
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
107,300 62,810
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
168,500 96,320
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 19.29%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
5,700
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,700
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 的账面 的评估 交易价
合同订立对 合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 价值 价值 格（万
方名称 的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
公告编
2018 年 2018 年
新纶复 孚能科技(赣 铝塑膜 市场定 号：
05 月 不适用 0否 无 执行中 05 月
材 州)有限公司 产品 价 2018-0
07 日 08 日
42
40
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）对全资子公司新纶复材进行增资
为满足新纶复材业务扩张的资金需求，增强其整体综合竞争力，公司2018年5月10日召开的第四届董
事会第二十九次会议和2018年5月28日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于对全资子公司
新纶复材进行增资的议案》，同意公司对新纶复材进行增资,增资金额30,000万元，增资后新纶复材注册资
本变更为40,000万元，公司持有该公司100%股权保持不变，具体情况详见2018年5月11日《关于对全资子
公司新纶复材进行增资的公告》（公告编号：2018-050）。截止目前，该公司增资变更事宜尚在进行中。
（二）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项
为拓展公司在功能材料领域的产业链，公司以发行股份及支付现金的方式收购千洪电子股权。2018年
4月19日，千洪电子100%股权变更登记至新纶科技名下，成为公司全资子公司；2018年5月8日，公司本次
向交易对方发行的股份111,511,177股完成上市，发行价格为 10.02 元/股；2018年6月27日，公司完成本次
交易配套融资部分股份31,660,231 股股票上市，发行价格为 12.95 元/股，至此本次重组实施完毕。
（三）参股投资南昌新能源产业园项目
2018年6月，公司全资子公司香港新纶参股投资新益（江西）新材料科技有限公司，香港新纶认缴出
资2,000万元，持股比例为25%。 该参股公司在南昌投资建设新能源产业园项目，项目一期首批投资建设
30条锂电池用电极片（即极耳）生产线。锂电池用电极片是软包锂电池与外界进行能量传递的关键载体，
电极片的性能对于软包锂电池性能和使用寿命有重要影响。公司参股投资锂电池电极片业务，有助于完善
公司在新能源产业链的布局。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
41
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 201,000,672 39.94% 143,171,408 195,154,747 -13,212,001 325,114,154 526,114,826 45.70%
3、其他内资持股 201,000,672 39.94% 143,171,408 195,154,747 -13,212,001 325,114,154 526,114,826 45.70%
其中：境内法人持股 42,268,291
境内自然人持股 201,000,672 39.94% 100,903,117 -13,212,001
二、无限售条件股份 302,215,820 60.06% 1,727,200 308,061,745 13,212,001 323,000,946 625,216,766 54.30%
1、人民币普通股 302,215,820 60.06% 1,727,200 308,061,745 13,212,001 323,000,946 625,216,766 54.30%
三、股份总数 503,216,492 100.00% 144,898,608 503,216,492 648,115,100 1,151,331,592 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、因 2017 年年度权益分派：以 2017 年 12 月 31 日的总股本 503,216,492 股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东
每 10 股转增 10 股；
2、2018 年度发行股份购买资产并募集配套资金事项中股份对价部分，上市公司向交易对方唐千军、劳根洪、中信投资、金
石坤享、景从投资和景从贰号发行 111,511,177 股股份购买其合计持有千洪电子 100%股权；
3、2018 年度发行股份购买资产并募集配套资金事项中募集资金部分，向特定对象北信瑞丰基金管理有限公司、新疆宏盛开
源股权投资合伙企业（有限合伙）、贺光平、陈造、鹏华基金管理有限公司、深圳诚晟泰投资管理有限公司、嘉实基金管理
有限公司 ，共 7 名认购方共发行股份 31,660,231 股；
4、公司 2017 年度实施的公司第一期股票期权激励计划，第一个行权期为 2018 年 3 月 29 日-2019 年 3 月 28 日，截止到 2018
年 6 月 30 日，已行权股数为 1,727,200 股；
5、董事长侯毅先生、副总裁侯海峰先生，持股总数中本期解锁的无限售流通股比例为 25%，共计 5,846,325 股；
6、张原先生于 2016 年 10 月起不再担任公司董事，离任 6 个月后的 12 个月股份解锁，张原先生所持股份在报告期全部解锁；
7、牛秋芳女士于 2016 年 10 起不再担任公司独立董事，离任 6 个月后的 12 个月股份解锁，牛秋芳女士所持股份在报告期全
部解锁。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2018 年 2 月 27 日召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第十八次会议、及 2018 年 3 月 21 日召开的
2017 年度股东大会审议通过了《关于 2017 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》。
2、公司于 2017 年 10 月 24 日召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十五次会议、于 2017 年 11 月 17 日召开的
2017 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、
《关于<深圳市新纶科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要
42
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>及<上市公司证券发行管理办法>相关规定的议案》，于 2018
年 4 月 14 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市新纶科技股份有限公司向唐千军等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》。
3、公司于 2017 年 1 月 17 日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议、于 2017 年 3 月 24 日召开 2017 年底
三次临时股东大会审议通过了《关于<深圳市新纶科技股份有限公司第一期股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关
于<深圳市新纶科技股份有限公司第一期股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》，于 2017 年 3 月 29 日召开第四届董
事会第九次会议、第四届监事会第八次会议、审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，于 2018 年 5 月 10 日召
开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十次会议、2018 年 5 月 24 日召开第四届董事会第三十一次会议、第四
届监事会第二十一次会议审议通过了《关于调整第一期股票期权激励计划行权价格、期权数量、激励对象及注销部分已授期
权的议案》、《关于公司第一期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》、《关于公司第一期股票期权激励计划第
一个行权期采用自主行权模式行权的议案》。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数 数
唐千军 0 0 62,061,876 62,061,876 首发后限售 2020 年 5 月 8 日
劳根洪 0 0 28,027,944 28,027,944 首发后限售 2020 年 5 月 8 日
中信投资 0 0 6,005,988 6,005,988 首发后限售 2019 年 5 月 8 日
金石坤享 0 0 6,005,988 6,005,988 首发后限售 2019 年 5 月 8 日
景从投资 0 0 5,405,389 5,405,389 首发后限售 2019 年 5 月 8 日
景从贰号 0 0 4,003,992 4,003,992 首发后限售 2019 年 5 月 8 日
北信瑞丰基金管
0 0 5,400,000 5,400,000 首发后限售 2019 年 6 月 27 日
理有限公司
新疆宏盛开源股
权投资合伙企业 0 0 4,634,270 4,634,270 首发后限售 2019 年 6 月 27 日
（有限合伙）
贺光平 0 0 6,179,027 6,179,027 首发后限售 2019 年 6 月 27 日
陈造 0 0 4,634,270 4,634,270 首发后限售 2019 年 6 月 27 日
鹏华基金管理有
0 0 4,319,984 4,319,984 首发后限售 2019 年 6 月 27 日
限公司
43
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳诚晟泰投资
0 0 3,861,891 3,861,891 首发后限售 2019 年 6 月 27 日
管理有限公司
嘉实基金管理有
0 0 2,630,789 2,630,789 首发后限售 2019 年 6 月 27 日
限公司
高管锁定股，首 高管锁定股按照法律法规规定进
侯毅 102,036,769 5,471,325 96,565,444 193,130,888 发后个人类限售 行自动解锁；首发后个人类限售股
股 于 2019 年 12 月 23 日解禁
高管锁定股按照法律法规规定进
侯海峰 1,553,799 375,000 1,178,799 2,357,598 高管锁定股
行自动解锁
张原 3,681,838 3,681,838 0 0 高管锁定股 2018 年 4 月
牛秋芳 800 800 0 高管锁定股 2018 年 4 月
合计 107,273,206 9,528,963 240,915,651 338,659,894 -- --
3、证券发行与上市情况
1、《深圳市新纶科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告
书》，详情请查询于 2018 年 5 月 4 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告；
2、 深圳市新纶科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行情况报告
暨上市公告书》，详情请查询于 2018 年 6 月 25 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 25,125 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有有限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
普通股数 股份状态 数量
数量 情况 股数量
量
侯毅 境内自然人 22.37% 257,507,852 0 193,130,888 64,376,964 质押 206,830,144
唐千军 境内自然人 5.39% 62,061,876 62,061,876 62,061,876 0
广西万赛投资管理中 境内非国有
5.01% 57,678,442 0 57,678,442 0 冻结 57,678,442
心（有限合伙） 法人
深圳市新纶科技股份
有限公司-第一期员 其他 4.38% 50,468,636 0 50,468,636 0
工持股计划
全国社保基金一零四
其他 3.46% 39,785,511 2,385,513 37,399,998
组合
44
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市前海鼎泰宏源
境内非国有
投资合伙企业（有限 2.50% 28,839,220 0 28,839,220 0 质押 28,839,200
法人
合伙）
劳根洪 境内自然人 2.43% 28,027,944 28,027,944 28,027,944 0
全国社保基金四零一
其他 2.26% 26,000,066 0 26,000,066
组合
香港中央结算有限公
境外法人 1.90% 21,919,278 0 21,919,278
司
全国社保基金一零八
其他 1.69% 19,400,608 0 19,400,608
组合
上述前十大股东中，广西万赛投资管理中心（有限合伙）、深圳市新纶科技股份有限公司-第一
战略投资者或一般法人因配售新股
期员工持股计划、深圳市前海鼎泰宏源投资合伙企业（有限合伙）因认购公司 2016 年非公开
成为前 10 名普通股股东的情况（如
发行股份成为公司前 10 大股东；唐千军、劳根洪通过公司 2018 年发行股份及支付现金购买
有）（参见注 3）
资产并募集配套资事项成为前 10 大股东。
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
侯毅 64,376,964 人民币普通股 64,376,964
全国社保基金一零四组合 37,399,998 人民币普通股 37,399,998
全国社保基金四零一组合 26,000,066 人民币普通股 26,000,066
香港中央结算有限公司 21,919,278 人民币普通股 21,919,278
全国社保基金一零八组合 19,400,608 人民币普通股 19,400,608
全国社保基金五零四组合 13,776,066 人民币普通股 13,776,066
张强 10,577,800 人民币普通股 10,577,800
高霞敏 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
诸史浚 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
张原 8,034,559 人民币普通股 8,034,559
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通股
不适用
股东和前 10 名普通股股东之间关联
关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股东高霞敏通过投资者信用账户持有公司股票数量为 10,000,000 股；股东诸史浚通过投资者
务股东情况说明（如有）（参见注 4）信用账户持有公司股票数量为 10,00,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
45
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的
期初持股数 期末持股数
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 限制性股票数
（股） （股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） 量（股）
侯毅 董事长 现任 257,507,852 257,507,852
常务副董
傅博 现任
事长、总裁
董事、副总
吴智华 现任
裁
董事、副总
王凤德 现任
裁
张天成 独立董事 现任
宁钟 独立董事 现任
吉明 独立董事 现任
监事会主
曾继缨 现任
席
张冬红 监事 现任
厚飞 监事 现任
侯海峰 副总裁 现任 3,143,464 3,143,464
翁铁建 副总裁 现任
王友伦 副总裁 现任
副总裁、董
高翔 现任
事会秘书
马素清 财务总监 现任
杨利 董事 离任
董事、副总
傅加林 离任
裁
合计 -- -- 260,651,316 260,651,316
注：以上持股及变动情况均为直接持股，公司董事、监事、高管间接持股及变动情况如下：
1、通过深圳市飞鲸投资顾问有限公司间接持股情况
离任董事杨利女士通过深圳市飞鲸投资顾问有限公司间接持有公司股票33750股，报告期内，该份持
48
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股没有变动。
2、通过公司第一期员工持股计划间接持股情况
公司通过委托招商证券资产管理有限公司设立专门的“招证资管-同赢之新纶科技1号员工持股计划”
总份额为35,000万份，合计认购公司2016年非公开发行项目股票25,234,318股，该持股于2016年12月23日在
深圳证券交易所发行上市。其中，傅博先生认购4,500万份额；傅加林先生认购1,500万份额；曾继缨认购
认购250万份额；张冬红认购100万份额；厚飞认购60万份额：侯海峰认购1,500万份额；翁铁建认购1,500
万份额；王友伦认购1,500万份额；吴智华认购2,000万份额；高翔认购800万份额；马素清认购800万份额。
报告期内，第一期员工持股计划没有任何变动。
3、通过公司第二期员工持股计划间接持股情况
2017 年 11 月 7 日，公司第二期员工持股计划“兴业信托新纶科技2号员工持股集合资金信托计划”
合计份额为9900万份，该计划通过大宗交易方式，受让“昊青价值稳健10号投资基金”所持有的公司股票
390万股。本次员工持股计划购入均价为25元/股，购入数量390万股（公积金转增股本前），占公司总股本
的比例为0.78%。其中傅博先生、王凤德先生分别认购300万份额；傅加林先生、王友伦、吴智华先生分别
认购150万份额。
4、通过南华新纶科技第一期核心团队持股资产管理计划间接持股情况
2018 年 3 月 22 日-3 月 23 日，公司部分高级管理人员及业务骨干通过“南华新纶科技第一期核心
团队持股资产管理计划”在二级市场买入的交易方式，合计间接增持公司股份 170.63 万股，成交均价约
23.93 元/股。其中傅博先生认购金额为2,000万，吴智华先生认购金额为200万，王凤德先生认购金额为300，
万王友伦先生认购金额为100万，翁铁建先生认购金额为500万，高翔先生认购金额为300万，马素清先生
认购金额为300万。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 03 月 02
杨利 董事 离任 因个人原因主动离职。
日
2018 年 03 月 02
傅加林 董事、副总裁 离任 因个人原因主动离职。
日
2018 年 03 月 21
吴智华、王凤德 董事 被选举 经公司股东大会选举成为公司董事
日
49
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
参照披露
一、公司债券基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
深圳市新纶科技股份 采用单利按年计息，不计复
有限公司 2016 年面 2016 年 03 2021 年 03 利，每年付息一次，到期一
16 新纶债 112370 30,000 5.80%
向合格投资者公开发 月 30 日 月 30 日 次还本，最后一期利息随本
行公司债券 金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所
投资者适当性安排 无
公司于 2018 年 3 月 30 日支付 2017 年 3 月 30 日至 2018 年 3 月 29 日期间的利息。具体
报告期内公司债券的付息兑付情
详见《深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 2018 年
况
付息公告》。
公司债券附发行人或投资者选择
权条款、可交换条款等特殊条款 公司发行的“16 新纶债”为 5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权
的，报告期内相关条款的执行情况 及投资者回售选择权。
（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
中泰证券股份 济南市市中区
名称 办公地址 联系人 李菲菲 联系人电话 0531-68889436
有限公司 经七路 86 号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
50
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
根据本期债券募集说明书的相关内容，发行人对本期公司债券募集资金的使用计划为：
拟用于补充公司（含下属公司）营运资金、偿还公司（含下属公司）借款。截止报告
期末，本期公司债券募集资金余额为 27,642.10 元（含利息收入），已使用 294,500,000
元，其中 8,000 万元用于偿还银行贷款，214,500,000 元用于补充流动资金。支付中泰
证券承销费 575 万元，利息收入 278,169.91 元。公司已使用部分募集资金偿还中国建
公司债券募集资金使用情况及履行的 设银行股份有限公司中心区支行、中国工商银股份有限公司南山支行的流动借款。北
程序 京银行股份有限公司高新区支行因提前还贷需加收公司罚息，公司根据实际情况，为
提高公司资金利用效率，增强公司短期偿债能力，维护公司及全体股东利益，公司通
过自有资金于 2016 年 8 月 11 日归还北京银行股份有限公司高新区支行 2,000 万贷款，
原计划用于偿还北京银行股份有限公司高新区支行贷款的 2,000 万元用于其他银行流
动贷款的偿还。本期债券募集资金使用均按照规定的相关程序进行，与募集说明书的
约定一致。
期末余额（万元） 2.76
募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户按照相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺
是
的用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2016年2月1日及2016年5月5日，受公司委托，鹏元资信评估有限公司对新纶科技2016年公司债券的信用状况分别进行了评级
和跟踪评级，经鹏元信用评级委员会最后审定，公司2016年公开发行公司债的评级结果为AA+，主体评级为A+，评级展望
为稳定。
2016年9月27日，经鹏元资信评估有限公司证券评级评审委员会审定，将深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级由AA+
上调至AAA，评级展望维持为稳定，新纶科技2016年公司债券由深圳市高新投集团有限公司提供无条件不可撤销连带责任
担保保证，所以鹏元资信评估有限公司决定将新纶科技2016年公司债券债项级别由AA+上调至AAA。
2017年6月23日，经鹏元资信评估有限公司对新纶科技2016年公司债券的信用状况进行了跟踪评级，经鹏元信用评级委员会
最后审定，公司2016年公开发行公司债的评级结果为 AAA, 主体评级为 A+, 评级展望维持为稳定。
2018年4月19日，经鹏元资信评估有限公司对新纶科技2016年公司债券的信用状况进行了跟踪评级，经鹏元信用评级委员会
最后审定，公司2016年公开发行公司债的评级结果为 AAA, 主体评级为 AA-, 评级展望维持为正面。上述评级报告详见公
司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的公告。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信措施，偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，正常执行，与公司债募集说明书的相关承诺一致。
公司严格按照募集说明书披露的要求，制定了周密的财务计划，保证资金按计划调度，并切实做到专款专用；公司严格履行
了信息披露义务、偿债保障承诺措施；受托管理人与资信评级机构充分发挥了管理监督作用，确保债券付息、兑付保障措施
的有效实施，保障投资者的合法权益。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，发行人未召开债券持有人会议。
51
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，债券受托管理人勤勉尽责，严格按照《债券受托管理协议》的约定履行相应的职责，切实防范可能存在的风险，
切实督促公司在深交所网站披露各项定期及不定期报告，债券受托管理人已于2018年6月30日在深交所网站披露2016年面向
合格投资者公开发行公司债券受托管理事务报告，详情请查阅巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的公告。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 136.14% 155.74% -19.60%
资产负债率 46.09% 48.63% -2.54%
速动比率 114.98% 134.90% -19.92%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 4.96 3.44 44.19%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA利息保障倍数大幅增加系报告期内，公司功能材料业务快速增长，公司利润同比大幅增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2016年8月10日和2016年8月26日，公司分别召开了第三届董事会第四十四次会议和2016年第六次临时股东大会，审议通过《关
