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                     天津九安医疗电子股份有限公司
                           内部控制自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其它内部控制监管要求《以下
简称企业内部控制规范体系》，结合天津九安医疗电子股份有限公司（以下简称“公司”）
内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督基础上，我们对公司截止 2014
年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    （一）公司建立内部控制制度的目标
    1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机
制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；
    2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序
运行；
    3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误
及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
    4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
    5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。

    （二）公司内部控制的建立遵循的基本原则
    1、内部控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范（试
 行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况；
    2、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规的规定和有
 关政府监管部门的监管要求。
    3、全面性原则。公司内部控制涵盖公司内部及公司各分子公司的各项经济业务，并将
 内部控制渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞。
    4、重要性原则。公司内部控制制度应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务
 与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
    5、有效性原则。公司内部控制制度应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。
    6、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成
 相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。
    7、适应性原则。内部控制制度应当与公司经营规模、业务范围、风险水平等相适应，
 并随着情况的变化而不断改进和完善。
    8、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本
 与效益的关系，争取以合理的成本达到更为有效的控制。
    9、独立性原则。承担内部控制监督检查的部门应独立于公司其他部门，公司设置各部
 门、各岗位等应在满足公司经营管理需求的基础上保持精简和相对独立性。


    一、公司的内部控制制度与控制程序
    （一） 内部环境
         公司已根据《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了以《公司章程》为基
  础、以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要架构的规
  章制度，形成了股东会、董事会、监事会和以及在董事会领导下的经理层为架构的决策、
  经营管理及监督体系。并按照中国证监会2001年8月16日颁布的证监发【2001】102号文《关
  于在上市公司中建立独立董事的指导意见》的精神建立了《独立董事工作制度》，并聘任
  了三位独立董事，形成了完善的公司法人治理结构，并明确了股东大会和股东、董事会和
  董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的职责；授权明晰、操作规范、
  运作有效，维护了投资者和公司利益。公司治理状况基本符合《上市公司治理准则》的要
  求。
    2014年公司进一步完善了内控制度。
    1、股东大会
    根据《公司章程》的规定，股东大会是公司的权力机构，依法决定公司的经营方针和投
资计划、选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事会报告，审议批准年度财务决算方
案，重大资产的购买、出售等。年度股东大会每年至少召开一次，并应于上一会计年度终结
后的六个月内举行；在《公司法》及《公司章程》规定的情形下可召开临时股东大会。
    2014年，公司共召开4次股东大会，股东大会的召集、召开程序符合法律、法规、规范
性文件及《公司章程》的规定，出席本次股东大会人员的资格、召集人的资格合法有效，股
东大会表决程序及表决结果均合法有效。对诚信和道德价值观念的沟通与落实
    诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运
行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》、《员工工作手册》
等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全
方位地得到有效地落实。
    2、董事会

    公司董事会由 7 名成员组成，其中独立董事 3 名。董事会对股东大会负责，召集股东大
会并向股东大会报告工作，执行股东大会的决议，制订公司的经营计划和投资方案，制订公

司的年度财务预决算方案，制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案，制订公司增加或减少

注册资本、发行债券或其他证券上市方案；拟定公司重大收购、回购本公司股票方案，在股

东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保等事项，制定公

司的基本管理制度等。

    公司董事会下设提名委员会、审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会等议事机构，

并制定了各委员会工作实施细则并行使职权。各委员会职责分工明确，整体运作情况良好。
    3、监事会

   公司监事会由 3 名监事组成，监事会设主席 1 名。本公司监事会负责对董事、 高级管理

人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核

并提出书面审核意见，提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等。监事会为切实履行

监督职能，列席了董事会会议，并对属于监事会职责范围的事项作深入的讨论、发表意见，

并做出决议。监事会能发挥监督效能，确保公司的财务活动符合法律法规的要求，督促公司

董事、高级管理人员切实履行诚信、勤勉的义务。
    4、对胜任能力的重视
    本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所
必需的知识和能力的要求。（描述公司员工学历、技术职称的情况）。公司还根据实际工作的
需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。
    5、组织结构
    公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了研发中心、行政人事部、
国内市场部、血糖营销部、资源开发部、策划部、外销部、制造部、企管部、证券部、工程
部、采购部、品质部、物料部、财务部等符合公司需要的组织结构，并制定了各部门相应的
岗位职责，各部门各负其责、相互监督、相互制约、协调运作。
    （二） 内部审计

    董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审计委员会负

责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审

计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。

   公司由审计部为内部审计的监督检查部门，配备了专职审计人员，对公司及下属子公司

所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、
合法性做出合理评价。
    （三） 人力资源政策

