中天国富证券有限公司关于
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”或“独立财务顾问”）作为
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称“海普瑞”或“公司”）的独立财务
顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司2017年
度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]404号文核准，向社会公开
发行人民币普通股（A股）4010万股，共募集资金人民币593,480.00万元，扣除
发行费用人民币217,99.58万元后，实际募集资金净额为人民币571,680.42万元。
上述资金到位情况经中审国际会计师事务所验证，并由其出具中审国际验字
【2010】第01020002号《验资报告》。
根据财政部2010年12月28日财会[2010]25号《关于执行企业会计准则的上市
公司和非上市公司企业做好2010年年报工作的通知》，发行权益性证券过程中发
生的广告费、路演费、上市酒会费等费用，应计入当期损益。公司对原计入资本
公积的路演推介费用67.38万元转出计入当期管理费用核算，对于此项，公司于
2011年3月13日已经从自有资金划转至募集资金专户存储，故发行费用为人民币
21,732.20万元，公司重新确认的实际募集资金净额为人民币571,747.80万元。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2017年12月31日，公司累计使用募集资金共计：354,916.66万元（其中：
用于募投项目工程建设71,529.57万元，使用超募资金偿还银行贷款8,000.00万元、
用于补充永久性流动资金为173,393.55万元、用于对外投资91,238.54万元、用于
1
购买土地10,755.00万元）,尚未使用的募集资金余额为：305,589.95万元，期末募
集资金账户余额为：305,589.95万元，与2017年12月31日的募集资金账户的银行
对账单金额相符。具体情况如下：
单位：万元
项 目 金 额
募集资金净额 571,680.42
加：A 股发行过程中的路演推介费用转出 67.38
减：累计使用募集资金 354,916.66
其中：以前年度已使用金额 294,916.66
本年度使用金额： -
—募投项目使用金额 -
—用超募资金永久性补充流动资金 60,000.00
—用超募资金偿还银行借款 -
—用超募资金对外投资 -
—用超募资金购买土地 -
加：累计募集资金利息（扣手续费） 88,758.81
尚未使用的募集资金余额 305,589.95
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和运用，公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资
金管理的通知》相关要求，制定了《募集资金使用管理办法》、《关于规范上市公
司募集资金使用管理的通知》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用管理的通
知》，规范募集资金使用申请、审批流程、使用额度、支付方式等关键环节的操
作。
公司严格按照《募集资金使用管理办法》的规定，实行募集资金专项存款制
度。2010年5月18日、2010年9月13日、2011年7月29日，公司与保荐机构中国建
银投资证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）以及招商银行股份有限公司
深圳新时代支行（以下简称“招商银行”）分别签订了《募集资金三方监管协议》、
《募集资金三方监管协议之补充协议》、《募集资金三方监管补充协议》，协议中
2
明确各方的权利和义务，三方监管协议内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重
大差异，招商银行专项账户：755905017610501。2012年4月22日，在董事会的批
准下，公司与保荐机构和中国光大银行股份有限公司深圳分行财富支行（以下简
称“光大银行”）签订了《募集资金三方监管协议》，在光大银行新开设一个募集
资金专户，协议中明确各方的权利和义务，三方监管协议内容参照深圳证券交易
所范本拟订，无重大差异，光大银行专户账户：78200188000122548。2012年8
月16日，在董事会的批准下，公司与保荐机构和上海银行股份有限公司深圳分行
（以下简称“上海银行”）签订了《募集资金三方监管协议》，在上海银行开设一
个募集资金专户，协议中明确各方的权利和义务，三方监管协议内容参照深圳证
