江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
江苏雅克科技股份有限公司
Jiangsu Yoke Technology Co., Ltd.
2016 年第三季度报告
股票简称：雅克科技
股票代码：002409
2016 年 10 月
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江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人沈琦、主管会计工作负责人钱美芳及会计机构负责人(会计主管
人员)姚惠琴声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,521,689,690.17 1,709,891,283.03 -11.01%
归属于上市公司股东的净资产
1,367,970,974.87 1,349,703,501.00 1.35%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 191,270,121.45 -21.84% 615,644,992.20 -19.40%
归属于上市公司股东的净利润
11,002,377.09 -60.73% 41,290,055.75 -38.12%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
8,149,267.72 -62.51% 27,172,133.07 -44.17%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 51,204,793.62 -34.87%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0331 -60.69% 0.1241 -38.14%
稀释每股收益（元/股） 0.0331 -60.69% 0.1241 -38.14%
加权平均净资产收益率 0.81% -1.33% 3.04% -2.09%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 35,728.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,688,741.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
4,119,486.28
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -589,711.82
银行理财收益 11,077,205.46
减：所得税影响额 2,213,526.42
合计 14,117,922.68 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 9,694 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件的股 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
份数量 股份状态 数量
沈琦 境内自然人 30.23% 100,549,788 83,790,000
沈馥 境内自然人 27.76% 92,341,642 76,950,000
华泰瑞联基金管理有限
公司—江苏华泰瑞联并 其他 6.44% 21,428,570
购基金（有限合伙）
沈锡强 境内自然人 2.74% 9,120,000 6,840,000
中国工商银行—易方达
价值成长混合型证券投 其他 2.56% 8,504,256
资基金
全国社保基金一零九组
其他 1.69% 5,607,451
合
东志刚 境内自然人 1.19% 3,952,718
王卫列 境内自然人 1.18% 3,938,900
王兴友 境内自然人 1.14% 3,800,000
兴业银行股份有限公司
—工银瑞信新材料新能
其他 0.84% 2,799,794
源行业股票型证券投资
基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
华泰瑞联基金管理有限公司—江 21,428,570 人民币普通股 21,428,570
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苏华泰瑞联并购基金（有限合伙）
沈琦 16,759,788 人民币普通股 16,579,788
沈馥 15,391,642 人民币普通股 15,391,642
中国工商银行—易方达价值成长
8,504,256 人民币普通股 8,504,256
混合型证券投资基金
全国社保基金一零九组合 5,607,451 人民币普通股 5,607,451
东志刚 3,952,718 人民币普通股 3,952,718
王卫列 3,938,900 人民币普通股 3,938,900
王兴友 3,800,000 人民币普通股 3,800,000
兴业银行股份有限公司—工银瑞
信新材料新能源行业股票型证券 2,799,794 人民币普通股 2,799,794
投资基金
中国银行—易方达策略成长证券
2,472,690 人民币普通股 2,472,690
投资基金
1、上述各股东中，沈锡强、窦靖芳夫妻为沈琦、沈馥兄弟的父母，骆颖为沈琦的配偶。
上述股东关联关系或一致行动的
2、除前述关联关系外，未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
说明
行动人。
前十名股东中，王卫列通过普通证券账户持有 938,900 股，通过浙商证券股份有限公司
前 10 名普通股股东参与融资融券
客户信用交易担保证券账户持有 3,000,000 股，王兴友通过浙商证券股份有限公司客户
业务情况说明（如有）
信用交易担保证券账户持有 3,800,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项 目 期末金额 期初金额 变动幅度 变动原因
货币资金 97,590,968.72 192,403,878.84 -49.28% 主要是支付华泰瑞联并购大额基金及支
付先科项目资本金。
预付款项 11,040,949.47 4,638,099.98 138.05% 主要是采购原材料支付预付款项。
应收利息 1,074,027.41 4,021,885.38 -73.30% 主要是期末理财减少及未到期理财时间
短。
其他应收款 4,968,128.43 3,189,397.76 55.77% 主要是预付华飞项目顾问费。
其他流动资产 403,357,793.35 585,742,380.74 -31.14% 主要是理财减少。
可供出售金融资产 200,000,000.00 100,000,000.00 100.00% 主要是支付华泰瑞联并购基金。
