东山精密第四届董事会第四十次会议之独立董事意见


                  苏州东山精密制造股份有限公司
                            独立董事意见


    根据《公司法》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳

证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指

引》和《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的原

则，对公司第四届董事会第四十次会议审议的相关议案，按照有关规定进行了认

真细致的核查，基于客观、独立判断的立场，发表独立意见如下：

     一、关于内部控制自我评价报告的独立意见

    经核查，我们认为：公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法

律、行政法规和部门规章的要求，内部控制具有合法性、合理性和有效性。公司

的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度

的规定进行，并且经营活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制，公司

各项活动的预定目标基本实现。



    二、关于关联方资金占用的独立意见。

    报告期内公司不存在控股股东以其他关联方占用公司资金的情况。



    三、关于对外担保的独立意见

    对公司截止2018年12月31日的对外担保情况以及2018年度的对外担保情况

进行了认真的核查和了解，我们认为：

    1、报告期内，公司担保均按《公司章程》等规定履行了法定审批程序，不

存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非法人单

位或者个人提供担保。

    2、截止2018年12月31日，公司对外担保余额合计为420,427.80万元，占公

司最近一期经审计净资产的49.96%。

    3、公司2018年度对所属子公司的担保履行了必要的审议程序。


                                     1
                东山精密第四届董事会第四十次会议之独立董事意见


    4、公司为参股公司提供担保均要求其他股东按股权比例提供相应的担保，

且要求参股公司的控股股东为本公司提供反担保，这将有效控制和防范担保风险。

    公司对外担保属于公司及下属公司正常生产经营和资金合理利用的需要，均

严格按照有关法律法规和公司章程的规定履行了必要的审议程序，并认真履行对

外担保情况的信息披露义务。公司在担保期内有能力对以上担保对象的经营风险

进行管控，不存在损害公司和股东利益的情形。同意公司将《关于公司为所属子

公司银行融资提供担保的议案》，提交公司股东大会审议。



    四、关于公司董事、高级管理人员薪酬的独立意见

    经核查，我们认为公司董事、高级管理人员2019年度薪酬方案符合有关法律、

法规及公司章程、规章制度等规定，有利于调动公司董事和高管的积极性和公司

的长远发展。



    五、关于年度募集资金存放和使用情况的独立意见

    经核查，我们认为：2018 年度，公司募集资金的存放和使用符合中国证监

会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定的规定，不存

在募集资金存放和使用违规的情形。



   六、关于续聘公司审计机构的独立意见

   经核查，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务

资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，在担任本公司财务报表审

计和各专项审计过程中，坚持独立审计原则，保证了公司审计工作的顺利进行，

较好地履行了双方签订的《审计业务约定书》中约定的责任和义务。我们同意续

聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度财务报告的审计机构。



   七、关于公司2018年度利润分配预案的独立意见

    经核查，我们认为：公司2018年度利润分配和资本公积金转增股本预案符合


                                    2
                东山精密第四届董事会第四十次会议之独立董事意见


公司实际情况和长远发展战略, 不存在损害中小股东利益的情形, 符合有关法

律法规、规范性文件和《公司章程》等的有关规定, 同意公司2018年度利润分配

和资本公积金转增股本预案，并提交公司2018年度股东大会审议。



    八、关于会计政策变更的独立意见

    公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合

理变更，符合法律法规的相关规定。执行新的会计政策能够更客观、公允地反映

公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计

政策的变更。




                                                           2019 年 4 月 18 日



    （以下无正文）




                                     3
                东山精密第四届董事会第四十次会议之独立董事意见

（东山精密独立董事意见签名页）



独立董事：罗正英（签名）                           姜宁（签名）


          高永如（签名）




                                    4