券交易所范本拟订，无重大差异，上海银行专户账户：0039290303001889558。
2015年9月9日，在董事会的批准下，公司与独立财务顾问华英证券有限责任公司
和中国银行股份有限公司深圳福华支行（以下简称“中国银行”）签订了《募集
资金三方监管协议》，在中国银行新开设一个募集资金专户，协议中明确各方的
权利和义务，三方监管协议内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重大差异，中
国银行专户账户：769265869723。2015年10月10日，在董事会的批准下，公司与
独立财务顾问华英证券有限责任公司和宁波银行股份有限公司深圳后海支行（以
下简称“宁波银行”）签订了《募集资金三方监管协议》，在宁波银行新开设一个
募集资金专户，协议中明确各方的权利和义务，三方监管协议内容参照深圳证券
交易所范本拟订，无重大差异，宁波银行专户账户：73090122000032545。2016
年11月18日，在董事会的批准下，公司与独立财务顾问华英证券有限责任公司和
平安银行股份有限公司深圳卓越城支行（以下简称“平安银行”）签订了《募集
资金三方监管协议》，在平安银行新开设一个募集资金专户，协议中明确各方的
权利和义务，三方监管协议内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重大差异，平
安银行专户账户：15000018257425。2017年4月26日，在董事会批准下，公司与
独立财务顾问中天国富证券和中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行（以下
简称“建设银行”）签订了《募集资金三方监管协议》，在建设银行新开设一个募
集资金专户，协议中明确各方的权利和义务，三方监管协议内容参照深圳证券交
易所范本拟订，无重大差异，建设银行专户账户：44250100000700000863。
（二）募集资金专户存储情况
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公司的募集资金以活期、定期的形式存放在招商银行、光大银行、上海银行、
中国银行、宁波银行、平安银行、建设银行的专项账户中，其中活期存款45.04
万元（招商银行专户：4.33万元，光大银行专户：0.51万元，上海银行专户：0.72
万元，中国银行专户：0.36万元，宁波银行专户：38.41万元，平安银行专户：0.15
万元，建设银行专户：0.56万元），定期存款305,544.91万元（招商银行专户：智
能定期存款114,283.91万元，光大银行专户：五年定期存款10.00万元，中国银行
专户：三年定期存款105,000.00万元，宁波银行专户：三年定期存款53,500.00万
元，平安银行专户：一年定期存款20,000.00万元，建设银行专户：三年定期存款
12,751.00万元）。截至2017年12月31日，公司募集资金余额为人民币305,589.95
万元，资金存放情况如下：
单位：元
专户银行 银行账号 账户类别 账户余额
755905017610501 活期存款 43,311.16
招商银行股份有限 75590501768002121 智能定期存款 567,000,000.00
公司深圳新时代支 75590501768002149 智能定期存款 77,640,000.00
行 75590501768001987 智能定期存款 358,199,143.42
75590501768001421 智能定期存款 140,000,000.00
中国光大银行股份 78200188000122548 活期存款 5,093.58
有限公司深圳分行
财富支行 78200181000025941 五年定期存款 100,000.00
上海银行股份有限
0039290303001889558 活期存款 7,173.71
公司深圳分行
769265869723 活期存款 3,618.88
中国银行股份有限
764065849563-00101 三年定期存款 790,000,000.00
公司深圳福华支行
764065849563-00102 三年定期存款 260,000,000.00
73090122000032545 活期存款 384,072.86
宁波银行股份有限 73090122000034486 三年定期存款 400,000,000.00
公司深圳后海支行 73090122000034542 三年定期存款 100,000,000.00
73090122000034695 三年定期存款 35,000,000.00
平安银行股份有限 15000018257425 活期存款 1,460.17
公司深圳卓越城支
行 20000000102273 一年定期存款 200,000,000.00
