台海玛努尔核电设备股份有限公司 2018年度财务决算报告 一、 企业的经营概况 报告期内公司实现营业收入 137,966.41 万元,同比减少 44.14%;实现归属 于上市公司股东的净利润 33,558.75 万元,同比减少 66.90%。具体情况如下: 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 本年比上年增减 营业收入(元) 1,379,664,128.93 2,469,808,306.59 -44.14% 归属于上市公司股东的净利润(元) 335,587,494.47 1,013,979,666.13 -66.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常 299,828,154.16 1,003,347,885.21 -70.12% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 329,728,250.72 -100,787,133.91 427.15% 基本每股收益(元/股) 0.39 1.17 -66.67% 稀释每股收益(元/股) 0.39 1.17 -66.67% 加权平均净资产收益率 11.57% 44.64% -33.07% 项目 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 总资产(元) 7,135,767,947.43 7,149,283,107.08 -0.19% 归属于上市公司股东的净资产(元) 2,993,496,733.23 2,757,362,151.98 8.56% 二、 2018 年度公司财务报表的审计情况 公司 2018 年财务报表已经信永中和会计师事务所审计,信永中和出具了无 保留意见审计报告。会计师的审计意见是,本公司的会计报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制,公允反映了 2018 年 12 月 31 公司的财务状况以及 2018 年度公司的经营成果和现金流量。 三、 主要会计数据 (一) 资产构成情况 单位:元 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 资产项目 占资产比 占资产比 变动幅度 金额 金额 重 重 货币资金 185,231,486.06 2.60% 419,318,190.09 5.87% -55.83% 应收票据及应收账款 1,223,934,617.51 17.15% 793,166,479.17 10.93% 54.31% 预付款项 56,837,257.44 0.80% 73,016,711.81 1.02% -22.16% 其他应收款 64,197,582.71 0.90% 83,133,049.39 1.16% -22.78% 存货 2,204,711,932.89 30.90% 2,401,350,309.75 33.59% -8.19% 其他流动资产 290,975,031.02 4.08% 329,044,596.02 4.60% -11.57% 流动资产合计 4,025,887,907.63 56.42% 4,099,029,336.23 57.33% -1.78% 可供出售金融资产 2,500,000.00 0.04% 2,500,000.00 0.03% 0.00% 长期应收款 2,477,397.64 0.03% 2,837,293.20 0.04% -12.68% 固定资产 2,264,651,542.66 31.74% 2,212,991,947.35 30.95% 2.33% 在建工程 170,630,043.19 2.39% 207,871,761.13 2.91% -17.92% 无形资产 182,021,165.30 2.55% 187,248,889.65 2.62% -2.79% 递延所得税资产 55,666,353.51 0.78% 39,284,588.63 0.55% 41.70% 其他非流动资产 431,933,537.50 6.05% 397,519,290.89 5.56% 8.66% 非流动资产合计 3,109,880,039.80 43.58% 3,050,253,770.85 42.67% 1.95% 资产总计 7,135,767,947.43 100.00% 7,149,283,107.08 100.00% -0.19% 1、货币资金期末较期初下降 55.83%,主要原因系购建固定资产、偿还贷款所致; 2、应收票据及应收账款期末较期初增长 54.31%,主要原因系本期按合同约定结 算的应收款项增加所致; 3、预付款项期末较期初下降 22.16%,主要原因系预付款结算减少所致; 4、其他应收款期末较期初下降 22.78%,主要原因系本期收回保证金所致; 5、存货期末较期初下降 8.19%,主要原因系已完工未结算资产按合同约定结转 应收所致; 6、其他流动资产期末较期初减少 11.57%,主要原因系未开票销项税本期开票所 致; 7、固定资产期末较期初增长 2.33%,主要原因系本期主蒸汽管道项目转入固定 资产所致; 8、在建工程期末较期初下降 17.92%,主要原因系本期在建工程转固所致; 9、无形资产期末较期初减少 2.79%,主要原因系本期累计摊销增加所致; 10、递延所得税资产期末较期初增长 41.70%,主要原因系资产减值准备等产生 的应纳税暂时性差异增加所致; 11、其他非流动资产期末较期初增长 8.66%,主要原因系本期预付在建工程类款 项增加所致。 (二) 负债构成情况 单位:元 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 负债项目 占负债比 变动幅度 金额 占负债比重 金额 重 短期借款 1,308,947,291.46 33.42% 901,500,000.00 21.61% 45.20% 应付票据及应付账款 284,503,708.23 7.26% 430,675,199.62 10.33% -33.94% 预收款项 119,757,758.01 3.06% 169,289,618.21 4.06% -29.26% 应付职工薪酬 16,243,567.33 0.41% 11,783,946.86 0.28% 37.84% 应交税费 201,735,181.00 5.15% 271,770,343.33 6.52% -25.77% 其他应付款 117,336,332.19 3.00% 114,046,150.37 2.73% 2.88% 一年内到期的非流动负债 1,135,005,173.41 28.98% 402,937,090.66 9.66% 181.68% 流动负债合计 3,183,529,011.63 81.27% 2,302,002,349.05 55.19% 38.29% 长期借款 435,242,637.63 11.11% 1,451,271,896.59 34.80% -70.01% 长期应付款 190,504,973.99 4.86% 353,759,527.86 8.48% -46.15% 递延收益 62,540,758.22 1.60% 37,241,008.30 0.89% 67.94% 递延所得税负债 45,271,483.95 1.16% 26,545,529.29 0.64% 70.54% 非流动负债合计 733,559,853.79 18.73% 1,868,817,962.04 44.81% -60.75% 负债合计 3,917,088,865.42 100.00% 4,170,820,311.09 100.00% -6.08% 1、短期借款期末较期初增长 45.20%,主要原因系本期流动资金贷款增加所致; 2、应付票据及应付账款期末较期初减少 33.94%,主要原因系本期付现的采购款 增加所致; 3、预收款项期末较期初减少 29.26%,主要原因系本期产品开票结算金额增加所 致; 4、应付职工薪酬期末较期初增长 37.84%,主要原因系本期职工工资调整所致; 5、应交税费期末较期初减少 25.77%,主要原因系利润减少所致; 6、其他应付款期末较期初增长 2.88%,主要原因系应付利息增加所致; 7、一年内到期的非流动负债期末较期初增长 181.68%,主要原因系前期长期负 债一年内到期金额增加所致; 8、长期借款期末较期初减少 70.01%,主要原因系本期部分长期借款到期还款、 部分借款调整至一年内到期的非流动负债所致; 9、长期应付款期末较期初减少 46.15%,主要原因系本期归还融资租赁款增加所 致; 10、递延收益期末较期初增长 67.94%,主要原因系政府补助增加所致; 11、递延所得税负债期末较期初增长 70.54%,主要原因系固定资产加速折旧等 产生的应纳税暂时性差异增加所致。 (三) 主要损益项目同比情况 单位:元 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 损益项目 占营业收入 占营业收入 变动幅度 金额 金额 比重 比重 营业收入 1,379,664,128.93 100.00% 2,469,808,306.59 100.00% -44.14% 营业成本 534,245,585.24 38.72% 792,037,119.18 32.07% -32.55% 营业税金及附加 14,855,048.73 1.08% 47,941,276.20 1.94% -69.01% 销售费用 13,669,215.74 0.99% 17,673,420.86 0.72% -22.66% 管理费用 68,474,665.98 4.96% 56,164,645.29 2.27% 21.92% 研发费用 100,591,297.12 7.29% 103,266,637.12 4.18% -2.59% 财务费用 181,843,341.16 13.18% 141,721,296.17 5.74% 28.31% 资产减值损失 109,478,117.49 7.94% 95,247,546.24 3.86% 14.94% 其他收益 44,022,706.82 3.19% 7,382,278.26 0.30% 496.33% 资产处置收益 107.53 0.00% 48,203.62 0.00% -99.78% 营业利润 400,529,671.82 29.03% 1,223,186,847.41 49.53% -67.26% 营业外收入 2,728,852.07 0.20% 2,486,194.99 0.10% 9.76% 营业外支出 3,486,435.03 0.25% 2,025,399.48 0.08% 72.14% 利润总额 399,772,088.86 28.98% 1,223,647,642.92 49.54% -67.33% 