前次募集资金使用情况鉴证报告 天职业字[2021] 5189 号 湖南梦洁家纺股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的湖南梦洁家纺股份有限公司(以下简称“梦洁股份”)截至 2020 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。 一、管理层的责任 梦洁股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监 督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 (证监发行字[2007] 500号)编制《前次募集资金使用情况报告》,并保证其内容真 实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行 鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据 是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。 三、鉴证意见 我们认为,梦洁股份编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关 于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007] 500 号)的规定,在所有 重大方面公允反映了梦洁股份截至 2020 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供梦洁股份向中国证监会申请定向增发股票时使用,不得用作任 何其他目的。我们同意本鉴证报告作为梦洁股份申请定向增发股票的必备文件,随 1 其他申报材料一起上报。 中国注册会计师: 李晓阳 中国北京 二○二一年二月五日 中国注册会计师: 曹彩龙 2 湖南梦洁家纺股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露内容真实、准确和完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 (证监发行字[2007]500 号)的规定,公司编制的截至 2020 年 12 月 31 日前次募集 资金使用情况报告如下: 一、前次募集资金的募集及存放情况 (一)前次募集资金金额、资金到账时间 根据梦洁股份于 2017 年 6 月 28 日召开的 2017 年第二次临时股东大会通过的 《关于公司非公开发行 A 股股票预案三次修订稿)的议案》,以及中国证券监督管 理委员会证监许可[2017] 1507 号文的核准,公司于 2017 年 12 月 25 日向金鹰基金 管理有限公司、泰达宏利基金管理有限公司发行 76,240,640 股,发行价格为每股人 民币 7.48 元,募集资金总额为人民币 570,279,987.20 元,扣除承销费、律师费等人 民币 13,946,914.44 元(不含发行费用的可抵扣增值税进项税额 79,245.28 元),募 集资金净额为人民币 556,333,072.76 元。 上述资金到位情况业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)于 2017 年 12 月 25 日出具的天职业字[2017]20090 号验资报告审验。 (二)前次募集资金在专项账户的存放情况 截至 2020 年 12 月 31 日,2017 年非公开发行募集资金在银行账户的存放情 况如下: 金额单位:人民币元 募集资金 2020年12月31日 开户银行 银行账号 初始存放金额 余额 广东华兴银行股份有限公司深圳后海 805880100035843 138,871,400.00 23,564.45 支行 3 广东华兴银行股份有限公司深圳后海 67,430,000.00 63,997,813.49 支行 805880100035978 广东华兴银行股份有限公司深圳后海 54,950,000.00 55,291,602.80 支行 805880100036093 广东华兴银行股份有限公司深圳后海 23,000,000.00 23,326,195.43 支行 805880100036021 南京银行杭州城北支行 0708290000000082 268,482,427.48 402,176.61 南京银行杭州城北支行 0708270000000083 5,000,000.00 4,609.14 合 计 557,733,827.48 143,045,961.92 二、前次募集资金的实际使用情况 (一)前次募集资金使用情况对照表说明 除前次募集资金投资未完成项目外,截至2020年12月31日止募集资金实际投资 金额与募集后承诺投资金额的差额为10.35万元,差额较小。具体情况详见本报告 附件1--《前次募集资金使用情况对照表》。 (二)前次募集资金实际投资项目变更情况 本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。 (三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 截至 2018 年 1 月 31 日,以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额 为 23,590.71 万元。经公司第四届董事会第二十三次会议决议通过,并经保荐机构 中信证券股份有限公司的同意,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金 23,590.71 万元。上述置换事项及置换金额业经天职国际会计师事务所 (特殊普通合伙)审验,并出具天职业字[2018]5029 号专项鉴证报告。 (四)闲置募集资金使用情况说明 本公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。 (五)尚未使用的前次募集资金情况 截至 2020 年 12 月 31 日止,公司前次募集资金未使用完毕,未使用金额(含 利息)为 14,304.60 万元,占前次募集资金总额 57,028.00 万元的比例为 25.08%, 4 未使用募集资金项目为年产 20 万张床垫项目、物流基地建设项目以及智能工厂信 息化项目,剩余金额为 13,912.22 万元,因受配套设施建设以及新型冠状病毒疫情 的影响,上述项目还处于筹备建设过程中,剩余资金将按项目建设进度支付募投项 目工程及设备款。具体情况如下: 金额单位:人民币万元 募集资金承诺投资总 累计投入金 项目名称 是否已变更项目 投资比例 额 额 年产 20 万张床垫项目 否 6,743.00 441.00 6.54% 物流基地建设项目 否 5,495.00 42.00 0.76% 智能工厂信息化项目 否 2,159.92 2.70 0.13% 合 计 14,397.92 485.70 三、前次募集资金投资项目实现效益情况 (一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明 前次募集资金投资项目实现效益情况详见附件 2--《前次募集资金投资项目实 现效益情况对照表》。 