中国建设银行股份 44250100000700000863-0001 活期存款 5,625.16
有限公司深圳华侨
44250100000700000863 三年定期存款 127,510,000.00
城支行
合计 3,055,899,498.94
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三、本年度募集资金的实际使用情况
单位：万元
募集资金使用情况表
募集资金总额 571,747.80
本年度投入募集资金总额 60,000.00
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 354,916.66
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否
已变
项目可
更项 是否
募集资金 截至期末 截至期末投 项目达到预定 行性是
承诺投资项目和超募 目 调整后投 本年度投 本年度实现 达到
承诺投资 累计投入 资进度(%)(3) 可使用状态日 否发生
资金投向 (含 资总额(1) 入金额 的效益 预计
总额 金额(2) ＝(2)/(1) 期 重大变
部分 效益
化
变
更)
承诺投资项目
年产 5 万亿单位兼符合
美国 FDA 和欧盟 CEP 2013 年 11 月
否 29,312.30 29,312.30 - 31,582.96 107.75% 8,227.92 是 否
标准的肝素纳原料药 30 日
生产建设项目
5
年产 5 万亿单位兼符合
美国 FDA 和欧盟 CEP
标准的肝素纳原料药 否 57,164.77 57,164.77 - 39,946.61 69.88% 是 否
生产建设项目-项目流
动资金
承诺投资项目小计 - 86,477.07 86,477.07 0 71,529.57 - - 8,227.92 - -
超募资金投向
受让成都市海通药业
否 720.00 720.00 - 720.00 100.00% -106.07
有限公司 36%的股权
不适
完成 否
用
对成都市海通药业有
否 1,700.00 1,700.00 - 1,700.00 100.00% -250.44
限公司进行增资
成立深圳君圣泰生物 不适
否 2,000.00 2,000.00 - 2,000.00 100.00% 完成 -941.82 否
技术有限公司 用
受让成都深瑞畜产品 不适
否 1,800.00 1,800.00 - 1,800.00 100.00% 完成 -65.95 否
有限公司 15%的股权 用
受让成都深瑞畜产品 不适
否 3,286.66 3,286.66 - 3,286.66 100.00% 完成 -120.41 否
有限公司 24%的股权 用
6
成都深瑞畜产品有限
不适
公司增资后持股比例 否 8,000.00 8,000.00 - 8,000.00 100.00% 完成 -293.09 否
用
增加至 96.4%
不适
Hepalink USA Inc.增资 否 70,349.83 70,349.83 - 70,349.83 100.00% 完成 6,240.45 否
用
成立深圳昂瑞生物医 不适
否 3,382.05 3,382.05 - 3,382.05 100.00% 完成 -203.77 否
药技术有限公司 用
归还银行贷款（如有） - 8,000.00 8,000.00 - 8,000.00 100.00% - - - -
补充流动资金（如有） - 173,393.55 173,393.55 60,000.00 173,393.55 100.00% - - - -
购买土地 - 10,755.00 10,755.00 10,755.00 - - - - -
超募资金投向小计 - 283,387.09 283,387.09 60,000.00 283,387.09 - - 4,258.90 - -
合计 - 369,864.16 369,864.16 60,000.00 354,916.66 - - 12,486.82 - -
1、公司承诺募集资金投资项目为年产 5 万亿单位兼符合美国 FDA 和欧盟 CEP 药政标准的肝素钠原料药生产建设项目，截至
2016 年 12 月 31 日已投入 71,529.57 万元。该项目原计划达到可使用状态的时间为 2012 年 7 月 1 日，根据公司第二届董事会
第十一次会议决议和 2012 年第一次临时股东大会批准，项目达到可使用状态的时间推迟到 2012 年 12 月 31 日。同时，根据
公司第二届董事会第二十一次会议决议和 2012 年第三次临时股东大会的批准，项目达到可使用状态的时间推迟到 2013 年 11
未达到计划进度或预