短期借款 16,342,031.24 164,936,000.00 -90.09% 主要是偿还银行短期借款。
应付账款 37,946,463.02 68,310,446.46 -44.45% 主要是支付原材料款项及LNG项目工程
款。
预收款项 2,484,524.98 1,803,831.29 37.74% 主要是销售预收货款增加。
应付利息 - 168,649.67 -100.00% 主要是银行借款减少，相应应付利息减
少。
其他应付款 1,638,016.33 4,716,500.77 -65.27% 主要是境外子公司预提费用减少。
实收资本（或股本) 332,640,000.00 166,320,000.00 100.00% 主要是根据2015年度利润分配方案，进
行资本公积转增股本，每10股转增10股，
合计转增166,320,000股。
项目 本期 上期 变动幅度 变动原因
财务费用 -7,630,698.05 -3,790,071.69 -101.33% 主要是汇率变动，增加汇兑收益。
公允价值变动收益 3,573,508.83 -1,594,993.41 324.05% 主要是远期结售汇产生的公允价值变动
收益。
投资收益 11,461,954.37 22,756,625.51 -49.63% 主要是理财收益相应减少。
所得税费用 6,960,984.74 14,554,769.09 -52.17% 主要是利润总额较上年同期下降引起。
经营活动产生的现 51,204,793.62 78,619,868.66 -34.87% 主要是为收到经营活动的现金减少。
金流量净额
投资活动产生的现 39,329,058.92 -198,796,070.92 119.78% 主要是本报告期支付理财产品的现金较
金流量净额 上年同期减少。
筹资活动产生的现 -176,459,915.91 90,851,201.07 -294.23% 主要是本报告期偿还短期借款。
金流量净额
汇率变动对现金的 1,502,913.25 -1,056,394.88 242.27% 主要是受汇率波动影响。
影响
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、发行股份及支付现金购买资产
2016年7月5日，公司召开2016年度第一次临时股东大会，审议通过了与本次交易相关的议案。2016年7月6日，公司在
制定信息披露媒体刊登了《2016年第一次临时股东大会公告》。（公告编号：2016-048；巨潮资讯网http://www.cninfo.com）。
2016年7月13日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161810号），证监会依法对公
司提交的行政申请许可材料进行审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。公司在指定
信息披露媒体上刊登了《关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知书后>的公告》。（公告编号：2016-049；巨潮资讯网
http://www.cninfo.com）。
2016年8月5日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161810号），中
国证监会依法对公司提交的《江苏雅克科技股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，
要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。2016年8
月8日，公司在指定信息披露媒体刊登了《关于收到〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉的公告》。（公
告编号：2016-053；巨潮资讯网http://www.cninfo.com）。
根据反馈意见的要求，公司组织相关中介机构就反馈意见进行了认真研究，逐项落实并详尽核查，对所涉及的事项进行
了资料补充和问题回复，于2016年9月3日在指定信息披露媒体上刊登《江苏雅克科技股份有限公司关于<中国证监会行政许
可项目审查一次反馈意见通知书>(161810号)之反馈意见答复》等相关文件。（公告编号：2016-060；巨潮资讯网
http://www.cninfo.com）。
2016年9月20日，公司收到中国证监会通知，中国证监会上市公司并购重组审核委员会将召开工作会议，对公司发行股
份及支付现金购买资产事项进行审核。根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法律法规的规定，经向深交所申请，
公司股票自2016年9月21日开市起停牌，同日，公司在指定信息披露媒体刊登了相关公告。（公告编号：2016-062；巨潮资
讯网http://www.cninfo.com）。
2016年9月27日,中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开2016年第71次并购重组委工作会议，对公司发行股份及
支付现金购买资产事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次发行股份及支付现金购买资产事项获得无条件通过。公司
股票自下一交易日开市起复牌。公司在指定信息披露媒体刊登了相关公告。（公告编号：2016-063；巨潮资讯网
http://www.cninfo.com）。
二、参股公司对外投资收购UP Chemical 96.28%股份
2016年7月21日,公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司对外投资设立子公司的议案》，同意公司
以自有资金1000万元设立子公司江苏先科半导体新材料有限公司（以下简称“江苏先科”）。2016年7月23日，公司在指定信
息披露媒体刊登了《第三届董事会第十八次会议决议公告》、《关于对外投资设立子公司的公告》。（公告编号：2016-050；
公告编号：2016-051；巨潮资讯网http://www.cninfo.com）。
2016年8月26日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司与关联方共同投资的议案》、《关于收
购UP Chemical公司的议案》，公司同意与江苏华泰瑞联并购基金(有限合伙)、农银无锡股权投资基金企业（有限合伙）、农
银（苏州）投资管理有限公司、江苏氿渡投资有限公司、苏州新区创新科技投资管理有限公司、苏州夷飏投资咨询合伙企业
（普通合伙）共同对江苏先科进行增资，并通过江苏先科韩国全资子公司Shekoy Korea Semiconductor New Material Co., Ltd.
