关于山东新北洋信息技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019]37100008 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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邮政编码（Post Code）：100077
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关于山东新北洋信息技术股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2019]37100008 号
山东新北洋信息技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东新北洋信息技术股份有限公司（以下简称“新
北洋公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券
监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是新北洋公司管理
层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计新北洋公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解新北洋公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
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汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供山东新北洋信息技术股份有限公司 2018 年度年报披露之
目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李荣坤
中国北京 中国注册会计师：
翟 军
2019 年 4 月 10 日
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附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 2018年初占用 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金 2018年度偿还 2018年末占用资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 2018年初往来 2018年度往来累计发生 2018年度往来资金 2018年度偿还 2018年末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
威海市人民政府国有资产监督管理
实际控制人 其他应收款 10.00 10.00 房租 经营性往来
委员会
威海北洋电气集团股份有限公司 控股股东 应收账款 32.89 32.16 0.73 货款、加工费、配件 经营性往来
大股东及其附属 山东新康威电子有限公司 控股股东子公司 应收账款 0.70 0.70 货款、配件 经营性往来
企业
威海北洋光电信息技术股份公司 控股股东子公司 应收账款 5.68 5.68 货款、配件 经营性往来
威海北洋电子信息孵化器有限公司 控股股东子公司 其他应收款 138.80 135.73 3.07 房租 经营性往来
山东宝岩电气有限公司 控股股东子公司 应收账款 0.20 0.20 配件、耗材 经营性往来
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总 计 —— —— —— 33.09 155.18 184.47 3.80 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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