于公司以融资租赁方式进行融资的议案》，同意公司使用天津新纶、苏州新纶相关固定资产开展融资租赁业务。租赁期限为
66个月，以2016年9月30日为租金概算的起租日，报告期内，融资租赁事项于2017年9月20日已偿还本息7,652.93万元，于2018
年3月20日已偿还本息7,463.39万元。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司报告期内获得银行授信 328,000万元，报告期内使用银行授信 184,478.6万元，报告期内偿还银行贷107,170.86万元。 报
告期内，公司均按时偿还了各项银行贷款。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺，未发生有损害债券投资者合法权益的情形。
52
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、报告期内发生的重大事项
无
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
53
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,621,585,067.05 1,407,304,691.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,449,332.50 34,259,428.48
应收账款 1,572,738,010.19 1,096,533,231.73
预付款项 246,821,850.51 140,111,389.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,792,038.02 3,196,569.87
应收股利
其他应收款 67,670,888.09 55,880,594.07
买入返售金融资产
存货 671,517,648.70 427,277,691.25
54
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 82,805,596.92 28,815,503.41
流动资产合计 4,320,380,431.98 3,193,379,100.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,500,000.00 3,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 23,894,719.77 23,220,550.77
长期股权投资 54,991,187.59 56,132,555.15
投资性房地产 250,343,781.39 156,179,524.76
固定资产 1,332,508,862.18 1,425,778,930.11
在建工程 619,620,057.75 301,526,003.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 521,134,815.52 474,061,118.85
开发支出 61,601,426.48 51,850,113.15
商誉 1,742,880,857.76 489,378,385.59
长期待摊费用 19,446,088.32 15,379,648.83
递延所得税资产 80,012,622.72 75,368,635.49
其他非流动资产 238,746,466.24 238,865,018.32
非流动资产合计 4,948,680,885.72 3,311,240,484.43
资产总计 9,269,061,317.70 6,504,619,584.93
流动负债：
短期借款 1,890,077,400.00 1,226,139,820.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 81,047,828.91 34,192,043.53
55
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 777,173,775.39 360,763,392.36
预收款项 45,889,031.82 83,980,732.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,581,934.45 15,506,567.29
应交税费 98,740,629.85 95,825,735.23
应付利息 10,961,733.33 20,404,467.92
应付股利
其他应付款 40,264,777.92 42,316,517.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 207,800,805.87 171,331,298.84
其他流动负债
流动负债合计 3,173,537,917.54 2,050,460,575.08
非流动负债：
长期借款 143,000,000.00 163,000,000.00
应付债券 296,636,573.34 296,077,657.65
其中：优先股
永续债
长期应付款 403,178,663.15 398,790,237.18
长期应付职工薪酬
专项应付款 63,109,872.00 63,109,872.00
预计负债
递延收益 190,291,460.36 188,720,177.88
递延所得税负债 2,483,490.57 2,979,438.68
其他非流动负债
非流动负债合计 1,098,700,059.42 1,112,677,383.39
负债合计 4,272,237,976.96 3,163,137,958.47
所有者权益：
股本 1,151,331,592.00 503,216,492.00
其他权益工具
56
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 3,204,928,959.75 2,330,279,661.56
减：库存股
其他综合收益 -1,826,672.03 384,136.43
专项储备
盈余公积 38,327,070.21 38,327,070.21
一般风险准备
未分配利润 600,243,666.81 461,365,762.98
归属于母公司所有者权益合计 4,993,004,616.74 3,333,573,123.18
少数股东权益 3,818,724.00 7,908,503.28
所有者权益合计 4,996,823,340.74 3,341,481,626.46
负债和所有者权益总计 9,269,061,317.70 6,504,619,584.93
法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：马素清 会计机构负责人：陈得胜
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 851,800,081.35 810,928,479.07
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 25,823,056.54 13,621,234.99
应收账款 275,959,101.80 225,852,142.85
预付款项 119,767,544.43 73,528,056.55
应收利息 2,756,128.77 1,144,931.51
应收股利 7,000,000.00
其他应收款 827,018,678.52 1,007,442,579.02
存货 159,077,200.23 110,853,270.32
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,229,476.64 3,697,772.41
流动资产合计 2,287,431,268.28 2,247,068,466.72
57
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 23,687,656.99 23,204,575.06
长期股权投资 4,115,389,456.89 2,333,437,010.15
投资性房地产 93,363,123.23 94,885,602.29
固定资产 205,755,867.15 213,944,692.32
在建工程 780,640.52 815,233.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,988,537.50 154,382,578.91
开发支出 3,949,231.52 4,464,445.07
商誉
长期待摊费用 4,653,142.96 4,754,088.45
递延所得税资产 27,490,881.32 27,785,984.24
其他非流动资产 68,021,518.66 70,022,721.06
非流动资产合计 4,694,080,056.74 2,930,696,931.30
资产总计 6,981,511,325.02 5,177,765,398.02
流动负债：
短期借款 744,000,000.00 563,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 343,332,594.99 18,902,018.02
应付账款 141,881,964.15 94,347,920.16
预收款项 21,317,447.05 25,081,616.58
应付职工薪酬 4,349,155.63 4,229,885.55
应交税费 25,920,256.58 18,538,519.86
应付利息 10,961,733.33 20,366,925.00
应付股利
其他应付款 61,327,097.35 249,228,415.76
持有待售的负债
58
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 170,000,000.00 170,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,523,090,249.08 1,163,695,300.93
非流动负债：
长期借款 143,000,000.00 163,000,000.00
应付债券 296,636,573.34 296,077,657.65
其中：优先股
永续债
长期应付款 342,970,672.01 398,703,518.18
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 23,045,654.89 23,613,843.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 805,652,900.24 881,395,018.89
负债合计 2,328,743,149.32 2,045,090,319.82
所有者权益：
股本 1,151,331,592.00 503,216,492.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,293,959,193.81 2,419,309,895.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,327,070.21 38,327,070.21
未分配利润 169,150,319.68 171,821,620.37
所有者权益合计 4,652,768,175.70 3,132,675,078.20
负债和所有者权益总计 6,981,511,325.02 5,177,765,398.02
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
59
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,501,799,640.23 903,301,658.14
其中：营业收入 1,501,799,640.23 903,301,658.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,346,510,181.80 839,808,970.44
其中：营业成本 1,089,363,495.83 667,088,720.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,086,541.02 8,767,081.08
销售费用 52,178,618.54 48,589,571.63
管理费用 111,692,975.57 87,490,327.64
财务费用 66,368,223.64 50,236,519.39
资产减值损失 13,820,327.20 -22,363,249.93
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-840,710.03 4,173,909.04
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,141,367.56 -638,367.03
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
4,272,691.77 -210,388.14
列）
其他收益 17,494,917.26 11,532,826.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 176,216,357.43 78,989,035.00
加：营业外收入 883,718.14 4,731,837.93
减：营业外支出 317,500.54 118,577.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 176,782,575.03 83,602,295.33
减：所得税费用 23,381,873.26 12,555,624.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,400,701.77 71,046,671.01
60
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
153,400,701.77 71,046,671.01
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 156,490,481.05 73,951,013.77
少数股东损益 -3,089,779.28 -2,904,342.76
六、其他综合收益的税后净额 -2,210,808.46 1,217,507.80
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,210,808.46 1,217,507.80
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-2,210,808.46 1,217,507.80
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -2,210,808.46 1,217,507.80
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 151,189,893.31 72,264,178.81
归属于母公司所有者的综合收益
154,438,949.80 75,168,521.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,249,056.49 -2,904,342.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1499 0.0735
（二）稀释每股收益 0.1494 0.0735
61
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：-856,247.91
元。
法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：马素清 会计机构负责人：陈得胜
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 338,173,810.41 205,352,325.09
减：营业成本 243,926,046.40 146,254,539.25
税金及附加 2,845,073.98 2,421,111.91
销售费用 13,681,884.82 12,900,246.74
管理费用 29,782,047.11 36,920,193.97
财务费用 53,353,797.79 35,675,201.03
资产减值损失 -1,497,174.71 -25,205,301.10
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
13,337,107.89 -2,838,367.03
列）
其中：对联营企业和合营企
-662,892.11 -638,367.03
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
4,162,595.88 -649,726.77
填列）
其他收益 1,584,188.17 5,035,645.04
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,166,026.96 -2,066,115.47
加：营业外收入 70,352.49 4,110,323.48
减：营业外支出 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
15,236,379.45 2,044,208.01
列）
减：所得税费用 295,102.92 269,108.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,941,276.53 1,775,099.71
（一）持续经营净利润（净亏损
14,941,276.53 1,775,099.71
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
62
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,941,276.53 1,775,099.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0143 0.0018
（二）稀释每股收益 0.0143 0.0018
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 985,112,996.58 875,406,060.85
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
63
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,810,303.63 2,627,985.77
收到其他与经营活动有关的现金 33,531,425.38 21,030,421.49
经营活动现金流入小计 1,031,454,725.59 899,064,468.11
购买商品、接受劳务支付的现金 750,371,670.08 666,996,827.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
127,291,532.23 130,460,756.39
金
支付的各项税费 77,926,242.03 61,015,748.89
支付其他与经营活动有关的现金 80,898,719.62 51,337,257.93
经营活动现金流出小计 1,036,488,163.96 909,810,590.65
经营活动产生的现金流量净额 -5,033,438.37 -10,746,122.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 105,000,000.00
取得投资收益收到的现金 300,657.53
处置固定资产、无形资产和其他
6,004,150.27 8,360,052.91
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
6,800,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,227,288.57
投资活动现金流入小计 111,304,807.80 23,387,341.48
购建固定资产、无形资产和其他
600,419,898.17 118,908,009.38
长期资产支付的现金
投资支付的现金 105,000,000.00 3,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
298,373,904.79 144,464,571.49
的现金净额
64
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 565,999.15
投资活动现金流出小计 1,003,793,802.96 267,438,580.02
投资活动产生的现金流量净额 -892,488,995.16 -244,051,238.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 400,322,555.45
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,715,646,200.00 709,051,506.21
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 97,452,222.22 31,351,291.45
筹资活动现金流入小计 2,213,420,977.67 740,402,797.66
偿还债务支付的现金 1,071,708,620.00 536,117,851.31
分配股利、利润或偿付利息支付
89,106,054.85 70,664,767.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 228,719,534.00 3,381,849.35
筹资活动现金流出小计 1,389,534,208.85 610,164,468.16
筹资活动产生的现金流量净额 823,886,768.82 130,238,329.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
206,548.24 444,947.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,429,116.47 -124,114,084.04
加：期初现金及现金等价物余额 1,364,894,033.99 1,662,233,847.84
六、期末现金及现金等价物余额 1,291,464,917.52 1,538,119,763.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 250,919,040.78 240,730,013.55
收到的税费返还 1,451,457.92
收到其他与经营活动有关的现金 348,942,628.87 72,279,357.90
经营活动现金流入小计 599,861,669.65 314,460,829.37
购买商品、接受劳务支付的现金 281,747,202.62 139,221,059.67
支付给职工以及为职工支付的现 30,876,071.93 28,110,405.82
65
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 4,477,636.11 7,964,356.26
支付其他与经营活动有关的现金 22,116,413.53 194,047,655.89
经营活动现金流出小计 339,217,324.19 369,343,477.64
经营活动产生的现金流量净额 260,644,345.46 -54,882,648.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
5,837,156.41 8,360,052.91
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
6,800,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,837,156.41 15,160,052.91
购建固定资产、无形资产和其他
9,628,191.19 9,844,608.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
661,162,775.85 355,839,453.73
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 452,000.00
投资活动现金流出小计 670,790,967.04 366,136,062.20
投资活动产生的现金流量净额 -658,953,810.63 -350,976,009.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 400,322,555.45
取得借款收到的现金 973,300,000.00 443,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,029,462.99
筹资活动现金流入小计 1,373,622,555.45 469,029,462.99
偿还债务支付的现金 812,300,000.00 376,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
61,129,507.12 59,616,791.64
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 213,627,285.00
筹资活动现金流出小计 1,087,056,792.12 436,416,791.64
筹资活动产生的现金流量净额 286,565,763.33 32,612,671.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
269,031.95 22,243.26
影响
66
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -111,474,669.89 -373,223,742.95
加：期初现金及现金等价物余额 799,209,161.53 1,481,851,524.56
六、期末现金及现金等价物余额 687,734,491.64 1,108,627,781.61
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
503,21 2,330,2 3,341,4
384,136 38,327, 461,365 7,908,5
一、上年期末余额 6,492. 79,661. 81,626.
