凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 证券代码:002425 证券简称:凯撒股份 公告编号:2011-050 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人郑合明、主管会计工作负责人冯育升及会计机构负责人(会计主管人员)魏丽纯声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 1,029,901,510.37 941,304,759.57 9.41% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 894,143,729.40 869,791,300.30 2.80% 股本(股) 214,000,000.00 107,000,000.00 100.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 4.18 8.13 -48.59% 股) 2011 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2011 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 90,955,547.13 19.26% 258,894,610.84 13.97% 归属于上市公司股东的净利润(元) 8,476,953.73 -5.10% 41,470,282.08 10.32% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - -15,317,418.93 79.22% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ - - -0.07 89.86% 股) 基本每股收益(元/股) 0.040 -48.05% 0.194 -8.06% 稀释每股收益(元/股) 0.040 -48.05% 0.194 -8.06% 加权平均净资产收益率(%) 0.98% -0.09% 4.64% -9.35% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 0.95% -0.10% 4.52% -9.24% 收益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 1,471,457.14 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -83,429.63 所得税影响额 -333,011.49 1 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 少数股东权益影响额 -16.25 合计 1,054,999.77 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 10,619 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中邮证券有限责任公司 3,191,300 人民币普通股 唐建平 1,915,601 人民币普通股 唐建纯 1,853,476 人民币普通股 中融国际信托有限公司-能量 1 号 1,518,346 人民币普通股 唐资江 1,016,388 人民币普通股 汕头经济特区超艺螺丝工业有限公司 491,200 人民币普通股 陈学赓 485,676 人民币普通股 张宇 478,400 人民币普通股 曾洪兰 422,300 人民币普通股 徐文有 358,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目变动的原因说明 1、货币资金期末比年初减少 51.10%,主要是募集资金逐步投入到项目中去; 2、其他应收款期末比年初增加 56.37%,主要是香港房租押金增加; 3、预付款项期末比年初增加 205.07%,主要是本期建设销售网络项目(募投项目之一),支付的购房款增加,但未验收结转 固定资产; 4、存货期末比年初增加 56.93%,主要是,为子公司广州市凯撒服饰设计有限公司新开店柜备货;为新增子品牌凯撒王子、 路奢骅备货; 5、在建工程期末比年初增加 114 万元,主要是募投项目“服装(女装)生产线及研发中心”投入建设; 6、商誉期末比年初增加 1924 万元,主要是 2011 年 7 月公司增资控股广州市集盛服饰皮具有限公司,因合并产生的商誉; 7、长期待摊费用期末比年初增加 437.98%,主要是新增《凯撒》音乐电影拍摄成本约 2007 万; 8、应付账款期末比年初增加 124.24%,主要是秋冬季货款还未付清; 9、预收款项期末比年初增加 669.28%,主要是春季订货结束预收部分货款,新增子公司广州市集盛服饰皮具有限公司预收客 户约 333 万货款; 10、应交税费期末比年初减少 231.64%,主要是今年增值税进项未抵扣较多; 11、少数股东权益期末比年初增加 214.01%,主要是 2011 年 7 月公司增资控股广州市集盛服饰皮具有限公司。 二、利润表项目变动的原因说明 1、营业税金及附加本期比上期增加 13082.27%,主要是今年新增教育费附加、地方教育费附加、城建税等; 2、管理费用本期比上期增加 42.53%,主要是员工薪酬、差旅等费用增加和固定资产折旧的增加; 3、销售费用本期比上期增加 40.64%,主要是营销网点扩张及更新而导致员工薪酬、装修费用、店铺折旧(租赁)以及广告 投入等增加; 4、财务费用本期比上期减少 1265.39%,主要是募集资金的利息收入; 5、资产减值损失本期比上期减少 140.72%,主要是应收账款回款及时,冲回部分 2010 年计提的坏账准备; 2 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 6、营业外收入本期比上期增加 69.38%,主要是收到政府补贴 130 万; 7、营业外支出本期比上期增加 1892.74%,主要是公司(原凯撒(汕头)有限公司)于 1997 年 9 月份,受让位于龙湖珠津工业区珠 津一街 3 号凯撒工业城工业用地 6660 平方米。1998 年经批准只建设临时建筑物作为外来工宿舍,未能按照原期限使用,根据 当地国土部门通知罚款人民币 121,378.18 元。2008 年申报上市时作为女装生产线及产品研发中心项目用地,已获批准; 8、所得税费用本期比上期增加 41.84%,主要是利润总额增加,公司所得税税率由 22%升到了 24%,控股子公司讯盈(汕头) 服饰有限公司两免三减半到期,所得税税率由 11%升到 24% 。 三、现金流量表项目变动的原因说明 1、销售商品、提供劳务收到的现金本期比上期增加 40.64%,主要是销售收入增加,且货款回笼及时; 2、收到的其他与经营活动有关的现金本期比上期增加 387.93%,主要是募集资金的利息收入; 3、支付的各项税费本期比上期增加 50.12%,主要是销售收入和利润总额增加,所得税税率提高,支付的增值税和所得税相 应增加,且新增教育费附加、地方教育费附加、城建税; 4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比上期增加 77.00%,主要是本期建设销售网络项目(募投项 目之一),支付的购房款增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 凯撒集团(香港)自股票上市之日起三十 有限公司;志凯 六个月内,不转让或者 有限公司;郑合 委托他人管理其已直接 发行时所作承诺 严格履行了承诺 明、陈玉琴;汕 和间接持有的发行人股 头市伯杰投资有 份,也不由发行人回购 限公司。 该部分股份。 其他承诺(含追加承诺) 无 无 无 3 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 3.4 对 2011 年度经营业绩的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 10.00% ~~ 30.00% 度的预计范围 为: 2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 63,417,391.63 主要是订货会的订单、公司门店数量有所增加以及新并入的控股子公司(广州市集盛服饰皮具 业绩变动的原因说明 有限公司)产生的效益. 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 海通证券卢小姐、东 海证券有限责任公 2011 年 08 月 02 司沈小姐、长江养老 公司八楼会议室 实地调研 公司的基本情况 日 保险股份有限公司 王先生、长江证券雷 小姐 2011 年 08 月 05 公司八楼会议室 实地调研 华泰证券朱小姐 公司的基本情况 日 广州证券张小姐、吴 2011 年 08 月 10 小姐、梁先生,广州 公司八楼会议室 实地调研 公司的基本情况 日 长今投资管理有限 公司王小姐 2011 年 08 月 22 日信证券有限责任 公司八楼会议室 实地调研 公司的基本情况 日 公司王先生 齐鲁证券有限公司 周先生、国金证券股 2011 年 09 月 08 公司八楼会议室 实地调研 份有限公司万先生、 公司的基本情况 日 中信证券股份有限 公司贺先生 中国银河证券股份 2011 年 09 月 16 有限公司马小姐、 公司八楼会议室 实地调研 公司的基本情况 日 北京源乐晟资产管 理有限公司迟小姐 2011 年 09 月 28 中邮证券武先生、陈 公司八楼会议室 实地调研 公司的基本情况 日 先生 凯撒(中国)股份有限公司 法定代表人:郑合明 4