浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江万里扬股份有限公司
Zhejiang Wanliyang Co., Ltd.
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人黄河清、主管会计工作负责人胡春荣及会计机构负责人(会计主
管人员)施宇琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司面临市场竞争、人才、主要原材料和零配件供应及价格波动、对外收
购资产整合等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告中“公司
面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 14
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 49
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 50
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 56
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/万里扬/股份公司 指 浙江万里扬股份有限公司
万里扬集团 指 万里扬集团有限公司--公司控股股东
芜湖万里扬变速器有限公司--公司全资子公司(原名：芜湖奇瑞变速
芜湖万里扬、奇瑞变速箱 指
箱有限公司)
万里扬机械 指 金华万里扬机械制造有限公司--公司全资子公司
万融融资租赁 指 浙江万融融资租赁有限公司--公司全资子公司
金兴内饰 指 辽宁金兴汽车内饰有限公司--公司全资子公司
山东蒙沃 指 山东蒙沃变速器有限公司--公司控股子公司
宁波万里扬 指 宁波万里扬变速器有限公司--公司全资子公司
奇瑞汽车、奇瑞股份 指 奇瑞汽车股份有限公司
吉孚动力 指 吉孚动力技术（中国）有限公司
CVT 指 Continuously Variable Transmission，无级变速器
AMT 指 Automatic Manual Transmission，电控机械式自动变速器
AT 指 Automatic Transmission，液力自动变速器
DCT 指 Double Clutch Transmission，双离合变速器
MT 指 Manual Transmission，手动变速器
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
国信证券、保荐人、独立财务顾问 指 国信证券股份有限公司
天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
元/万元 指 人民币元/人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 万里扬 股票代码 002434
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江万里扬股份有限公司
公司的中文简称（如有） 万里扬
公司的外文名称（如有） Zhejiang Wanliyang Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）WLY
公司的法定代表人 黄河清
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张雷刚 蒋昊
联系地址 浙江省金华市宾虹西路 3999 号 浙江省金华市宾虹西路 3999 号
电话 0579-82216776 0579-82216776
传真 0579-82212758 0579-82212758
电子信箱 zlg@zjwly.com scu_jh@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,161,166,761.52 2,688,933,845.41 -19.63%
归属于上市公司股东的净利润（元） 279,042,086.43 421,496,753.51 -33.80%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
244,711,259.14 346,061,956.78 -29.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 262,537,556.50 168,599,321.66 55.72%
基本每股收益（元/股） 0.21 0.31 -32.26%
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.31 -32.26%
加权平均净资产收益率 4.50% 7.30% -2.80%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 9,588,294,637.23 9,115,863,432.35 5.18%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,135,569,800.05 6,092,202,433.85 0.71%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 255,980.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,924,849.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
38,405,820.06
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 462,834.64
减：所得税影响额 6,585,781.94
少数股东权益影响额（税后） 132,875.71
合计 34,330,827.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司从事的主要业务为汽车零部件业务。汽车零部件业务主要为研发、生产、
销售汽车变速器和汽车内饰件产品。
汽车变速器产品包括乘用车变速器和商用车变速器，应用于轿车、SUV、MPV、微卡、轻
卡、中卡、重卡、客车等不同车型。主要为奇瑞汽车、吉利汽车、重庆力帆、众泰汽车、北
汽福田、东风汽车、中国重汽、一汽集团等大型汽车厂的各种车型提供配套。商用车变速器
包括手动挡变速器和AMT，乘用车变速器包括手动挡变速器（5MT、6MT）和自动挡变速器（CVT、
AT、PHEV（混合动力变速器））。
汽车内饰件产品涵盖汽车内饰仪表板、门板、中控台、立柱、护板、保险杠等，主要为
奇瑞汽车、华晨宝马、北京奔驰、长安汽车、北汽股份、华晨汽车、一汽集团、汉腾汽车等
大型汽车厂的各种车型提供配套。
汽车零部件业务的主要经营模式为：通过产品设计开发、样品试制、工装样品、小批量
供货，获得汽车整车厂的审核认证，与汽车整车厂确定配套供货关系，进行产品生产工艺设
计、试验、定型，然后批量生产、销售，并提供售后服务。公司作为独立供应商，通过与汽
车整车厂建立长期稳定的战略合作关系，实现业务的持续发展。
1、采购模式；公司总部设立采购公司，负责采购资源建设和集中采购管理，包括供应商
定点、核价、商务谈判以及供应链平台管理等，在各业务板块设立采购部，负责采购计划编
制、采购商品验收入库等。公司在采购环节建立了严格、完善的管理体系和质量保证体系，
生产所需原材料、特种原材料、毛坯件、通用零配件及非标准零配件、机物料等均由采购公
司统一负责对外采购。
2、生产模式；公司商用车变速器生产基地位于浙江金华和山东平邑；乘用车变速器生产
基地位于安徽芜湖、浙江宁波和金华；汽车内饰件生产基地位于辽宁辽阳和大连、河北涿州、
安徽芜湖、江西景德镇和上饶等地。鉴于公司产品主要为汽车整车厂直接提供配套，主要采
取就近设厂、配套生产的模式。
公司商用车变速器产品的主要零部件齿轮、轴、同步器和壳体等均由公司自制，部分零
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配件和标准件对外采购；乘用车变速器产品的主要零部件自制率相对较低，CVT钢带、液力变
矩器、传感器、阀体、油泵等部件依靠对外采购，公司正在大力提高乘用车变速器的齿轮、
轴、壳体、同步器等部件的生产制造能力，以有效保障生产稳定性和成本控制。变速器产品
的加工工艺比较复杂，工序繁多，对于工艺简单、加工难度较低的部分工序通过委托第三方
加工完成，对于工艺复杂、精细化程度较高和技术含量较高的关键加工工序如精车、剃齿、
磨齿、精磨、热处理、总成装配等由公司自主完成。公司成立零部件事业部，统筹自制零部
件的生产，通过整合协调内外部资源，从而有效提高生产效率，降低成本并保证产品质量。
公司汽车内饰产品的生产关键在于产品结构和模具的设计和开发，通过注塑成型、软制
表皮工艺、功能件组装和焊接后形成总成产品。
3、销售模式；公司全面打造售前、售中、售后服务体系，各事业部设立独立的销售公司，
下设市场营销部、客户服务部和营销管理部：市场营销部负责市场调研和开发、产品配套管
理、新产品推广等；客户服务部负责售后服务网络及配件网络的建设和管理；营销管理部负
责销售订单、仓储、物流的管理，负责销售管理制度的建设及执行效果的检查以及销售人员
的培训；实现市场开发、市场管理、服务无缝衔接，新市场开发与新产品推动相配合，以项
目管理为主要推动手段，有效管理激励制度实现高效市场管理，打造和深化与客户的战略合
作关系。
公司汽车零部件产品的主要客户为汽车整车厂，以直销为主。公司每年与客户签订一个
框架合同，就供销的主要条款进行约定，在后续月度操作中，客户再以电子邮件、传真或在
其ERP系统中公示等方式定期提出下一阶段需求的具体计划，以销定产，并适当做一定的安全
库存。
公司营业收入和利润主要来源于汽车变速器业务。在商用车变速器市场，根据行业发展
趋势以及客户需求，持续开展技术和产品升级，保持并不断提高公司的市场领先地位，推动
公司利润水平的稳定增长。2018年3月，公司自主研发的轻卡AMT自动变速器顺利量产，并通
过搭载福田奥铃CTS成功上市，该产品具有手/自一体、坡道辅助起步、响应定速巡航、响应
排气制动以及多种驾驶模式切换等功能，技术先进，应用领域广泛，可扩展应用于新能源汽
车，大力提升了公司商用车变速器产品的市场竞争力和持续发展能力。在乘用车变速器市场，
依托已有成熟的自动变速器产品技术研发、生产、供应链等资源，不断加强技术研发，完善
产品体系，有效满足市场客户的不同需求，借助公司独立第三方变速器供应商的身份以及成
本管控和市场资源等优势，快速开拓客户市场，扩大产品市场份额。
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2018年6月，公司自主研发的全新一代自动变速器CVT25成功下线，输出扭矩达250N.M，
有效扩大了产品匹配不同排量发动机的范围和应用车型，该产品具有更紧凑的结构设计、更
灵动的操控动力、更宽的速比范围、更智能的配置、更高效的节油方式等优越性能，具备电
子换挡和启停功能，除基本的运动模式和经济模式外，同步开发了AT模式和适应用户驾驶习
惯的自适应模式等智能换挡模式，并可拓展应用于混合动力车型。搭载公司CVT25产品的奇瑞
汽车、吉利汽车等汽车厂的车型将陆续上市。作为公司战略型自动变速器产品，CVT25的成功
量产，将极大提升公司乘用车变速器产品的市场竞争力，有效推动公司业务规模和盈利能力
的快速增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期内，公司新设立富源飞扬汽车零部件有限公司，公司持有其 50%股权；全资
股权资产 子公司芜湖万里扬变速器有限公司新设立浙江万里扬新能源驱动科技有限公司，芜
湖万里扬持有其 100%股权。
固定资产 报告期内，公司固定资产无重大变化。
无形资产 报告期内，公司无形资产无重大变化。
在建工程 报告期内，公司在建工程无重大变化。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）规模优势
公司是国内首家实现产品覆盖商用车、乘用车两大市场，分别实现了手动挡变速器和自
动挡变速器研发、生产的企业，产品涵盖轿车、SUV、MPV、微卡、轻卡、中卡、重卡、客车
等所需的变速器，充分满足不同类型客户、不同消费层次的多样化需求，已形成年产100万台
商用车变速器和150万台乘用车变速器的综合能力。公司根据行业发展趋势，制定了大力发展
自动变速器业务的战略规划，不断丰富自动变速器产品体系（主要包括CVT、AT、PHEV、AMT），
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扩大产品匹配动力范围，并大力提高自动变速器产能和制造能力。同时，大力推动EDS三合一
驱动总成等新能源零部件产品的研发和应用，以提升公司的持续发展能力。公司汽车内饰件
产品主要为宝马、奔驰及国内自主品牌汽车提供配套，产品类别丰富，已形成年产200万套内
饰件的综合能力。
（二）技术优势
公司拥有国家认定企业技术中心、省级重点企业研究院、省级博士后科研工作站，被列
入浙江省第一批“三名”工程培育试点企业（知名企业、知名品牌、知名企业家）。公司与
德国吉孚动力技术（中国）有限公司合资成立吉孚汽车技术（浙江）有限公司，致力于研究
开发AT及基于AT的PHEV和汽车软件产品，并积极与浙江大学、合肥工业大学、山东大学、重
庆理工大学等高研院所合作。公司承担多项国家重点新产品开发和省级重大科技攻关项目，
形成预研一代、开发一代、生产一代、储备一代的产品体系，产品的关键技术指标达到国际
先进水平，所有产品拥有完全独立自主的知识产权。
公司拥有完全自主的CVT研发、生产制造能力，建立了完整的CVT研发（包括总成设计、
零部件仿真分析、NVH开发、软件开发和标定）、试制试验、工艺规划、智能化生产等能力体
系和质量保证体系，产品技术获得了数十项发明专利。公司根据市场需求不断完善CVT产品体
系，新一代CVT产品在结构设计、操控性、传动效率、降低油耗以及可靠性等方面得到了显著
提升，可应用车型进一步扩大，有效提高了产品市场竞争力，推动产品市场开拓和市场占有
率的提升。公司的CVT产品于2017年被评为“中国十佳变速器”。
（三）质量与品牌优势
公司建立并认真贯彻执行IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系、TPS精益生
产管理体系和AAA级标准化良好行为标准等；分别拥有通过CNAS（中国合格评定国家认可委员
会）认定的汽车变速器整体性能检测中心和汽车内饰件检测中心，有效保证新产品的研发和
试验。引进三菱齿轴生产线、斯图特复合磨床、马波斯球道测量设备、蒂森克虏伯装配线、
恩格尔双色注塑机、气囊静态爆破机等全球一流的自动化生产设备和检测、试验设备，逐步
形成产品加工、检测、装配和试验的智能制造体系，实现制造产业的自动化、智能化、数字
化，有效保障了产品品质。
公司在产品生产上严守质量关，经过多年的积累在业内树立了良好的信誉和品牌知名度。
“万里扬”商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。公司先后被评为国家火
炬计划重点高新技术企业、中国汽车零部件变速器行业龙头企业、中国优秀民营科技企业、
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中华全国工商业联合会科技创新企业、国家知识产权优势企业、2017年中国汽车零部件百强
企业、浙江省创新型领军企业、浙江省技术创新示范企业等。
（四）成本优势