（以下简称“韩国SPV”）对外投资，收购UP Chemical Co., Ltd.96.28%股份。2016年8月26日，韩国公司于2016年8月26日与交
易对方签署了《股份收购协议》。2016年8月29日、2016年8月31日在指定信息披露媒体刊登了《第三届董事会第二十次会议
决议公告》、《关于与关联方共同投资暨关联交易的公告》、《关于参股公司对外投资收购UP Chemical96.28%股份的公告》。
（公告编号：2016-056；公告编号：2016-058；公告编号：2016-059；巨潮资讯网http://www.cninfo.com）。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司召开 2016 年度第一次临时股东大会，审议通过了与发行 公告编号：2016-048；
2016 年 07 月 06 日
股份及支付现金相关的议案。 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通
知书》（161810 号），证监会依法对公司提交的行政申请许可材 公告编号：2016-049；
2016 年 07 月 14 日
料进行审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
行政许可申请予以受理。
公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一
次反馈意见通知书》（161810 号），中国证监会依法对公司提交
的《江苏雅克科技股份有限公司上市公司发行股份购买资产核 公告编号：2016-053；
2016 年 08 月 08 日
准》行政许可申请材料进行了审查，要求公司就有关问题作出 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
书面说明和解释，并在 30 个工作日内向中国证监会行政许可
受理部门提交书面回复意见。
根据反馈意见的要求，公司组织相关中介机构就反馈意见进行
公告编号：2016-060；
了认真研究，逐项落实并详尽核查，对所涉及的事项进行了资 2016 年 09 月 03 日
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料补充和问题回复。
公司收到中国证监会通知，中国证监会上市公司并购重组审核
委员会将召开工作会议，对公司发行股份及支付现金购买资产
公告编号：2016-062；
事项进行审核。根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相 2016 年 09 月 21 日
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关法律法规的规定，经向深交所申请，公司股票自 2016 年 9
月 21 日开市起停牌。
中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开 2016 年第 71 次
并购重组委工作会议，对公司发行股份及支付现金购买资产事 公告编号：2016-063；
2016 年 09 月 28 日
项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次发行股份及支付 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
现金购买资产事项获得无条件通过。
公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司 公告编号：2016-050；
对外投资设立子公司的议案》，同意公司以自有资金 1000 万元 2016 年 07 月 23 日 公告编号：2016-051；
设立子公司江苏先科半导体新材料有限公司。 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司 公告编号：2016-056；
与关联方共同投资的议案》、《关于收购 UP Chemical 公司的议 2016 年 08 月 29 日 公告编号：2016-058；
案》，公司同意与江苏华泰瑞联并购基金(有限合伙)、农银无锡 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
股权投资基金企业（有限合伙）、农银（苏州）投资管理有限
公司、江苏氿渡投资有限公司、苏州新区创新科技投资管理有
限公司、苏州夷飏投资咨询合伙企业（普通合伙）共同对江苏
公告编号：2016-059；
先科进行增资，并通过江苏先科韩国全资子公司 Shekoy Korea 2016 年 08 月 31 日
Semiconductor New Material Co., Ltd.对外投资，收购 UP 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com
Chemical Co., Ltd.96.28%股份。2016 年 8 月 26 日，韩国公司于
2016 年 8 月 26 日与交易对方签署了《股份收购协议》。
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
首次公开发行股票并上市前持有公司 5%以
上股份的控股股东及实际控制人沈琦、沈
馥、沈锡强、窦靖芳、骆颖出具了避免同业
竞争的承诺，内容如下：（1）本人、本人直
系亲属以及本人、本人直系亲属所控制的其
沈琦、沈馥、沈 他任何类型的企业现时不存在从事与雅克
锡强、窦靖芳、 避免同业竞 科技及其子公司有相同或类似业务的情形，2010 年 05 正常履行
长期有效
骆颖五位发起 争的承诺 与雅克科技之间不存在同业竞争；（2）在本 月 25 日 中
人股东 人作为雅克科技实际控制人期间，本人及本
人直系亲属不会以任何方式直接或间接从
事与雅克科技及其子公司现有及将来业务
构成同业竞争的活动；（3）本人不会利用雅
首次公开发行
克科技实际控制人地位损害雅克科技及其
或再融资时所
他股东的利益。
作承诺
为进一步减少关联交易、规范公司运行，公
司控股股东、实际控制人沈琦、沈馥、沈锡
强、窦靖芳、骆颖出具了有关关联交易的承
诺函，内容如下：在与发行人可能发生的任
公司控股股东： 何交易中，本人保证遵循公平、诚信的原则，
沈琦、沈馥、沈 有关关联交 以市场公认的价格进行；将不利用对股份公 2010 年 05 正常履行
长期有效
锡强、窦靖芳、 易的承诺 司的控制权关系和地位从事或参与从事任 月 25 日 中
骆颖 何有损于发行人及发行人其他股东利益的
行为；本人保证以上承诺持续有效且不可变
更或撤销，如违反上述承诺、保证的，本人
愿意承担由此给公司造成的直接或间接经
济损失、索赔责任及额外的费用支出。
股权激励承诺
公司关于分红政策，出具了如下承诺：1、
其他对公司中
关于分红的 公司将采取现金、股票或者现金与股票相结 2015 年 01 2017 年 12 正常履行
小股东所作承 公司
承诺 合的方式分配股利。董事会可以根据公司盈 月 01 日 月 31 日 中
诺
利情况及资金需求状况提议公司进行中期
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现金分红。2、根据《公司法》等有关法律
法规及《公司章程》的规定，在公司盈利且
现金能够满足公司持续经营和长期发展的
前提下，2015 年-2017 年公司每年现金分配
的比例不低于当年可分配利润的 10%，且三
年内以现金方式累计分配的利润不得少于
三年实现的年均可分配利润的 30%。3、未
来三年（2015 年-2017 年）公司可以遵循合
并报表和母公司报表中利润孰低原则，并根
据公积金及现金流状况，在保证最低现金分
红比例和公司股本规模合理的前提下，采用
股票股利方式进行利润分配。4、如果未来