.43 070.21 ,762.98 03.28
00 56 46
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
503,21 2,330,2 3,341,4
384,136 38,327, 461,365 7,908,5
二、本年期初余额 6,492. 79,661. 81,626.
.43 070.21 ,762.98 03.28
00 56 46
三、本期增减变动 648,11 1,655,3
874,649 -2,210,8 138,877 -4,089,7
金额（减少以“－” 5,100. 41,714.
,298.19 08.46 ,903.83 79.28
号填列） 00 28
（一）综合收益总 -2,210,8 156,490 -3,089,7 151,189
额 08.46 ,481.05 79.28 ,893.31
144,89 1,377,8 1,522,7
（二）所有者投入
8,608. 65,790. 64,398.
和减少资本
00 19 19
144,89 1,384,9 1,529,8
1．股东投入的普
8,608. 39,535. 38,143.
通股
00 19 19
2．其他权益工具
持有者投入资本
67
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
-7,073,7 -7,073,7
所有者权益的金
45.00 45.00
额
4．其他
-17,612, -1,000,0 -18,612,
（三）利润分配
577.22 00.00 577.22
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -17,612, -1,000,0 -18,612,
股东）的分配 577.22 00.00 577.22
4．其他
503,21 -503,21
（四）所有者权益
6,492. 6,492.0
内部结转
00 0
503,21 -503,21
1．资本公积转增
6,492. 6,492.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,151, 3,204,9 4,996,8
-1,826,6 38,327, 600,243 3,818,7
四、本期期末余额 331,59 28,959. 23,340.
72.03 070.21 ,666.81 24.00
2.00 75 74
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
68
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
503,21 2,409,0 3,313,5
-22,393. 38,327, 294,370 68,553,
一、上年期末余额 6,492. 66,676. 11,369.
77 070.21 ,112.64 411.55
00 39 02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
503,21 2,409,0 3,313,5
-22,393. 38,327, 294,370 68,553,
二、本年期初余额 6,492. 66,676. 11,369.
77 070.21 ,112.64 411.55
00 39 02
三、本期增减变动
-78,787, 406,530 166,995 -60,644 27,970,
金额（减少以“－”
014.83 .20 ,650.34 ,908.27 257.44
号填列）
（一）综合收益总 406,530 172,530 -7,600, 165,336
额 .20 ,469.34 144.22 ,855.32
-131,83
（二）所有者投入 -78,787, -53,044
1,778.8
和减少资本 014.83 ,764.05
8
-141,94
1．股东投入的普 -88,899, -53,044
4,001.5
通股 237.45 ,764.05
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
10,112, 10,112,
所有者权益的金
222.62 222.62
额
4．其他
-5,534,8 -5,534,8
（三）利润分配
19.00 19.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -5,534,8 -5,534,8
股东）的分配 19.00 19.00
4．其他
（四）所有者权益
69
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
503,21 2,330,2 3,341,4
384,136 38,327, 461,365 7,908,5
四、本期期末余额 6,492. 79,661. 81,626.
.43 070.21 ,762.98 03.28
00 56 46
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
503,216, 2,419,309 38,327,07 171,821 3,132,675
一、上年期末余额
492.00 ,895.62 0.21 ,620.37 ,078.20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
503,216, 2,419,309 38,327,07 171,821 3,132,675
二、本年期初余额
492.00 ,895.62 0.21 ,620.37 ,078.20
三、本期增减变动
648,115, 874,649,2 -2,671,3 1,520,093
金额（减少以“－”
100.00 98.19 00.69 ,097.50
号填列）
（一）综合收益总 14,941, 14,941,27
额 276.53 6.53
（二）所有者投入 144,898, 1,377,865 1,522,764
70
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和减少资本 608.00 ,790.19 ,398.19
1．股东投入的普 144,898, 1,384,939 1,529,838
通股 608.00 ,535.19 ,143.19
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-7,073,74 -7,073,74
所有者权益的金
5.00 5.00
额
4．其他
-17,612, -17,612,5
（三）利润分配
577.22 77.22
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -17,612, -17,612,5
股东）的分配 577.22 77.22
3．其他
（四）所有者权益 503,216, -503,216,
内部结转 492.00 492.00
1．资本公积转增 503,216, -503,216,
资本（或股本） 492.00 492.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,151,33 3,293,959 38,327,07 169,150 4,652,768
四、本期期末余额
1,592.00 ,193.81 0.21 ,319.68 ,175.70
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
503,216, 2,409,197 38,327,07 176,768 3,127,509
一、上年期末余额
492.00 ,673.00 0.21 ,532.32 ,767.53
71
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
503,216, 2,409,197 38,327,07 176,768 3,127,509
二、本年期初余额
492.00 ,673.00 0.21 ,532.32 ,767.53
三、本期增减变动
10,112,22 -4,946,9 5,165,310
金额（减少以“－”
2.62 11.95 .67
号填列）
（一）综合收益总 587,907 587,907.0
额 .05 5
（二）所有者投入 10,112,22 10,112,22
和减少资本 2.62 2.62
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
10,112,22 10,112,22
所有者权益的金
2.62 2.62
额
4．其他
-5,534,8 -5,534,81
（三）利润分配
19.00 9.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -5,534,8 -5,534,81
股东）的分配 19.00 9.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
72
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
503,216, 2,419,309 38,327,07 171,821 3,132,675
四、本期期末余额
492.00 ,895.62 0.21 ,620.37 ,078.20
三、公司基本情况
（一）公司概况
深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于 2002 年 12 月 25 日经深圳市工商局核准，持有统一社会信用代
码为 914403007451834971 的企业法人营业执照。2010 年 1 月 14 日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1405 号”
文《关于核准深圳市新纶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，向社会公开发行人民币普通股 1,900 万股（每
股面值 1 元），并经深圳证券交易所深证上[2010]30 号文同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股
票简称“新纶科技”，股票代码“002341”。公司注册资本 1,151,331,592.00 元，法定代表人侯毅，公司住址为深圳市南山区南
头街道南海大道 3025 号创意大厦 13-14 楼。
（二）公司经营范围及行业性质
所属行业：制造及服务业。
经营范围：新型材料及其衍生产品的研发；光学胶带、高净化胶带、高净化保护膜、散热膜的制造；显示行业、锂电池行业
用功能性薄膜材料及其衍生产品，高分子、高性能复合材料、光学薄膜、功能性薄膜、碳类材料技术及其制品的研发与制造；
有机高分子材料及制品的技术开发、销售、售后服务及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；
洁净技术咨询（不含限制项目）；防尘、防静电服装及鞋的生产（生产场地执照另办）；经营进出口业务（法律、行政法规、
国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机软件开发（不含限制项目）；净化工程设计及安装，
纯水工程的设计、施工与咨询；纯水工程设备的生产（由分支机构经营）；工程项目的咨询、管理；机电装饰、中央空调、
弱电自控、压力容器工程及设备的设计、施工、安装及咨询；实验室设备、家具及通风系统安装；超净清洗；投资兴办实业
（具体项目另行申报，具体由分支机构经营）；普通货运（道路运输经营许可证有效期至 2020 年 03 月 7 日）；销售无纺布制
品、日化产品（不含危险化学品）、劳保及防护用品、特种劳动防护用品产品的生产和销售。
公司主要从事防静电洁净室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售；净化工程的设计、施工、维护；超净清洗服务。
（三）本年度合并财务报表范围
本公司报告期内纳入合并范围的子公司共 29 户，详见本附注 7“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围比上年度
增加 3 户，详见本附注 6“合并范围的变更”。
本财务报告业经公司董事会于 2018 年 8 月 9 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行
确认和计量，在此基础上编制财务报表。
73
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的
因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事防静电洁净室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售；净化工程的设计、施工、维护；超净清
洗服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、
研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五.28“收入”、五、21.2“内部研究、开发支
出会计政策”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每
年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并
以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司、境内子公司及境外子公司新纶科技（香港）有限公司（以下简称“香港新纶公司”）经营所处的主要经济环
境中的货币，本公司、境内子公司及境外子公司香港新纶公司以人民币为记账本位币；本公司之境外子公司新纶日本株式会
社（以下简称“日本新纶公司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日元为其记账本位币；本公司之境外子公司新
纶科技美国公司（以下简称“美国新纶公司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美金为其记账本位币；本公司之
境外子公司新纶材料日本株社会社（以下简称“新纶材料日本公司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日元为其
记账本位币,本公司之境外子公司新纶科技韩国公司（以下简称“韩国新纶公司”）根据其经营所处的主要经济环境中的货币
确定韩元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
74
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总
额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于
购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购
买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权
视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者
因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
75
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其
他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并
财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调
整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利
润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资
产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于
母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公
司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目
列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，
将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同
合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编
制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将
该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将
该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至
处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）()，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
76
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收益。
6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子
交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定
的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归
属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合
营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计
处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
77
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发
生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现
金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
10、金融工具
10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
10.2金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至
到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以“以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款
等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日
起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资
产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
10.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本
计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或
现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止
确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
78
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期
权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定
的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述
对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情
况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的
相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
10.5 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
10.6 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术
确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升
且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准：
公允价值发生“ 严重”或“非暂时性” 该金融资产期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或持续下跌
下跌的具体量化标准 时间达到或超过12个月。
成本的计算方法 本公司金融资产按取得时支付的对价和相关交易费用初始确认为投资成本。
79
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的，以资产负债表日活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在
活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的期末公允价值的确定方法市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用
估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相
关的参数。
持续下跌期间的确定依据 持续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6
个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重
单项金额重大的判断依据或金额标准
大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未
发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包
括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
单个报表主体且属于母公司合并报表抵销的母子公司之间的
其他方法
应收款项组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
80
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的应收账款。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
12.1 存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
12.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配
的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为
基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成
品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
12.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
13.1 划分为持有待售类别的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售类别：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要
求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚
等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
13.2 持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产
或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
81
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后
按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待
售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值
所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确
认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置
组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后
的金额；
2）可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
14.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为
共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对
被投资单位实施重大影响。
14.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始