公司商用车变速器的主要零部件包括壳体、齿轮、轴及同步器等基本由公司自制，可以
充分保障零部件的及时供应和生产稳定，有效降低了原材料价格波动对公司的影响，有助于
加强对生产成本和采购成本的管控。公司着力加强乘用车变速器零部件资源整合，大力提高
相关零部件的生产制造能力，以进一步强化乘用车变速器的成本控制和品质管控，有效提升
产品盈利能力。公司成立工艺工程研究院和零部件事业部，着力提升工艺水平，强化内部资
源整合，以进一步降低制造成本。
公司所在地浙江省是五金汽配件的集中生产区域，省内零配件企业众多，配套能力强，
供应便捷，零配件运输成本相对较低，而且可以相应减少储备性存货资金投入，从而降低整
个产品的成本。同时，公司通过规模采购，具有相对的成本优势，并建立了严谨的成本管理
体系及合理的价格商务体系，对采购成本和制造成本进行管控和分析，以实现产品成本的持
续改善。此外，公司生产计划管理实行“6+1”锁定模式，配套件采购实行零库存的上线结算，
消除了配套件的库存成本，有效降低了企业生产成本。
（五）营销优势
1、营销网络完善
在变速器产品营销服务模式上，公司已经建立了覆盖全国（除港澳台外）的销售和服务
网络，在全国范围内建有服务站（点）300多个，在30多个省设有中心库，是目前国内汽车变
速器生产企业中营销服务网络最发达、最完善的企业之一，可以快速满足不同地区的供货需
求和售后服务需求。公司与国内众多汽车主机厂建立战略合作关系，实现新产品同步规划开
发，提高了技术对营销的支持能力。同时，公司不断优化服务网络，提升渠道体系能力，加
强客户与产品和企业之间的互动，充分识别客户特殊要求，为客户提供更为优质的个性化服
务，不断增强市场开拓能力和服务能力。
2、内饰生产基地覆盖主要区域
在汽车内饰业务领域，为了更加贴近国内各大汽车整车厂生产基地，及时跟进其生产和
设计需求，实现对整车厂的准时化供货和服务，公司对生产基地进行了战略性布局。目前，
公司已拥有辽阳、大连、涿州、芜湖、景德镇、上饶六大生产基地，分布在各主要汽车生产
集中区域。同时，设立了南北两大技术研究院，进一步加强了产品研发和技术服务的快速响
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应能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，中国经济形势整体保持稳健，稳杠杆等供给侧改革扎实推进。随着主要
经济体增长放缓、通胀上升、紧缩货币政策等外部不确定因素的增多，中国经济面临的困难
和挑战也不断增加。中国汽车行业不断加快产业结构转型升级的步伐，行业发展从数量规模
扩张逐步转向更具含金量的高质量增长。据中国汽车工业协会统计，2018年1-6月，国内汽车
产销1405.77万辆和1406.65万辆，同比增长4.15%和5.57%，与上年同期相比，产量增速回落
0.49个百分点，销量增速提升1.76个百分点。其中乘用车产销1185.37万辆和1177.53万辆，
同比增长3.23%和4.64%，与上年同期相比，增速均有所提升。中国品牌乘用车销售510.9万辆，
同比增长3.4%；市场份额为43.4%，较上年同期下降0.5个百分点。商用车产销220.40万辆和
229.11万辆，同比增长9.41%和10.58%，与上年同期相比，产销增速呈一定回落。其中，轻卡
销售97.49万辆，同比增长16.15%；中卡销售10.09万辆，同比下降4.67%；重卡销售67.18万
辆，同比增长15.11%。新能源汽车市场继续保持强劲增长趋势，上半年产销41.3万辆和41.2
万辆，同比增长94.9%和111.5%，其中纯电动汽车销售31.3万辆，同比增长96%；插电式混合
动力汽车销售9.9万辆，同比增长181.6%。
上半年，国家先后发布《智能汽车创新发展战略（征求意见稿）》、《关于调整完善新
能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》、《汽车产业投资管理规定（征求意见稿）》等行
业政策，指导和支持汽车行业向智能化、互联化、电动化、自动化方向发展。同时，国家实
施降低整车及零部件进口关税以及国六排放标准的提前实施，都将推动汽车行业加快转型升
级，不断提高自主创新能力，实现持续健康发展。
2018年1-6月，公司实现营业收入216,116.68万元，较上年同期下降19.63%；实现营业利
润31,140.99万元，较上年同期下降28.99%；利润总额31,142.18万元，较上年同期下降38.86%；
归属于上市公司股东的净利润27,904.21万元，较上年同期下降33.8%。报告期内，公司汽车
变速器业务和汽车内饰业务收入有所下降；同时，受原材料成本上升等因素影响，加上报告
期公司收到的政府补助和投资收益较上年同期有所减少，导致公司净利润同比出现下降。
未来发展中，公司继续大力推进以CVT系列和AT系列为主的自动变速器产品研发和市场开
拓，特别是新下线的全新一代CVT25产品，技术水平和质量水平有了质的提升，可匹配车型范
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围大幅增加，可以有力推动公司自动变速器业务的快速发展。同时，公司大力推广G系列高端
轻卡变速器和轻卡AMT自动变速器，不断提升产品市场份额，有助于进一步提高公司的市场竞
争力和盈利能力。
报告期内，公司紧紧围绕“53211”五年发展规划和年度经营计划，重点开展了以下工作：
1、围绕年度经营计划，明确月度工作目标，通过月度经营管理会，持续跟踪、检查经营
计划完成情况并加强管理改善，有效推进了工作目标的按时完成以及管理效能的提升。同时，
结合国内外宏观经济形势、行业发展情况以及公司经营情况，开展战略规划回顾和总结，进
一步完善和明确各个阶段性目标，不断强化战略引领作用。
2、积极推进市场拓展工作；报告期内，新开发一家乘用车变速器客户，完成CVT和MT的
多个汽车厂十几个车型的开发，并有多个车型搭载公司最新一代CVT25开展试验和标定工作，
进一步打开了公司乘用车变速器产品特别是自动变速器的市场空间。同时，公司通过走访调
研轻中卡市场，明确了多挡箱开发需求，并进一步强化轻中卡国六规划对接机制，有效满足
客户消费需求的升级以及不断提升的法规和油耗要求，进一步提高公司商用车变速器的市场
竞争力。此外，公司内饰业务获得东风日产、吉利等多个汽车厂的新项目定点，有力提升了
内饰业务的市场份额和品牌知名度。
3、大力推进新产品研发进度；公司全新一代CVT25于6月正式下线，产品具备更紧凑的
结构设计、更灵动的操控动力、更宽的速比范围、更智能的配置、更高效的节油方式等良好
性能，输出扭矩达250N.M，最大输出扭矩可拓展至280N.M，进一步扩大了产品匹配车型范围，
大力提升了公司自动变速器产品的市场竞争力。同时，加快CVT18/20、6AT、6MF28、6AG40
等变速器产品以及宝马、吉利、一汽等内饰产品的开发进度，积极推进相关产品的市场化应
用，为推动公司持续发展注入动力。
4、对标国际一流企业，狠抓产品质量建设；报告期内，公司通过开展质量改善攻关项
目，大力推进品质提升工作。组织召开零公里及装配改善会议，开展新老质量体系标准差异
分析和体系换版认证工作，有效保障质量体系的高效运行。持续加强SQE队伍建设及协同供应
商开展外购件品质提升工作，进一步提升了公司产品的各项质量指标。
5、报告期内，公司CVT25生产线顺利投产运行，拥有年产能30万台，通过引进国际先进
的生产、控制设备，配备智能化物流体系和信息化管理系统，打造“高效、精密、严谨”的
智能化生产工厂，有效提高CVT产品的生产效率和一致性，为加快CVT产品市场开拓提供了有
力保障。同时，完成MT齿轮、轴、壳体等零部件的产能提升，并对现有生产线进行优化改造，
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整合了宁波基地的生产布局，进一步强化了MT及相关零部件的制造能力。继续加快推进G系列
高端轻卡变速器和AMT产能建设，有效满足国五、国六排放标准升级带来的市场供应需求。此
外，大力推进公司在金华新能源汽车产业园内的“年产130万台（套）自动变速器与新能源汽
车驱动系统项目”的建设，目前已完成一期土地的竞拍和厂房规划设计。
6、报告期内，公司持续开展供应链资源整合和采购降本工作；通过评审考核，淘汰不合
格的供应商，导入合格的新供应商，进一步优化了供应商资源，并积极协助供应商开展环保、
质量等问题风险排查和改进，提高了配套产品品质和供应及时性，有效保障了生产的稳定以
及库存控制的合理性。同时，不断完善供应链信息平台，强化市场信息收集和分析能力，实
时跟踪商品价格变动走势，通过集中管控，推动采购成本的持续优化。
7、持续推进品牌和文化建设；报告期内，公司实施了网站改版上线、品牌咨询VI基础和
应用发布、宣传册和宣传片制作以及企业文化手册的发布，丰富了品牌推广和文化宣贯的载
体，结合外部媒体宣传，有效提升了公司品牌的认知度，并进一步提升了企业文化对企业发
展的引领作用。
8、不断加强人力资源对企业发展的保障作用；报告期内，公司实施了人力资源管理体系
的优化更新，建立适合新时期公司发展的人力资源管理体系，进一步完善定岗定编、人工成
本预算、激励机制等方面的分析与管理框架，通过对短期与长期、现金与非现金、工资与奖
金等综合规划，以实现各组成要素的平衡和激励有效性.同时，持续不断的推进和完善领导力
建设、人才培养与发展、人才引进等工作，不断提升公司的“人才保障”能力和“组织保障”
能力。
9、大力推进信息化建设，有效提升管理效率；持续推进“创新和信息化建设规划”，完
成了新版办公自动化OA系统的升级应用和流程再造以及金华运营基地的ERP系统改版应用；进
一步拓展推进了宁波运营基地的COULD上线以及内饰事业部应用COULD系统深化管理的优化项
目；大力推进金华运营基地和芜湖运营基地的云平台PLM系统应用，有效加强了信息化对经营
管理的支持作用。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
16
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,161,166,761.52 2,688,933,845.41 -19.63%
营业成本 1,587,445,113.25 1,996,915,547.57 -20.51%
销售费用 61,041,045.48 67,263,964.40 -9.25%
管理费用 195,693,226.41 188,503,927.81 3.81%
财务费用 36,087,824.56 35,624,469.86 1.30%
主要系报告期公司利润
所得税费用 32,281,712.36 83,343,017.69 -61.27% 总额同比下降，相应的
所得税费用减少
研发投入 106,306,664.43 88,690,537.98 19.86%
主要系本期公司销售商
经营活动产生的现金流
262,537,556.50 168,599,321.66 55.72% 品收到的现金增加所
量净额
致。
主要系本期公司收回投
资收到的现金较上年同
投资活动产生的现金流 期减少，加上本期公司
-175,376,855.88 40,047,312.03 -537.92%
量净额 购建固定资产支付的现
金较上年同期增加所
致。
主要系本期公司因生产
筹资活动产生的现金流
147,449,080.15 -967,668,539.12 115.24% 经营需要取得银行借款
量净额
增加所致。
现金及现金等价物净增
234,726,837.49 -759,021,905.43 130.92%
加额
主要系本期计提坏账损
资产减值损失 4,989,671.97 -27,812,025.92 117.94%
失所致。
主要系上期公司获得处
投资收益 15,028,337.16 33,184,500.55 -54.71% 置股权投资的收益，本
期无相关收益。
主要系按照最新会计准
则要求，将公司获得的
其他收益 40,330,669.64 0.00 100.00% 与日常活动相关的政府
补助从营业外收入转到
该科目列示。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
17
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,161,166,761.52 100% 2,688,933,845.41 100% -19.63%
分行业
汽车零部件制造 2,096,007,756.33 96.99% 2,610,136,603.85 97.07% -19.70%
农业装备零部件制
42,876,526.86 1.98% 31,142,226.62 1.16% 37.68%
造
融资租赁收入 22,282,478.33 1.03% 47,655,014.94 1.77% -53.24%
分产品
轻卡变速器 603,935,303.48 27.95% 562,954,715.55 20.94% 7.28%
中卡变速器 211,472,957.50 9.79% 228,301,361.44 8.49% -7.37%
重卡变速器 300,319.70 0.01% 1,078,052.53 0.04% -72.14%
乘用车手动变速器 365,096,885.66 16.89% 569,375,616.78 21.17% -35.88%
乘用车自动变速器 504,680,917.04 23.35% 575,596,069.75 21.41% -12.32%
配件 69,397,963.42 3.21% 83,380,479.18 3.10% -16.77%
农机变速器 42,876,526.86 1.98% 31,142,226.62 1.16% 37.68%
融资租赁收入 22,282,478.33 1.03% 47,655,014.94 1.77% -53.24%
汽车内饰件 309,652,272.84 14.33% 555,313,996.91 20.65% -44.24%
其他 31,471,136.69 1.46% 34,136,311.71 1.27% -7.81%
分地区
国内销售 2,159,956,440.84 99.94% 2,686,736,744.46 99.92% -19.61%
国外销售 1,210,320.68 0.06% 2,197,100.95 0.08% -44.91%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车零部件制造 2,096,007,756.33 1,554,982,692.74 25.81% -19.70% -21.20% 1.41%
分产品
轻卡变速器 603,935,303.48 423,126,499.92 29.94% 7.28% 6.76% 0.34%
中卡变速器 211,472,957.50 146,499,970.93 30.72% -7.37% -7.96% 0.44%
乘用车手动变速
365,096,885.66 292,270,637.03 19.95% -35.88% -36.03% 0.19%
器
乘用车自动变速 504,680,917.04 355,469,140.97 29.57% -12.32% -12.45% 0.11%
18
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
器
汽车内饰件 309,652,272.84 271,003,141.60 12.48% -44.24% -43.22% -1.57%
分地区
国内销售 2,159,956,440.84 1,587,142,438.26 26.52% -19.61% -20.47% 0.79%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司乘用车手动变速器产品收入较上年同期下降35.88%，主要系随着汽车技术水平不
