招商证券股份有限公司
关于深圳市爱施德股份有限公司 2018 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告之专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法规的要求，招商
证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为深圳市爱施德股份有限公司（以
下简称 “爱施德”、“公司”）的持续督导机构，对《深圳市爱施德股份有限
公司关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了核查，具体情况
如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市爱施德股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2010]555 号）核准，公司于 2010 年 5 月 17 日分别
采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）10,000,000 股、网
上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）40,000,000 股，共计公开发行人民币
普通股（A 股）50,000,000 股（每股面值 1 元，发行价格 45.00 元），募集资金总
额为人民币 2,250,000,000.00 元（大写：贰拾贰亿伍仟万元整），扣除剩余承销费
（含保荐费）及上市辅导费人民币 98,750,000.00 元（承销费和保荐费用合计为
人民币 101,750,000.00 元，发行前公司已预付 3,000,000.00 元），募集资金净额为
人民币 2,151,250,000.00 元，由主承销商平安证券股份有限公司于 2010 年 5 月
20 日 存 入 公 司 指 定 的 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 中 心 区 支 行
44201566400059008888 账户内。另扣除审计费、律师费、路演及法定信息披露
费等其他发行费用人民币 15,542,167.69 元后，本公司实际募集资金净额为人民
币 2,132,707,832.31 元。上述募集资金到位情况业经中瑞岳华会计师事务所有限
公司验证，并出具中瑞岳华验字[2010]第 125 号《验资报告》。
1
2010 年 12 月 28 日，财政部发布财会[2010]25 号《关于执行企业会计准则
的上市公司和非上市公司做好 2010 年年报工作的通知》，“发行权益性证券过程
中发生的广告费、路演费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”。根据该要
求，公司计入到发行费用中涉及媒体和路演推介等费用 9,319,067.69 元应计入当
期 损 益 。经 调 整 ，公 司 募 集资 金 总 额 2,250,000,000.00 元 ， 各 项 发 行费 用
107,973,100.00 元（承销和保荐费用 101,750,000.00 元、律师费、审计费、法定
信 息 披 露 等 其 他 发 行 费 用 6,223,100.00 元 ）， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
2,142,026,900.00 元。
2016 年 1 月 29 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会第二十次会议
审核通过了公司非公开发行股票的申请。2016 年 7 月 4 日募集资金已到账，业
经北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）验资审核，并出具中证天通（2016）
证验字第 10005 号和中证天通（2016）证验字第 10006 号验资报告。2016 年 7
月 22 日，公司本次非公开发行的 41,350,000 新股在深交所发行上市。本次非公
开发行股票的数量为 41,350,000 股，发行价格为 9.664 元/股；发行对象以现金
方式认购；本次发行预计募集资金总额 399,606,400.00 元，扣除发行费用后的募
集资金净额将全部用于补充公司流动资金，实际募集资金净额为人民币
392,692,043.91 元。
（二）以前年度已使用资金情况
1、公开发行股票募集资金已使用情况
（1）截至 2017 年 12 月 31 日（以下简称“期初”），公司对公开发行股票募
集资金投资项目累计投入募集资金人民币 833,626,842.80 元。
（2）截至期初，公司用超募资金补充营运资金共计人民币 1,287,223,984.80
元。
（3）截至期初，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后之净额
为人民币 29,549,714.92 元。
（4）截至期初，募集资金专用账户实际余额为 50,725,787.32 元。
2、非公开发行股票募集资金已使用情况
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（1）截至期初，公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资
金人民币392,692,043.91元。
（2）截至期初，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后之净额
为人民币128,472.70元，利息累计投入人民币128,472.70元。
（3）截至期初，募集资金专用账户实际余额为0元，募集资金已全部使用完
毕，募投项目已结束，并已注销募集资金账户。
（三）2018年度使用金额及当前余额
1、2018 年度公司对公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金人民
币 811,963.39 元，截至 2018 年 12 月 31 日，公司对募集资金投资项目累计投入
募集资金人民币 834,438,806.19 元。
2、截至 2018 年 12 月 31 日，公司用超募资金补充营运资金共计人民币
1,287,223,984.80 元。
3、2018 年度公开发行股票募集资金专用账户取得利息收入扣除手续费后之
净额为人民币 606,531.31 元，截至 2018 年 12 月 31 日，累计取得利息收入扣除
手续费后之净额为人民币 30,156,246.23 元。
4、截至 2018 年 12 月 31 日，公开发行股票募集资金专用账户实际余额为
50,520,355.24 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司
法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结
合公司实际情况，制订了《深圳市爱施德股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称《管理制度》），并于 2010 年 8 月 17 日经本公司第一届董事会第二十次会
议审议通过。
根据相关规定，公司和保荐机构平安证券股份有限公司与中国建设银行股份
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有限公司深圳中心区支行、兴业银行深圳文锦支行、中信银行股份有限公司深圳
景田支行、中国工商银行股份有限公司深圳上步支行、招商银行股份有限公司深
圳华侨城支行、平安银行股份有限公司营业部签订了《募集资金三方监管协议》；
公司之子公司深圳市酷动数码有限公司(简称“酷动数码”)和平安证券股份有限
公司与中信银行股份有限公司深圳景田支行签订了《募集资金三方监管协议》，
且在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。2016 年 7 月，公司和
保荐机构招商证券股份有限公司与中国民生银行股份有限公司深圳高新区支行
签订了《募集资金三方监管协议》，且在上述银行开设了银行专户对募集资金实
行专户存储。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问
题。
根据《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权