所得税费用 59,963,904.58 4.35% 188,465,762.81 7.63% -68.18% 净利润 339,808,184.28 24.63% 1,035,181,880.11 41.91% -67.17% 归属于母公司所有 335,587,494.47 24.32% 1,013,979,666.13 41.05% -66.90% 者的净利润 1、营业收入较上期减少 44.14%,主要原因系本期核级产品订单减少所致; 2、营业成本较上期减少 32.55%,主要原因同收入减少; 3、营业税金及附加较上期减少 69.01%,主要原因系收入减少所致; 4、销售费用较上期减少 22.66%,主要原因系本期市场费用投入减少所致; 5、管理费用较上期增长 21.92%,主要原因系职工薪酬等费用增加所致; 6、财务费用较上期增长 28.31%,主要原因系本期借款、融资租赁等利息增加所 致; 7、资产减值损失较上期增长 14.94%,主要原因系本期为开拓民品市场,部分项 目出现可变现净值低于成本计提的存货跌价准备等增加所致; 8、其他收益较上期增长 496.33%,主要原因系政府补助增加所致; 9、营业外收入较上年增长 9.76%,主要原因系债务重组利得、罚款收益等; 10、营业外支出较上期增长 72.14%,主要原因系本期非流动资产报废损失所致; 11、净利润较上期减少 67.17%,主要原因系本期营业收入减少所致。 (四) 现金流量相关数据 现金流量项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动幅度 经营活动现金流入小计 1,252,436,258.20 934,436,476.24 34.03% 经营活动现金流出小计 922,708,007.48 1,035,223,610.15 -10.87% 经营活动产生的现金流量净额 329,728,250.72 -100,787,133.91 427.15% 投资活动现金流入小计 1,500.00 14,453,649.96 -99.99% 投资活动现金流出小计 172,339,659.84 499,436,823.86 -65.49% 投资活动产生的现金流量净额 -172,338,159.84 -484,983,173.90 64.47% 筹资活动现金流入小计 1,839,265,000.00 3,088,318,066.06 -40.44% 筹资活动现金流出小计 2,125,846,359.03 2,764,187,032.23 -23.09% 筹资活动产生的现金流量净额 -286,581,359.03 324,131,033.83 -188.42% 现金及现金等价物净增加额 -129,062,089.88 -261,744,497.65 50.69% 1、经营活动现金流入较上期增长 34.03%,主要原因系本期销售回款比上期增长 25.73%所致;本期经营活动现金流出比上期减少 10.87%,主要原因系本期采购 原材料支出比上期减少 10.94%及支付的各项税费减少 44.34%;受经营活动现金 流入和流出的共同影响,经营活动现金流量净额本期比上期增长 427.15%; 2、投资活动现金流出较上期减少 65.49%,主要原因系购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金较上期减少 65.49%;受投资活动现金流出的影响, 投资活动现金流量净额本期比上期增长 64.47%; 3、筹资活动现金流入较上期减少 40.44%,主要原因系收到的融资租赁款、银行 贷款等减少所致,筹资活动现金流出较上期减少 23.09%,主要原因系支付融资 租赁租金、偿还贷款等较上期减少所致;受筹资活动现金流入及流出的共同影响, 筹资活动现金流量净额较上期减少 188.42%; 4、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 50.69%,主要原因是以上所述本 期销售回款增加,支付的采购款、支付的税费、购建固定资产等款项减少共同影 响所致。 (五) 主要财务指标 项目 2018 年 2017 年 变动幅度 销售毛利率 61.28% 67.93% 减少 6.65 个百分点 盈利能力指标 加权平均净资产收益率 11.57% 44.64% 减少 33.07 个百分点 每股收益 0.39 1.17 -66.67% 存货周转次数 0.23 0.43 -46.51% 应收帐款次数 1.38 3.97 -65.24% 营运能力指标 流动资产周转率 34.00% 73.87% 减少 39.87 个百分点 总资产周转率 19.00% 40.17% 减少 21.17 个百分点 短期偿债能力 速动比率 0.46 0.56 -17.86% 指标 流动比率 1.26 1.78 -29.21% 长期偿债能力 资产负债率 54.89% 58.34% 降低 3.45 个百分点 指标 产权比率 1.22 1.4 -12.86% (六) 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率 报告期利润 2018 年度 2017 年度 归属于公司普通股股东的净利润 11.57% 44.64% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.34% 44.17% 台海玛努尔核电设备股份有限公司 2018 年 4 月 24 日