断提升以及汽车消费快速升级，汽车市场中自动挡汽车销售占比逐步提升，手动挡汽车销量相应减少。
2、报告期内，公司汽车内饰件产品收入较上年同期下降44.24%，主要系公司内饰件产品配套客户的
相关车型销售下滑所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 630,806,559.37 6.58% 373,920,463.95 4.10% 2.48%
应收账款 1,311,094,760.27 13.67% 1,155,144,450.79 12.67% 1.00%
存货 861,826,476.35 8.99% 815,496,813.40 8.95% 0.04%
长期股权投资 331,258,859.42 3.45% 320,891,633.37 3.52% -0.07%
固定资产 1,442,839,969.96 15.05% 1,487,504,449.46 16.32% -1.27%
在建工程 634,982,569.46 6.62% 625,248,969.40 6.86% -0.24%
主要系报告期公司因生产经营需要
短期借款 607,531,000.00 6.34% 192,000,000.00 2.11% 4.23%
取得银行借款增加所致。
主要系报告期公司预付购买土地的
预付款项 163,842,328.66 1.71% 56,186,756.47 0.62% 1.09%
保证金和设备款增加所致。
19
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 175,480,673.26 票据保证金
应收票据 338,368,339.78 质押担保
固定资产 61,828,531.35 抵押担保
无形资产 37,375,180.29 抵押担保
合计 613,052,724.68
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
300,070,335.77 501,396,267.50 -40.15%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
《万里
扬关于
富源飞
汽车零 今飞控 与今飞
扬汽车 已完 2018 年
部件生 50,000, 自有资 股集团 汽车零 控股集
零部件 新设 50.00% 长期 成注 否 01 月 12
产、销 000.00 金 有限公 部件 团有限
有限公 册 日
售 司 公司合
司
资成立
“富源
20
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
飞扬汽
车零部
件有限
公司
“的公
告 》
（2018-
004）
《关于
新能源 投资设
浙江万 汽车零 立全资
里扬新 部件、 子公司
250,00 已完 2018 年
能源驱 汽车变 100.00 自有资 汽车零 完成工
新设 0,000.0 无 长期 成注 37.50 否 05 月 17
动科技 速器的 %金 部件 商注册
0 册 日
有限公 研发、 登记的
司 制造和 公告 》
销售 （2018-
047）
300,00
合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 37.50 -- -- --
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
21
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 149,018.46
报告期投入募集资金总额 7.03
已累计投入募集资金总额 149,053.46
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1）2016 年非公开发行股票募集资金情况
本公司以前年度已使用募集资金 149,046.43 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 34.97 万
元；2018 年 1-6 月实际使用募集资金 7.03 万元，2018 年 1-6 月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 248.26 元，
累计已使用募集资金 149,053.46 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 35 万元。
截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 0 元。招商银行股份有限公司金华分行江北支行募集资金专户（账号
为 579900080510906）和杭州银行股份有限公司官巷口支行募集资金专户（3301040160006085511）已注销。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1）购买芜湖奇瑞变速
否 100,006.8 100,006.8 100,006.8 100.00% 12,155.82 是 否
箱有限公司股权
2）归还银行贷款 否 30,000 30,000 30,000 100.00% 是 否
3）补充奇瑞变速箱流
否 19,011.66 19,011.66 7.03 19,046.66 100.00% 是 否
动资金
承诺投资项目小计 -- 149,018.46 149,018.46 7.03 149,053.46 -- -- 12,155.82 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 149,018.46 149,018.46 7.03 149,053.46 -- -- 12,155.82 -- --
未达到计划进度或预
不适用
计收益的情况和原因
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
根据 2016 年 4 月本公司同奇瑞汽车股份有限公司签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定，在
芜湖奇瑞变速箱有限公司股权交割给本公司后 10 个工作日内本公司支付 55,000.00 万元，剩余 45,006.80
募集资金投资项目先 万元在配套募集资金到账后 10 个工作日内支付。根据本公司第三届董事会第十一次会议和 2016 年第二
期投入及置换情况 次临时股东大会决议，本公司向交易对方支付现金对价的时间早于本次交易募集配套资金到账的时间，
则在本次交易募集配套资金到账后以募集资金置换上市公司先行支付的现金对价。本公司在 2016 年 9 月
自筹资金支付奇瑞汽车股份有限公司 55,000.00 万元股权转让款，在 2016 年 12 月收到配套募集资金从募
集资金账户中置换 55,000.00 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
浙江万融融
融资租赁业务；
资租赁有限 子公司 200000000 822,778,569.59 359,723,770.50 22,282,478.33 4,965,325.66 6,573,105.71
租赁业务
公司
芜湖万里扬
变速器的开发、
变速器有限 子公司 807293700 2,001,921,819.89 1,598,196,152.91 670,790,066.49 124,046,292.84 121,558,152.13
生产、销售
公司
辽宁金兴汽 汽车内饰件的
车内饰有限 子公司 研发、生产、销 74000000 1,195,167,732.81 -60,683,252.73 314,421,144.16 -14,049,146.26 -11,810,567.71
公司 售
宁波万里扬
汽车零部件制
变速器有限 子公司 20000000 176,849,597.40 11,621,085.01 265,210,605.37 3,567,668.30 3,573,406.50
造、加工、销售
公司
山东蒙沃变
变速器的开发、
速器有限公 子公司 49000000 415,917,021.49 181,560,109.64 210,786,129.95 850,660.50 643,381.64
生产、销售
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
富源飞扬汽车零部件有限公司 新设 筹建期，暂无影响。
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要从事新能源汽车驱动总成、电机、
汽车电子装置、传动部件、汽车变速器、
浙江万里扬新能源驱动科技有限公司 新设
汽车零部件与配件的研发、制造和销售，
可以进一步提升公司持续发展能力。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-40.00% 至 -20.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
34,414.52 至 45,886.03
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
57,357.54
元）
公司业务收入同比下降，加上原材料等成本上升以及收到政府补助较上年
业绩变动的原因说明
同期减少，导致公司利润下降。
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
中国作为全球最大的汽车市场，多年来产销量位居世界第一，特别是自主品牌汽车，市
场竞争力和占有率均在不断提高，汽车行业的快速发展带动了汽车零部件行业的高速增长，
汽车变速器作为汽车的关键零部件，市场需求巨大。目前，国内手动变速器基本以国产品牌
为主，自动变速器领域虽然国产品牌已取得一批重要成果，但受技术以及关键零部件的限制，
市场大部分仍主要依赖外资品牌提供配套。随着中国汽车市场的快速发展以及消费需求的不
断升级，自动变速器的市场需求不断扩大，国内自主变速器生产企业（包括第三方独立企业
和整车厂下属企业）、外资/合资变速器生产企业纷纷在国内新建或者扩大自动变速器产能。
此外，随着资源环境压力的不断加大以及节能减排需求的提升，在国家产业政策的大力支持
下，中国新能源汽车市场发展势头迅猛，给传统汽车及零部件市场带来较大冲击。在未来发
展中，公司面临着各种激烈的市场竞争。
应对措施：公司密切关注国内外宏观经济形势以及国家相关政策的变化，充分认清公司
25
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所面临的行业发展环境和趋势，积极应对各种挑战。一方面，对内有效整合公司现有各项业
务资源，对外积极整合行业资源，不断优化产业布局，加强经营管理水平和成本控制，充分
实现资源共享和优势互补，大力推动智能制造，有效提高生产效率，着力提升公司综合竞争
力；另一方面，不断加大技术研发投入，持续提升产品技术水平，特别是自动变速器产品，
大力推动CVT25以及其他新一代CVT系列产品的产业化和市场化推广应用，不断提高市场占有
率；同时，整合国内外产品及技术资源，加快AT等自动变速器和PHEV、EV等新能源汽车变速
器的研发进度和产业化应用，进一步丰富和完善公司自动变速器产品体系，并不断加大客户
市场开发力度；加快推进新能源汽车“三合一”电驱系统的开发，积极应对新能源汽车市场
快速发展的大趋势，有效满足市场客户的不同需求，以不断提升公司的市场竞争力和持续发
展能力。
2、人才风险
近年来，公司通过对外兼并收购，业务范围从商用车变速器业务延伸到乘用车变速器业
务和汽车内饰业务，并逐步加快发展新能源汽车零部件业务，资产规模和业务规模快速扩大，
公司快速发展中对技术人才、管理人才、营销人才等专业人才的需求不断加大，开发、引进、
培养和选拔适合公司发展的人才并保持人才队伍稳定对支持和保障公司快速发展尤为重要。
应对措施：公司针对发展现状以及未来发展战略规划，形成了系统的人力资源发展与管
理体系，包括与发展规划紧密结合的人力资源规划，提前布署业务发展需要的各类人才，每
年有针对应届毕业大学生的“管培生计划”是基于长期高潜人才的储备和培养计划，以保证
未来业务发展战略的顺利实施和达成。以组织能力建设为目标、以“内部培养为主，外部引
进为辅”的选聘、培养和晋升发展体系，建立“公司-事业部-部门”三级培训管理体系，2017
年开始实施的“领导力发展”计划，是公司级的系统性提升现有管理人员领导力的大型培养
项目；公司建立以激励、提升效率和人员稳定为核心的薪酬福利体系及长期激励体系，2016
年实施了第一期员工持股计划，参与员工包括公司中高层管人员和核心骨干人员，将员工利
益与公司发展进行有机结合，有效调动员工工作的积极性，进一步增强了公司对人才的吸引
力以及人才队伍的稳定性。
3、主要原材料、零配件供应和价格波动的风险
公司汽车变速器、汽车内饰件等产品所需的主要原材料为钢材、铝材、生铁、废钢、PP
原料、ABS原料、PC/ABS原料，主要零配件为齿轮、轴、壳体、同步器、钢带、液力变矩器等，
特别是CVT的钢带、液力变矩器、TCU等配件，目前主要由一家或几家外资企业供应，国内自
26
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主品牌尚未形成配套能力，如上述主要材料或零配件出现供应不及时或价格出现大幅波动，
将给公司带来一定的经营风险。
应对措施：一方面，公司建立全球化采购平台和供应链信息平台，在全球范围内整合供
应商资源，不断完善公司的配套体系，在公司业务规模不断扩大的基础上，凭借规模化采购
优势和良好的商业信用，与主要原材料、零配件供应商建立战略合作伙伴关系，有效保障供
应的稳定性，并实现供应链成本的持续改善；同时，将增加的部分供应成本按照市场化原则
进行有效转化，以加强公司的成本控制。另一方面，公司通过改进生产技术和工艺流程，提
高生产管理和过程控制水平，有效降低单位产品的原材料耗用量；同时，在已实现商用车变
速器主要零部件基本自制的基础上，大力提高乘用车变速器的齿轮、轴、壳体、同步器等主
要零部件的自制能力，通过加强对原材料价格走势的研判能力以及库存的管控能力，大幅降
低原材料价格波动对公司经营的影响，并有效保障供应和生产的稳定性。
4、对外收购资产整合的风险
近年来，公司先后实施了多起资产收购项目，公司资产规模和业务规模快速扩大，收购
资产涉及不同地区和不同细分行业，由于地域性传统文化的差异以及企业经营管理理念等方
面的差异，对收购资产在企业文化、经营管理、业务资源等各方面能否进行有效、充分的整
合将对公司整体经营和发展产生一定的影响，从而存在一定的风险。
应对措施：目前，公司对外收购标的资产主要以与公司现有主营业务相同或属于同一行
业类别的为主，可以与公司现有主营业务协同发展或优势互补；同时，公司在收购完成初期
保持标的资产原有核心管理层、核心技术人员和其他员工的稳定性，以实现平稳过度，在其
现有业务模式、机构设置和日常管理制度的基础上，植入公司的经营管理体系，并在传承原
有优秀企业文化的基础上，总结提炼公司新时期的企业文化，通过加强宣贯和融合，进而实
现公司各业务板块的有效整合和协同发展。
未来发展中，公司将结合行业发展趋势和公司的战略目标，以做大做强汽车零部件主业
为原则，充分发挥多年积累的收购兼并和资源整合的丰富经验，进一步加大投资收购和产业
整合的力度，推动公司不断发展壮大。
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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（www.cninfo.com.