投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直
接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
14.3 后续计量及损益确认方法
14.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
14.3.2 权益法后续计量
82
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计
政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记
至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损
分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有
的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间
接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改
按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
14.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩
余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关
内容处理。
14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法
进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为
持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
14.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项
投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
83
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始
计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，
计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 20-30 10.00 3.00-4.50
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 -30 10.00% 3.00-4.50%
运输设备 年限平均法 5 10.00% 18.00%
机器设备 年限平均法 10 10.00% 9.00%
办公设备 年限平均法 5 10.00% 18.00%
净化工程系统 年限平均法 5 -10 10.00% 9.00-18.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在
资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自
次月起开始计提折旧。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及
84
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建
的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金
额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式（BOT）取得的资产等。无形资产以实际成本计量。
公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定
资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支
出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、
无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入
85
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按
预计受益期间按直线法摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利
费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职
工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入
当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增
加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
22.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴
存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
22.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益
计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的
现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受
益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显
著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
86
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其
他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利
与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确
认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行
的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
24.1 股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
24.2 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等
权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的
有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付
存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对
应的成本费用。
24.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数
87
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
24.4股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付：
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法
计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值
计量，内在价值变动计入当期损益。
以现金结算的股份支付：
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
24.5修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得
服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消
了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相
应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
24.6涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，
在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支
付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长
期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个
别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
88
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除
增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相
关的收入。
25.1 销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施
有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。主要交易方式的具体销售确认的时间为：
内销：将货物交付到买方指定地点，经客户签收双方核对一致后确认销售收入。
出口：货物已经报关并办理了出口报关手续后确认销售收入。
25.2 提供劳务
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进
度公司选用下列方法之一确定：
①劳务交易的完工进度按已经完成的劳务工作量占应提供劳务总量的比例。
②已经发生的劳务成本占估计总成本的比例。
公司主要采用以上第一种方法确定劳务交易的完工进度，在无法根据第一种方法确定劳务交易的完工进度时，采用第二种方
法。当劳务合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本
记入当年度损益类账项。如果预计劳务总成本将超出劳务总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交
易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，
将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，
将该合同全部作为销售商品处理。
25.3建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度公司
选用下列方法之一确定：
①合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确认；
②按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合同完工进度时，采用第二种方法。当建造合
同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损
益类账项。如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③
实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
89
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结
果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
25.4使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
25.5利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或
冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性
差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的
初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付
款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应
付款列示。
90
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税产品收入按 16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进
应纳税增值额(应纳税额按应
项税额后的差额计缴增值税，技术咨询和工程设计服务按 6%的税率
纳税销售额乘以适用税率扣除
增值税 计算销项税；营改增之前，工程按应税工程收入的 3%减去分包工程
当期允计抵扣的进项税后的余
税金后计缴营业税，清洗服务按 5%计缴营业税；营改增后，工程收
额计算)
入以及清洗服务收入均缴纳增值税。
城市维护建设税 应纳增值税、消费税额 按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计缴。
企业所得税 应纳税所得额 按应纳税所得额的 15%、16.5%、25%计缴。
教育费附加 应纳增值税、消费税额 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
地方教育费附加 应纳增值税、消费税额 按实际缴纳的流转税的 1%、2%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳新纶科技股份有限公司 15%
苏州新纶超净技术有限公司 25%
江天精密制造科技苏州有限公司 15%
苏州依格斯电子有限公司 25%
苏州依格斯电子材料有限公司 25%
成都洁净易超净技术有限公司 25%
合肥洁易超净技术有限公司 25%
武汉洁净易实业有限公司 25%
91
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南昌洁净易实业有限公司 25%
香港新纶科技有限公司 16.5%
新纶科技（日本）有限公司 适用日本相关税收政策
新纶科技美国公司 适用美国相关税收政策
新纶科技韩国公司 适用韩国相关税收政策
深圳市金麒麟环境科技有限公司 15%
天津新纶科技有限公司 25%
上海瀚广实业有限公司 15%
新纶科技（常州）有限公司 15%
深圳市华正鼎科技有限公司 25%
新恒东薄膜材料（常州）有限公司 25%
新纶复合材料科技（常州）有限公司 25%
深圳鹏阔精密工业有限公司 25%
厦门鹏阔精密工业有限公司 25%
成都新晨材料科技有限公司 25%
新纶材料日本株社会社 适用日本相关税收政策
新纳新材料(常州)有限公司 25%
广州爱慕妮生物科技有限公司 25%
长江新纶新材料科技有限公司 25%
深圳市新纶先进材料科学研究院有限公司 25%
深圳市金耀辉科技有限公司 15%
宁国市千洪电子有限公司 15%
聚纶材料科技（深圳）有限公司 25%
2、税收优惠
（1）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，深圳市新纶科技股份有限公司于2009年6月27
日获得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编
号：GR201044200180），认定有效期为3年。2012年9月12日本公司第一次复审通过了高新技术企业认定，证书编号：
GF201244200459；2015年11月2日本公司第二次复审通过了高新技术企业认定，证书编号：GR201544201562，按15%的税率
计算所得税。
（2）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，江天精密制造科技（苏州）有限公司（以下
简称“江天精密公司”）于2013年12月3日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联
合批准颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201332001718），认定有效期为3年。2016年11月30日本公司第一次复
审通过了高新技术企业认定，证书编号：GR201632001641，按15%的税率计算所得税。
（3）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，深圳市金麒麟环境科技有限公司（以下简称“深
圳金麒麟”）于2016年11月21日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批
准颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201644201436），认定有效期为3年，按15%的税率计算所得税。
92
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，上海瀚广实业有限公司（以下简称“上海瀚广”）
于2016年11月24日获得上海市科技技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准颁发的《高新技
术企业证书》（证书编号：GR201631000097），认定有效期为3年，按15%的税率计算所得税。
（5）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，新纶科技（常州）有限公司（以下简称“常州
新纶公司”）于2015年7月6日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合批准颁发
的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201532000634），认定有效期为3年，按15%的税率计算所得税。
（6）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，深圳市金耀辉科技有限公司（以下简称“金耀
辉公司”）于2017年10月31日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准颁发
的证书编号为GR201744203814的《高新技术企业证书》，认定有效期为3年，按15%的税率计算所得税。
（7）根据财政部、国家税务总局关于非货币性资产投资企业所得税政策问题的通知（《财税[2014]116号》）及国家税务总
局关于非货币性资产投资企业所得税有关征管问题的公告（国家税务总局公告2015年第33号）相关规定，实行查账征收的居
民企业（以下简称企业）以非货币性资产对外投资确认的非货币性资产转让所得，可自确认非货币性资产转让收入年度起不
超过连续5个纳税年度的期间内，分期均匀计入相应年度的应纳税所得额，按规定计算缴纳企业所得税。本公司控股子公司
深圳市新纶先进材料科学研究院有限公司(以下简称“先进材料研究院”)享受该优惠政策。
（8）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，东莞市千洪电子有限公司（后变更名称为宁
国市千洪电子有限公司）于2016年12月09日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局
颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201644004575），认定有效期为3年。按15%的税率计算所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 356,579.49 217,024.57
银行存款 1,291,108,338.03 1,364,677,009.42
其他货币资金 330,120,149.53 42,410,657.84
合计 1,621,585,067.05 1,407,304,691.83
其中：存放在境外的款项总额 51,323,465.09 16,140,834.54
其他说明
期末其他货币资金余额330,120,149.53元，其中银行承兑汇票保证金146,858,589.71元，信用证保证金127,918,538.74元，履约
保证金3,343,640.08元，保函保证金2,999,381.00元，内保外贷保证金49,000,000.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
93
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 47,087,730.91 34,123,595.76
商业承兑票据 2,361,601.59 135,832.72
合计 49,449,332.50 34,259,428.48
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 88,252,194.59
商业承兑票据 6,699,022.85
合计 94,951,217.44
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
7,473,71 6,156,88 1,316,829 6,203,4 6,203,480
独计提坏账准备的 0.44% 82.38% 0.52% 100.00% 0.00
5.89 5.91 .98 80.18 .18
应收账款
按信用风险特征组 1,186,8
1,690,90 119,486, 1,571,421 90,304,80 1,096,533,2
合计提坏账准备的 99.52% 7.07% 38,032. 99.48% 7.61%
7,871.67 691.46 ,180.21 0.66 31.73
应收账款 39
单项金额不重大但
620,081. 620,081. 32,758.
单独计提坏账准备 0.04% 100.00% 0.00 32,758.69 100.00% 0.00
65 65 69
的应收账款
1,193,0
1,699,00 126,263, 1,572,738 96,541,03 1,096,533,2
合计 100.00% 7.43% 74,271. 100.00% 8.09%
1,669.21 659.02 ,010.19 9.53 31.73
26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
94
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
苏州点精光电有限公司 1,957,042.90 1,957,042.90 100.00% 已胜诉但执行较为困难
宁波煜成实业有限公司 3,580,158.32 3,580,158.32 100.00% 已胜诉但基本无财产可执行
深圳市百得力电子有限公司 1,936,514.67 619,684.69 32.00% 已胜诉尚未收款
合计 7,473,715.89 6,156,885.91 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1,487,198,413.08 74,359,920.66 5.00%
1 年以内小计 1,487,198,413.08 74,359,920.66 5.00%
1至2年 88,586,855.35 8,858,685.54 10.00%
2至3年 76,287,822.07 15,257,564.42 20.00%
3 年以上 38,834,781.17 21,010,520.84
3至4年 34,109,806.24 17,054,903.12 50.00%
4至5年 3,846,786.06 3,077,428.85 80.00%
5 年以上 878,188.87 878,188.87 100.00%
合计 1,690,907,871.67 119,486,691.46
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,348,666.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 156,889.84 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销的应收账款 95,557.72
95
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 384,837,588.54元，占应收账款期末余额合计数的比例为
22.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为19,241,879.43元。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 234,813,320.38 95.13% 129,267,029.34 92.26%
1至2年 4,065,980.37 1.65% 6,621,074.29 4.73%
2至3年 3,888,122.86 1.58% 2,018,581.52 1.44%
3 年以上 4,054,426.90 1.64% 2,204,704.71 1.57%
合计 246,821,850.51 -- 140,111,389.86 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目 期末余额 未及时结算的原因
昆山协多利洁净系统股份有限公司 1,003,401.18 未实现产品交付
KYODO GIKEN CHEM ICAL 2,303,264.93 项目尚在开发中
合计 3,306,666.11
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为123,544,000.00元，占预付账款期末余额合计数的比例为
