高乐股份 2020 年度财务决算报告
广东高乐股份有限公司
2020年度财务决算报告
一、合并报表范围
母公司：广东高乐股份有限公司
全资子公司：香港广东高乐股份有限公司
普宁市高乐玩具科技有限公司
广东高乐教育科技有限公司
深圳市智宸文化创意有限公司
广东高乐餐饮配送服务有限公司
控股子公司：深圳市异度信息产业有限公司
广州市琦悦科技有限公司
二、主要财务数据及指标
增减变动幅度
项目 本报告期 上年同期 （％）
营业收入（元） 507,658,167.72 712,431,248.48 -28.74%
归属于上市公司股东的净利润（元） -191,207,609.16 -328,935,421.76 -41.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润（元） -197,045,471.97 -341,467,153.16 -42.29%
经营活动产生的现金流量净额（元） 44,111,728.79 8,594,457.39 413.26%
基本每股收益（元/股） -0.2019 -0.3473 -41.87%
稀释每股收益（元/股） -0.2019 -0.3473 -41.87%
加权平均净资产收益率（%） -22.61% -29.31% -6.70%
增减变动幅度
本报告期末 本报告期初 （％）
总资产（元） 1,161,521,676.61 1,439,469,643.93 -19.31%
归属于上市公司股东的净资产（元） 763,769,568.85 958,506,001.79 -20.32%
三、报告期资产负债表项目变动情况
单位：元
1
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报表 变动幅
项目 期末数 期初数 变动金额 度 变动原因
货币资
金交易 主要是本期子公司购买理财
10,800,000.00 10,800,000.00 100%
性金融 产品所致。
资产
预 付 主要是是本期部分预付款重
账款 20,881,895.19 124,473,204.48 -103,591,309.29 -83.22% 分类到其他应收款所致。
其 他
应 收 2,171,878.97 5,769,065.45 -3,597,186.48 -62.35%
款
存货 主要是本期处置呆滞存货及
102,624,463.18 147,450,859.46 -44,826,396.28 -30.40% 计提存货跌价准备增加所致。
"
在 建 主要是本期模具完工所致。
1,808,986.86 4,281,829.75 -2,472,842.89 -57.75%
工程
商誉 主要是本期商誉计提减值准
0.00 66,624,436.31 -66,624,436.31 -100.00%
备所致。
其 他 主要是合同资产重分类所致。
非 流
3,236,138.01 100.00%
动 资 3,236,138.01
产
递 延 主要是本期子公司亏损冲回
所 得 计提递延所得税资产所致。
262,974.86 4,702,007.68 -4,439,032.82 -94.41%
税 资
产
应 付 主要是本期承兑应付票据所
0.00 7,555,083.00 -7,555,083.00 -100.00%
票据 致。
预 收 主要是本期公司首次执行新
账款 0.00 27,639,404.75 -27,639,404.75. -100.00% 收入准则，调整报表列报项目
影响所致。
合 同 主要是本期公司首次执行新
负债 32,807,150.11 32,807,150.11 100.00% 收入准则，调整报表列报项目
影响所致。
应 交 主要是本期公司利润下降应
3,782,066.39 11,244,559.17 -7,462,492.78 -66.37%
税费 缴企业所得税减少所致。
其 他 主要是本期支付上年末部分
应 付 3,961,205.15 6,302,121.78 -2,340,916.63 -37.14% 应付未付费用所致。
款
一年内 主要是本期一年内到期的长
到期的 期借款及利息重分类所致。
48,412,632.91 48,412,632.91 100.00%
非流动
负债
2
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其他流 主要是本期公司首次执行新
动负债 2,068,556.03 2,068,556.03 100.00% 收入准则，调整报表列报项目
影响所致。
长期借 主要是本期归还借款及一年
款 -79,392,900.00 -62.32% 内到期的借款重分类所致。
48,000,000.00 127,392,900.00
递 延 无形资产评估增值摊销完毕
所 得 所致。
0.00 1,598,900.95 -1,598,900.95 -100.00%
税 负
责
其 他 主要是本期外汇财务报表折