2018 年第一次临时 cn）上的《万里扬
临时股东大会 47.05% 2018 年 02 月 27 日 2018 年 02 月 28 日
股东大会 2018 年第一次临时
股东大会决议公
告 》（ 2018-011）
巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
2018 年第二次临时 cn）上的《万里扬
临时股东大会 46.89% 2018 年 03 月 26 日 2018 年 03 月 27 日
股东大会 2018 年第二次临时
股东大会决议公
告 》（ 2018-022）
巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）上的《万里扬
2017 年度股东大会 年度股东大会 46.89% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 08 日
2017 年度股东大会
会议决议公告 》
（ 2018-044）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中所
无
作承诺
本次交易对方奇瑞汽车股份有
限公司因本次发行股份购买资
产而获得的万里扬股份的锁定
事项承诺如下："本次交易中本
单位以持有的芜湖奇瑞变速箱
有限公司股权认购的万里扬股
份的锁定期为四年，自标的股份
上市之日起满 48 个月方可解除
限售。本单位同意若前述所认购
奇瑞汽车股 股份限售承 2016 年 12 严格履行
的标的股份的锁定期的规定与 48 个月
份有限公司 诺 月 26 日 承诺
中国证监会的最新监管意见不
相符的（在中国证监会最新监管
意见要求延长认购人的锁定期
的情况下），将根据中国证监会
的监管意见进行相应调整。本次
股份发行结束后，本单位由于万
里扬送红股、转增股本等原因而
新增取得的万里扬股份，亦应遵
守上述期限。"
本次交易的利润补偿期间为
资产重组时所作承诺
2016 年、2017 年、2018 年和 2019
年，奇瑞变速箱在利润补偿期间
各年度的承诺净利润分别不低
奇瑞汽车股 业绩承诺及 2016 年 01 严格履行
于 2.00 亿元、2.20 亿元、2.42 48 个月
份有限公司 补偿安排 月 01 日 承诺
亿元和 2.66 亿元。上述净利润
指因奇瑞变速箱向奇瑞股份及
其关联方销售产品或提供服务
所产生的净利润。
一、关于避免同业竞争的承诺
（一）上市公司实际控制人黄河
黄河清;金华
清和吴月华承诺：本人目前没
市众成投资
有、将来也不会在中国境内外直
有限公司;奇 关于同业竞
接或间接从事或参与任何在商
瑞控股有限 争、关联交
业上对股份公司构成竞争的业 2016 年 12 严格履行
公司;奇瑞汽 易、资金占 长期
务及活动或拥有与股份公司存 月 26 日 承诺
车股份有限 用方面的承
在竞争关系的任何经济实体、机
公司;万里扬 诺
构、经济组织的权益；或以其他
集团有限公
任何形式取得该经济实体、机
司;吴月华
构、经济组织的控制权；或在该
经济实体、机构、经济组织中担
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任高级管理人员或核心技术人
员。本人愿意承担因违反上述承
诺而给股份公司造成的全部经
济损失。（二）上市公司实际控
制人一致行动人万里扬集团和
金华市众成投资有限公司承诺：
本公司目前没有在中国境内外
直接或间接从事或参与任何在
商业上对股份公司构成竞争的
业务及活动或拥有与股份公司
存在竞争关系的任何经济实体、
机构、经济组织的权益；或以其
他任何形式取得该经济实体、机
构、经济组织的控制权。本公司
将不在中国境内外直接或间接
从事或参与任何在商业上对股
份公司构成竞争的业务及活动
或拥有与股份公司存在竞争关
系的任何经济实体、机构、经济
组织的权益；或以其他任何形式
取得该经济实体、机构、经济组
织的控制权。本公司愿意承担因
违反上述承诺而给股份公司造
成的全部经济损失。（三）交易
对方（奇瑞股份）承诺：目前本
公司与万里扬及奇瑞变速箱不
存在同业竞争的情况；本公司承
诺将按照相关法律、法规及中国
证监会的相关规定，避免将来与
万里扬及奇瑞变速箱之间的同
业竞争。（四）交易对方控股股
东奇瑞控股承诺：1、与万里扬
及奇瑞变速箱不存在同业竞争
的情况。目前本公司下属公司存
在液力自动变速箱（AT）相关业
务，奇瑞变速箱、万里扬或其下
属公司不存在液力自动变速箱
（AT）相关业务，本公司及下属
公司除自动变速箱（AT）相关业
务外目前不直接从事本次交易
完成后万里扬或其下属公司的
变速箱业务；2、本公司未来将
不直接从事本次交易完成后万
里扬或其下属公司的变速箱业
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务，以避免对万里扬的生产经营
构成可能的直接或间接的业务
竞争。本公司亦将促使下属公司
不直接或间接从事任何在商业
上对万里扬或其下属公司变速
箱业务构成竞争或可能构成竞
争的业务或活动；3、如本公司
或本公司下属公司存在任何与
万里扬或其下属公司变速箱业
务构成或可能构成直接或间接
竞争的业务，本公司将放弃或促
使下属公司放弃可能发生的变
速箱业务，或将促使该业务按公
平合理的条件优先提供给万里
扬或其下属公司，或转让给其他
无关联关系的第三方；4、自上
述承诺函出具之日起，本公司如
违反上述承诺的，将赔偿万里扬
或其下属公司由此而遭受的损
失。二、关于规范关联交易的承
诺（一）交易对方（奇瑞股份）
承诺：1、本单位将按照《公司
法》等法律、法规以及万里扬公
司章程的有关规定行使股东权
利；在股东大会对涉及本单位的
关联交易进行表决时，履行回避
表决的义务。2、本单位将杜绝
一切非法占用万里扬及奇瑞变
速箱的资金、资产的行为，在任
何情况下，不要求万里扬及奇瑞
变速箱向本单位及本单位投资
或控制的其他企业提供任何形
式的担保，但依照法律法规及万
里扬章程的规定履行相关批准
程序除外。3、除在本次交易相
关协议中约定的情形外，本单位
将尽可能地避免和减少与万里
扬的关联交易，不会利用自身作
为万里扬股东之地位，谋求与万
里扬及其所属公司在业务合作
等方面优于市场第三方的权利；
不会谋求与万里扬及其所属公
司达成交易的优先权利；对无法
避免或者有合理原因而发生的
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关联交易，将遵循市场公正、公
平、公开、等价有偿的原则，并
依法签订协议，履行合法程序，
按照万里扬公司章程、有关法律
法规和《深圳证券交易所股票上
市规则》等有关规定履行信息披
露义务和办理有关报批程序，保
证不以与市场价格相比显失公
允的条件与万里扬及其所属公
司进行交易，不通过关联交易损
害万里扬及其他股东的合法权
益。4、如因本单位未履行本承
诺函所作的承诺而给万里扬或
奇瑞变速箱造成一切损失和后
果，本单位承担赔偿责任。（二）
上市公司控股股东万里扬集团、
实际控制人黄河清和吴月华承
诺：本人/本公司控制的万里扬
及其控股子公司之外的其他企
业将减少与万里扬及其控股子
公司之间的关联交易，本人/本
公司控制的万里扬及其控股子
公司之外的其他企业如与万里
扬及其控股子公司发生关联交
易，将严格按照万里扬的《关联
交易制度》及其他相关制度执
行，杜绝发生以下情形：1、利
用关联交易、资产重组、垫付费
用、对外投资、担保和其他方式
直接或者间接侵占万里扬资金、
资产，损害万里扬及其他股东的
利益。2、利用控制权操纵、指
使万里扬或者万里扬董事、监
事、高级管理人员从事下列行
为，损害万里扬及其他股东的利
益：（1）要求万里扬无偿向本人
/本公司、其他单位或者个人提
供资金、商品、服务或者其他资
产；（2）要求万里扬以不公平的
条件，提供或者接受资金、商品、
服务或者其他资产；（3）要求万
里扬向不具有清偿能力的单位
或者个人提供资金、商品、服务
或者其他资产；（4）要求万里扬
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
为不具有清偿能力的单位或者
个人提供担保，或者无正当理由
为其他单位或者个人提供担保；
（5）要求万里扬无正当理由放
弃债权、承担债务；（6）谋取属
于万里扬的商业机会；（7）采用
其他方式损害万里扬及其他股
东的利益。本人/本公司承诺并
保证，已经为签署本承诺函详细
了解了有关法律法规，并知晓该
承诺的范围；本人愿意承担由于
声明不实给万里扬及其他利益
相关者造成的直接、间接的经济
损失、索赔责任及额外的费用支
出。
参与认购本次募集配套资金发
行股份的万里扬集团、蔡锦波、
盛春林、金锦洪、张正明和徐伯
坚承诺："本人/公司所认购万里
扬本次发行的募集配套资金的
新增股份自该股份发行上市之
日起三十六个月内，不得以任何
方式转让，包括但不限于通过证
券市场公开转让或通过协议方
式转让认购股份，也不由公司回
购认购股份。如因认购股份由于
公司送红股、转增股本等原因而
蔡锦波;金锦
增加的，增加的股份亦遵照前述
洪;盛春林;万
股份限售承 三十六个月的锁定期进行锁定。 2016 年 12 严格履行
首次公开发行或再融资时所作承诺 里扬集团有 36 个月
诺 如本次交易因涉嫌所提供或披 月 26 日 承诺
限公司;徐伯
露的信息存在虚假记载、误导性
坚;张正明
陈述或者重大遗漏，被司法机关
立案侦查或者被中国证监会立
案调查的，在案件调查结论明确
以前，本人/公司不转让在本次
交易中认购的股份。前述股份解
锁时需按照中国证监会及深圳
证券交易所的有关规定执行。若
根据证券监管部门的监管意见
或相关规定要求的锁定期长于
前述锁定期的，将根据相关证券
监管部门的监管意见和相关规
定进行相应调整。"
33
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
参与认购本次募集配套资金发
行股份的财通证券资管万里扬
通鼎 25 号定向资产管理计划承
诺："本公司拟通过设立并管理
的'财通证券资管万里扬通鼎 25
号定向资产管理计划'认购的万
里扬本次发行的募集配套资金
的新增股份自该股份发行上市
之日起三十六个月内，不得以任
何方式转让，包括但不限于通过
证券市场公开转让或通过协议
方式转让认购股份，也不由公司
回购认购股份。如因认购股份由
于公司送红股、转增股本等原因
浙江万里扬 而增加的，增加的股份亦遵照前
股份有限公 股份限售承 述三十六个月的锁定期进行锁 2016 年 12 严格履行
36 个月
司-第一期员 诺 定。如本次交易因涉嫌所提供或 月 26 日 承诺
工持股计划 披露的信息存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，被司法机
关立案侦查或者被中国证监会
立案调查的，在案件调查结论明
确以前，本公司设立并管理的"
财通证券资管万里扬通鼎 25 号
定向资产管理计划"不转让在本
次交易中认购的股份。前述股份
解锁时需按照中国证监会及深
圳证券交易所的有关规定执行。
若根据证券监管部门的监管意
见或相关规定要求的锁定期长
于前述锁定期的，将根据相关证
券监管部门的监管意见和相关
规定进行相应调整。"
自公司股票上市之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管
金华市众成
股份限售承 理其直接或间接持有的公司股 2010 年 06 2017 年 06 严格履行
投资有限公
诺 份，也不由公司回购其股份。锁 月 18 日 月 18 日 承诺
司
定期满后，每年转让公司股票不
超过持股数的 25%。
金华市众成 关于同业竞 本公司目前没有在中国境内外
投资有限公 争、关联交 直接或间接从事或参与任何在
2010 年 06 严格履行
司;万里扬集 易、资金占 商业上对股份公司构成竞争的 长期
月 18 日 承诺
团有限公司; 用方面的承 业务及活动或拥有与股份公司
香港利邦实 诺 存在竞争关系的任何经济实体、
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业有限公司 机构、经济组织的权益；或以其
他任何形式取得该经济实体、机
构、经济组织的控制权。本公司
将不在中国境内外直接或间接
从事或参与任何在商业上对股
份公司构成竞争的业务及活动
或拥有与股份公司存在竞争关
系的任何经济实体、机构、经济
组织的权益；或以其他任何形式
取得该经济实体、机构、经济组
织的控制权。本公司愿意承担因
违反上述承诺而给股份公司造
成的全部经济损失。
本人目前没有、将来也不会在中
国境内外直接或间接从事或参
与任何在商业上对股份公司构
成竞争的业务及活动或拥有与
关于同业竞 股份公司存在竞争关系的任何
争、关联交 经济实体、机构、经济组织的权
黄河清;吴月 2010 年 06 严格履行
易、资金占 益；或以其他任何形式取得该经 长期
华 月 18 日 承诺
用方面的承 济实体、机构、经济组织的控制
诺 权；或在该经济实体、机构、经
济组织中担任高级管理人员或
核心技术人员。 本人愿意承担
因违反上述承诺而给股份公司
造成的全部经济损失。
股权激励承诺 无
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司以及控股股东、实际控制人依法诚信经营，信用状况良好，不存在未履行法院生效
判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司实施以发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资
产重组事项，其中，公司成立浙江万里扬股份有限公司2016年第一期员工持股计划，通过财
通证券资管万里扬通鼎25号定向资产管理计划参与认购公司非公开发行股票募集配套资金，
以人民币9.18元/股认购3000万股，合计金额为人民币275,400,000元。具体内容详见公司于
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2016年12月22日刊登在巨潮咨询网的《浙江万里扬股份有限公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨关联交易发行情况报告暨上市公告书》等。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交易 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 金额（万 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）上
的《万
汽车
里扬
持有公 变速
奇瑞汽 2018 年 关于
司 5%以 销售商 器、汽 现汇、承
车及关 市场价 市场价 76,731.39 28.54% 210,000 否 市场价 03 月 10 2018
上股份 品 车内 兑汇票
联公司 日 年度
的股东 饰件
日常
等
关联
交易
预计
的公
告 》
（201
8-019
）
巨潮
资讯
网
持有公
奇瑞汽 材料、 2018 年 （ww
司 5%以 采购商 现汇、承
车及关 动能 市场价 市场价 2,361.41 1.49% 5,000 否 市场价 03 月 10 w.cnin
上股份 品 兑汇票
联公司 等 日 fo.com
的股东
.cn）上
的《万
里扬
37
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关于
2018
年度
日常
关联
交易
预计
的公
告 》
（201
8-019
）
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）上
的《万
万汇通
里扬
能源科
实际控 房屋 2018 年 关于
技有限
制人下 出租 屋顶 市场价 市场价 68.53 100.00% 800 否 现汇 市场价 03 月 10 2018
公司及
属企业 出租 日 年度
关联公
日常
司
关联
交易
预计
的公
告 》
（201
8-019
）
巨潮
资讯
网
万汇通
（ww
能源科
实际控 2018 年 w.cnin
技有限 采购商
制人下 电力 市场价 市场价 444.45 8.95% 5,000 否 现汇 市场价 03 月 10 fo.com
公司及 品
属公司 日 .cn）上
关联公
的《万
司
里扬
关于
2018
38
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年度
日常
关联
交易
预计
的公
告 》
（201
8-019
）
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）上
的《万
里扬
金华市
控股股 2018 年 关于
清华实 采购商
东下属 电力 市场价 市场价 1,146.17 23.09% 3,500 否 现汇 市场价 03 月 10 2018
业有限 品
公司 日 年度
公司
日常
关联
交易
预计
的公
告 》
（201
8-019
）
合计 -- -- 80,751.95 -- 224,300 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 公司日常关联交易总额在 2018 年度预计范围内。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度相 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
40
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关公告披露 （协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
山东蒙沃变速器 2017 年 04 2017 年 03 月 13 连带责任保
18,000 2,000 2年 否 否
有限公司 月 11 日 日 证
山东蒙沃变速器 2017 年 04 2018 年 03 月 19 连带责任保
5,709 2年 否 否
有限公司 月 11 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
18,000 7,709
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
18,000 7,709
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
18,000 7,709
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
18,000 7,709
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.26%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
41
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3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
不直接排
芜湖万里扬 放，委托有
变速器有限 油泥、废油 相应处置资 / / / / 51.8 吨 256.1 吨 无
公司 质的单位统
一处理
防治污染设施的建设和运行情况
芜湖万里扬排放的主要污染物为油泥和废油，全部委托有相应处置资质的单位处理。针对危险废弃物
管控，芜湖万里扬主要开展了以下几项工作：（1）优先采用无毒无害或低毒低害、易于降解、便于回收
利用的原辅材料；（2）严格按照防雨防渗漏的要求，建立危险废物贮存点，防止危险废物污染土壤和水
体；（3）做好收集、贮存、转移各项工作，防止污泥的流失及渗漏，从而防止危险废物污染环境。（4）
在工艺优化改进设计方面，芜湖万里扬采用先进的工艺技术和设备，使用清洁的能源和原料，改善管理，
加强危险废物综合利用，提高污染防止水平；持续探索和研究其他合适的危废减量化措施，进一步完成危
险废物的削减，从源头削减危险废物产生量和危害性。公司各类污染治理设施运行正常，各类污染物的排
放总量达标率100% 公司环境保护工作稳步开展，未发生环境污染事故。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司坚持绿色发展，严格遵守环境保护的相关法律法规，办理相关环保“三同时”手续。严格遵守建
设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。
突发环境事件应急预案
公司于2017年3月开展《突发环境事件应急预案》备案工作，并于2017年8月通过了芜湖市环保局组织
的评审，获得了市环保局的备案批文。
环境自行监测方案
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司的油泥和废油全部委托有相应处置资质的单位处理，并建立了自行监测工作机制，公司已在芜湖
市环保局重点企业自行及监督性监测信息平台进行企业基本信息公开。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018年2月27日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式
回购公司股份的议案》，同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的数量不低
于 1,000 万股、不超过10,000万股；本次回购的股份将予以注销，并相应减少公司的注册资
本；本次回购股份的价格不超过9.8元/股，回购股份的总金额不超过人民币 98,000 万元；
回购期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起6个月内。
截至本报告披露日，公司累计回购股份数量10,008,100股，占公司总股本的0.7413%，最
高成交价为9.53元/股，最低成交价为7.98元/股，支付的总金额为89,552,924.72元（含交易
费用）。扣除已累计回购股份数量10,008,100股，公司实际发行在外的股份总数为
1,339,991,900股。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 330,938,741 24.51% -15,041 -15,041 330,923,700 24.51%
2、国有法人持股 165,289,256 12.24% 165,289,256 12.24%
3、其他内资持股 165,649,485 12.27% -15,041 -15,041 165,634,444 12.27%
其中：境内法人持股 74,710,744 5.53% 74,710,744 5.53%
境内自然人持股 90,938,741 6.74% -15,041 -15,041 90,923,700 6.74%
二、无限售条件股份 1,019,061,259 75.49% 15,041 15,041 1,019,076,300 75.49%
1、人民币普通股 1,019,061,259 75.49% 15,041 15,041 1,019,076,300 75.49%
三、股份总数 1,350,000,000 100.00% 0 0 1,350,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公司原董事离职后，所持股份在离职半年后的12个月以后全部解除限售锁定，其持有的15,041股解