三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司
可提高现金分红比例或者实施股票股利分
配，加大对投资者的回报力度。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-40.00% 至 10.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
5,416.83 至 9,930.86
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 9,028.05
本业绩预计是在充分考虑公司现有业务各项基础、经营能力，市场、国家
业绩变动的原因说明 政策等因素，本着求实稳健的原则而预计，但受不确定因素的影响，营业
收入和净利润可能出现一定的波动。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏雅克科技股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 97,590,968.72 192,403,878.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
759,805.22
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,265,379.71 43,136,559.67
应收账款 125,122,607.81 150,266,408.98
预付款项 11,040,949.47 4,638,099.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,074,027.41 4,021,885.38
应收股利
其他应收款 4,968,128.43 3,189,397.76
买入返售金融资产
存货 117,751,958.65 136,084,009.49
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 403,357,793.35 585,742,380.74
流动资产合计 800,931,618.77 1,119,482,620.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
12
江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 200,000,000.00 100,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 26,838,771.46
投资性房地产
固定资产 231,933,304.77 225,451,738.50
在建工程 130,738,759.66 138,872,105.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,321,513.99 56,646,406.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,576,275.96 6,954,166.44
其他非流动资产 70,349,445.56 62,484,245.32
非流动资产合计 720,758,071.40 590,408,662.19
资产总计 1,521,689,690.17 1,709,891,283.03
流动负债：
短期借款 16,342,031.24 164,936,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
2,813,703.61
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 64,240,660.68 80,668,693.45
应付账款 37,946,463.02 68,310,446.46
预收款项 2,484,524.98 1,803,831.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,732,387.82 5,394,926.66
应交税费 11,606,570.45 16,105,470.12
13
江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 168,649.67
应付股利
其他应付款 1,638,016.33 4,716,500.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 138,990,654.52 344,918,222.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 7,142,960.00 7,142,960.00
递延收益 7,471,130.00 8,126,600.00
递延所得税负债 113,970.78
其他非流动负债
非流动负债合计 14,728,060.78 15,269,560.00
负债合计 153,718,715.30 360,187,782.03
所有者权益：
股本 332,640,000.00 166,320,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 585,122,540.47 751,442,540.47
减：库存股
其他综合收益 -9,623,591.73 -12,922,678.15
专项储备 5,972,750.71 4,851,619.02
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江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 56,967,535.98 56,967,535.98
一般风险准备
未分配利润 396,891,739.44 383,044,483.68
归属于母公司所有者权益合计 1,367,970,974.87 1,349,703,501.00
少数股东权益
所有者权益合计 1,367,970,974.87 1,349,703,501.00
负债和所有者权益总计 1,521,689,690.17 1,709,891,283.03
法定代表人：沈琦 主管会计工作负责人：钱美芳 会计机构负责人：姚惠琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 23,222,470.92 100,928,700.43
以公允价值计量且其变动计入当期损
759,805.22
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,548,904.27 36,400,620.17
应收账款 122,897,728.73 181,008,668.53
预付款项 26,004,021.19 11,075,788.32
应收利息 688,849.32 3,151,159.34
应收股利
其他应收款 4,010,111.31 1,190,083.10
存货 63,038,319.54 60,333,402.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 266,342,031.24 450,000,000.00
流动资产合计 536,512,241.74 844,088,422.67
非流动资产：
可供出售金融资产 200,000,000.00 100,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 522,107,390.94 495,268,619.48
