浙商证券股份有限公司
关于凯撒（中国）文化股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“保荐机构”）作为凯撒（中
国）文化股份有限公司（以下简称“凯撒文化”或“公司”）非公开发行股票的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件
的要求，对公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的情况进行了审慎核查，现
将核查情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
2021 年非公开发行股票募集资金：
经中国证券监督管理委员会《关于核准凯撒（中国）文化股份有限公司非
公开发行股票的批复》（[2020]3290 号）核准，本公司向 28 名投资者发行
142,920,634 股普通股股票，每股发行价格 6.30 元。截至 2021 年 2 月 9 日，募
集资金总额为 900,399,994.20 元，扣除保荐承销费用 25,483,018.71 元（不含增
值税），实际到账的募集资金为人民币 874,916,975.49 元，扣除不含税其他发行
费用 4,245,969.63 元（验资费、律师费等），募集资金净额为 870,671,005.86 元。
上述募集资金已于 2021 年 2 月 9 日到位，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并出具了致同验字（2021）第 442C000072 号验资报告。公司已对募集
资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订了《募集资金
专户三方监管协议》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 46,468.37 万
元，尚未使用的金额为 41,614.69 万元（其中募集资金 40,620.49 万元，专户存
储累计利息扣除手续费 994.20 万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2022 年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募集投项目 7,563.39 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，
本公司募集资金累计直接投入募投项目 54,031.76 万元。
综上，截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 54,031.76 万元，尚未
使用的金额为 35,003.74 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次
公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制
定了《凯撒（中国）文化股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专
户存储制度。分别在交通银行股份有限公司汕头分行、工商银行股份有限公司
汕头韩江支行、广州银行汕头分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行
开设银行专户，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订了《募集资金专户三/
四方监管协议》，对募集资金进行了专户存储。
三/四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三
/四方监管协议得到了履行。
本报告期内，公司募集资金的管理不存在违规行为。
（二）募集资金专户存储情况
截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
存款方 2022 年 12 月
开户行名称 银行账号 专用账户用途
式 31 日余额
游 戏 研发 及运 营 活期存
123,757.25
交 通 银 行股 份有 建设部分项目、代 款
445006002013000111236
限公司汕头分行 理 游 戏海 外发 行 现金管
158,202,784.83
项目 理
工 商 银 行股 份有 2003023829200098990 游 戏 研发 及运 营 活期存 500,000.00
存款方 2022 年 12 月
开户行名称 银行账号 专用账户用途
式 31 日余额
限 公 司 汕头 韩江 建设部分项目、补 款
支行 充 流 动资 金部 分
现金管
项目 107,860,626.93
理
游 戏 研发 及运 营 活期存
342,980.73
广 州 银 行汕 头分 建设部分项目、补 款
823000003402026
行 充 流 动资 金部 分 现金管
58,000,000.00
项目 理
上 海 浦 东发 展银
代 理 游戏 海外 发 活期存
行 股 份 有限 公司 FTN3951554100004001 25,007,291.67
行项目（部分） 款
深圳分行
合 计 350,037,441.41
截至 2022 年 12 月 31 日，累计募集资金专户利息收入 1,968.80 万元（其中
2022 年度利息收入 974.47 万元），相关手续费 0.41 万元（其中 2022 年度手续
费 0.26 万元）。
三、年度募集资金的实际使用情况
（一）年度募集资金使用情况对照表
2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 87,067.10 本年度投入募集资金总额 7,563.39
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 54,031.76
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投 本年度投
项目(含部 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
投向 投资总额 资总额(1) 入金额
分变更) (2) (2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
游戏研发及运营建设项目 否 56,345.10 56,345.10 5,183.39 27,626.76 49.03 - 不适用 否
代理游戏海外发行项目 否 6,697.00 6,697.00 2,380.00 2,380.00 35.54 - 不适用 否
补充流动资金 否 24,025.00 24,025.00 0 24,025.00 100.00 - - 不适用 否
合 计 - 87,067.10 87,067.10 7,563.39 54,031.76 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2022 年 3 月 23 日，公司第七届董事会第十三次会议和第七届监事会第十次会议审议通过了《关
于延长使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，决议在确保不影响募集资金投资项目正
常建设和募集资金安全的情况下，同意公司延长使用总额度不超过人民币 42,000 万元的部分
用闲置募集资金投资产品情况
暂时闲置募集资金进行现金管理，并授权公司管理层行使投资决策并签署相关合同文件，使
用期限为自公司前次董事会授权有效期结束日起 12 个月内，在上述使用期限及额度范围内，
资金可滚动使用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金仍存储于募集资金专户或进行现金管理，并将继续使用于募集资金投资
尚未使用的募集资金用途及去向
项目中。
公司现金管理的购买规模以及投资产品期限均符合规定，但在资金循环滚动使用时，由于公
司工作人员疏忽，存在 3 笔理财产品超过了董事会审议的理财期限的情况。该情况不存在变
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
相改变募集资金用途的行为，亦不影响募投项目正常投资和建设，未对全体股东和公司的利
益造成不利影响。针对上述失误，公司于 2022 年 3 月 23 日已履行了必要的审议程序。
（二）募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目实施方式。
（三）募集资金投资项目实施地点调整情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目实施地点。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
不适用，公司未对外转让或置换前次募集资金投资项目。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，除“2022 年度募集资金使用情况对照表”中“募集资金使用及
披露中存在的问题或其他情况”所述事项外，公司已按《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和公司募集资金使用管理办法
的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司2022年度募集资金的存放与使用符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板
上市公司规范运作》等有关规定，对募集资金进行了专户存储和使用，截至2022
年12月31日，凯撒文化不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不
存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对凯撒文化2022年度募集资金存放与使
用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于凯撒（中国）文化股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王 新 刘 海 燕
浙商证券股份有限公司
2023 年 04 月 26 日