除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
数 数
奇瑞汽车股份有 2020 年 12 月 26
165,289,256 0 0 165,289,256 重大资产重组
限公司 日
万里扬集团有限 2019 年 12 月 26
44,710,744 0 0 44,710,744 非公开发行
公司 日
2019 年 12 月 26
蔡锦波 24,000,000 0 0 24,000,000 非公开发行
日
2019 年 12 月 26
盛春林 26,000,000 0 0 26,000,000 非公开发行
日
2019 年 12 月 26
张正明 20,000,000 0 0 20,000,000 非公开发行
日
2019 年 12 月 26
金锦洪 10,000,000 0 0 10,000,000 非公开发行
日
2019 年 12 月 26
徐伯坚 10,000,000 0 0 10,000,000 非公开发行
日
浙江万里扬股份
2019 年 12 月 26
有限公司第一期 30,000,000 0 0 30,000,000 非公开发行
日
员工持股计划
董事所持股份在
董事离职十八个
其离职十八个月
吴妙贞 15,041 15,041 0 0 月后 100%解除
后 100%解除限
限售
售
任职期间每年按
吴月华 923,700 0 0 923,700 董事持股 其上年末持股数
的 25%解除限售
合计 330,938,741 15,041 0 330,923,700 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 31,745 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
万里扬集团有
境内非国有法人 28.45% 384,075,744 0.00 44,710,744 339,365,000 质押 312,910,744
限公司
香港利邦实业
境外法人 14.53% 196,165,000 0.00 0 196,165,000
有限公司
奇瑞汽车股份
国有法人 12.24% 165,289,256 0.00 165,289,256 0
有限公司
金华市众成投
境内非国有法人 3.91% 52,785,000 0.00 0 52,785,000 质押 52,785,000
资有限公司
浙江万里扬股
份有限公司－
其他 2.22% 30,000,000 0.00 30,000,000 0
第一期员工持
股计划
盛春林 境内自然人 1.93% 26,000,000 0.00 26,000,000 0 质押 26,000,000
蔡锦波 境内自然人 1.78% 24,000,000 0.00 24,000,000 0 质押 24,000,000
张正明 境内自然人 1.48% 20,000,000 0.00 20,000,000 0 质押 20,000,000
徐伯坚 境内自然人 0.82% 11,097,600 936100.00 10,000,000 1,097,600 质押 9,499,700
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 0.81% 10,870,800 0.00 0 10,870,800
公司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
实际控制人黄河清持有万里扬集团有限公司 51%股权，持有金华市众成投资有限公司
上述股东关联关系或一致行动的
83.19%股权，两个股东之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一
说明
致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
万里扬集团有限公司 339,365,000 人民币普通股 339,365,000
香港利邦实业有限公司 196,165,000 人民币普通股 196,165,000
金华市众成投资有限公司 52,785,000 人民币普通股 52,785,000
中央汇金资产管理有限责任公司 10,870,800 人民币普通股 10,870,800
方三明 9,001,500 人民币普通股 9,001,500
黄飞丹 7,409,453 人民币普通股 7,409,453
李斐 5,873,479 人民币普通股 5,873,479
邹英姿 4,631,364 人民币普通股 4,631,364
刘超 4,227,100 人民币普通股 4,227,100
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浙江万里扬股份有限公司回购专
4,046,000 人民币普通股 4,046,000
用证券账户
前 10 名无限售条件普通股股东之
实际控制人黄河清持有万里扬集团有限公司 51%股权，持有金华市众成投资有限公司
间，以及前 10 名无限售条件普通
83.19%股权，两个股东之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一
股股东和前 10 名普通股股东之间
致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
每年付息一
浙江万里扬股 次，到期一次
份有限公司 2014 年 08 月 2019 年 08 月 还本，最后一
14 万里债 112221 75,000 7.40%
2014 年公司债 26 日 26 日 期利息随本金
券 的兑付一起支
付
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
报告期内公司债券的付息兑
报告期内不存在公司债券到期应付利息。
付情况
发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债券存续期的第 3 年末上调
后 2 年的票面利率。发行人将于本期债券第 3 个计息年度付息日前的第 20 个工作日，在中
国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调票面利率以及上调幅度的公告。若发行人
未行使利率上调权，则后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调票面利率及上调幅度的公告后，投资者有
权选择在第 3 个计息年度付息日将其持有的全部或部分按面值回售给发行人。第 3 个计息年
度付息日即为回售支付日，发行人将按照深交所和中国证券登记公司相关业务规则完成回售
支付工作。自发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起 3 个工作
公司债券附发行人或投资者
日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。债券持有人的回售申报经确认后不能撤
选择权条款、可交换条款等特
销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售申报日不进行申报的，则视为放弃回售选
殊条款的，报告期内相关条款
择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
的执行情况（如适用）
公司分别于 2017 年 7 月 31 日、8 月 1 日、8 月 2 日在巨潮资讯网披露《关于“14 万里
债”公司债券不上调票面利率暨债券持有人回售实施办法的第一次提示性公告》、《关于“14
万里债”公司债券不上调票面利率暨债券持有人回售实施办法的第二次提示性公告》、《关于
“14 万里债”公司债券不上调票面利率暨债券持有人回售实施办法的第三次提示性公告》。公
司选择不上调本期债券的票面利率，即本期债券存续期后 2 年的票面利率仍维持 7.40%不变。
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“14 万里债”
的回售数量为 0 张，回售金额为人民币 0 元，剩余托管量为 7,500,000 张，公司债券余额为
人民币 75000 万元。
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内，公司未实施上述相关条款。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
杭州市杭大路
财通证券股份 15 号嘉华国际
名称 办公地址 联系人 叶伟锋 联系人电话 0571-87821337
有限公司 商务中心 1106
室
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司债券募集资金严格按照公司债券募集说明书承诺的用途，全部用于偿还公司
序 债务、优化公司负债结构和补充流动资金。
期末余额（万元） 4.08
募集资金专项账户运作情况 运作规范、正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
鹏元资信评估有限公司于2018年6月12日出具了《浙江万里扬股份有限公司2014年公司债
券2018年跟踪信用评级报告》，债券信用等级为AA，发行主体长期信用等级为AA，评级展望
为稳定，与2017年信用评级结果保持一致。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）增信机制
公司债券由公司控股股东万里扬集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
（二）偿债计划
1、利息的支付
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（1）公司债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。每期付息
款项自付息日起不另计利息，本金自兑付日起不另计利息。公司债券付息日为2015年至2019
年每年的8月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺延期间付息
款项不另计利息）。
（2）债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有
关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。
（3）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
2、本金的兑付
（1）公司债券到期一次还本。
（2）公司债券的兑付日为2019年8月26日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第1个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
（3）公司债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国
家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
（三）偿债保障措施
1、偿债应急保障措施
（1）流动资产变现
长期以来，公司注重流动资产管理，资产流动性良好，必要时可以通过流动资产变现来
补充偿债资金。
（2）担保人为公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保
公司债券由万里扬集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。如公司不能按期
支付债券本金及到期利息，担保人将按其出具的担保函及有关法律、法规的规定承担担保责
任。保证范围包括公司债券本金及利息、以及违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
2、保障措施
为充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为公司债券的按时、足额偿付制定了一系
列工作计划，包括指定专门部门与人员、安排偿债资金、制定管理措施、做好组织协调、加
强信息披露等，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
（1）制定《债券持有人会议规则》
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司按照《公司债券发行试点办法》制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人
通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障公司债券的本息及时足
额偿付做出了合理的制度安排。
（2）聘请债券受托管理人
公司按照《公司债券发行试点办法》聘请了财通证券股份有限公司为公司债券的受托管
理人，签订了《债券受托管理协议》。在公司债券的存续期内，由债券受托管理人代表债券
持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取
一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向
债券受托管理人提供公司的相关财务资料，并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托
管理人，便于债券受托管理人及时依据债券受托管理协议采取必要的措施。
（3）设立专门的偿付工作小组
公司指定财务部牵头负责协调公司债券偿付工作，并通过公司其他相关部门在每年财务
预算中落实公司债券本息兑付资金，保证本息如期偿付，保证债券持有人利益。公司将组成
偿付工作小组，组成人员包括公司财务部等相关部门，具体负责利息和本金偿付及与之相关
的工作。
（4）严格的信息披露
公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况
受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
（5）制定并严格执行资金管理计划
公司债券发行后，公司将根据债务结构情况加强公司的资产负债管理、流动性管理、募
集资金使用管理、资金管理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运
用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本
金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（6）其他保障措施
当公司未按时支付公司债券的本金、利息和/或逾期利息，或发生其他违约情况时，债券
受托管理人将依据《债券受托管理协议》代表全体债券持有人向公司处理违约相关事务，维
护债券持有人的利益。
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报告期，保证人担保、偿债保障措施等执行情况良好。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
因公司实施股份回购用于注销，并相应减少注册资本，公司于2018年4月17日在杭州市西
湖区杭大路15号嘉华国际商务中心17楼财通证券股份有限公司会议室以现场方式召开“14万
里债”2018年第一次债券持有人会议，审议 《关于不要求公司提前清偿债务及提供额外担保
的议案》。因出席本次债券持有人会议的债券持有人或其代理人所持有表决权的债券不足本
期未偿还的债券总额的 50%（含 50%）以上，不满足《债券持有人会议规则》所规定的债券
持有人会议形成有效决议的条件，本次债券持有人会议无法形成有效决议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，公司债券受托管理人财通证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》
认真履行职责，公司《2014年公司债券受托管理事务报告》（2017年度）于2018年6月20日刊
登在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 158.42% 175.32% -16.90%
资产负债率 35.20% 32.32% 2.88%
速动比率 124.81% 137.02% -12.21%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 13.82 17.67 -21.79%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
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十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至报告期末，公司在上海浦东发展银行股份有限公司金华分行的授信额度为人民币
20000万元，已使用18000万元；在中国银行股份有限公司金华市分行的授信额度为人民币
50000万元，已使用18921.33万元；在广发银行股份有限公司金华分行的授信额度为人民币
50000万元，已使用13000万元。全部银行贷款均按时偿还。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格执行《2014年公司债券募集说明书》中的相关约定和承诺。
十三、报告期内发生的重大事项
2018年2月27日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式
回购公司股份的议案》，同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的数量不低
于 1,000 万股、不超过10,000万股；本次回购的股份将予以注销，并相应减少公司的注册资
本；本次回购股份的价格不超过9.8元/股，回购股份的总金额不超过人民币 98,000 万元；
回购期限为自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起6个月内。
截至本报告披露日，公司累计回购股份数量10,008,100股，占公司总股本的0.7413%，最
高成交价为9.53元/股，最低成交价为7.98元/股，支付的总金额为89,552,924.72元（含交易
费 用 ） 。 扣 除 已 累 计 回 购 股 份 数 量 10,008,100 股 ， 公 司 实 际 发 行 在 外 的 股 份 总 数 为
1,339,991,900股。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
55
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江万里扬股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 630,806,559.37 373,920,463.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 713,683,648.11 893,455,081.53
应收账款 1,311,094,760.27 1,155,144,450.79
预付款项 163,842,328.66 56,186,756.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 63,645,167.81 75,299,607.40
买入返售金融资产
存货 861,826,476.35 815,496,813.40
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 126,349,443.13 192,895,016.27
其他流动资产 191,559,552.36 170,210,272.40
流动资产合计 4,062,807,936.06 3,732,608,462.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 273,077,207.15 281,132,473.06
长期股权投资 331,258,859.42 320,891,633.37
投资性房地产
固定资产 1,442,839,969.96 1,487,504,449.46
在建工程 634,982,569.46 625,248,969.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 532,134,436.05 566,490,063.13
开发支出 75,235,584.03 48,323,692.60
商誉 1,327,948,962.91 1,327,948,962.91
长期待摊费用 76,292,796.73 71,518,721.26
递延所得税资产 38,394,973.45 38,652,186.51
其他非流动资产 763,321,342.01 585,543,818.44
非流动资产合计 5,525,486,701.17 5,383,254,970.14
资产总计 9,588,294,637.23 9,115,863,432.35
流动负债：
短期借款 607,531,000.00 192,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 550,667,638.61 487,631,267.89
57
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 1,165,670,239.04 1,253,519,957.78
预收款项 31,120,542.07 14,036,266.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 32,052,768.04 43,746,990.36
应交税费 28,504,086.79 49,594,411.54
应付利息 47,447,720.83 19,697,720.83
应付股利 1,434,172.50 4,513,441.67
其他应付款 74,766,224.45 27,979,907.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 24,949,964.00 36,245,964.00
其他流动负债 448,717.94
流动负债合计 2,564,593,074.27 2,128,965,928.58
非流动负债：
长期借款
应付债券 750,000,000.00 750,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 32,560,925.99 31,987,365.99
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 4,579,899.13 14,975,929.30