50.05%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 7,792,038.02 3,196,569.87
合计 7,792,038.02 3,196,569.87
8、应收股利
□ 适用 √ 不适用
96
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
73,362,8 5,691,97 67,670,88 60,392, 4,512,381 55,880,594.
合计提坏账准备的 100.00% 7.76% 100.00% 7.47%
67.33 9.24 8.09 975.76 .69 07
其他应收款
73,362,8 5,691,97 67,670,88 60,392, 4,512,381 55,880,594.
合计 100.00% 7.76% 100.00% 7.47%
67.33 9.24 8.09 975.76 .69 07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
55,172,913.33 2,758,645.68 5.00%
1 年以内小计 55,172,913.33 2,758,645.68 5.00%
1至2年 10,627,167.14 1,062,716.72 10.00%
2至3年 6,965,484.95 1,393,096.99 20.00%
3 年以上 597,301.91 477,519.85
3至4年 187,662.10 93,831.05 50.00%
4至5年 129,755.06 103,804.05 80.00%
5 年以上 279,884.75 279,884.75 100.00%
合计 73,362,867.33 5,691,979.24
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
97
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,113,834.75 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 14,273,297.43 7,382,871.64
保证金及押金 21,913,087.91 19,900,278.10
租金 3,583,604.67 2,681,610.93
其他 33,592,877.32 30,428,215.09
合计 73,362,867.33 60,392,975.76
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第1名 菁英家园房款 4,245,758.66 1 年以内 6.27% 212,287.93
第2名 履约保证金 4,012,800.00 1 年以内 5.93% 200,640.00
第3名 往来款 3,092,689.53 3 年以内 4.57% 326,440.78
第4名 保证金 3,000,000.00 2-3 年 4.43% 600,000.00
第5名 保证金 2,681,854.00 1 年以内 3.96% 134,092.70
合计 -- 17,033,102.19 -- 25.16% 1,473,461.41
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 102,064,327.60 3,522,007.05 98,542,320.55 73,435,310.72 1,625,614.47 71,809,696.24
在产品 61,631,864.81 1,153,196.45 60,478,668.36 18,007,512.52 1,153,196.45 16,854,316.07
库存商品 247,993,335.63 1,122,639.09 246,870,696.54 181,474,790.46 4,710,342.77 176,764,447.70
建造合同形成的
已完工未结算资 191,648,167.01 191,648,167.01 78,637,524.47 78,637,524.47
产
98
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发出商品 57,701,929.23 70,614.00 57,631,315.23 51,543,948.36 70,614.00 51,473,334.36
委托加工物质 1,660,875.12 7,386.44 1,653,488.68 1,453,486.61 7,386.44 1,446,100.17
低值易耗品 572,461.74 572,461.74 415,129.50 415,129.50
自制半成品 23,420,097.87 23,420,097.87
在途物资 14,120,530.59 14,120,530.59 6,457,044.87 6,457,044.87
合计 677,393,491.73 5,875,843.03 671,517,648.70 434,844,845.38 7,567,154.13 427,277,691.25
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,625,614.47 828,949.56 1,067,443.02 3,522,007.05
在产品 1,153,196.45 1,153,196.45
库存商品 4,710,342.77 3,587,703.68 1,122,639.09
发出商品 70,614.00 70,614.00
委托加工物质 7,386.44 7,386.44
低值易耗品
自制半成品
在途物资
合计 7,567,154.13 828,949.56 1,067,443.02 3,587,703.68 5,875,843.03
（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 464,861,022.50
累计已确认毛利 184,537,894.54
已办理结算的金额 457,750,750.03
建造合同形成的已完工未结算资产 191,648,167.01
11、持有待售的资产
□ 适用 √ 不适用
99
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付租金 66,295.92 16,800.00
待抵扣进项税金 55,326,927.24 16,646,429.72
预缴的企业所得税 3,295,657.36 5,049,989.63
其他 24,116,716.40 7,102,284.06
合计 82,805,596.92 28,815,503.41
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
按成本计量的 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
合计 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 金红利
比例
广东和品实业
3,000,000.00 3,000,000.00 10.30%
有限公司
广州蜂巢实验
室互联技术有 500,000.00 500,000.00 10.00%
限公司
合计 3,500,000.00 3,500,000.00 --
100
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
15、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售安
23,687,656.99 23,687,656.99 23,204,575.06 23,204,575.06
居房款
其他 207,062.78 207,062.78 15,975.71 15,975.71
合计 23,894,719.77 23,894,719.77 23,220,550.77 23,220,550.77 --
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提
被投资单位 期初余额 追加 减少 其 期末余额 备期末
认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值
投资 投资 他 余额
益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
东莞首道超净技术
7,009,635.47 -904,992.28 6,104,643.19
有限公司
小计 7,009,635.47 -904,992.28 6,104,643.19
二、联营企业
深圳市通新源物业
25,007,072.00 -173,494.50 24,833,577.50
管理有限公司
上海松江漕河泾小
20,769,167.81 415,594.67 21,184,762.48
额贷款有限公司
福建亿光源光电科
3,346,679.87 -478,475.45 2,868,204.42
技有限公司
小计 49,122,919.68 -236,375.28 48,886,544.40
合计 56,132,555.15 -1,141,367.56 54,991,187.59
101
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 171,567,561.06 171,567,561.06
2.本期增加金额 98,404,071.95 98,404,071.95
（1）外购
（2）存货\固定资产
98,404,071.95 98,404,071.95
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 269,971,633.01 269,971,633.01
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 15,388,036.30 15,388,036.30
2.本期增加金额 4,239,815.32 4,239,815.32
（1）计提或摊销 2,320,342.56 2,320,342.56
（2）存货\固定资
1,919,472.76 1,919,472.76
产\在建工程转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 19,627,851.62 19,627,851.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
102
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 250,343,781.39 250,343,781.39
2.期初账面价值 156,179,524.76 156,179,524.76
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 净化工程系统 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,065,280,950.14 584,271,715.33 31,800,438.85 41,275,501.48 8,145,372.14 1,730,773,977.94
2.本期增加金额 4,574,626.26 52,846,243.02 1,749,701.75 6,038,789.58 65,209,360.61
（1）购置 4,413,880.64 12,059,520.41 1,363,338.54 2,264,416.37 20,101,155.96
（2）在建工程转入 160,745.62 5,053,816.65 2,406,837.60 7,621,399.87
（3）企业合并增加 35,732,905.96 386,363.21 1,367,535.61 37,486,804.78
3.本期减少金额 98,537,214.22 10,079,718.95 1,353,385.19 603,944.95 110,574,263.31
（1）处置或报废 133,142.27 10,079,718.95 1,353,385.19 603,944.95 12,170,191.36
（2）转出至投资性
98,404,071.95 98,404,071.95
房地产
4.期末余额 971,318,362.18 627,038,239.40 32,196,755.41 46,710,346.11 8,145,372.14 1,685,409,075.24
二、累计折旧
1.期初余额 109,159,809.25 150,667,982.70 18,066,845.68 22,883,309.36 4,217,100.84 304,995,047.83
103
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.本期增加金额 19,621,928.89 32,067,079.11 1,879,108.58 3,062,006.11 231,571.96 56,861,694.65
（1）计提 19,621,928.89 27,067,533.48 1,799,294.18 2,734,315.05 231,571.96 51,454,643.56
（2）企业合并增加 4,999,545.63 79,814.40 327,691.06 5,407,051.09
3.本期减少金额 1,960,176.42 5,895,421.47 756,020.28 344,911.25 8,956,529.42
（1）处置或报废 40,703.66 5,895,421.47 756,020.28 344,911.25 7,037,056.66
（2）转出至投资性
1,919,472.76 1,919,472.76
房地产
4.期末余额 126,821,561.72 176,839,640.34 19,189,933.98 25,600,404.22 4,448,672.80 352,900,213.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 844,496,800.46 450,198,599.06 13,006,821.43 21,109,941.89 3,696,699.34 1,332,508,862.18
2.期初账面价值 956,121,140.89 433,603,732.63 13,733,593.17 18,392,192.12 3,928,271.30 1,425,778,930.11
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
苏州三期厂房及实验室 20,983.98 20,983.98 8,547.01 8,547.01
苏州三期配电增容项目 2,721,905.22 2,721,905.22 2,708,063.28 2,708,063.28
苏州基地消防改造工程 2,765,342.90 2,765,342.90 1,366,948.91 1,366,948.91
天津工业园 5,414,741.27 5,414,741.27 2,065,019.64 2,065,019.64
长江新纶产业项目 15,536,541.00 15,536,541.00 16,263,596.07 16,263,596.07
常州一期厂房 48,171,606.98 48,171,606.98 138,207.54 138,207.54
常州二期 318,788,786.04 318,788,786.04 22,026,133.36 22,026,133.36
常州三期 104,008,698.28 104,008,698.28 218,583,100.98 218,583,100.98
104
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
苏州一期一#厂房工程 207,163.60 207,163.60 132,569.00 132,569.00
光明产业园工程 214,739.62 214,739.62 295,322.14 295,322.14
光明研发实验室净化工程 263,752.58 263,752.58 217,763.29 217,763.29
PBO 项目 121,203,647.96 121,203,647.96 32,364,767.22 32,364,767.22
光明消防控制室修复工程和待
302,148.32 302,148.32 302,148.32 302,148.32
验收设备
自动化项目 5,053,816.65 5,053,816.65
合计 619,620,057.75 619,620,057.75 301,526,003.41 301,526,003.41
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
项目名称 预算数 他减少 本化累 息资本
额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
苏州三期厂房 100,000, 92,600.0 80,163.1 20,983.9
8,547.01 101.78% 100% 其他
及实验室 000.00 7 0 8
374,503, 2,065,01 3,349,72 5,414,74 募股资
天津工业园 86.97% 99.00%
545.60 9.64 1.63 1.27 金
543,000, 22,172,8 25,998,7 48,171,6 金融机
常州一期厂房 110.88% 99.00%
000.00 87.91 19.07 06.98 构贷款
680,000, 153,508, 165,279, 318,788, 募股资
常州二期 49.51% 64.21%
000.00 971.91 814.13 786.04 金
1,420,00 65,074,1 38,934,5 104,008, 募股资
常州三期 7.32% 17.60%
0,000.00 29.07 69.21 698.28 金
长江新纶产业 846,010, 16,263,5 727,055. 15,536,5
1.84% 17% 其他
项目 000.00 96.07 07 41.00
247,000, 32,364,7 88,838,8 121,203, 3,808,37 2,544,94 金融机
PBO 项目 49.07% 90.45% 2.86%
000.00 67.22 80.74 647.96 4.36 8.04 构贷款
苏州三期配电 4,500,00 2,708,06 13,841.9 2,721,90
60.79% 60.79% 其他
增容项目 0.00 3.28 4 5.22
苏州基地消防 4,850,00 1,366,94 1,398,39 2,765,34
57.02% 57.02% 其他
改造工程 0.00 8.91 3.99 2.90
10,000,0 5,053,81 5,053,81
自动化项目 50.54% 50.54% 其他
00.00 6.65 6.65
4,229,86 300,586, 323,906, 5,133,97 727,055. 618,632, 3,808,37 2,544,94
合计 -- -- --
3,545.60 747.67 540.78 9.75 07 253.63 4.36 8.04
105
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
21、工程物资
□ 适用 √ 不适用
22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 324,945,805.02 199,257,906.67 26,429,909.66 368,806.61 551,002,427.96
2.本期增加金额 60,980,550.11 1,158,403.58 62,138,953.69
（1）购置 703,259.35 819,685.63 1,522,944.98
（2）内部研发 6,609,896.21 6,609,896.21
（3）企业合并增加 53,667,394.55 338,717.95 54,006,112.50
3.本期减少金额 598,729.32 598,729.32
（1）处置 598,729.32 598,729.32
4.期末余额 324,945,805.02 259,639,727.46 27,588,313.24 368,806.61 612,542,652.33
二、累计摊销
1.期初余额 24,824,034.56 45,801,429.69 6,066,059.72 249,785.14 76,941,309.11
106
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.本期增加金额 3,270,892.84 9,821,105.02 1,425,206.11 6,702.06 14,523,906.03
（1）计提 3,270,892.84 9,791,973.22 1,360,877.01 6,702.06 14,430,445.13
（2）企业合并
29,131.80 64,329.10 93,460.90
增加
3.本期减少金额 57,378.33 57,378.33
（1）处置 57,378.33 57,378.33
4.期末余额 28,094,927.40 55,565,156.38 7,491,265.83 256,487.20 91,407,836.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 296,850,877.62 204,074,571.08 20,097,047.41 112,319.41 521,134,815.52
2.期初账面价值 300,121,770.46 153,456,476.98 20,363,849.94 119,021.47 474,061,118.85
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 9.87%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
超净清洗类 4,464,445.07 289,395.40 804,608.95 3,949,231.52
精密模具类 1,224,966.51 788,034.95 2,013,001.46
功能材料类 46,160,701.57 15,283,779.19 5,805,287.26 55,639,193.50
合计 51,850,113.15 16,361,209.54 6,609,896.21 61,601,426.48
107
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
江天精密制造科技（苏州）有限公司 3,707,672.97 3,707,672.97
深圳市金麒麟环境科技有限公司 18,500,168.36 18,500,168.36
上海瀚广实业有限公司 101,154,250.31 101,154,250.31
深圳市华正鼎科技有限公司 339,815.77 339,815.77
深圳市金耀辉科技有限公司 38,893,327.17 38,893,327.17
深圳鹏阔精密工业有限公司 706,645.51 706,645.51
新纶材料日本株社会社 326,416,321.27 326,416,321.27
宁国市千洪电子有限公司 1,253,502,472.17 1,253,502,472.17
合计 489,718,201.36 1,253,502,472.17 1,743,220,673.53
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
深圳市华正鼎科技有限公司 339,815.77 339,815.77
合计 339,815.77 339,815.77
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1、商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
（1）根据资产减值准则的规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收
回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。在估计
资产可收回金额时，原则上应当以单项资产为基础，如果企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（2）资产减值损失根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认 。
2、期末经测试评估，商誉减值准备本期计提 339,815.77 元。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 10,426,129.75 6,559,453.08 1,888,587.97 15,096,994.86
会籍费 839,918.93 58,926.60 780,992.33
工程资质认证费 2,250,600.28 244,274.42 2,006,325.86
108
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
租洗服装 1,766,683.82 1,470,946.06 2,141,866.29 1,095,763.59
证券服务费 248,490.57 48,317.64 200,172.93
办公软件系统 47,617.32 5,290.80 42,326.52
其他 96,316.05 350,000.00 222,803.82 223,512.23
合计 15,379,648.83 8,676,507.03 4,610,067.54 19,446,088.32
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 136,235,554.18 23,145,130.05 102,484,248.31 18,210,844.31
可抵扣亏损 194,899,454.48 34,445,037.20 188,055,634.95 32,698,362.27
股份支付 3,038,477.60 455,771.64 10,112,222.60 1,516,833.39