投资性房地产
15
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固定资产 65,925,081.76 58,245,689.81
在建工程 124,696,513.43 122,202,739.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,778,488.88 38,583,590.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,156,521.37 1,618,417.49
其他非流动资产 20,791,091.00 14,262,237.00
非流动资产合计 972,455,087.38 830,181,294.18
资产总计 1,508,967,329.12 1,674,269,716.85
流动负债：
短期借款 16,342,031.24 164,936,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
2,771,525.60
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 64,240,660.68 80,668,693.45
应付账款 39,636,399.06 55,025,342.38
预收款项 2,406,292.87 1,800,151.82
应付职工薪酬 3,261,631.43 3,112,539.50
应交税费 7,658,115.50 9,458,375.74
应付利息 168,649.67
应付股利
其他应付款 87,409.22 555,175.39
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 133,632,540.00 318,496,453.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
16
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 887,000.00 887,000.00
递延所得税负债 113,970.78
其他非流动负债
非流动负债合计 1,000,970.78 887,000.00
负债合计 134,633,510.78 319,383,453.55
所有者权益：
股本 332,640,000.00 166,320,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 585,122,540.47 751,442,540.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,424,359.84 3,347,323.00
盈余公积 56,967,535.98 56,967,535.98
未分配利润 396,179,382.05 376,808,863.85
所有者权益合计 1,374,333,818.34 1,354,886,263.30
负债和所有者权益总计 1,508,967,329.12 1,674,269,716.85
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 191,270,121.45 244,706,723.57
其中：营业收入 191,270,121.45 244,706,723.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 181,940,139.32 220,552,916.58
17
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其中：营业成本 149,765,000.40 191,093,692.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 105,173.53 517,261.00
销售费用 8,497,645.48 7,514,621.91
管理费用 26,012,204.82 30,309,898.22
财务费用 -1,359,756.70 -10,344,804.17
资产减值损失 -1,080,128.21 1,462,246.86
加：公允价值变动收益（损失以
-230,383.57 492,954.70
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,568,439.78 5,538,136.87
列）
其中：对联营企业和合营
-161,228.54
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,668,038.34 30,184,898.56
加：营业外收入 626,188.37 1,468,777.04
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 250,708.00 46,567.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,043,518.71 31,607,108.42
列）
减：所得税费用 2,041,141.62 3,587,259.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,002,377.09 28,019,848.83
归属于母公司所有者的净利润 11,002,377.09 28,019,848.83
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 924,941.53 2,700,119.51
归属母公司所有者的其他综合收益
924,941.53 2,700,119.51
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
18
江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
924,941.53 2,700,119.51
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 924,941.53 2,700,119.51
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 11,927,318.62 30,719,968.34
归属于母公司所有者的综合收益
11,927,318.62 30,719,968.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0331 0.0842
（二）稀释每股收益 0.0331 0.0842
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：沈琦 主管会计工作负责人：钱美芳 会计机构负责人：姚惠琴
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 157,016,362.16 223,868,994.26
减：营业成本 123,927,856.15 186,870,735.97
19
江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 218,685.76
销售费用 5,984,289.84 5,732,439.85
管理费用 13,850,604.46 14,434,621.52
财务费用 -375,076.36 -5,396,460.86
资产减值损失 -352,415.90 287,410.90