综 合 -280,269.73 3,248,554.05 -3,528,823.78 -108.63% 算差额变动所致。
收益
四、报告期经营情况
单位：元
报表项目 本期数 上期数 变动金额 增幅 变动原因
主要是本期受疫情影响，销
营业收入 507,658,167.72 712,431,248.48 -204,773,080.76 -28.74% 售收入下降所致。
主要是销售收入下降同比影
营业成本 390,702,480.86 510,287,006.42 -119,584,525.56 -23.43% 响成本下降所致。
主要是本期按新会计准则，
原列入销售费用中的运费列
销售费用 59,722,706.34 88,789,740.65 -29,067,034.31 -32.74% 入主营业务成本所致。
"主要是本期汇率波动影响，
104.50%
财务费用 27,803,495.66 13,596,011.66 14,207,484.00 汇兑损失增加所致。
信用减值 主要是子公司本期全额计提
195.55%
损失 -89,158,396.09 -30,167,445.01 -58,990,951.08 坏账准备增加所致。
资产减值 主要是本期对存货、商誉等
-70.50%
损失 -97,789,764.47 -331,514,087.08 233,724,322.61 计提减值准备减少所致。
主要是本期收到的政府补助
53.28%
其他收益 10,913,295.55 7,119,714.86 3,793,580.69 增加所致。
"主要是本期收到的投资收
-99.56%
投资收益 58,701.80 13,438,447.53 -13,379,745.73 益减少所致。"
所得税费 主要是本期递延所得税资产
238.59%
用 7,175,889.48 2,119,371.55 5,056,517.93 冲回影响所致。
净利润 主要是本期商誉减值减少，
-29.42%
-253,645,286.68 -359,351,920.43 105,706,633.75 净利润增加所致。
五、报告期现金流量变动情况
单位：元
3
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项目 本期数 上期数 增幅 变动原因
经营活动产生的现 主要是本期因销售下降，购买商品及税费
44,111,728.79 8,594,457.39 413.26%
金流量净额 支付等减少所致。
投资活动产生的现
5.07%
金流量净额 -32,251,288.99 -30,694,802.49 主要是本期收到的投资收益减少所致。
筹资活动产生的现 -14,253,513.22 -60,578,419.03 -76.47%
金流量净额 主要是本期归还银行借款减少所致。
六、公司偿债能力分析
项目 2020 年度 2019 年度 同比增减
资产负债率（母公司） 22.49% 25.11% -2.62%
流动比率（合并报表） 1.69 2.84 -40.49%
速动比率（合并报表） 1.29 2.17 -40.55%
报告期内，公司资产负债率虽然比上年有所下降，主要是偿还银行借款所致。
流动比率和速动比率分别比上年下降40.49%和40.55%，主要是本期应收账款及预
付账款占用较大所致。
七、公司营运能力分析
项 目 2019 年度 2019 年度 同比增减
应收账款周转率（次） 1.38 1.89 -0.51
应收账款周转天数（天） 261 190 71
存货周转率（次） 2.29 3.47 -1.18
存货周转天数（天） 157 104 53
利息保障倍数 -16.62 -25.83 9.21
报告期公司的应收账款周转天数比上年增加71天，说明公司应收账款回笼过
慢，公司应继续加强应收账款方面的管理，为确保应收账款的及时回收，要通过
电子邮件、传真件、函证、电话等各种形式与客户进行核对及催收，加速资金周
转。本年度子公司根据会计政策，已单项计提应收账款坏账准备5803.08万元，
其他应收款坏账准备6097.08 ，并业经子公司董事会批准。
报告期公司的存货周转天数比上年增加53天，说明存货周转的速度过慢，对
企业生产经营极为不利，造成资金积压，存货管理水平有待进一步提高。
报告期公司利息保障倍数比上年有所好转，说明企业盈利能力在逐步改善。
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七、研发情况
报告期内，公司继续坚持自主创新，加大科研技术开发力度，全年研发项目
总支出2907.66万元，占销售收入的5.73%，比上年上升1.65%。公司应继续加强
对新产品的研发，推进技术创新，以满足不断变化的市场需求，增强公司的核心
竞争力，提高市场占有率。为公司长远发展提供技术保障。
广东高乐股份有限公司
2021 年 4 月 27 日
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