    本公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管

理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。根据《劳动法》及有关法律法规规

定，本公司在经营过程中，结合自身的实际情况实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资

源管理制度，建立了一套完善的绩效考核体系，对人员录用、员工培训、辞退与辞职、工资

薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等进行了详细规定。2012 年，制定和发布了新的

研发部门的薪酬政策，完成了职级定义和人员职级调整。完成并发布了新的《差旅费用报销

制度》。
    （四） 风险评估

    本公司虽然没有设置专门的风险管理部门对风险进行管理，但公司建立了有效的风险评

估过程，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影

响的变化。公司根据设定的控制目标，建立了较为有效的风险评估机制，形成了符合实际情

况的风险管理办法，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。
    （五） 控制活动
    本公司根据《公司法》、《证券法》、《内部会计控制规范》、《企业内部控制基本
规范》等法规的要求，建立了既符合国家有关法律法规和证券监管部门的要求，又能适应
公司业务环境与经营管理特点的内部控制体系，形成了一套规范的管理流程与方法。

本公司根据《公司法》、《证券法》、《内部会计控制规范》、《企业内部控制基本规范》等法规

的要求，建立了既符合国家有关法律法规和证券监管部门的要求，又能适应公司业务环境与

经营管理特点的内部控制体系，形成了一套规范的管理流程与方法。

  1、公司控制的风险与对策

    (1)管理风险与对策

    为降低管理风险，公司以建立健全规范、科学的组织结构和运作体系为基础，不断改进

管理思路和管理方法，规范各项管理，创造良好的工作环境与氛围。根据经营环境及市场环

境的变化，公司善于运用现代科学的管理理念和方法，指导并实施有效的调整和改造。公司

不仅注重管理基础建设，而且注重组织建设、员工队伍建设、企业文化建设和办公信息化建

设等，从转变员工观念入手，增强员工对企业经营理念、管理、体制、企业文化等的认同感，

不断提高企业凝聚力，增强员工归属感。
    (2)市场的风险与对策

   公司大部分产品主要用于出口，尤其在以英国、德国、意大利、西班牙为代表的传统欧

洲市场。公司的产品具有较高的市场占有率和大量稳定的长期客户群，销售收入中出外销比

重一直保持在较高水平。但是单一区域市场销售模式，容易受到该区域经济波动和贸易保护

政策变动的影响，因此存在一定的国际市场风险。

    全球其他市场包括国内市场仍在开拓中，公司产品未来的销售高速增长在一定程度上依

赖于欧洲外市场的开拓情况。公司目前正通过以 CVS 为代表的连锁药店平台进入美国市场。

通过几年的培育和推广，国内家庭医疗保健需求正在逐步释放，公司的“九安”牌电子血压

计，在目前国内市场占有约 15%的市场份额，仅次于日本的欧姆龙。随着东欧、法国、美国、

北欧和中国市场的开拓，依赖区域性国际市场的风险将逐步分散。

    （3）关键部件供应商相对集中的风险

    目前在中国的外资企业生产方式基本上属于进料加工形式，其主要生产原料大多来自进

口，尤其是机芯和传感器等关键部件均是进口。公司生产中外购的传感器、充放器也主要来

自进口。公司基于质量稳定性和议价能力的考虑，目前倾向于向少数供应商集中采购。目前

国内企业在技术上已能生产上述核心部件，但品质质量和型号丰富程度上与国际大型企业还

有不小的差距。若主要元器件供应商无法按时按质按量提供生产所需原材料，即使在供给充

足的市场上可以较为容易的找到新的供应商，在短期内也将对公司生产经营造成不利影响。

    经过多年的消化吸收，在传感器和充放器两大核心部件上，公司已消化掌握了其生产技

术。公司已投资建设一条血压充放器总成生产线，以满足公司部件需求，分散对于少于供应

商的依赖度。

    （4）价格竞争风险

    公司主要产品为电子血压计，其销售额占公司主营业务收入的 80%以上。中国电子血压

计生产企业超过 50 家，生产量是占全球总产量的 90％以上，绝大部分用于出口世界各地。

现在世界上主要的电子血压计生产企业在中国均建有专业生产基地，且中国生产能力也主要

集中在这些企业。尽管国际、国内市场对电子血压计需求量近年来一直保持较高的增长速度，

但随着技术进步、规模化生产以及电子血压计市场竞争的加剧，同类型号产品价格呈下降趋

势，价格竞争是国内生产企业主要的市场手段。

    公司将通过加大新产品研发和产品结构优化力度，推出附加值较高的产品销售比重，从
而增强对下游产品价格波动的承受能力并保持相对稳定的毛利率。

    （5）产品结构单一的风险

    由于目前本公司产品结构相对单一，主要集中于家用电子血压计及血糖仪，生产已达较

大规模，但与国外大型厂家(主要是日本欧姆龙) 相比仍有一定差距。因此，本公司在巩固

原有产品市场的基础上，将不断根据市场需求增加产品的规格品种及开发其他的家用电子医

疗器械。公司自 2011 年以来，推出了一系列高附加值的家庭电子医疗产品，逐步开拓美国

等市场，降低产品种类单一的市场风险。