加：公允价值变动收益（损失以
-230,383.57 856,008.88
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,229,618.05 3,140,902.62
列）
其中：对联营企业和合营企
-161,228.54
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,980,338.45 25,718,472.62
加：营业外收入 406,421.00 1,233,400.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 5,550.00 11,091.75
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,381,209.45 26,940,780.87
列）
减：所得税费用 2,298,468.11 2,725,113.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,082,741.34 24,215,667.26
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
20
江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,082,741.34 24,215,667.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0423 0.0728
（二）稀释每股收益 0.0423 0.0728
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 615,644,992.20 763,828,837.73
其中：营业收入 615,644,992.20 763,828,837.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 583,564,172.27 704,635,212.78
其中：营业成本 477,676,162.69 586,800,984.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,512,143.66 2,083,189.96
销售费用 28,137,081.94 28,239,047.05
管理费用 84,771,998.09 92,382,201.11
财务费用 -7,630,698.05 -3,790,071.69
资产减值损失 -902,516.06 -1,080,137.78
加：公允价值变动收益（损失以
3,573,508.83 -1,594,993.41
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,461,954.37 22,756,625.51
列）
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其中：对联营企业和合营企
-161,228.54
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,116,283.13 80,355,257.05
加：营业外收入 1,809,700.03 1,794,938.17
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 674,942.67 866,650.24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
48,251,040.49 81,283,544.98
列）
减：所得税费用 6,960,984.74 14,554,769.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,290,055.75 66,728,775.89
归属于母公司所有者的净利润 41,290,055.75 66,728,775.89
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 3,299,086.42 -1,925,630.87
归属母公司所有者的其他综合收益
3,299,086.42 -1,925,630.87
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
3,299,086.42 -1,925,630.87
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 3,299,086.42 -1,925,630.87
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6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 44,589,142.17 64,803,145.02
归属于母公司所有者的综合收益
44,589,142.17 64,803,145.02
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1241 0.2006
（二）稀释每股收益 0.1241 0.2006
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 522,102,620.89 690,322,796.99
减：营业成本 419,851,939.91 572,408,628.66
营业税金及附加 1,100,732.93 1,274,474.56
销售费用 19,566,036.60 20,960,053.93
管理费用 43,047,092.47 45,176,462.94
财务费用 -2,940,283.32 -6,509,584.42
资产减值损失 -319,031.84 -2,328,748.63
加：公允价值变动收益（损失以
3,531,330.82 378,800.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,423,808.26 29,918,857.03
列）
其中：对联营企业和合营企
-161,228.54
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,751,273.22 89,639,166.98
加：营业外收入 1,041,354.35 1,520,630.28
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 171,634.67 258,046.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
53,620,992.90 90,901,750.76
列）
23
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减：所得税费用 6,807,674.71 9,326,975.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,813,318.19 81,574,775.15
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 46,813,318.19 81,574,775.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1407 0.2452
（二）稀释每股收益 0.1407 0.2452