其他 87,866,735.32 21,966,683.83 91,770,382.08 22,942,595.52
合计 422,040,221.58 80,012,622.72 392,422,487.94 75,368,635.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非货币性投资 9,933,962.28 2,483,490.57 11,917,754.73 2,979,438.68
合计 9,933,962.28 2,483,490.57 11,917,754.73 2,979,438.68
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 80,012,622.72 75,368,635.49
递延所得税负债 2,483,490.57 2,979,438.68
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
109
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 10,048,731.52 3,889,361.26
其他 504,894.95
合计 10,048,731.52 4,394,256.21
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 3,071,460.20
2020 年 25,850,180.74 6,197,702.68
2021 年 4,760,890.24 4,364,428.78
2022 年 1,266,358.90 1,956,930.46
2023 年 8,317,496.20
合计 40,194,926.08 15,590,522.12 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程以及设备款 203,746,466.24 208,865,018.32
保证金 35,000,000.00 30,000,000.00
合计 238,746,466.24 238,865,018.32
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,890,077,400.00 1,226,139,820.00
合计 1,890,077,400.00 1,226,139,820.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
110
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,975,560.33 1,841,931.00
银行承兑汇票 79,072,268.58 32,350,112.53
合计 81,047,828.91 34,192,043.53
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 749,885,529.08 319,154,143.28
1至2年 9,753,803.37 22,518,141.48
2至3年 6,528,711.74 8,713,777.70
3 年及以上 11,005,731.20 10,377,329.90
合计 777,173,775.39 360,763,392.36
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海哥瑞利软件有限公司 1,582,051.29 应付质保金，设备未整体验收
福州福尔特机械设备有限公司 1,528,205.13 应付质保金，设备未整体验收
上海兄弟微电子技术有限公司 1,215,000.00 应付质保金，设备未整体验收
合计 4,325,256.42 --
111
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 32,407,154.79 58,716,566.03
1至2年 10,662,602.74 22,944,036.75
2至3年 1,513,333.86 1,768,669.42
3 年以上 1,305,940.43 551,460.46
合计 45,889,031.82 83,980,732.66
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
PAN AFRIC IM PEX (U) LTD 2,668,276.28 项目在测试中
合计 2,668,276.28 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 94,978,866.13
累计已确认毛利 36,140,113.12
已办理结算的金额 154,340,285.09
建造合同形成的已完工未结算项目 -23,221,305.84
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,177,499.08 113,965,634.57 107,951,038.32 21,192,095.33
二、离职后福利-设定提存计划 302,695.62 8,603,642.00 8,536,949.09 369,388.53
三、辞退福利 26,372.59 527,804.90 533,726.90 20,450.59
合计 15,506,567.29 123,097,081.47 117,021,714.31 21,581,934.45
112
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 14,417,515.07 103,570,737.93 97,898,289.51 20,089,963.49
2、职工福利费 129,574.93 2,021,419.44 1,942,169.35 208,825.02
3、社会保险费 169,015.50 4,025,852.50 3,975,796.91 219,071.09
其中：医疗保险费 142,638.76 3,320,002.91 3,275,685.90 186,955.77
工伤保险费 12,234.58 342,811.35 340,656.61 14,389.32
生育保险费 14,142.16 363,038.24 359,454.40 17,726.00
4、住房公积金 180,141.96 3,419,155.17 3,415,614.13 183,683.00
5、工会经费和职工教育经费 281,251.62 928,469.53 719,168.42 490,552.73
合计 15,177,499.08 113,965,634.57 107,951,038.32 21,192,095.33
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 289,573.83 8,338,393.27 8,271,048.14 356,918.96
2、失业保险费 13,121.79 265,248.73 265,900.95 12,469.57
合计 302,695.62 8,603,642.00 8,536,949.09 369,388.53
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 55,008,922.17 52,636,640.72
企业所得税 31,468,240.88 32,548,686.62
个人所得税 747,704.68 793,413.07
城市维护建设税 3,453,619.09 2,972,147.83
教育费附加及地方教育费附加 3,725,785.32 2,798,647.91
印花税 1,185,093.42 888,804.45
堤围防护费 49,711.55 404.68
房产税 2,263,363.03 2,235,209.21
土地使用税 656,872.53 756,963.47
其他 181,317.18 194,817.27
113
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 98,740,629.85 95,825,735.23
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 4,350,000.00 13,050,000.00
短期借款应付利息 37,542.92
长期应付款应付利息 6,611,733.33 7,316,925.00
合计 10,961,733.33 20,404,467.92
40、应付股利
□ 适用 √ 不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来单位款 38,007,209.86 32,056,299.97
应付个人款 705,022.10 1,794,907.78
其他 1,552,545.96 8,465,309.50
合计 40,264,777.92 42,316,517.25
42、持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
一年内到期的长期应付款 157,800,805.87 121,331,298.84
合计 207,800,805.87 171,331,298.84
114
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
44、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 143,000,000.00 163,000,000.00
合计 143,000,000.00 163,000,000.00
长期借款分类的说明：
抵押借款：2016年7月7日，深圳市新纶科技股份有限公司以本公司及子公司苏州新纶超净技术有限公司的房地产、土地作抵
押，以深圳市新纶科技股份有限公司持有的新纶材料日本株社会社的100%股份作质押向招商银行股份有限公司借款人民币
叁亿元整（实际借款金额为贰亿玖仟叁佰万元整），借款合同号为：2016年公六字第0116360052号，此项贷款为并购贷款，
用于支付借款人T&T锂电池铅塑膜软包项目产业化的并购资金，贷款期限为：2016年7月7日起至2020年7月7日，截至2018
年6月30日抵押借款余额为193,000,000.00元。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 296,636,573.34 296,077,657.65
合计 296,636,573.34 296,077,657.65
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
公司债券 300,000,000.00 2016/3/30 5 年 300,000,000.00 296,077,657.65 17,400,000.00 558,915.69 17,400,000.00 296,636,573.34
合计 -- -- -- 300,000,000.00 296,077,657.65 17,400,000.00 558,915.69 17,400,000.00 296,636,573.34
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
春兴融资租赁有限公司 756,574.79 1,418,017.84
115
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
兴业金融租赁有限责任公司 472,000,000.00 509,703,518.18
港中旅国际融资租赁有限公司 8,000,000.00 9,000,000.00
民生金融租赁股份有限公司 111,132,693.24
未确认融资费用 30,909,799.01
减：一年内到期的融资租赁款 157,800,805.87 121,331,298.84
合计 403,178,663.15 398,790,237.18
其他说明：
注：
2015 年 12 月 30 日，本公司之子公司江天精密公司与春兴融资租赁有限公司签订融资租赁合同，将部分非关键性的机器设
备以净值出售后，再将其租回，融资租赁总金额为 4,000,000.00 元，租赁期限为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，融
资租赁内含利率为 11.02%，截至 2018 年 06 月 30 日，该笔融资租赁的长期应付款余额为 0。
2016 年 9 月，本公司本部与兴业金融租赁有限责任公司和港中旅国际融资租赁有限公司签订融资租赁合同，将子公司天津
新纶科技有限公司和苏州新纶超净技术有限公司房产出售，再将其租回，融资租赁总金额为 600,000,000.00 元，租赁期限为
2016 年 9 月 30 日至 2022 年 3 月 30 日，融资租赁内含利率为 7.45%，截至 2018 年 06 月 30 日，该两笔融资租赁的长期应付
款余额为 342,970,672.01 元。
2018 年 6 月，本公司之子公司新纶科技（常州）有限公司与民生金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，将子公司新纶
科技（常州）有限公司机器设备，再将其租回，融资租赁总金额为 111,132,693.24 元，租赁期限为 2018 年 6 月 30 日至 2021
年 6 月 30 日，融资租赁内含利率为 8.48%，截至 2018 年 06 月 30 日，该笔融资租赁的长期应付款余额为 60,207,991.14 元。
48、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
常州新纶产业园政 尚未达到确认政府
63,109,872.00 63,109,872.00
府补助（新恒东） 补助所附的条件
合计 63,109,872.00 63,109,872.00 --
其他说明：
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
116
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
政府补助 188,720,177.88 8,035,000.00 6,463,717.52 190,291,460.36 收到财政拨款
合计 188,720,177.88 8,035,000.00 6,463,717.52 190,291,460.36 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
高分子防静电导电材
4,985,537.92 4,985,537.92 与资产相关
料产业化项目
液晶配向摩擦布技改
1,359,999.89 55,000.01 1,304,999.88 与资产相关
项目
2013 年深圳市新材料
产业发展专项企业技 2,739,183.21 52,585.02 2,686,598.19 与资产相关
术中心建设项目
超薄高导热石墨烯/碳
纳米管复合薄膜散热 1,590,162.08 66,060.00 1,524,102.08 与资产相关
材料提升专项
深圳市未来产业发展
专项资金航空航天产
5,798,709.96 390,043.14 5,408,666.82 与资产相关
业重大项目扶持计划
资助项目
战略性新兴产业发展
专项资金 2014 年第四 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
批（新材料）
两化融合项目政府补
助-深圳市经济贸易和 1,150,000.00 1,150,000.00 与资产相关
信息化委员会
战略新兴发展专项资
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
金）-深圳市财政委员会
用于触摸屏的改性有
1,990,250.00 4,500.00 1,985,750.00 与资产相关
机硅材料的研究项目
防静电洁净室内装备
277,647.12 28,235.28 249,411.84 与资产相关
工程技术研究
天津工业园软土地基 54,955,487.9 54,347,283.7
608,204.16 与资产相关
整改补贴 2 6
超净纤维抹布研发项
目专项资助资金（小巨 1,235,000.00 1,235,000.00 与资产相关
人科技补贴）
天津市工业技术改造
1,350,000.00 1,350,000.00 与资产相关
专项资金
117
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2015 年省级战略新兴
7,891,809.74 499,999.98 7,391,809.76 与资产相关
产业发展专项资金
三位一体及转型升级
3,836,667.10 239,269.56 3,597,397.54 与资产相关
补助
企业技术改造项目-智
3,234,331.89 201,205.20 3,033,126.69 与资产相关
能车间建设项目
西太湖政府贷款利息
4,268,967.64 173,009.64 4,095,958.00 与资产相关
补贴款
西太湖三位一体生产
9,501,292.06 596,869.74 8,904,422.32 与资产相关
设备补贴
“三位一体”企业转型升
462,726.65 31,500.00 431,226.65 与资产相关
级专项补助
工业和信息产业转型
754,917.35 49,999.98 704,917.37 与资产相关
升级专项资金补助
变电站补助 5,286,012.59 269,775.00 5,016,237.59 与资产相关
37,365,380.5 34,956,914.8
土地补贴 2,408,465.70 与资产相关
7 7
2018 年经济工作会议
235,000.0
政策兑现奖励设备补 45,100.92 189,899.08 与资产相关
0
助款
30,707,894.1 30,000,000.0
契税补助 707,894.19 与资产相关
9 0
科技成果转化与扩散 7,800,000
7,800,000.00 与资产相关
补助 .00
四川新津工业园区管
3,522,000.00 36,000.00 3,486,000.00 与资产相关
理委员会扶持资金
新经科固定资产投资
456,200.00 456,200.00 与资产相关
补助
188,720,177. 8,035,000 190,291,460.
合计 6,463,717.52 --
88 .00 36
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
53、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
118
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 503,216,492.00 144,898,608.00 503,216,492.00 648,115,100.00 1,151,331,592.00
其他说明：
本期增加变动主要系以资本公积转增股本，每10股转增10股的比例，转增503,216,492.00股；同时以发行股份购买资产发行
新股111,511,177.00股；以非公开发行股份募集配套资金发行新股31,660,231.00股，第一期股票期权激励计划向激励对象发行
股份1,727,200.00股。
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,320,167,438.94 1,384,939,535.19 503,216,492.00 3,201,890,482.13
其他资本公积 10,112,222.62 7,073,745.00 3,038,477.62
合计 2,330,279,661.56 1,377,865,790.19 503,216,492.00 3,204,928,959.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价本期增加系以发行股份购买资产定向增发股份增加资本溢价1,005,830,823.00元；以非公开发行股份购买资产配套资
金增加356,092,911.19元；向股权激励对象增发股份，增加23,015,801.00元；
资本溢价本期减少系以资本溢价转增股本，每10股转增10股，减少503,216,492.00元。
其他资本公积减少系第一期员工股权激励行权减少7,073,745.00元。
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入 税后归
项目 期初余额 本期所得税 减：所得 税后归属于母 期末余额
其他综合收益 属于少
前发生额 税费用 公司
当期转入损益 数股东
二、以后将重分类进损益的其
384,136.43 -2,210,808.46 -2,210,808.46 -1,826,672.03
他综合收益
外币财务报表折算差额 384,136.43 -2,210,808.46 -2,210,808.46 -1,826,672.03
其他综合收益合计 384,136.43 -2,210,808.46 -2,210,808.46 -1,826,672.03
119
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,327,070.21 38,327,070.21
合计 38,327,070.21 38,327,070.21
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 461,365,762.98 294,370,112.64
调整后期初未分配利润 461,365,762.98 294,370,112.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润 156,490,481.05 174,616,076.41
应付普通股股利 17,612,577.22 5,534,819.00
期末未分配利润 600,243,666.81 461,365,762.98
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,469,286,008.32 1,067,616,137.06 893,023,693.01 661,307,929.28
其他业务 32,513,631.91 21,747,358.77 10,277,965.13 5,780,791.35
合计 1,501,799,640.23 1,089,363,495.83 903,301,658.14 667,088,720.63
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,288,773.30 1,329,508.09
教育费附加 2,713,256.73 758,622.91
房产税 3,790,359.24 3,570,223.58
120
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
土地使用税 1,985,128.64 1,871,096.16
印花税 2,188,479.86 1,043,205.65
堤围防护费 102,595.13 2,659.20
其他 17,948.12 191,765.49
合计 13,086,541.02 8,767,081.08
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,629,668.88 17,941,969.09
运输费 8,136,387.76 6,964,473.25
业务招待费 3,918,971.83 5,096,092.43
差旅费 4,781,964.38 3,927,408.56
折旧费 1,238,637.10 566,972.83
售后维修费 114,873.82 162,913.79
办公费 506,030.41 436,743.49
汽车费 763,704.44 681,362.46
展览费 1,857,487.80 1,499,805.02
租赁费 1,415,325.06 1,138,306.46
机物料消耗 1,558,208.94 1,071,878.12
广告费 302,906.27 138,007.72
通讯费 182,298.45 222,944.99
审计评估咨询费 626,113.48 3,236,087.58
其他 3,146,039.92 5,504,605.84
合计 52,178,618.54 48,589,571.63
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,552,778.51 32,817,337.67
折旧费 15,938,460.91 12,249,058.62
研发费 24,327,987.87 12,038,293.22
无形资产摊销 13,120,722.92 11,356,579.86
租赁费 2,877,009.38 467,878.72
121
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
办公费 3,223,630.39 1,362,378.90
业务招待费 2,735,493.42 1,920,501.59
物业管理费 1,608,992.67 1,291,218.77
汽车费 939,106.77 1,112,715.56
差旅费 3,030,970.66 2,835,807.30
水电费 1,954,438.18 1,277,306.68
审计评估咨询费 3,732,942.68 4,440,409.46
通讯费 591,562.41 553,809.82
会议费 316,331.07 136,188.29
修理费 502,437.99 452,871.82
低值易耗品 157,394.92 184,161.68
其他 4,082,714.82 2,993,809.68
合计 111,692,975.57 87,490,327.64
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 57,994,732.39 56,948,504.56
减：利息收入 13,569,090.50 13,210,662.84
汇兑损益 1,083,681.75 1,682,415.82
银行手续费及其他 20,858,900.00 4,816,261.85
合计 66,368,223.64 50,236,519.39