限审批制度，以保证专款专用。同时根据《募集资金三方监管协议》的规定，公
司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过人民币 1,000 万元，
监管银行应当及时以传真方式通知保荐机构平安证券股份有限公司，同时提供专
户的支出清单。
（二）募集资金存放情况
截至2018年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
募集资金存放银行 开户单位 期末余额 其中：定期存款 存储方式
中国建设银行股份有限公
本公司 92,481.83 - 活期
司深圳中心区支行
兴业银行深圳文锦支行 本公司 1,839,755.08 - 活期
中信银行股份有限公司深
本公司 457,953.35 - 活期
圳景田支行
中国工商银行股份有限公 活期、定
本公司 16,645,143.92 11,561,278.66
司深圳上步支行 期存款
平安银行股份有限公司营 活期、定
本公司 19,603,345.98 16,799,517.60
业部 期存款
招商银行股份有限公司深
本公司 25,697.37 - 活期
圳华侨城支行
中信银行股份有限公司深 深圳市酷动数 11,855,977.71 10,000,000.00 活期、定
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募集资金存放银行 开户单位 期末余额 其中：定期存款 存储方式
圳景田支行 码有限公司 期存款
合计 50,520,355.24 38,360,796.26
三、本期募集资金的实际使用情况
（一）本期募集资金的实际使用情况参见下表
单位：人民币万元
募集资金总额 253,471.89 本报告期投入募集资金总额 81.20
报告期内变更用途的募集资
-
金总额
累计变更用途的募集资金总
- 已累计投入募集资金总额 251,435.47
额
累计变更用途的募集资金总
-
额比例
本
是否 是
项目 报 项目
已变 否
截至期 达到 告 可行
承诺投资 更项 本报 达
募集资金 截至期末 末投资 预定 期 性是
项目和超 目 调整后投 告期 到
承诺投资 累计投入 进度(3) 可使 实 否发
募资金投 （含 资总额(1) 投入 预
总额 金额(2) ＝ 用状 现 生重
向 部分 金额 计
(2)/(1) 态日 的 大变
变 效
期 效 化
更） 益
益
承诺投资
项目
1、补充营
运资金--- 2010
增值分销 否 41,021.15 41,021.15 - 41,021.15 100.00% 年 10 否 否
渠道扩建 月
项目
2、补充营
运资金--- 2010
关键客户 否 26,212.44 26,212.44 - 26,212.44 100.00% 年8 否 否
综合服务 月
提升项目
3、数码电
子产品零 1.5 年
否 12,868.61 12,868.61 81.20 12,205.14 94.84% 否 否
售终端扩 内
建项目
4、产品运 2013
否 1,537.30 1,537.30 - 510.00 33.18% 否 否
营平台扩 年 12
5
建项目 月
5、信息系
分 1.5
统综合管
否 5,000.00 5,000.00 - 3,495.14 69.90% 年实 否 否
理平台扩
施
建项目
6、补充流
否 39,269.20 39,269.20 - 39,269.20 100.00% 是 否
动资金
承诺投
资项目 125,908.70 125,908.70 81.20 122,713.07 _
小计
超募资金
投向
1、补充营
否 127,563.19 128,722.40 - 128,722.40 100.00%
运资金
超募资
金投向 127,563.19 128,722.40 - 128,722.40 _
小计
合计 —— 253,471.89 251,631.10 81.20 251,435.47 _
1.数码电子产品零售终端扩建项目：本项目计划在全国范围内
开设数码电子产品专卖店，同时增加 IT 软硬件投资，以支持
深圳酷动管理门店数量的增加。期末累计投入金额未达到预
期的主要原因是公司不断优化门店的同时注意控制专卖店的
新建成本，扩建项目资金结余所致；2.产品运营平台扩建项目：
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
本项目期末累计投入金额未达到预期的主要原因是公司出于
成本控制考虑，部分投入与公司日常运营共用，造成项目资
金结余；3.信息系统综合管理平台扩建项目：本项目期末累计
投入金额未达到预期的主要原因是在项目实施过程中公司优
化供应商及项目开发方案，节约开支，造成项目资金结余。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金 1,275,631,900.00 元。根据公司 2009 年 8 月 18 日股
东大会决议和《招股说明书》，超募资金用于补充公司业务
资金需求。2010 年 10 月 15 日，公司 2010 年第一次临时股东
大会审议通过了《关于利用部分超募资金补充募投项目资金
缺口的议案》，同意利用部分超募资金 701,987,900.00 元补充
募投项目之一补充营运资金项目的资金缺口，2010 年度已使
超募资金的金额、用途及使用进展情况
用 698,359,960.00 元。2011 年 6 月 30 日，公司 2010 年度股
东大会审议通过了《关于利用超募资金补充募投项目资金缺
口的议案》，同意利用超募资金 590,333,597.39 元补充募投项
目—补充营运资金项目之增值分销渠道扩建项目的资金缺
口，2011 年度已使用 588,864,024.80 元。截至 2018 年 12 月
31 日止，已使用超募资金累计 1,287,223,984.80 元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
6
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司使用募集资金 477,862,150.27
募集资金投资项目先期投入及置换情况 元置换已预先投入的募集资金投资项目的同等金额的自筹资
金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于银行募集资金监管专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本期无先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）超募集资金使用情况
本期无超募集资金使用情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2018 年度未发生募集资金投资项目的变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。公司
的募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：截至2018年12月31日，公司公开发行股票募集资金
专用账户尚有余额，而非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，并已注销募集
资金账户。
公司已根据相关法律法规制定了有关资金管理、募集资金存储和使用的内部
控制制度，上市公司对募集资金实行专户存储管理，并签订了《三方监管协议》，
履行情况良好，资金存放安全；上市公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板
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上市公司规范运作指引》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地履
行相关信息披露工作，不存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的情况。
（以下无正文）
8
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市爱施德股份有限公司2018
年度募集资金存放与使用情况的专项报告之专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
徐国振 张 鹏
招商证券股份有限公司
2019 年 4 月 16 日
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