    （6）人力资源风险与对策

    公司在 10 多年的发展过程中，公司已积累了一定的管理经验并培养出了一批具有丰富

实践经验的管理人才和专业技术人才，但与公司发展的要求相比，高级人才比例仍然偏低。

随着公司的进一步发展，公司资产规模、新产品研发需求、原材料采购和产品销售规模将迅

速扩大，各类专业人才的需求将大量增加。公司也面临市场竞争加剧引致的人力资源成本上

升的问题，若公司无法有效建立并不断完善内部激励机制，可能影响公司的管理绩效、研究

开发能力和市场开拓能力，从而降低公司的市场竞争力。

    公司切实贯彻以人为本的管理思想，大力培养和吸引高素质复合型人才，以满足公司发

展对人力资源的需求。通过建立有效的激励机制和充分的自我发展空间，以增强企业的凝聚

力和吸引力。公司通过天津大学等高等院校建立合作关系，从高等院校引进高层次人才。公

司形成了一支高素质、有活力、爱岗敬业的员工队伍。本公司坚持“人尽其才、才尽其用”

的原则，优化人力资源配置，实施考核奖惩机制，建立绩效评价体系，进一步调动员工的积

极性。

    （7）技术风险及对策

    由于家庭健康医疗产品市场竞争激烈，产品更新换代加快，产品生命周期大大缩短，这

对公司的产品相应提出更新换代要求。公司必须不断地开发新产品，如果研发投入不足，将

导致产品被市场淘汰。目前公司主要技术人员为公司研发中心的技术研究人员，近三年公司

加大了研发队伍的建设，持续从天津大学等国内重点理工类高校招聘了大量的研发人员。

    公司主营产品使用的大部分技术是公司自主研究开发的技术成果，公司产品的专有技术

及核心技术人员是公司生存的重要基础之一。公司已制定了相关技术保密制度，与技术人员

签订了保密协议，增加了研究人员收入水平。
    2、控制程序

    公司为了保证目标的实现而建立的政策和程序，在经营管理中起到至关重要的作用。

公司在交易授权审批、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用以及内部稽核方面

作出了很大努力。

    （1）交易授权

   公司在交易授权上区分交易的不同性质采用了不同的授权审批方式。对于经常发生的正

常业务，公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及上述各项管理制度规

定，采取逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转

让股权、担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额由公司总经理、董事长、董事会、股

东大会审批。

    （2）职务分离控制

    公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，建立了岗位责任制度和内部牵制制度，

将经济业务活动通常划分为授权、签发、核准、执行和记录五个步骤，每一步骤分别由独立

的人员(或部门)实施。通过权力、职责的划分，使组织的各组成部分及其成员明确自己在组

织中的位置，了解自己拥有的权力、承担的责任、担当的职务、可接受的业务活动、利益冲

突、行为规则等，以防止出现差错及舞弊行为的发生。

    （3）凭证与记录控制

    公司在经营管理过程中普遍运用了计算机或网络技术，因此在采购、生产、经营、财务

管理等各环节产生的凭证与记录较为准确，同时各部门在执行职能时相互联系和制约，使得

内部凭证的可靠性加强。外来凭证由于合同的存在以及各相关部门在管理制度的约束下相互

审核杜绝了不合格凭证流入企业。会计电算化的应用和规章制度的有效执行保证了会计凭证

和会计记录的准确性和可靠性。

    （4）资产接触与记录使用

    公司制订了《物资采购管理办法》、《固定资产管理办法》、《公司财产清查暂行办法》等

制度，从审批权限到入账、维护、保养、盘点、内部调拨、报废清理等全过程实施监控。公

司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、帐实核对、财产保险措

施，以使各种财产安全完整。
    5、内部稽核

    公司为加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计信息的真实性、完整

性和合法性，根据公司的实际情况，制定《公司会计稽核制度》，规范了公司会计稽核的期

限、范围、内容及处罚规定等控制程序。设有会计稽核岗位，负责对发生的经济业务及其产

生的信息和数据进行稽核，包括凭证审核、账目的核对、实物的盘点等。

    （六） 信息系统与沟通
    本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统，信息系统人
员（包括财务会计人员）恪敬职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。本公司管理
层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。本公司针对可疑的
不恰当事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进
行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监
管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