月 30 日。2013 年 11 月 29 日，年产 5 万亿单位兼符合美国 FDA 和欧盟 CEP 药政标准的肝素钠原料药生产建设项目完成工程
计收益的情况和原因
建设、设备调试等前期工作，达到了正常生产所需的条件，正式投产。
（分具体项目）
2、深圳君圣泰生物技术有限公司现处在研发期，尚未产生收益。
3、成都市海通药业有限公司 2012 年 7 月取得 GMP 证书，并在国内开始销售，尽管市场份额逐年提高，但受到肝素制剂的销
售价格持续下降的影响，未能实现盈利。
4、公司使用超额募集资金参与竞买位于深圳市坪山新区的两块土地的土地使用权，由于项目处于建设阶段，未产生收益。
7
项目可行性发生重大
无。
变化的情况说明
适用
1、根据 2010 年 5 月 18 日公司第一届董事会第十八次会议的相关决议，公司使用超额募集资金归还银行贷款 8,000.00 万元人
民币，并补充永久性公司流动资金 40,000.00 万元人民币。
2、根据 2010 年 9 月 13 日公司第一届董事会第二十一次会议的相关决议，公司使用超额募集资金补充永久性公司流动资金
48,900.00 万元人民币。
3、根据 2011 年 7 月 29 日公司第二届董事会第五次会议的相关决议，公司使用超额募集资金 720.00 万元人民币受让子公司
成都市海通药业有限公司 36%的股权，2011 年 8 月 30 日，完成相关工商备案登记手续，公司对成都市海通药业有限公司持
股比例由 49%变更为 85%。
4、根据 2011 年 8 月 17 日公司第二届董事会第六次会议的相关决议，公司使用超额募集资金 2,000 万元人民币与刘利平博士
共同投资在深圳设立药品研究与开发企业，2011 年 11 月 15 日，深圳君圣泰生物技术有限公司在深圳市市场监督管理局办理
完成了工商登记注册手续，取得了法人营业执照。
超募资金的金额、用途
5、根据 2011 年 8 月 17 日公司第二届董事会第六次会议的相关决议，公司使用超额募集资金 1,700.00 万元人民币对控股子公
及使用进展情况
司成都市海通药业有限公司进行增资，2011 年 10 月 20 日，成都市海通药业有限公司办理完成有关增资事项及工商变更登记
手续，注册资本由人民币 2,000.00 万元增加至人民币 4,000.00 万元，其中公司出资人民币 3,400.00 万元，占成都海通 85%的
股权比例。
6、根据 2012 年 5 月 30 日公司第二届董事会第十五次会议的相关决议，公司使用超额募集资金 1,800 万元人民币受让控股子
公司成都深瑞畜产品有限公司 15%的股权，2012 年 6 月 10 日，成都深瑞畜产品有限公司完成相关工商备案登记手续，公司
对成都深瑞畜产品有限公司持股比例由 55%变更为 70%。
7、根据 2012 年 12 月 27 日公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议，公司分别以超额募集资金人民币 2,567.70 万元和
人民币 718.96 万元受让自然人周蓉、卢文兴持有的成都深瑞畜产品有限公司 18.75%和 5.25%的股权，同时，公司拟使用超额
募集资金人民币 8,000 万元向成都深瑞增资，将成都深瑞注册资本增加至人民币 20,000 万元，本次股权转让交易及增资于 2013
年 3 月 13 日完成，公司持有成都深瑞 96.40%的股权。
8、根据 2012 年 12 月 27 日公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议，公司使用超募资金 10,755 万元人民币竞得位于深
8
圳市坪山新区坑梓街道两块相邻的面积分别为 50,721.33 平方米、154,111.36 平方米的工业用地。2012 年 12 月 27 日，公司使
用超募资金支付保证金 2,200 万元。2013 年 1 月保证金 2,200.00 万元退回，同时，公司支付坪山工业用地土地出让金 10,755.00
万元。
9、2013 年 3 月 28 日公司发布公告：成都深瑞已经办理完成股权变更、增加注册资本有关事宜及工商变更登记手续，并取得
成都市彭州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。成都深瑞注册资本和实收资本由人民币 12,000.00 万元增加至人民
币 20,000.00 万元，其中公司出资人民币 19,280.00 万元，占成都深瑞 96.40%的股权比例，卢文兴出资人民币 720.00 万元，占
成都深瑞 3.60%的股权比例，成都深瑞其他登记事项未发生变更。
10、根据 2014 年 1 月 10 日公司第二届董事会第三十次会议的相关决议，公司使用首次公开发行股票的超募资金 9,990.00 万