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 725,619,775.82 959,015,137.60
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,861,571.37 23,810,198.89
收到其他与经营活动有关的现金 1,676,294.07 6,308,788.24
经营活动现金流入小计 745,157,641.26 989,134,124.73
购买商品、接受劳务支付的现金 557,987,559.45 787,732,638.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
40,427,370.38 40,777,049.04
金
支付的各项税费 32,557,973.91 33,416,401.96
支付其他与经营活动有关的现金 62,979,943.90 48,588,166.51
经营活动现金流出小计 693,952,847.64 910,514,256.07
经营活动产生的现金流量净额 51,204,793.62 78,619,868.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,833,201.17 12,405,014.33
处置固定资产、无形资产和其他
65,699.03
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,806,080,193.80 1,292,031,260.21
投资活动现金流入小计 1,819,979,094.00 1,304,436,274.54
购建固定资产、无形资产和其他 42,308,003.84 92,256,845.60
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 127,000,000.00 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,611,342,031.24 1,310,975,499.86
投资活动现金流出小计 1,780,650,035.08 1,503,232,345.46
投资活动产生的现金流量净额 39,329,058.92 -198,796,070.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 36,383,231.24 254,487,012.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 102,871,948.40
筹资活动现金流入小计 36,383,231.24 357,358,961.13
偿还债务支付的现金 184,977,200.00 246,034,847.13
分配股利、利润或偿付利息支付
27,865,947.15 20,472,912.93
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 212,843,147.15 266,507,760.06
筹资活动产生的现金流量净额 -176,459,915.91 90,851,201.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,502,913.25 -1,056,394.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -84,423,150.12 -30,381,396.07
加：期初现金及现金等价物余额 182,014,118.84 118,422,620.61
六、期末现金及现金等价物余额 97,590,968.72 88,041,224.54
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 551,396,356.13 752,522,894.22
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收到的税费返还 15,097,897.95 20,815,457.18
收到其他与经营活动有关的现金 1,272,513.90 5,574,961.53
经营活动现金流入小计 567,766,767.98 778,913,312.93
购买商品、接受劳务支付的现金 429,336,741.74 633,379,969.63
支付给职工以及为职工支付的现
17,402,274.17 17,080,904.20
金
支付的各项税费 13,609,511.69 9,783,795.56
支付其他与经营活动有关的现金 40,306,329.25 25,332,515.31
经营活动现金流出小计 500,654,856.85 685,577,184.70
经营活动产生的现金流量净额 67,111,911.13 93,336,128.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,999,940.91 28,849,860.94
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,255,000,000.00 1,040,810,599.86
投资活动现金流入小计 1,264,999,940.91 1,069,660,460.80
购建固定资产、无形资产和其他
35,016,134.40 82,699,297.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金 127,000,000.00 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,071,342,031.24 1,090,975,499.86
投资活动现金流出小计 1,233,358,165.64 1,273,674,797.34
投资活动产生的现金流量净额 31,641,775.27 -204,014,336.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,383,231.24 254,487,012.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 102,871,948.40
筹资活动现金流入小计 36,383,231.24 357,358,961.13
偿还债务支付的现金 184,977,200.00 246,034,847.13
分配股利、利润或偿付利息支付
27,865,947.15 20,240,392.93
的现金
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江苏雅克科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 212,843,147.15 266,275,240.06
筹资活动产生的现金流量净额 -176,459,915.91 91,083,721.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,706,229.51 -19,594,487.24
加：期初现金及现金等价物余额 100,928,700.43 38,680,607.00
六、期末现金及现金等价物余额 23,222,470.92 19,086,119.76
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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