天津九安医疗电子股份有限公司分红管理制度

    为进一步增强天津九安医疗电子股份有限公司（以下简称“公司”）现金分红
的透明度，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护中小投资者合法权益，根
据《公司法》、《天津九安医疗电子股份有限公司章程》（以下简称“《公司章
程》”）和中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等法
律、法规的规定，制定本制度。


                          第一章公司现金分红政策
    第一条公司应保证利润分配政策的连续性和稳定性，努力实施积极的利润分
配政策，特别是现金分红政策。利润分配原则主要包括：
    （1）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的
其他方式分配利润。其中优先以现金分红方式分配股利。
    （2）在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重
大现金支出等事项发生，公司应积极采取现金方式分配利润。具备现金分红条件
的，应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有
公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
    （3）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经
营能力。
    （4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现
金红利，以偿还其占用的资金。
    （5）公司依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配股利。
    第二条公司分配当年税后利润时，应当提取税后利润百分之十列入公司法定
公积金。法定公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可以不再提取。
    公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公
积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
    公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润
中提取任意公积金。
    公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，


                                   1
但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。
    股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配
利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参
与分配利润。
    第三条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加
公司资本。
    法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本
的百分之二十五。
    第四条在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营
和长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式
分配股利，且公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供股东分配的
利润的10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少
于该三年实现的年均可分配利润的30%。具体每个年度的分红比例由董事会根据
公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。
    在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本
规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时
采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金
额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规
模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分
配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。 公司向社会公众增发新股、发行

可转换公司债券或向原有股东配售股份需满足“公司最近三年以现金方式累计分
配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%”的要求。

    第五条公司每年的税后利润，按下列顺序和比例分配：
    （一）分红顺序的规定
    （1）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定盈余公
积金。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
公司的法定盈余公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定盈
余公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
    （2）公司从税后利润中提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，还可以


                                  2
从税后利润中提取任意盈余公积金。
    （3）公司弥补亏损和提取盈余公积金后所余税后利润，按照股东持有的股
份比例分配，但按照《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。
    股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定盈余公积金之前向股东
分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
    公司持有的本公司股份不参与分配利润。
    （二）分红比例的规定
    （1）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司
章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策
    ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
    ④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处
理。
    上述重大资金支出事项是指以下任一情形
    ① 公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过
       公司最近一次经审计总资产的 15%；
    ②中国证监会或者深圳证券交易所规定的其他情形。
    （2）当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配；
    （3）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经
营能力。
    公司向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份需满
足“公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配
利润的 30%”的要求。

    第六条在满足上述现金分红条件情况下，公司将积极采取现金方式分配股利，
原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现
                                   3
金流状况、发展阶段及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
    第七条法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注
册资本的百分之二十五。
    第八条公司分配现金股利，以人民币计价。应以每10股表述分红派息、转增
股本的比例，股本基数应当以方案实施前的实际股本为准。公司分派股利时，按
有关法律和行政法规代扣代缴股东股利收入的应纳税金。
    第九条公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
召开后二个月内完成股利或股份的派发事项。
                            第二章股东回报规划
    第十条公司应当强化回报股东的意识，以每三年为一个周期，制订周期内股
东分红回报规划，明确三年分红的具体安排和形式，现金分红规划及期间间隔等
内容。
    第十一条公司董事会应根据具体经营情况，充分考虑公司盈利规模、现金流
量状况、发展所处阶段及当期资金需求，制定股东回报规划，并经公司股东大会
表决通过后实施。
                            第三章分红决策机制
    第十二条公司制定利润分配政策时，应当履行以下决策程序：
    （1）公司每年利润分配预案由公司董事长结合《公司章程》的规定、盈利
情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会
批准。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。
    （2）董事会会议需要就公司利润分配、资本公积金转增股本事项做出决议，
但注册会计师尚未出具正式审计报告的，会议首先应当根据注册会计师提供的审
计报告草案（除涉及利润分配、资本公积金转增股本之外的其它财务数据均已确
定）做出决议，待注册会计师出具正式审计报告后，再就相关事项做出决议。
    （3）注册会计师对公司财务报告出具解释性说明、保留意见、无法表示意
见或否定意见的审计报告的,公司董事会应当将导致会计师出具上述意见的有关
事项及对公司财务状况和经营状况的影响向股东大会做出说明。如果该事项对当
期利润有直接影响,公司董事会应当根据就低原则确定利润分配预案或者公积金
转增股本预案。


                                   4
    （4）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红
的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当
发表明确意见。
    公司董事会在有关利润分配方案的决策和论证过程中，可以通过电话、传真、
信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式，与独立董事、中小
股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中
小股东关心的问题。
    （5）公司董事会拟订具体的利润分配预案时，应当遵守我国有关法律、行
政法规、部门规章和《公司章程》规定的利润分配政策。
    （6）监事会应当对董事会制订或修改的利润分配方案进行审议，并经过全
体监事半数以上表决通过。
    （7）股东大会应根据法律法规、公司章程的规定对董事会提出的利润分配
方案进行审议表决。为切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、
独立董事和符合条件的股东可以公开征集其在股东大会上的投票权，并应当通过
多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）主动与股东特别是中
小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东
关心的问题。分红方案应由出席股东大会的股东或股东代理人所持表决权的1 / 2
以上通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出
席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
    第十三条董事会在决策和形成分红预案时，要详细记录参会董事的发言要点、
独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善
保存。
    第十四条股东大会应依法依规对董事会审议通过后的利润分配预案进行表
决。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后
2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
    第十五条公司当年盈利且累计未分配利润为正，董事会未作出现金利润分配
预案的，公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露以下事项：
    （一）结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求
等因素，对于未进行现金分红或现金分红水平较低原因的说明；


                                   5
    （二）留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况；
    （三）董事会会议的审议和表决情况；
    （四）独立董事对未进行现金分红或现金分红水平较低的合理性发表的独立
意见；
    （五）监事会发表的意见。
    同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与
表决。
                          第四章分红监督约束机制
    第十六条公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现
金分红政策执行情况。
    第十七条监事会应对董事会执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况
及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、
规划执行情况发表专项说明和意见。
   第十八条发生下列情形的，公司可对既定的现金分红政策作出调整并履行相

应的决策程序：公司经营活动产生的现金流量净额连续两年为负数时，公司可适
当降低前述现金分红比例；公司当年年末资产负债率超过百分之七十时，公司可
不进行现金分红。
    第十九条除第十八条规定的情形外，公司根据行业监管政策、自身经营情况、
投资规划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利
润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的
有关规定。
    有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表明确意见，经公司
董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的
2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表
决。存在公司的股东违规占用公司资金的，公司应当在利润分配时扣减该股东可
分配的现金红利，以偿还其占用的公司资金。
                                第五章附则
    第二十条本制度经公司股东大会审议通过后生效。



                                   6
    天津九安医疗电子股份有限公司董事会

                2015 年 9 月




7