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 16,462,500.88 -22,204,424.51
二、存货跌价损失 -2,642,173.68 -158,825.42
合计 13,820,327.20 -22,363,249.93
67、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
122
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,141,367.56 -638,367.03
处置长期股权投资产生的投资收益 4,812,276.07
其他 300,657.53
合计 -840,710.03 4,173,909.04
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 4,272,691.77 -210,388.14
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
劳务协作奖 6,000.00
税费返还 3,521,500.00
专利年费奖励款 2,000.00
收 17 年第 2 批专利资助 4,000.00
科创委员会第二批资助款 1,010,000.00
液晶配向摩擦布技改项目 55,000.01 55,000.02
2013 年深圳市新材料产业发展专项企业技术中心建设项目 52,585.02 52,585.02
超薄高导热石墨烯/碳纳米管复合薄膜散热材料提升专项 66,060.00 51,060.00
2015 年度深圳市专利奖 300,000.00
深圳科创委高新区企业第二批资助授权 1,863,000.00
知识产权专利资金补助 14,000.00
深圳市财政委员会 2017 年产业链薄弱环节投资项目奖励 3,000,000.00
深圳市未来产业发展专项资金航空航天产业重大项目扶持计划资助项
390,043.14
目
用于触摸屏的改性有机硅材料的研究项目 4,500.00
防静电洁净室内装备工程技术研究 28,235.28 28,235.28
2017 年度企业研究开发费用补贴 127,800.00
征地补贴款 1,496.82
123
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
稳岗补贴 32,692.00
2017 年度企业研究开发费用补贴 143,300.00
收 2016 年第 2 批高新资助 50,000.00
天津工业园软土地基整改补贴 608,204.16 608,204.16
2016 年外贸发展专项资金（进口贴息项目资金） 4,219,885.00
收到 2018 年经济工作会议政策兑现奖励 1,350,000.00
收到现金碳材料企业升级高新技术产品奖励 6 万元 60,000.00
2015 年省级战略新兴产业发展专项资金 499,999.98 1,608,190.25
三位一体及转型升级补助 239,269.56 209,176.20
企业技术改造项目-智能车间建设项目 201,205.20 175,584.18
西太湖政府贷款利息补贴款 173,009.64 154,887.48
西太湖三位一体生产设备补贴 596,869.74 521,343.54
“三位一体”企业转型升级专项补助 31,500.00 31,500.00
工业和信息产业转型升级专项资金补助 49,999.98 49,999.98
变电站补助 269,775.00 944,212.45
土地补贴 2,408,465.70 1,821,034.36
2018 年经济工作会议政策兑现奖励设备补助款 45,100.92
2017 年商务发展专项资金（第六批项目） 12,000.00
2017 年商务发展专项资金（第七批项目） 14,000.00
四川新津工业园区管理委员会扶持资金 36,000.00
新津县经科局专项资金补贴 330,000.00
契税补助 707,894.19 12,121.48
商务发展专项资金奖励 179,200.00
进口贴息 17.92
合计 17,494,917.26 11,532,826.40
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得
其他 883,718.14 4,731,837.93 883,718.14
合计 883,718.14 4,731,837.93 883,718.14
124
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失
罚款及滞纳金 12,167.57 308.79 12,167.57
其他 296,308.97 118,268.81 296,308.97
合计 317,500.54 118,577.60 317,500.54
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 28,025,860.49 13,922,613.42
递延所得税费用 -4,643,987.23 -1,366,989.10
合计 23,381,873.26 12,555,624.32
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 176,782,575.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 26,517,386.25
子公司适用不同税率的影响 -224,985.99
调整以前期间所得税的影响 -1,897,436.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,697,385.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,319,656.08
加计扣除费用影响 -2,635,361.27
所得税费用 23,381,873.26
74、其他综合收益
详见附注本节.57。
125
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 19,066,199.74 5,209,692.00
利息收入 12,419,556.25 10,183,519.00
其他 2,045,669.39 5,637,210.49
合计 33,531,425.38 21,030,421.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 11,498,535.49 5,427,164.47
运输费 8,136,387.76 6,964,473.25
业务招待费 6,654,465.25 7,016,594.02
差旅费 7,812,935.04 6,763,215.86
租赁费 4,292,334.44 1,606,185.18
办公费 3,729,660.80 1,799,122.39
汽车费 1,702,811.21 1,794,078.02
物业管理费 1,608,992.67 1,291,218.77
水电费 1,954,438.18 1,406,188.57
售后维修费 114,873.82 162,913.79
通讯费 773,860.86 776,754.81
展览费 1,857,487.80 1,499,805.02
机物料消耗 1,558,208.94 1,071,878.12
审计评估咨询费 4,359,056.16 7,676,497.04
广告费 302,906.27 138,007.72
会议费 316,331.07 136,188.29
修理费 502,437.99 452,871.82
快递费 622,238.36 157,669.66
低值易耗品 157,394.92 194,315.19
招聘费 372,205.49 271,301.04
126
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
进出口费用 214,986.71 149,385.68
保险费 1,313,663.53 795,554.19
检测费 316,569.94 229,860.52
往来及其他 20,725,936.92 3,556,014.51
合计 80,898,719.62 51,337,257.93
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
项目补贴 8,227,288.57
合计 8,227,288.57
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资并购支付的费用 565,999.15
合计 565,999.15
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保函保证金收回 31,351,291.45
融资租赁收到的现金 97,452,222.22
合计 97,452,222.22 31,351,291.45
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行汇票贴现费 1,462,242.35
融资租赁分期付款额 78,884,153.00 1,919,607.00
支付的保证金 149,835,381.00
合计 228,719,534.00 3,381,849.35
127
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 153,400,701.77 71,046,671.01
加：资产减值准备 13,820,327.20 -22,363,249.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 46,737,929.46 42,213,399.03
无形资产摊销 14,373,066.80 11,927,712.97
长期待摊费用摊销 4,610,067.54 2,183,723.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -4,272,691.77 -232,871.57
财务费用（收益以“－”号填列） 79,937,314.14 50,236,519.39
投资损失（收益以“－”号填列） 840,710.03 -4,173,909.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,527,113.17 -1,366,989.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -495,948.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -152,761,130.21 6,197,224.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -508,308,672.15 2,633,536.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 350,612,000.10 -169,047,890.41
经营活动产生的现金流量净额 -5,033,438.37 -10,746,122.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,291,464,917.52 1,538,119,763.80
减：现金的期初余额 1,364,894,033.99 1,662,233,847.84
现金及现金等价物净增加额 -73,429,116.47 -124,114,084.04
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 382,658,000.00
其中： --
宁国市千洪电子有限公司 382,658,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 84,284,095.21
其中： --
128
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁国市千洪电子有限公司 382,658,000.00
其中： --
宁国市千洪电子有限公司 382,658,000.00
取得子公司支付的现金净额 298,373,904.79
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,291,464,917.52 1,364,894,033.99
其中：库存现金 356,579.49 217,024.57
可随时用于支付的银行存款 1,291,108,338.03 1,364,677,009.42
三、期末现金及现金等价物余额 1,291,464,917.52 1,364,894,033.99
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□ 适用 √ 不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 330,120,149.53 承兑汇票、信用证、保函保证金
固定资产 598,865,636.25 用于借款抵押
无形资产 104,920,206.69 用于借款抵押
长期股权投资 132,053,754.98 用于抵押贷款
投资性房地产 250,343,781.39 用于借款抵押
合计 1,416,303,528.84 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
129
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：美元 1,443,319.84 6.6166 9,549,870.05
欧元 23,400.25 7.6515 179,047.01
港币 305,278.77 0.8431 257,380.53
日元 738,064,175.00 0.05991 44,217,424.72
韩元 63,728,768.00 0.005903 376,190.92
其中：美元 12,651,101.04 6.6166 83,707,275.14
欧元 7.6515
港币 8,067,648.46 0.8431 6,801,834.42
日元 2,577,096.00 0.05991 154,393.82
韩元 5,040,000,000.00 0.005903 29,751,120.00
其他应收款
其中：美元 5,530.29 6.6166 36,591.72
港币 123,364.00 0.8431 104,008.19
日元 27,579,200.00 0.05991 1,652,269.87
韩元 83,110,655.00 0.005903 490,602.20
预付账款
其中：美元 714,369.36 6.6166 4,726,696.31
港币 71,728.21 0.8431 60,474.05
日元 108,554,016.00 0.05991 6,503,471.10
应付账款
其中：美元 1,918,007.07 6.6166 12,690,685.58
港币 989,591.46 0.8431 834,324.56
欧元 50,670.34 7.6515 387,704.11
日元 1,389,076,407.16 0.05991 83,219,567.55
瑞士法郎 29,100.00 6.6350 193,078.50
韩元 4,442,786,165.00 0.005903 26,225,766.73
预收账款
其中：美元 698,180.92 6.6166 4,619,583.88
日元 28,130.00 0.05991 1,685.27
其他应付款
其中：美元 36,151.46 6.6166 239,199.75
港币 790.00 0.8431 666.05
日元 8,276,608.00 0.05991 495,851.59
短期借款
130
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：日元 1,674,800,000.00 0.05991 100,337,268.00
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
□ 适用 √ 不适用
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
宁国市千洪 支付购买对
2018 年 04 月 1,500,000,00 发行股份+现 2018 年 04 月 358,826,518. 50,958,594.4
电子有限公 100.00% 价并改组董
01 日 0.00 金 01 日 93 7
司 事会
其他说明：
不存在分步实现企业合并。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 382,658,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 1,117,342,000.00
合并成本合计 1,500,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 246,497,527.83
商誉 1,253,502,472.17
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据评估报告中的结论，采用收益法确定合并成本公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
131
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据评估报告计算的合并成本大于合并日可辨认净资产公允价值份额的差额确定为商誉。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 84,284,095.21 84,284,095.21
应收款项 122,706,066.15 122,706,066.15
存货 88,720,073.12 88,720,073.12
固定资产 32,079,753.69 33,434,167.51
无形资产 53,912,651.60 337,252.20
长期待摊费用 6,054,248.24 6,054,248.24
递延所得税资产 1,116,874.06 1,116,874.06
其他非流动资产 491,387.40 491,387.40
应付款项 142,867,621.64 142,867,621.64
净资产 246,497,527.83 194,276,542.25
取得的净资产 246,497,527.83 194,276,542.25
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
132
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
5.1 对外投资设立控股孙公司新纶科技（韩国）有限公司。
公司名称：新纶科技（韩国）有限公司
注册地址：韩国
注册资本：韩元2亿
法定代表人： (金哲完)
公司类型：有限责任公司
经营范围：贸易，服务；（IT关联的产品及电子产品贸易）。以上各项内容以最终工商注册登记为准。
5.2投资设立控股子公司聚纶材料科技（深圳）有限公司。
2017年12月11日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于对外投资设立控股子公司的议案》。
公司名称：聚纶材料科技（深圳）有限公司
注册地址：深圳
注册资本：5000万
法定代表人：傅博
公司类型：有限责任公司
经营范围：高分子材料、高性能复合材料及其制品、光学薄膜、功能涂层材料、聚合物功能性薄膜，显示器行业用材料及其
衍生品，偏光片保护膜、光学补偿膜、耐热基膜、锂电池用材料、碳类材料及其相关技术的研发、技术服务、技术转让；高
分子材料领域的共性技术、生产技术的研究开发。以上各项内容以最终工商注册登记为准。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
制造及服务
苏州新纶超净技术有限公司 苏州 苏州 100.00% 设立
业
成都洁净易超净技术有限公司 成都 成都 服务业 100.00% 设立
合肥洁易超净技术有限公司 合肥 合肥 服务业 100.00% 设立
武汉洁净易超净技术有限公司 武汉 武汉 服务业 100.00% 设立
新纶科技（香港）有限公司 香港 香港 服务业 100.00% 设立
制造及服务
天津新纶科技有限公司 天津 天津 100.00% 设立
业
133
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
制造及服务
新纶科技（常州）有限公司 常州 常州 100.00% 设立
业
长江新纶新材料科技有限公司 上海 上海 服务业 100.00% 设立
深圳市新纶先进材料科学研究
深圳 深圳 服务业 70.00% 设立
院有限公司
制造及服务
上海瀚广实业有限公司 上海 上海 100.00% 非同一控制下企业合并
业
深圳市金麒麟环境科技有限公
深圳 深圳 服务业 80.00% 非同一控制下企业合并
司
深圳鹏阔精密工业有限公司 深圳 深圳 制造业 70.20% 非同一控制下企业合并
深圳市金耀辉科技有限公司 深圳 深圳 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
新纶复合材料科技（常州）有限
常州 常州 制造业 100.00% 设立
公司
新恒东薄膜材料（常州）有限公
常州 常州 制造业 100.00% 设立
司
新纶科技美国公司 美国 美国 制造业 100.00% 设立
南昌洁净易超净科技有限公司 南昌 南昌 服务业 100.00% 设立
成都新晨新材科技有限公司 成都 成都 制造业 70.00% 21.00% 设立
江天精密制造科技（苏州）有限
苏州 苏州 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
公司
苏州依格斯电子有限公司 苏州 苏州 制造业 51.00% 非同一控制下企业合并
苏州依格斯电子材料有限公司 苏州 苏州 制造业 51.00% 非同一控制下企业合并
深圳市华正鼎科技有限公司 深圳 深圳 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
新纶科技（日本）有限公司 日本 日本 商品贸易 71.40% 设立
新纶材料日本株式会社 日本 日本 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
新纳新材料(常州)有限公司 常州 常州 制造业 100.00% 设立
厦门鹏阔精密工业有限公司 厦门 厦门 制造业 70.20% 非同一控制下企业合并
宁国市千洪电子有限公司 东莞 宁国 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
新纶科技（韩国）有限公司 韩国 韩国 商品贸易 95.00% 设立
聚纶材料科技（深圳）有限公司 深圳 深圳 服务业 70.00% 设立
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股比 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益
子公司名称
例 损益 派的股利 余额
134
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市金麒麟环境科技有限公司 20.00% 526,414.80 1,000,000.00 9,913,943.56
成都新晨材料科技有限公司 9.00% -84,193.22 -192,261.22
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
深圳市金麒麟
70,398,7 16,756,5 87,155,3 42,569,6 42,569,6 72,296,0 17,535,9 89,831,9 42,894,3 42,894,3
环境科技有限 0.00 0.00
57.43 94.93 52.36 44.49 44.49 41.69 21.84 63.53 19.68 19.68
公司
成都新晨材料 21,277,9 223,484, 244,762, 173,468, 3,942,20 177,410, 10,205,6 109,298, 119,503, 47,456,2 3,978,20 51,434,4
科技有限公司 18.34 557.39 475.73 566.81 0.00 766.81 12.20 078.97 691.17 22.04 0.00 22.04
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
深圳市金麒麟环境 53,582,699.5 43,866,369.6
2,632,074.02 2,632,074.02 -8,916,884.32 2,438,294.51 2,438,294.51 -1,622,648.15
科技有限公司 4 1
成都新晨材料科技 95,057,730.5 36,019,240.9
55,341.88 -935,480.21 -935,480.21 0.00 -1,702,551.86 -1,702,551.86
有限公司 1 4
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
1）2018 年度，本公司为控股子公司深圳鹏阔精密工业有限公司的日常经营建设提供财务资助 2,487.75 万元, 截止 2018 年 6
月 30 日尚欠本公司本息合计为 2,612.77 万元。
2）2018 年度，本公司为全资子公司常州新纶的工程项目建设提供财务资助 1,575.70 万元, 截止 2018 年 6 月 30 日尚欠本公
司本息合计为 1,575.70 万元。
3）2018 年度，本公司为控股子公司苏州依格斯电子有限公司（以下简称“依格斯公司”）日常经营建设以及机器设备的购建
提供 1,771.83 万元的财务资助，截止 2018 年 6 月 30 日尚欠本公司本息合计 2,779.50 万元。
4）2018 年度，本公司为控股子公司成都新晨的 PBO 项目建设提供财务资助 16,435.52 万元, 截止 2018 年 6 月 30 日尚欠本
公司本息合计为 16,816.36 万元。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