美元对美国海普瑞增资。2014 年 4 月 10 日公司发布《关于重大资产重组的实施情况报告书》的公告：2014 年 4 月 8 日，公
司完成对美国海普瑞的增资 9,990 万美元，公司对美国海普瑞投入的资本达到 9,990.01 万美元，美国海普瑞已向公司签发关
于公司增资 9,990 万美元的股权证书。
11、根据 2015 年 2 月 16 日公司第三届董事会第七次会议的相关决议，公司使用节余募集资金约 24,484.87 万元人民币（含利
息收入，因受利息收入波动影响，具体金额以转出时实际金额为准）补充公司日常经营所需的流动资金。2015 年 3 月，公司
根据董事会决议将节余募集资金 24,493.55 万元（含利息收入）永久补充公司日常经营所需流动资金。
12、根据 2015 年 10 月 10 日公司第三届董事会第十七次会议的相关决议，公司拟使用首次公开发行股票的超募资金 1,300.00
万美元对美国海普瑞增资。2015 年 11 月 14 日公司发布《关于对外投资的进展公告》的公告：公司完成对美国海普瑞的增资
900.00 万美元，美国海普瑞拟利用增资款认购 OncoQuest 的 A 类优先股。2016 年 3 月 5 日公司发布《关于对外投资的进展公
告》的公告：公司完成对美国海普瑞的增资 100.00 万美元。2016 年 5 月 18 日公司发布《关于对外投资的进展公告》的公告：
公司完成对美国海普瑞的增资 300.00 万美元。
13、根据 2015 年 10 月 10 日公司第三届董事会第十七次会议的相关决议，公司拟以超募资金 500 万美元与 OncoQuest 成立新
的合资公司（深圳昂瑞生物医药技术有限公司）。2016 年 10 月 31 日，公司向深圳昂瑞生物医药技术有限公司支付注册资本
500 万美元，折合人民币 3,382.05 万元。
14、根据 2017 年 7 月 4 日公司第四届董事会第三次会议的相关决议，公司拟使用闲置募集资金不超过 8 亿元人民币购买银行
发行的保本型理财产品，投资期限自董事会审议通过之日起一年内有效。截至 2017 年 12 月 31 日，公司还未使用该额度内的
闲置募集资金购买银行保本理财产品。
15、根据 2017 年 8 月 14 日公司第四届董事会第四次会议的相关决议，公司拟使用部分超募资金 60,000.00 万元人民币永久性
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补充流动资金。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金 60,000.00 万元人民币永久性补充流动资金。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
募集资金节余的原因是该项目流动资金主要用于肝素粗品采购，而肝素粗品采购价格较首次公开发行编制募投项目可行性研
项目实施出现募集资
究报告时所参考的肝素粗品价格大幅下降，导致流动资金使用金额少于计划使用金额，同时募集资金产生部分利息收入，共
金结余的金额及原因
节余资金约 24,484.87 万元（含利息收入，因受利息收入波动影响，具体金额以转出时实际金额为准）。
2015 年 2 月 16 日公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2015 年 3 月，
尚未使用的募集资金
公司根据董事会决议将节余募集资金 24,493.55 万元（含利息收入）永久补充公司日常经营所需流动资金，其余尚未使用的募
用途及去向
集资金存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
10
四、变更募集资金项目的资金使用情况
公司未发生变更募集资金项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司披露的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用不存在违规
情形。
六、独立财务顾问意见
根据公司募集资金的使用情况，经核查，中天国富证券认为：海普瑞2017
年度募集资金的存放和使用情况符合相关法律、法规、中国证监会和深圳证券交
易所的有关规定，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在违规使用募集资
金的情形。
11
（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于深圳市海普瑞药业集团股份
有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
项目主办人：
章敬富 王毅东
中天国富证券有限公司
年 月 日
12