递延收益 23,265,447.04 20,104,267.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 810,406,272.16 817,067,562.39
负债合计 3,374,999,346.43 2,946,033,490.97
所有者权益：
股本 1,350,000,000.00 1,350,000,000.00
其他权益工具
58
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 3,100,875,002.33 3,100,875,002.33
减：库存股 33,174,912.53
其他综合收益
专项储备
盈余公积 167,793,566.30 167,793,566.30
一般风险准备
未分配利润 1,550,076,143.95 1,473,533,865.22
归属于母公司所有者权益合计 6,135,569,800.05 6,092,202,433.85
少数股东权益 77,725,490.75 77,627,507.53
所有者权益合计 6,213,295,290.80 6,169,829,941.38
负债和所有者权益总计 9,588,294,637.23 9,115,863,432.35
法定代表人：黄河清 主管会计工作负责人：胡春荣 会计机构负责人：施宇琼
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 453,637,877.27 197,552,803.38
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 514,068,293.71 352,210,471.89
应收账款 562,774,897.77 618,593,771.56
预付款项 47,927,245.61 25,828,221.49
应收利息
应收股利 45,278,304.28 80,278,304.28
其他应收款 2,240,182,047.73 1,821,572,097.96
存货 456,677,867.16 377,929,796.42
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,572,733.99 16,433,067.37
流动资产合计 4,346,119,267.52 3,490,398,534.35
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,647,614,197.03 3,637,614,197.03
投资性房地产
固定资产 408,227,287.17 433,279,985.81
在建工程 36,673,558.61 33,614,732.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 202,004,700.80 214,458,069.05
开发支出 55,118.23
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,582,662.33 18,582,662.33
其他非流动资产 40,662,081.81 15,199,066.54
非流动资产合计 4,383,819,605.98 4,382,748,713.07
资产总计 8,729,938,873.50 7,873,147,247.42
流动负债：
短期借款 551,000,000.00 130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 348,793,989.63 243,175,663.89
应付账款 883,971,702.70 784,829,394.16
预收款项 228,657,335.76 135,628,896.86
应付职工薪酬 12,026,650.51 13,880,463.54
应交税费 11,506,392.57 5,829,209.76
应付利息 47,365,312.50 19,615,312.50
应付股利 1,434,172.50 4,513,441.67
其他应付款 257,695,905.30 47,825,940.09
持有待售的负债
60
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,342,451,461.47 1,385,298,322.47
非流动负债：
长期借款
应付债券 750,000,000.00 750,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 50,000.00 7,167,295.97
递延收益 11,057,440.00 6,248,720.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 761,107,440.00 763,416,015.97
负债合计 3,103,558,901.47 2,148,714,338.44
所有者权益：
股本 1,350,000,000.00 1,350,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,162,007,581.59 3,162,007,581.59
减：库存股 33,174,912.53
其他综合收益
专项储备
盈余公积 167,793,566.30 167,793,566.30
未分配利润 979,753,736.67 1,044,631,761.09
所有者权益合计 5,626,379,972.03 5,724,432,908.98
负债和所有者权益总计 8,729,938,873.50 7,873,147,247.42
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
61
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 2,161,166,761.52 2,688,933,845.41
其中：营业收入 2,161,166,761.52 2,688,933,845.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,905,371,823.06 2,283,598,239.13
其中：营业成本 1,587,445,113.25 1,996,915,547.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 20,114,941.39 23,102,355.41
销售费用 61,041,045.48 67,263,964.40
管理费用 195,693,226.41 188,503,927.81
财务费用 36,087,824.56 35,624,469.86
资产减值损失 4,989,671.97 -27,812,025.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,028,337.16 33,184,500.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
255,980.66
列）
其他收益 40,330,669.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 311,409,925.92 438,520,106.83
加：营业外收入 865,605.79 72,166,610.49
减：营业外支出 853,749.70 1,291,144.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 311,421,782.01 509,395,573.01
减：所得税费用 32,281,712.36 83,343,017.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,140,069.65 426,052,555.32
62
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 279,042,086.43 421,496,753.51
少数股东损益 97,983.22 4,555,801.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 279,140,069.65 426,052,555.32
归属于母公司所有者的综合收益
279,042,086.43 421,496,753.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 97,983.22 4,555,801.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.31
（二）稀释每股收益 0.21 0.31
63
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：黄河清 主管会计工作负责人：胡春荣 会计机构负责人：施宇琼
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,342,258,807.95 1,536,908,833.09
减：营业成本 1,098,447,361.90 1,119,555,735.84
税金及附加 9,356,258.75 11,140,489.32
销售费用 28,059,766.79 31,933,413.32
管理费用 67,679,451.00 76,502,800.50
财务费用 -15,615,834.48 -11,419,234.95
资产减值损失 43,043,248.37 7,893,693.79
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,661,111.11 204,231,221.22
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
982,525.01
填列）
其他收益 34,370,173.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 161,302,364.77 505,533,156.49
加：营业外收入 684,631.74 2,383,317.56
减：营业外支出 79,016.18 145,639.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
161,907,980.33 507,770,834.73
列）
减：所得税费用 24,286,197.05 46,690,954.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 137,621,783.28 461,079,880.32
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
64
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 137,621,783.28 461,079,880.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,597,508,012.67 2,328,465,323.62
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
65
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 126,153.35 5,908,577.14
收到其他与经营活动有关的现金 111,096,975.98 191,668,111.59
经营活动现金流入小计 2,708,731,142.00 2,526,042,012.35
购买商品、接受劳务支付的现金 1,851,516,244.01 1,753,314,760.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
219,037,268.10 212,762,326.93
金
支付的各项税费 188,195,836.17 218,898,186.36
支付其他与经营活动有关的现金 187,444,237.22 172,467,416.79
经营活动现金流出小计 2,446,193,585.50 2,357,442,690.69
经营活动产生的现金流量净额 262,537,556.50 168,599,321.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 126,660,000.00
取得投资收益收到的现金 14,661,111.11 14,661,111.11
处置固定资产、无形资产和其他
1,800.00 1,939,474.31
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,662,911.11 143,260,585.42
购建固定资产、无形资产和其他
180,039,766.99 103,213,273.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
66
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 190,039,766.99 103,213,273.39
投资活动产生的现金流量净额 -175,376,855.88 40,047,312.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 430,062,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 430,062,000.00 26,000,000.00
偿还债务支付的现金 42,000,000.00 801,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
207,438,007.32 142,068,539.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 33,174,912.53 50,000,000.00
筹资活动现金流出小计 282,612,919.85 993,668,539.12
筹资活动产生的现金流量净额 147,449,080.15 -967,668,539.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
117,056.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 234,726,837.49 -759,021,905.43
加：期初现金及现金等价物余额 220,599,048.62 984,993,650.12
六、期末现金及现金等价物余额 455,325,886.11 225,971,744.69
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,296,729,753.92 1,072,360,260.99
收到的税费返还 870,079.44
收到其他与经营活动有关的现金 102,025,358.98 113,229,385.82
经营活动现金流入小计 1,398,755,112.90 1,186,459,726.25
购买商品、接受劳务支付的现金 923,033,630.81 934,698,788.12
支付给职工以及为职工支付的现 70,560,663.52 73,626,543.02
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金
支付的各项税费 83,028,160.37 104,013,753.50
支付其他与经营活动有关的现金 61,294,777.24 57,669,184.21
经营活动现金流出小计 1,137,917,231.94 1,170,008,268.85
经营活动产生的现金流量净额 260,837,880.96 16,451,457.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 49,661,111.11 14,661,111.11
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 289,112,305.56 773,831,569.37
投资活动现金流入小计 338,773,416.67 788,492,680.48
购建固定资产、无形资产和其他
2,202,943.60 5,912,104.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 11,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 539,930,001.22 899,325,967.50
投资活动现金流出小计 552,132,944.82 916,238,071.86
投资活动产生的现金流量净额 -213,359,528.15 -127,745,391.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 415,531,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 415,531,000.00
偿还债务支付的现金 22,000,000.00 395,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
206,192,940.67 127,287,092.99
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 33,174,912.53 50,000,000.00
筹资活动现金流出小计 261,367,853.20 572,287,092.99
筹资活动产生的现金流量净额 154,163,146.80 -572,287,092.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 201,641,499.61 -683,581,026.97
加：期初现金及现金等价物余额 121,481,479.25 787,308,122.77
六、期末现金及现金等价物余额 323,122,978.86 103,727,095.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,350, 3,100,8 1,473,5 6,169,8
167,793 77,627,
一、上年期末余额 000,00 75,002. 33,865. 29,941.
,566.30 507.53
0.00 33 22 38
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,350, 3,100,8 1,473,5 6,169,8
167,793 77,627,
二、本年期初余额 000,00 75,002. 33,865. 29,941.
,566.30 507.53
0.00 33 22 38
三、本期增减变动
33,174, 76,542, 97,983. 43,465,
金额（减少以“－”
912.53 278.73 22 349.42
号填列）
（一）综合收益总 279,042 97,983. 279,140
额 ,086.43 22 ,069.65
（二）所有者投入 33,174, -33,174,
和减少资本 912.53 912.53
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
69
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
33,174, -33,174,
4．其他
912.53 912.53
-202,49 -202,49
（三）利润分配 9,807.7 9,807.7
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-202,49 -202,49
3．对所有者（或
9,807.7 9,807.7
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,350, 3,100,8 1,550,0 6,213,2
33,174, 167,793 77,725,
四、本期期末余额 000,00 75,002. 76,143. 95,290.
912.53 ,566.30 490.75
0.00 33 95 80
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,350, 3,100,8 119,121 1,014,1 63,548, 5,647,6
一、上年期末余额
000,00 75,002. ,770.69 10,426. 685.46 55,885.
70
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
0.00 33 81 29
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,350, 3,100,8 1,014,1 5,647,6
119,121 63,548,
二、本年期初余额 000,00 75,002. 10,426. 55,885.
,770.69 685.46
0.00 33 81 29
三、本期增减变动
48,671, 459,423 14,078, 522,174
金额（减少以“－”
795.61 ,438.41 822.07 ,056.09
号填列）
（一）综合收益总 643,095 5,078,8 648,174
额 ,234.02 22.07 ,056.09
（二）所有者投入 9,000,0 9,000,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 9,000,0 9,000,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-183,67 -135,00
48,671,
（三）利润分配 1,795.6 0,000.0
795.61
1 0
48,671, -48,671,
1．提取盈余公积
795.61 795.61
2．提取一般风险
准备
-135,00 -135,00
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
71
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,350, 3,100,8 1,473,5 6,169,8
167,793 77,627,
四、本期期末余额 000,00 75,002. 33,865. 29,941.
