黑牛食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 1 证券代码:002387 证券简称:黑牛食品 公告编号:2010-023 黑牛食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人林秀浩、主管会计工作负责人何玉龙及会计机构负责人(会计主管人员)吴玟瑄声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 1,273,023,074.99 564,292,866.84 125.60% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,197,846,513.04 281,595,538.38 325.38% 股本(股) 133,500,000.00 100,000,000.00 33.50% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 股) 8.97 2.82 218.09% 2010 年7-9 月 比上年同期增减(%) 2010 年1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 160,402,983.23 0.24% 469,991,121.67 10.22% 归属于上市公司股东的净利润(元) 20,890,267.50 12.27% 61,364,983.76 33.47% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - -30,812,362.30 -136.84% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 股) - - -0.23 -1.28% 基本每股收益(元/股) 0.16 -15.79% 0.52 13.04% 稀释每股收益(元/股) 0.16 -15.79% 0.51 13.33% 加权平均净资产收益率(%) 1.76% -76.27% 7.80% -59.76% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 1.76% -77.16% 7.69% -59.70% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 29,612.09 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,778,500.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -779,027.38 所得税影响额 -236,008.40 合计 793,076.31 -黑牛食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 13,366 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国银行-易方达积极成长证券投资基金 2,800,000 人民币普通股 中国银行-华夏行业精选股票型证券投资基 金(LOF) 2,699,880 人民币普通股 交通银行-易方达50 指数证券投资基金 1,833,538 人民币普通股 兴华证券投资基金 1,239,804 人民币普通股 兴业银行股份有限公司-兴业全球视野股票 型证券投资基金 1,106,871 人民币普通股 中国建设银行-华夏盛世精选股票型证券投 资基金 1,099,877 人民币普通股 全国社保基金六零二组合 649,676 人民币普通股 全国社保基金六零三组合 599,967 人民币普通股 中国工商银行-中海能源策略混合型证券投 资基金 592,921 人民币普通股 中国建设银行-兴业社会责任股票型证券投 资基金 521,315 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目: 1、货币资金比年初上升303.77%,主要原因是本期首次公开发行人民币普通股(A 股)3,350 万股,募集资金85,489 万元所 致; 2、应收账款比年初上升455.47%,主要原因是应收销售货款增加所致; 3、预付账款比年初上升42.71%,主要原因是增加原材料、募投项目设备的预付款所致; 4、其他应收款比年初下降了68.52%,主要原因是报告期结算了上市筹备费所致; 5、在建工程上升了3,664.35%,主要原因是报告期内启动陕西豆奶粉募投项目所致; 6、短期借款比年初下降100.00%,主要原因是报告期内利用自有资金2,100 万元以及超募资金1,000 万元归还银行贷款; 7、预收账款比年初下降87.31%,主要原因是产品交付所致; 8、其他应付款比年初上升98.55%,主要原因是报告期内暂收到肥东新城经济开发园区补贴款400 万元; 9、一年内到期的非流动负债比年初下降100.00%,主要原因是报告期内用超募资金偿还了银行贷款所致; 10、长期借款比年初下降100.00%,主要原因是报告期内用超募资金偿还了银行贷款; 11、股本比年初上升了33.50%,主要原因是新股发行所致; 12、资本公积比年初上升了2,056.18%,主要原因是新股溢价发行所致; 13、未分配利润比年初上升45.54%,主要原因是报告期净利润增加所致。 二、利润表项目: 1、财务费用比去年同期下降118.54%,主要原因是报告期内用超募资金归还了银行贷款,降低了公司财务费用,以及募集资 金存入银行利息收入增加所致; 2、资产减值损失比去年同期上升6,728.60%,主要原因是报告期内应收款项增加计提的坏账准备; 3、营业外收入比去年同期上升35.90%,主要原因是报告期收到的各类政府补贴较去年同期增加; 4、所得税费用比去年同期上升43.98%,主要原因是报告期内利润总额增加;黑牛食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 3 5、净利润比去年同期上升33.47%,主要原因是报告期内液态豆奶的营业收入增长、各产品毛利率较去年同期增长。 三、现金流量表项目: 1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降136.84%,主要原因是报告期内预收账款减少,以及购买原材料预付款增加 所致; 2、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期上升2,122.31%,主要原因是报告期内首次发行新股所致; 3、投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降50.39%,主要原因是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金较去年同期增加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 股份限售承诺 实际控制人及其他股东 自股票上市之日起三十六个月内,不转 让或者委托他人管理其持有的发行人股 份,也不由发行人回购其持有的股份。 除前述承诺外,担任发行人董事、监事、 高级管理人员的林秀浩先生、许培坤先 生、林锡浩先生、林秀海先生和刘冠军 先生承诺,前述锁定期满后,在担任股 份发行人董事、监事、高级管理人员期 间,每年转让的股份不超过所持有的股 份总数的百分之二十五;离职后半年内, 不转让所持有的股份发行人股份。 完全履行 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 实际控制人及其他股东 在上市完成当年及其后的2 年,在年度 股东大会召开前向股东大会提议进行现 金分红且现金分红金额不少于当年实现 可分配利润的10%,并在上述年度的年 度股东大会审议上述分配方案时投赞成 票。 完全履行黑牛食品股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 4 实际控制人林秀浩先生 如发行人和/或子公司被要求补缴或被 追偿需为职工缴纳的住房公积金,将全 额承担该部分补缴或被追偿的损失,保 证发行人不因此遭受任何损失。 完全履行 其他承诺(含追加承诺) 林秀浩、许培坤、谢锦蘋 不以任何方式直接或间接参与任何与黑 牛食品及其控制企业主营业务构成同业 竞争的业务或活动。 完全履行 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 2010 年度净利润同比变动幅 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 为: 20.00% ~~ 50.00% 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 67,258,869.19 业绩变动的原因说明 营业收入增长及毛利率提升。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用