说明:1、募投项目“年产 60 万床被芯、80 万个枕芯、10 万床日式床垫项目” 实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致;2、募投 项目“智慧门店项目”因拟募集资金到账时间及金额与实际募集资金到账时间及金 额存在差异,导致实际投资门店与募集资金前预计投资门店存在偏差,实际效益按 已实际投资的项目规划门店计算。 (二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况 大管家服务项目是为顾客提供增值服务,提升公司品牌形象,增加顾客粘性, 因此项目的效益无法单独核算。 (三)前次募集资金投资项目累计实现效益低于承诺 20%(含 20%)以上情况 年产 60 万床被芯、80 万个枕芯、10 万床日式床垫项目与智慧门店项目累计实 现效益均低于承诺 20%(含 20%)以上,具体原因如下: 1、年产 60 万床被芯、80 万个枕芯、10 万床日式床垫项目 5 因项目建设进度原因,2018 年部分生产线投产,2019 年下半年全部投产,而 承诺效益自募集资金到账后第一个完整年度即 2018 年开始计算;同时受新型冠状 病毒肺炎疫情的影响,2020 年收入较预期下降较大,导致项目未达到预期效益。 2、智慧门店项目 公司实际募集资金为 26,848.24 万元,与公司预计募集资金(智慧门店项目预 计总投资 58,711.18 万元,拟使用募集资金不超过 44,055.19 万元)差异较大,募集 资金到账时间也较预计滞后,从而影响了项目的投资进度;同时,受新型冠状病毒 肺炎疫情的影响,2020 年收入较预期下降,导致项目未达到预期效益。 (四)前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况 本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。 四、前次募集资金使用情况与本公司年度报告已披露信息的比较 公司已将前次募集资金的实际使用情况与截至 2020 年 12 月 31 日各年度报告 和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行了逐项对照,本专项报告根据非公开 发行 A 股股票预案承诺效益计算口径对 2018 年、2019 年年度报告中募集资金项目 实际效益的计算口径进行了重述。 五、结论 董事会认为,公司按非公开发行 A 股股票预案披露的募集资金运用方案使用了 前次募集资金。公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真 实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 附件:1.前次募集资金使用情况对照表 2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 湖南梦洁家纺股份有限公司 2021 年 2 月 5 日 6 附件 1 湖南梦洁家纺股份有限公司 前次募集资金使用情况对照表 截至日期:2020 年 12 月 31 日 编制单位:湖南梦洁家纺股份有限公司 金额单位:人民币万元 募集资金总额:57,028.00 已累计使用募集资金总额:41,731.43 募集资金净额:55,633.31 各年度使用募集资金总额: 变更用途的募集资金总额:不适用 2018年使用14,128.35万元,置换23,590.71万元,合计37,719.06万元; 变更用途的募集资金总额比例:不适用 2019年使用4,012.37万元。 投资项目 募集资金投资总额 截至日募集资金累计投资额 项目达到预定 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 实际投资金额与募集后 序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资金额 投资金额 (含存款利息) 投资金额 投资金额 (含存款利息) 承诺投资金额的差额 可使用状态日期 年产 60 万床被芯、80 万个枕 1 芯、10 万床日式床垫项目 13,887.14 13,887.14 13,904.12 13,887.14 13,887.14 13,904.12 16.98 2019 年 12 月 2 年产 20 万张床垫项目 6,743.00 6,743.00 441.00 6,743.00 6,743.00 441.00 -6,302.00 3 物流基地建设项目 5,495.00 5,495.00 42.00 5,495.00 5,495.00 42.00 -5,453.00 4 智能工厂信息化项目 2,300.00 2,159.92 2.70 2,300.00 2,159.92 2.70 -2,157.22 5 智慧门店项目 44,055.19 26,848.24 26,841.60 44,055.19 26,848.24 26,841.60 -6.63 2018 年 12 月 6 大管家服务项目 4,899.52 500.00 500.00 4,899.52 500.00 500.00 2020 年 12 月 合计 77,379.85 55,633.30 41,731.43 77,379.85 55,633.30 41,731.43 -13,901.87 —— 公司董事会: 法定代表人:姜天武 主管会计工作负责人:李云龙 会计机构负责人:李云龙 7 附件 2 湖南梦洁家纺股份有限公司 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至日期:2020 年 12 月 31 日 编制单位:湖南梦洁家纺股份有限公司 金额单位:人民币万元 实际投资项目 截至日投资项目累 最近三年实际效益 截至日 承诺效益 是否达到预计效益 序号 项目名称 计产能利用率 2018 年 2019 年 2020 年 累计实现效益 年产 60 万床被芯、80 万个枕 66.16%(注 1) 15,749.40 462.90 502.33 1,053.77 2,019.00 否 1 芯、10 万床日式床垫项目 2 智慧门店项目 不适用 62,452.01 8,765.43 4,451.42 3,934.22 17,151.06 否 3 大管家服务项目 不适用 注2 不适用 合计 78,201.41 9,228.33 4,953.75 4,987.99 19,170.06 —— 注 1:2018 年部分生产线投产,2019 年下半年全部投产,截至日投资项目累计产能利用率简化根据 2020 年度实际产量与设计产量计算。 注 2:根据公司《非公开发行 A 股股票预案》,该项目收益未单独进行测算。 注 3:承诺效益与累计实现效益自募集资金到账后第一个完整年度即 2018 年开始计算。 注 4:募集资金投资项目 2020 年实际效益未经审计。 公司董事会: 法定代表人:姜天武 主管会计工作负责人:李云龙 会计机构负责人:李云龙 8