135
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 营企业投资的会
营地 直接 间接
计处理方法
东莞首道超净技术有限公司 东莞 东莞 清洗服务 50.00% 权益法
深圳市通新源物业管理有限公司 深圳 深圳 房地产的开发与建设 30.09% 权益法
上海松江漕河泾小额贷款有限公司 上海 上海 发放贷款及相关咨询活动 10.00% 权益法
福建亿光源光电科技有限公司 福清 福清 导光板、背光模组 21.06% 权益法
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
东莞首道超净技术有限公司 东莞首道超净技术有限公司
流动资产 1,342,204.08 15,587,166.52
其中：现金和现金等价物 757,246.01 1,056,217.04
非流动资产 1,283,500.50 524,497.13
资产合计 1,705,524.58 16,111,663.65
流动负债 2,544,590.60 2,140,745.11
负债合计 2,544,590.60 2,140,745.11
归属于母公司股东权益 12,160,933.98 13,970,918.54
按持股比例计算的净资产份额 6,080,466.99 6,985,459.27
对合营企业权益投资的账面价值 6,104,643.19 7,009,635.47
营业收入 2,711,881.61 2,942,620.81
财务费用 -355.77 -1,595.83
所得税费用 0.00 0.00
净利润 -1,809,984.56 -1,535,491.37
综合收益总额 -1,809,984.56 -1,535,491.37
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市通新源物业管理 上海松江漕河泾小额贷 深圳市通新源物业管理 上海松江漕河泾小额贷
136
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司 款有限公司 有限公司 款有限公司
流动资产 2,717,038.00 26,172,184.99 1,960,170.36 37,320,928.38
非流动资产 75,366,568.17 187,534,834.70 76,690,359.78 173,558,414.58
资产合计 78,083,606.17 213,707,019.69 78,650,530.14 210,879,342.96
流动负债 346,756.07 1,859,394.83 337,094.79 3,187,664.80
负债合计 346,756.07 1,859,394.83 337,094.79 3,187,664.80
归属于母公司股东权益 77,736,850.10 211,847,624.86 78,313,435.35 207,691,678.16
按持股比例计算的净资
23,391,018.20 21,184,762.48 23,564,512.70 20,769,167.81
产份额
对联营企业权益投资的
24,833,577.50 21,184,762.48 25,007,072.00 20,769,167.81
账面价值
营业收入 1,605,933.02 10,899,944.66 1,311,538.49 9,021,074.42
净利润 -576,585.25 4,155,946.70 -859,717.30 3,880,675.99
综合收益总额 -576,585.25 4,155,946.70 -859,717.30 3,880,675.99
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 2,868,204.42 2,868,204.42
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -335,889.76 -335,889.76
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 -335,889.76 -335,889.76
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
137
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
□ 适用 √ 不适用
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的不存在母公司；本企业最终控制方是侯毅。
其他说明：
本公司控股股东为自然人侯毅。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本节九、1. 在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注本节九.3.在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
东莞首道超净技术有限公司 本公司合营企业
深圳市通新源物业管理有限公司 本公司联营企业
上海松江漕河泾小额贷款有限公司 本公司联营企业
福建亿光源光电科技有限公司 本公司联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
侯毅 董事长、实际控制人
深圳恒益大通投资控股集团有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳恒益大通投资咨询有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳恒益大通置业有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳恒益联合置业有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳红尊投资控股有限公司 实际控制人控制的其他企业
深圳红粹投资企业（有限合伙） 实际控制人控制的其他企业
138
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贵州福斯特生物科技有限公司 实际控制人投资的其他企业
贵州福斯特兽药销售有限公司 实际控制人投资的其他企业
深圳汉虎投资企业（有限合伙） 实际控制人投资的其他企业
深圳前海祥瑞资产管理有限公司 实际控制人投资的其他企业
深圳诺坦药物技术有限公司 实际控制人投资的其他企业
恒益大通投资（香港）有限公司 实际控制人投资的其他企业
云南长易矿业有限公司 实际控制人担任董事
海南定安南尧沉香文化产业园有限公司 实际控制人担任董事
英诺激光科技股份有限公司 实际控制人担任副董事长
深圳市亿芯智控科技有限公司 实际控制人担任执行董事
深圳市绿能芯科技有限公司 实际控制人担任执行董事
常州欣盛微结构电子有限公司 实际控制人担任董事
唐千军 持有公司 5%以上股份的股东
广西万赛投资管理中心（有限合伙） 持有公司 5%以上股份的股东
傅博 董事、总裁
吴智华 董事、副总裁
王凤德 董事、副总裁
张天成 独立董事
深业鹏基（集团）有限公司 独立董事张天成担任其副总经理
宁钟 独立董事
爹地宝贝股份有限公司 独立董事宁钟担任其独立董事
深圳市农产品股份有限公司 独立董事宁钟担任其独立董事
吉明 独立董事
曾继缨 监事会主席
张冬红 监事
厚飞 监事
侯海峰 副总裁
王友伦 副总裁
翁铁建 副总裁
高翔 副总裁、董事会秘书
马素清 财务总监
傅加林 过去十二个月内担任董事、副总裁
杨利 过去十二个月内担任董事
139
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
东莞首道超净技术
清洗劳务 1,136,450.68 4,000,000.00 否 1,558,619.29
有限公司
深圳市通新源物业
物业管理 154,318.02 600,000.00 否 179,162.68
管理有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
东莞首道超净技术有限公司 销售防静电/洁净室产品 98,960.94 51,668.78
常州英诺激光科技有限公司 提供工程收入 1,855,855.86 204,866.75
英诺激光科技股份有限公司 购销商品 52,608.18 8,337.61
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
英诺激光科技股份有限公司 场地租赁 609,468.23 502,289.56
深圳恒益大通投资控股集团
场地租赁 1,306,378.38 1,450,080.00
有限公司
深圳前海祥瑞资产管理有限
场地租赁 48,501.49
公司
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
140
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
高管薪酬 2,449,873.69 3,354,400.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 常州英诺激光科技有限公司 173,522.52 8,676.13 0.00 0.00
其他应收款 常州英诺激光科技有限公司 100,000.00 5,000.00 276,730.13 13,836.51
其他应收款 深圳恒益大通投资控股集团有限公司 1,450,080.00 72,504.00 0.00 0.00
应收账款 东莞首道超净技术有限公司 110,615.30 5,530.77 0.00 0.00
其他应收款 东莞首道超净技术有限公司 302,274.12 29,453.91
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 东莞首道超净技术有限公司 544,444.32 1,980,878.16
其他应付款 东莞首道超净技术有限公司 3,695.39 0.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 17,669,256.00
公司本期失效的各项权益工具总额 11,969,100.00
141
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本次授予股票期权的行权价格为每股 10.23 元/股；
授予的股票期权自授予登记完成之日（2017 年 4 月
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 14 日）起满 12 个月后可以开始行权，分四期行权，
第一期行权占比 20%；第二期行权占比 20%；第三
期行权占比 20%；第三期行权占比 40%。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2017 年 1 月 17 日，新纶公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于<深圳市新纶科技股份有限公司第一期股票期权激励
计划(草案)>及其摘要的议案》，该议案已经本公司 2017 年 3 月 24 日第三次临时股东大会批准。2017 年 3 月 29 日，本公司
第四届董事会第九次会议审议决定：2017 年 3 月 29 日为本公司第一期股票期权激励计划的授予日，由于在授予登记过程中，
有 2 名业务骨干自动放弃股票期权的授予，因此本次激励对象由 209 名变更为 207 名，授予份额由 1,000 万份变更为 997 万
份，实际授予股票期权数量占授予前公司总股本的 1.98%。2018 年 5 月 10 日，公司第四届董事会第二十九次会议审议通过
了《关于调整第一期股票期权激励计划行权价格、期权数量、激励对象及注销部分已授期权的议案》，公司董事会同意将本
次激励计划授予的股票期权行权价格由 20.5 元/股调整为 10.23 元/股，授予总股数由 977 万股调整为 1,994 万股，其中，可
行权股数为 1,877 万股；未达到行权标准并予以注销的股数为 117 万股，本次激励计划授予股票期权的对象由 207 人调整为
190 人。本次期权简称：新纶 JLC1，期权代码：037733，本次期权首次授予登记完成日期为 2017 年 4 月 14 日，本激励计划
授予激励对象的标的股票来源为向激励对象定向发行公司 A 股普通股，行权价格为 10.23 元/股，首次授予的股票期权自本
次激励计划授权日起满 12 个月后，激励对象应在未来 48 个月内分四期行权。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型定价
可行权权益工具数量的确定依据 预计可以达到行权条件，被授予对象均可行权。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,038,477.62
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
□ 适用 √ 不适用
142
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,537,20 5,537,20 5,537,2 5,537,201
独计提坏账准备的 1.78% 100.00% 0.00 2.11% 100.00% 0.00
1.22 1.22 01.22 .22
应收账款
按信用风险特征组
305,620, 29,661,6 275,959,1 257,052 31,200,19 225,852,14
合计提坏账准备的 98.21% 9.71% 97.88% 12.14%
749.43 47.63 01.80 ,342.04 9.19 2.85
应收账款
单项金额不重大但
32,758.6 32,758.6 32,758.
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 0.00 0.01% 32,758.69 100.00% 0.00
9 9 69
的应收账款
311,190, 35,231,6 275,959,1 262,622 36,770,15 225,852,14
合计 100.00% 11.32% 100.00% 14.00%
709.34 07.54 01.80 ,301.95 9.10 2.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
苏州点精光电有限公司 1,957,042.90 1,957,042.90 100.00% 已胜诉但执行较为困难
已胜诉但基本无财产可
宁波煜成实业有限公司 3,580,158.32 3,580,158.32 100.00%
执行
合计 5,537,201.22 5,537,201.22 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
143
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
160,149,171.08 8,007,458.55 5.00%
1 年以内小计 160,149,171.08 8,007,458.55 5.00%
1至2年 24,537,045.70 2,453,704.57 10.00%
2至3年 46,724,780.05 9,344,956.01 20.00%
3 年以上 18,719,794.74 9,855,528.50
3至4年 17,573,180.65 8,786,590.33 50.00%
4至5年 388,379.60 310,703.68 80.00%
5 年以上 758,234.49 758,234.49 100.00%
合计 250,130,791.57 29,661,647.63
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单个报表主体且属于母公司合并报表抵销的母子公司之间的应收款项组合金额为 55,489,957.86，该部分未计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,695,441.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 156,889.84 元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 130,854,022.36元，占应收账款期末余额合计数的比例为
42.05%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,389,095.07元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 829,204, 100.00% 2,186,18 0.26% 827,018,6 1,009,4 100.00% 1,987,919 0.20% 1,007,442,5
144
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计提坏账准备的 864.65 6.13 78.52 30,498. .44 79.02
其他应收款 46
1,009,4
829,204, 2,186,18 827,018,6 1,987,919 1,007,442,5
合计 100.00% 0.26% 30,498. 100.00% 0.20%
864.65 6.13 78.52 .44 79.02
46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
16,878,412.95 843,920.65 5.00%
1 年以内小计 16,878,412.95 843,920.65 5.00%
1至2年 3,715,306.24 371,530.62 10.00%
2至3年 4,389,863.34 877,972.67 20.00%
3 年以上 134,552.64 92,762.19
3至4年 73,660.00 36,830.00 50.00%
4至5年 24,802.24 19,841.79 80.00%
5 年以上 36,090.40 36,090.40 100.00%
合计 25,118,135.17 2,186,186.13
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单个报表主体且属于母公司合并报表抵销的母子公司之间的其他应收款项组合金额为804,086,729.48元，该部分
未计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 198,266.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
145
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应收子公司款 804,086,729.48 987,060,689.37
备用金 5,715,022.72 4,294,219.26
保证金 7,670,185.04 7,844,595.04
厂租 3,527,282.37 2,123,736.05
其他 8,205,645.04 8,107,258.74
合计 829,204,864.65 1,009,430,498.46
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
深圳市金耀辉科技有限公司 往来款 275,570,196.05 1 年以内 33.23% 0.00
成都新晨新材科技有限公司 往来款 168,163,607.57 1 年以内 20.28% 0.00
苏州新纶超净技术有限公司 往来款 118,397,045.22 1 年以内 14.28% 0.00
新恒东薄膜材料（常州）有限公司 往来款 72,552,401.01 1 年以内 8.75% 0.00
新纶复合材料科技（常州）有限公司 往来款 58,686,550.27 1 年以内 7.08% 0.00
合计 -- 693,369,800.12 -- 83.62%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,063,266,473.72 4,063,266,473.72 2,280,651,134.87 2,280,651,134.87
对联营、合营企业投资 52,122,983.17 52,122,983.17 52,785,875.28 52,785,875.28
合计 4,115,389,456.89 4,115,389,456.89 2,333,437,010.15 2,333,437,010.15
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
苏州新纶超净技术有限公司 225,142,132.72 167,720.00 225,309,852.72
新纶科技（香港）有限公司 6,439,532.00 6,439,532.00
合肥洁易超净技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
成都洁净易超净技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
146
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
天津新纶科技有限公司 524,701,296.21 65,100.00 524,766,396.21
深圳市金麒麟环境科技有限公司 33,600,000.00 15,990.00 33,615,990.00
新纶科技（常州）有限公司 420,000,000.00 3,388,853.00 423,388,853.00
上海瀚广实业有限公司 138,000,000.00 233,060.00 138,233,060.00
长江新纶新材料科技有限公司 74,779,453.73 74,779,453.73
深圳市新纶先进材料科学研究院有限公司 700,000.00 700,000.00
武汉洁净易超净技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
新纶复合材料科技（常州）有限公司 100,000,000.00 177,026,695.85 277,026,695.85
新纶材料日本株式会社 475,778,720.21 475,778,720.21
新恒东薄膜材料（常州）有限公司 150,000,000.00 100,000,000.00 250,000,000.00
深圳市金耀辉科技有限公司 49,000,000.00 49,000,000.00
深圳鹏阔精密工业有限公司 3,510,000.00 3,510,000.00
成都新晨新材科技有限公司 49,000,000.00 217,920.00 49,217,920.00
宁国市千洪电子有限公司 0.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
聚纶材料科技（深圳）有限公司 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 2,280,651,134.87 1,782,615,338.85 4,063,266,473.72
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 其他综合 其他权 计提减 其 期末余额
认的投资损 现金股利 期末余额
投资 投资 收益调整 益变动 值准备 他
益 或利润
一、合营企业
东莞首道超净技术
7,009,635.47 -904,992.28 6,104,643.19
有限公司
小计 7,009,635.47 -904,992.28 6,104,643.19
二、联营企业
深圳市通新源物业
25,007,072.00 -173,494.50 24,833,577.50
管理有限公司
上海松江漕河泾小
20,769,167.81 415,594.67 21,184,762.48
额贷款有限公司
小计 45,776,239.81 242,100.17 46,018,339.98
合计 52,785,875.28 -662,892.11 52,122,983.17
147
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 331,807,262.22 241,419,337.00 200,628,614.76 143,260,940.31
其他业务 6,366,548.19 2,506,709.40 4,723,710.33 2,993,598.94
合计 338,173,810.41 243,926,046.40 205,352,325.09 146,254,539.25
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 14,000,000.00 -2,200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -662,892.11 -638,367.03
合计 13,337,107.89 -2,838,367.03
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 4,286,418.04
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政
17,494,917.26
府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 552,491.33
减：所得税影响额 3,549,823.66
少数股东权益影响额 20,806.55
合计 18,763,196.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
148
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.14% 0.1499 0.1494
扣除非经常性损益后归属于公司
3.64% 0.1319 0.1315
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
149
深圳市新纶科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、备查文件备置地点：公司董事会秘书处。
150