,566.30 507.53
0.00 33 22 38
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,044,6
1,350,00 3,162,007 167,793,5 5,724,432
一、上年期末余额 31,761.
0,000.00 ,581.59 66.30 ,908.98
09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,044,6
1,350,00 3,162,007 167,793,5 5,724,432
二、本年期初余额 31,761.
0,000.00 ,581.59 66.30 ,908.98
09
三、本期增减变动
33,174,91 -64,878, -98,052,9
金额（减少以“－”
2.53 024.42 36.95
号填列）
（一）综合收益总 137,621 137,621,7
额 ,783.28 83.28
72
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（二）所有者投入 33,174,91 -33,174,9
和减少资本 2.53 12.53
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
33,174,91 -33,174,9
4．其他
2.53 12.53
-202,49
-202,499,
（三）利润分配 9,807.7
807.70
0
1．提取盈余公积
-202,49
2．对所有者（或 -202,499,
9,807.7
股东）的分配 807.70
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,350,00 3,162,007 33,174,91 167,793,5 979,753 5,626,379
四、本期期末余额
0,000.00 ,581.59 2.53 66.30 ,736.67 ,972.03
上年金额
单位：元
上期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
73
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,350,00 3,162,007 119,121,7 741,585 5,372,714
一、上年期末余额
0,000.00 ,581.59 70.69 ,600.56 ,952.84
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,350,00 3,162,007 119,121,7 741,585 5,372,714
二、本年期初余额
0,000.00 ,581.59 70.69 ,600.56 ,952.84
三、本期增减变动
48,671,79 303,046 351,717,9
金额（减少以“－”
5.61 ,160.53 56.14
号填列）
（一）综合收益总 486,717 486,717,9
额 ,956.14 56.14
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-183,67
48,671,79 -135,000,
（三）利润分配 1,795.6
5.61 000.00
1
48,671,79 -48,671,
1．提取盈余公积
5.61 795.61
-135,00
2．对所有者（或 -135,000,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
74
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,044,6
1,350,00 3,162,007 167,793,5 5,724,432
四、本期期末余额 31,761.
0,000.00 ,581.59 66.30 ,908.98
09
三、公司基本情况
浙江万里扬股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江万里扬变速器有限公司（以下简称变
速器公司），变速器公司系由万里扬集团有限公司(原名浙江万里扬集团有限公司)和香港利邦实业有限公
司共同出资组建，于2003年10月22日在金华市工商行政管理局登记注册，取得企合浙金总字第001160号企
业法人营业执照。
经中华人民共和国商务部《商务部关于同意浙江万里扬变速器有限公司改制为外商投资股份制企业的
批复》(商资批〔2007〕2232号)同意，变速器公司以2007年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司。
本 公 司 于 2008 年 1 月 30 日 在 金 华 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 变 更 登 记 ， 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330000754921594N的营业执照，注册资本135,000万元，股份总数135,000万股（每股面值1元）。其中，
有限售条件的流通股份：A股33,092万股，无限售条件的流通股份：A股101,908万股。本公司股票已于2010
年6月18日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车零部件制造行业。主要经营活动为汽车变速器及其它汽车零部件的研发、生产和销售。
产品或提供的劳务主要有：汽车变速器、汽车内饰件。
本财务报表业经公司2018年8月9日四届四次董事会批准对外报出。
本公司将山东蒙沃变速器有限公司和辽宁金兴汽车内饰有限公司等24家子公司纳入本期合并财务报
表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
75
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收
入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
76
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
77
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
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融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
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② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项或应收融资租赁款
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
子公司芜湖万里扬变速器有限公司发出存货采用移动加权平均法，其他公司发出存货采用月末一次加
权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作
出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且
短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定
导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一
年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成
出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
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损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按
照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
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(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确
定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买
日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
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(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 20 或 25 5 3.80 或 4.75
通用设备 年限平均法 5 5 19.00
专用设备 年限平均法 5 或 10 5 9.50 或 19.00
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 土地使用权证标示可使用年限
专有技术 5或8
非专利技术 5或8
软件 5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：对变速箱等完成数字样箱工
作，识别出后续的主要风险，并有相应的应对措施后进入开发阶段。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹
象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
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公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义
务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
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完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
本公司内销汽车零部件收入：在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收
入。外销汽车零部件收入：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、报关单、提单等资料，
开具发票并确认收入。模具开发销售收入：根据合同约定分情况确认，合同约定模具达产后一次性付款的，
在模具验收合格达产后确认收入；合同约定模具验收达产后，按使用模具生产的产品销售量结算的，在产
品销售时确认收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
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浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
(1) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2) 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经
营：
1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分；
3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、6%，5%、出口退税率 16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 1.2%、12%
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后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江万里扬股份有限公司 15%
山东蒙沃变速器有限公司 15%
芜湖万里扬变速器有限公司 15%
山东卫禾传动科技有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的
复函》（国科火字〔2017〕201号），本公司2017年11月通过高新技术企业的重新认定，资格有效期3年，
企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，报告期减按15%税率计缴企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于山东省2016年第一批高新技术企业备案的
复函》（国科火字〔2016〕187号），子公司山东蒙沃变速器有限公司2016年12月通过高新技术企业备案，
资格有效期3年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日，报告期减按15%税率计缴企业所得
税。
根据安徽省科学技术厅《关于发布安徽省2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高〔2017〕
62号），子公司芜湖万里扬变速器有限公司2017年1月通过高新技术企业认定，资格有效期3年，企业所得
税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，报告期减按15%税率计缴企业所得税。
控股子公司山东卫禾传动科技有限公司获得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、
山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，山东卫禾被认定为高新技术企业,发证日期：2017
年12月28日，有效期为3年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，报告期减按15%税率计
缴企业所得税。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,573,067.98 381,560.91
银行存款 424,973,937.95 223,129,496.10
其他货币资金 204,259,553.44 150,409,406.94
合计 630,806,559.37 373,920,463.95
其他说明
期末其他货币资金中175,480,673.26元为票据保证金。期初银行存款中2,912,008.39元定期存款已被
用于为本公司及子公司开具银行承兑汇票提供质押，其他货币资金均为票据或信用证保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 713,683,648.11 893,455,081.53
合计 713,683,648.11 893,455,081.53
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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银行承兑票据 338,368,339.78
合计 338,368,339.78
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,922,242,947.83
合计 1,922,242,947.83
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,221,5
1,382,51 71,419,9 1,311,094 66,362,99 1,155,144,4
合计提坏账准备的 100.00% 5.17% 07,440. 100.00% 5.43%
4,695.94 35.67 ,760.27 0.02 50.79
应收账款 81
1,221,5
1,382,51 71,419,9 1,311,094 66,362,99 1,155,144,4
合计 100.00% 5.17% 07,440. 100.00% 5.43%
4,695.94 35.67 ,760.27 0.02 50.79
81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
95
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1 年以内 1,374,771,028.04 68,738,551.41 5.00%
1 年以内小计 1,374,771,028.04 68,738,551.41 5.00%
1至2年 4,511,956.44 451,195.64 10.00%
2至3年 814,297.38 244,289.21 30.00%
3至4年 863,029.35 431,514.68 50.00%
4至5年 1,554,384.73 1,554,384.73 100.00%
合计 1,382,514,695.94 71,419,935.67 5.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,056,945.65 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 151,332,835.52 92.36% 45,952,715.31 81.78%
1至2年 7,641,220.77 4.66% 5,363,549.70 9.55%
2至3年 1,879,085.87 1.15% 1,922,115.46 3.42%
3 年以上 2,989,186.50 1.82% 2,948,376.00 5.25%
合计 163,842,328.66 -- 56,186,756.47 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
43,230,1 43,230,15 43,230, 43,230,153.
独计提坏账准备的 67.92% 56.04%
53.48 3.48 153.48 48
其他应收款
按信用风险特征组
23,112,9 2,697,98 20,415,01 33,916, 1,847,013 32,069,453.
合计提坏账准备的 32.08% 11.67% 43.96% 5.45%
95.59 1.26 4.33 467.38 .46 92
其他应收款
66,343,1 2,697,98 63,645,16 77,146, 1,847,013 75,299,607.
合计 100.00% 4.07% 100.00% 2.39%
49.07 1.26 7.81 620.86 .46 40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
系子公司万融融资租赁
应收的融资租赁款。该
类款项在签订融资租赁
金华市龙湾置业有限公
26,248,011.96 合同时均有相关担保，
司
预计不存在无法收回的
可能性，故不计提坏账
准备。
系子公司万融融资租赁
应收的融资租赁款。该
类款项在签订融资租赁
长兴绿宇房地产开发有
16,982,141.52 合同时均有相关担保，
限公司
预计不存在无法收回的
可能性，故不计提坏账
准备。
合计 43,230,153.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,414,242.99 70,712.15 5.00%
1 年以内小计 1,414,242.99 70,712.15 5.00%
1至2年 2,584,095.91 258,409.59 10.00%
2至3年 166,511.79 49,953.54 30.00%
3至4年 3,534,697.84 1,767,348.92 50.00%
4至5年 551,557.06 551,557.06 100.00%
合计 8,251,105.59 2,697,981.26 32.70%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款及备用金 1,477,545.57 1,943,093.68
100
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押金保证金 2,097,308.00 2,097,308.00
应收融资租赁款 26,248,011.96 26,248,011.96
房产处置款 16,982,141.52 16,982,141.52
应收政府补贴款 13,750,000.00 26,205,528.79
其他 5,788,142.02 3,670,536.91
合计 66,343,149.07 77,146,620.86
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
金华市龙湾置业有
应收融资租赁款 26,248,011.96 1-2 年
限公司 39.56%
长兴绿宇房地产开
房产处置款 16,982,141.52 1 年以内
发有限公司 25.60%
金华市婺城区财政
政府补助 13,750,000.00 1 年以内
局 20.73%
金华市财政局政府
工程保证金 561,890.00 3-4 年 280,945.00
非税资金财政专户 0.85%
金华市婺城区会计
工程保证金 550,000.00 3-4 年 275,000.00
核算中心 0.83%
合计 -- 58,092,043.48 -- 87.56% 555,945.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
根据金华市婺城区财政
局《关于给予浙江万里
扬股份有限公司奖励政
策支持的通知》，对本公
司每年给予 5,500 万元
自动变速器产能提升项
金华市婺城区财政局 13,750,000.00 1 年以内 的融资贴息补助。期限
目融资贴息
从 2017 年 4 月至 2022
年 3 月。其中 2018 年 4-6
月贴息 1,375 万元预计
在 2018 年 12 月底前收
到。
101
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合计 -- 13,750,000.00 -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 203,220,076.33 2,731,969.90 200,488,106.43 197,692,366.89 2,731,969.90 194,960,396.99
在产品 144,180,058.64 2,766,291.09 141,413,767.55 124,963,469.20 2,766,291.09 122,197,178.11
库存商品 457,469,995.26 6,959,722.02 450,510,273.24 468,799,017.68 6,959,722.02 461,839,295.66
委托加工物资 16,636,485.05 16,636,485.05 14,535,116.24 14,535,116.24
低值易耗品 52,923,162.53 145,318.45 52,777,844.08 22,110,144.85 145,318.45 21,964,826.40
合计 874,429,777.81 12,603,301.46 861,826,476.35 828,100,114.86 12,603,301.46 815,496,813.40
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,731,969.90 2,731,969.90
在产品 2,766,291.09 2,766,291.09
库存商品 6,959,722.02 6,959,722.02
低值易耗品 145,318.45 145,318.45
合计 12,603,301.46 12,603,301.46
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
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项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的融资租赁款 126,349,443.13 192,895,016.27
合计 126,349,443.13 192,895,016.27
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 27,321,146.70 103,665,715.34
预缴税费 4,528,769.77
房屋购置款 65,579,787.29 62,015,787.29
增值税留抵税额 98,658,618.37
合计 191,559,552.36 170,210,272.40
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
按成本计量的 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
本期增 单位持股
位 期初 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
加 比例
北京智科
产业投资
控股集团 30,000,000.00 30,000,000.00 2.85%
股份有限
公司
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
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债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 273,077,207.15 273,077,207.15 281,132,473.06 281,132,473.06
其中：未实
25,692,467.13 25,692,467.13 46,992,902.92 46,992,902.92
现融资收益
合计 273,077,207.15 273,077,207.15 281,132,473.06 281,132,473.06 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下确 其他综 宣告发放现 计提 减值准备
期初余额 减少 其他权益 期末余额
位 追加投资 认的投资损 合收益 金股利或利 减值 其他 期末余额
投资 变动
