浙商证券股份有限公司
                 关于凯撒（中国）文化股份有限公司
                       2021 年定期现场检查报告


保荐机构名称：浙商证券股份有限公司           被保荐公司简称：凯撒文化

保荐代表人姓名：王新                         联系电话：13809885560
保荐代表人姓名：刘海燕                       联系电话：13802271871

现场检查人员姓名：刘海燕、许王俊

现场检查对应期间：2021年度

现场检查时间：2021年12月30日至12月31日

一、现场检查事项                                            现场检查意见

（一）公司治理                                              是       否   不适用

现场检查手段：
查阅公司章程、三会议事规则、内部决策制度等各项制度；查阅三会会议资料；取得
董事、监事、高级管理人员变动决策文件，以及信息披露文件；实地查看公司主要管
理场所；对公司高级管理人员等进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                     √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
                                                           √
要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认             √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性
                                                           √
文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露
                                                                          √
义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程
                                                                          √
序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立           √
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9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争             √

（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司的内部审计制度、内部审计报告等文件资料，对董事、监事、
高管等进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如
                                                           √
适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计
                                                           √
部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）     √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门
                                                           √
提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
                                                           √
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）


6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适 √
用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
                                                           √
进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
                                                           √
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
                                                                     √
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制
                                                           √
评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
                                                           √
完备、合规的内控制度

（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件并核对相关基础材料、投资者关系活动记录表、

                                   第2页
重大信息传递记录等文件资料，对公司董事、监事、高管等进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                       √
2.公司已披露的内容是否完整                                 √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展         √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                     √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
                                                           √
露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载         √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅关联交易合同、大额资金往来记录、现场查看公司的办公经营场
所、对董监高进行访谈等

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间
                                                           √
接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
                                                           √
用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务     √

4.关联交易价格是否公允                                     √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                         √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等
                                                                    √
情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审
                                                                    √
批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金账户对账单、大额支出凭
证等资料，访谈公司有关高管人员等。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议             √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                         √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形     √

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4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
                                                           √
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还               √
银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是
                                                           √
否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                 √

（六）业绩情况

现场检查手段：对董事、高管等进行访谈，查阅公司财务报表、相关行业研究报告、
同行业上市公司财务报告

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                    √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                       √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常         √

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅相关承诺、公告等文件资料，对董事、高管等进行访谈

1.公司是否完全履行了相关承诺                               √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √

（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程中的利润分配程序及机制，查阅资金往来凭证、重大合
同等文件资料，对公司董事、监事、高管等进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                           √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
                                                           √
险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                     √
求予以整改

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二、现场检查发现的问题及说明

无




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（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于凯撒（中国）文化股份有限公司
2021 年定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人（签名）：

                           王   新                       刘海燕




                                                 浙商证券股份有限公司

                                                  2022 年 01 月 10 日




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