    （七） 对控制的监督
    本公司按照董事会决议要求，设立了在董事会直接领导下的审计委员会，负责按董事会
要求对公司的财务、销售、物控、生产、设备、技术等经营管理及控制定期进行评价，同时
建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运
行的证据、通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。本公司管理层高度重
视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产
生的偏差。向董事会反映本公司内部控制的严密程度和执行情况，提供保证性服务与咨询性
服务等。公司《内部审计制度》明确规定了公司内部审计机构应该监督被审计对象的内部控
制制度运行情况，检查被审计对象会计账目及相关资产及企业经营状况，监督被审计对象预
决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益。公司内部审计机构为内审部，由董事会审
计委员会领导，对公司财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。


    （八）公司对内部控制的自我评价意见
      根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2014 年 12 月 31 日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
       1、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行
监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
     2、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
      3、内部控制评价工作情况
    （1）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳
入评价范围的主要单位包括：天津九安医疗电子股份有限公司（母公司），柯顿（天津）电
子医疗器械有限公司，九安医疗美国有限公司（iHealth Lab.,Inc.），北京九安博康医疗器
械有限公司，上海九安医疗器械有限公司，广州九九平安医疗电子有限公司，九安（香港）
科技有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收
入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:
子公司管理、重要投资控制、对外担保、关联交易、货币资产管理、采购与付款、销售与收
款、筹资、固定资产、成本与费用、人力资源、信息披露等方面；重点关注的高风险领域主
要包括对外担保决策、采购资金支付、应收账款管理等方面。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，
不存在重大遗漏。
    （2)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
      A.财务报告内部控制缺陷认定标准
    a、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额小于营业收入的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 3%但小于 6%，则为
重要缺陷；如果超过营业收入的 6%，则认定为重大缺陷。
    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般
缺陷；如果超过资产总额的 1%但小于 2%，则认为重要缺陷；如果超过资产总额的 2%，则认
为重大缺陷。
    b、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    财务报告重大缺陷的迹象包括：
    ① 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
    ②注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
    ③审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
     财务报告重要缺陷的迹象包括：
    ① 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    ② 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应
的补偿性控制；
    ③ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表
达到真实、完整的目标。
     一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的缺陷。
    B、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    a、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    非财务报告内部控制缺陷的定量标准以实际损失总额及负面影响程度作为衡量指标。内
部控制缺陷可能导致或导致的负面影响较大，且直接财产损失金额达到 1000 万元以上，则
认定为重大缺陷；该缺陷单独或连同其他缺陷导致的直接财产损失金额达到 100 万元以上且
不超过 1000 万元，且未对公司产生负面影响，则认定为重要缺陷；该缺陷导致的直接财产
损失金额不足 100 万元，且未对公司产生负面影响，则认定为一般缺陷。
    b、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离
预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加
大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严
重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
     4、内部控制缺陷认定及整改情况

   1、财务报告内部控制缺陷认定情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

大缺陷、重要缺陷。

   2、非财务报告内部控制缺陷认定情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控
制重大缺陷、重要缺陷。
    本公司董事会认为，公司按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）以及相关
规定，于截至 2014 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控
制。公司的内部控制制度具有完整性和合理性，在公司经营管理的各个过程、各个关键环节，
各项制度均能够得到有效执行，在重大投资、对外担保、购买与出售资产、关联交易、募集
资金使用、信息披露事务等重点控制事项方面不存在重大缺陷。本公司内部控制制度基本实
现了内部控制的目标，对公司面临的内外部风险可以起到有效的控制作用，能够有效提高公
司经营的效果与效率，合理保证公司行为合法、合规，维护资产安全，保证财务报告及相关
信息真实完整，最终促进公司实现战略目标。
    本公司将根据内、外部环境的变化和业务的发展，继续完善公司内部控制体系，根据相
关法律法规的要求及时修订和完善公司各项内控制度，进一步完善风险评估体系建设，强调
内部控制的执行，以保证公司发展规划和经营目标的实现，保证公司健康发展，切实维护公
司和投资者的利益。
    综上述，本公司管理层认为，根据《内部会计控制规范-基本规范（试行）》的要求，于
2014 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

                                                    天津九安医疗电子股份有限公司

                                                            2015 年 4 月 10 日