益 调整 润 准备
一、合营企业
二、联营企业
金华新隆
股权投资
290,000,0
合伙企业 14,661,111.11 14,661,111.11 290,000,000.00
00.00
（有限合
伙）
山东雷沃
30,891,63
传动有限 367,226.05 31,258,859.42
3.37
公司
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富源飞扬
汽车零部 10,000,00
10,000,000.00
件有限公 0.00
司
320,891,6 10,000,00
小计 15,028,337.16 14,661,111.11 331,258,859.42
33.37 0.00
320,891,6 10,000,00
合计 15,028,337.16 14,661,111.11 331,258,859.42
33.37 0.00
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 669,055,876.40 26,731,961.21 1,846,884,650.01 18,260,747.51 2,560,933,235.13
2.本期增加金额 5,074,709.61 2,963,171.94 76,949,231.30 2,041,070.73 87,028,183.58
（1）购置 5,074,709.61 2,963,171.94 9,778,242.10 2,041,070.73 19,857,194.38
（2）在建工程
67,170,989.20 67,170,989.20
转入
（3）企业合并
增加
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3.本期减少金额 8,700,000.00 200,805.15 19,555,687.67 231,945.94 28,688,438.76
（1）处置或报
8,700,000.00 82,244.22 1,182,123.86 231,945.94 10,196,314.02
废
（2）其他转出 118,560.93 18,373,563.81 18,492,124.74
4.期末余额 665,430,586.01 29,494,328.00 1,904,278,193.64 20,069,872.30 2,619,272,979.95
二、累计折旧
1.期初余额 167,548,780.36 17,289,669.06 860,215,680.00 10,644,093.63 1,055,698,223.05
2.本期增加金额 14,396,921.03 2,674,264.33 91,861,492.50 810,643.92 109,743,321.78
（1）计提 14,396,921.03 2,674,264.33 91,861,492.50 810,643.92 109,743,321.78
3.本期减少金额 195,548.10 6,406,740.95 136,808.41 6,739,097.46
（1）处置或报
82,915.21 551,185.08 136,808.41 770,908.70
废
（2）其他转出 112,632.89 5,855,555.87 5,968,188.76
4.期末余额 181,945,701.39 19,768,385.29 945,670,431.55 11,317,929.14 1,158,702,447.37
三、减值准备
1.期初余额 3,705.43 17,726,857.19 17,730,562.62
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 3,705.43 17,726,857.19 17,730,562.62
四、账面价值
1.期末账面价值 483,484,884.62 9,722,237.28 940,880,904.90 8,751,943.16 1,442,839,969.96
2.期初账面价值 501,507,096.04 9,438,586.72 968,942,112.82 7,616,653.88 1,487,504,449.46
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司 6 号厂房 1,647,977.09 尚在办理中
公司乘用车厂房 42,001,095.20 尚在办理中
山东蒙沃仓库 5,113,994.29 尚在办理中
山东蒙沃车间 1,401,661.01 尚在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
芜湖万里扬变速
212,206,983.89 212,206,983.89 171,032,867.17 171,032,867.17
箱生产线
百事达商铺 166,240,000.00 166,240,000.00 166,240,000.00 166,240,000.00
吉孚传动车床安
182,254,788.00 182,254,788.00 159,926,881.40 159,926,881.40
装工程
模具 12,695,254.31 12,695,254.31 69,555,218.74 69,555,218.74
设备安装 56,200,107.25 56,200,107.25 53,355,632.47 53,355,632.47
物联网项目 2,751,560.60 2,751,560.60 3,151,511.54 3,151,511.54
基建工程 1,368,926.91 1,368,926.91 1,986,858.08 1,986,858.08
金辰供应商协同
919,811.30 919,811.30
平台建设项目
创新 IT 规划咨询
345,137.20 345,137.20
项目
合计 634,982,569.46 634,982,569.46 625,248,969.40 625,248,969.40
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
芜湖万
里扬变 171,032, 41,174,1 212,206,
38.60% 38.6 其他
速箱生 867.17 16.72 983.89
产线
百事达 166,240, 166,240,
其他
商铺 000.00 000.00
吉孚传
动车床 159,926, 22,327,9 182,254,
48.23% 48.23 其他
安装工 881.40 06.60 788.00
程
69,555,2 56,859,9 12,695,2
模具 其他
18.74 64.43 54.31
设备安 53,355,6 2,844,47 56,200,1
其他
装 32.47 4.78 07.25
物联网 3,151,51 399,950. 2,751,56
其他
项目 1.54 94 0.60
基建工 1,986,85 617,931. 1,368,92
其他
程 8.08 17 6.91
625,248, 66,346,4 57,477,8 399,950. 633,717,
合计 -- -- --
969.40 98.10 95.60 94 620.96
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
109
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 213,522,999.05 363,647,752.77 219,725,471.82 796,896,223.64
2.本期增加金
11,115,485.82 1,539,677.72 12,655,163.54
额
（1）购置 11,115,485.82 1,539,677.72 12,655,163.54
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 224,638,484.87 363,647,752.77 221,265,149.54 809,551,387.18
110
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二、累计摊销
1.期初余额 34,747,842.07 125,723,557.60 69,934,760.84 230,406,160.51
2.本期增加金
3,819,182.97 42,552,179.83 639,427.82 47,010,790.62
额
（1）计提 3,819,182.97 42,552,179.83 639,427.82 47,010,790.62
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 38,567,025.04 168,275,737.43 70,574,188.66 277,416,951.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
186,071,459.83 195,372,015.34 150,690,960.88 532,134,436.05
值
2.期初账面价
178,775,156.98 237,924,195.17 149,790,710.98 566,490,063.13
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
111
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
CVT25 变速
31,646,727.56 13,525,707.80 45,172,435.36
箱
6MT25 变速
8,392,030.18 1,527,497.56 9,919,527.74
箱
5MF18B 变
3,618,836.48 502,773.28 4,121,609.76
速箱
6MT22 变速
2,819,858.58 5,157,186.12 7,977,044.70
箱
其他变速箱 1,846,239.80 -1,108,372.86 737,866.94
CVT18 预研
2,470,978.26 2,470,978.26
项目
野马 CVT19 821,651.42 821,651.42
CVT19 二代 654,993.87 654,993.87
CVT19 噪声
1,138,037.29 1,138,037.29
改进
CVT 吉利
1,138,831.85 1,138,831.85
-NL
6MF25E 1,002,185.80 1,002,185.80
质量改善项
80,421.05 80,421.05
目
合计 48,323,692.60 26,911,891.43 75,235,584.03
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
台州吉利发达汽
车变速器有限公 6,445,522.66 6,445,522.66
司
芜湖跃兴汽车饰
99,610.57 99,610.57
件有限公司
大连银兴汽车内
1,742,151.60 1,742,151.60
饰系统有限公司
112
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九江金兴汽车内
63,112.09 63,112.09
饰有限公司
天津金兴汽车内
21,737,256.12 21,737,256.12
饰有限公司
辽宁金兴汽车内
103,351,200.36 103,351,200.36
饰有限公司
芜湖万里扬变速
1,200,955,632.17 1,200,955,632.17
器有限公司
合计 1,334,394,485.57 1,334,394,485.57
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
台州吉利发达汽
车变速器有限公 6,445,522.66 6,445,522.66
司
合计 6,445,522.66 6,445,522.66
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房租款 834,792.05 808,857.15 938,739.31 704,909.90
装修费 4,436,877.04 4,244,428.20 4,367,259.10 4,314,046.14
模具 64,703,119.94 19,065,728.83 14,038,940.30 69,729,908.46
厂房改造 1,543,932.23 1,543,932.23
合计 71,518,721.26 24,119,014.18 19,344,938.71 76,292,796.73
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
113
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 95,253,723.37 15,851,038.95 95,253,723.37 16,108,252.01
可抵扣亏损 120,055,332.16 18,008,299.82 120,055,332.16 18,008,299.82
未确认损益的政府补助 14,740,933.67 2,211,140.05 14,740,933.67 2,211,140.05
预计负债 14,975,929.30 2,324,494.63 14,975,929.30 2,324,494.63
合计 245,025,918.50 38,394,973.45 245,025,918.50 38,652,186.51
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 38,394,973.45 38,652,186.51
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,290,144.19 3,290,144.19
可抵扣亏损 115,047,531.58 115,047,531.58
合计 118,337,675.77 118,337,675.77
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 2,810,185.55 2,810,185.55
2020 年 1,366,748.41 1,366,748.41
2021 年 40,836,356.58 40,836,356.58
2022 年 70,034,241.04 70,034,241.04
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合计 115,047,531.58 115,047,531.58 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 628,189,426.09 514,513,432.44
预付购房款 135,131,915.92 71,030,386.00
合计 763,321,342.01 585,543,818.44
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 4,531,000.00
保证借款 373,000,000.00 192,000,000.00
保证抵押借款 230,000,000.00
合计 607,531,000.00 192,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
115
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 550,667,638.61 487,631,267.89
合计 550,667,638.61 487,631,267.89
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1,058,825,084.32 1,155,388,647.17
设备工程款 88,347,125.67 91,883,630.74
费用 18,498,029.05 6,247,679.87
合计 1,165,670,239.04 1,253,519,957.78
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 29,007,455.57 14,036,266.57
预收工程款 2,113,086.50
合计 31,120,542.07 14,036,266.57
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
116
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 41,833,530.45 189,033,265.97 201,059,638.06 29,807,158.36
二、离职后福利-设定提
1,913,459.91 18,920,666.48 18,588,516.71 2,245,609.68
存计划
合计 43,746,990.36 207,953,932.45 219,648,154.77 32,052,768.04
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
39,980,634.92 168,517,531.26 181,708,565.43 26,789,600.75
补贴
2、职工福利费 114,979.90 2,057,559.04 1,586,746.05 585,792.89
3、社会保险费 642,128.49 7,411,942.93 7,461,177.99 592,893.43
其中：医疗保险费 483,080.93 5,592,499.44 5,609,650.61 465,929.76
工伤保险费 71,991.60 1,222,596.15 1,223,456.34 71,131.41
生育保险费 87,055.96 593,407.34 624,791.04 55,672.26
重大疾病医疗保险 3,440.00 3,280.00 160.00
4、住房公积金 366,861.70 8,964,856.09 8,606,651.29 725,066.50
5、工会经费和职工教育
728,925.44 2,081,376.65 1,696,497.30 1,113,804.79
经费
合计 41,833,530.45 189,033,265.97 201,059,638.06 29,807,158.36
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,781,049.66 18,180,865.42 17,863,509.67 2,098,405.41
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2、失业保险费 132,410.25 739,801.06 725,007.04 147,204.27
合计 1,913,459.91 18,920,666.48 18,588,516.71 2,245,609.68
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,989,367.26 18,203,617.36
企业所得税 3,801,844.56 24,312,123.98
个人所得税 1,647,570.58 1,030,619.10
城市维护建设税 1,230,987.06 2,305,485.01
房产税 835,637.49 857,921.67
土地使用税 812,423.11 865,163.43
教育费附加 554,189.87 1,015,845.08
地方教育附加 382,465.17 678,132.75
地方水利建设基金 71,674.23 102,664.20
印花税 151,976.35 222,838.96
残疾人就业保障金 20,598.30
环境保护税 5,352.81
合计 28,504,086.79 49,594,411.54
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 47,175,000.00 19,425,000.00
短期借款应付利息 272,720.83 272,720.83
合计 47,447,720.83 19,697,720.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
118
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,434,172.50 4,513,441.67
合计 1,434,172.50 4,513,441.67
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他保证金 4,999,894.38 10,139,342.13
应付暂收款 54,231,939.03 14,078,674.21
其他 15,534,391.04 3,761,891.60
合计 74,766,224.45 27,979,907.94
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 24,949,964.00 36,245,964.00
合计 24,949,964.00 36,245,964.00
其他说明：
119
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他 448,717.94
合计 448,717.94
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 750,000,000.00 750,000,000.00
合计 750,000,000.00 750,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
本 本
债券 期 按面值计提 期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初金额 溢折价摊销 期末余额
期限 发 利息 偿
行 还
2014 年
750,000,000.00 2014/8/26 5 年 744,735,000.00 750,000,000.00 27,750,000.00 750,000,000.00
公司债券
合计 -- -- -- 744,735,000.00 750,000,000.00 27,750,000.00 750,000,000.00
120
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁保证金 32,560,925.99 31,987,365.99
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
121
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设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 4,579,899.13 14,975,929.30 预提售后服务费
合计 4,579,899.13 14,975,929.30 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,104,267.10 5,520,800.00 2,359,620.06 23,265,447.04
合计 20,104,267.10 5,520,800.00 2,359,620.06 23,265,447.04 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
变速器再制
造项目专项 1,280,000.00 160,000.00 1,120,000.00 与资产相关
经费
年产 12 万台
变速器技改 4,968,720.00 552,080.00 4,416,640.00 与资产相关
项目经费
搪塑设备生
产线改造项 5,201,713.67 796,540.08 4,405,173.59 与资产相关
目补助
工业产业集
群发展专项 4,083,333.43 499,999.98 3,583,333.45 与资产相关
资金
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首台套重大
技装备专项 2,490,000.00 180,000.00 2,310,000.00 与资产相关
资金
高档汽车内
饰转型升级 2,080,500.00 171,000.00 1,909,500.00 与资产相关
改造资金
2016 年度工
业技术改造 5,520,800.00 5,520,800.00 与资产相关
补助
合计 20,104,267.10 5,520,800.00 2,359,620.06 23,265,447.04 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,350,000,000.00 1,350,000,000.00
其他说明：
截至2018年6月30日，万里扬集团有限公司将其持有的本公司312,910,744股股份质押给银行，并已在
中国证券登记结算有限责任公司办理登记手续。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
123
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,100,875,002.33 3,100,875,002.33
合计 3,100,875,002.33 3,100,875,002.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 33,174,912.53 33,174,912.53
合计 33,174,912.53 33,174,912.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018年2月27日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股
份的议案》，同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的数量不低于 1,000 万股、不超过
10,000万股；本次回购的股份将予以注销，并相应减少公司的注册资本；本次回购股份的价格不超过9.8
元/股，回购股份的总金额不超过人民币 98,000 万元；回购期限为自公司股东大会审议通过回购股份方
案之日起6个月内。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
124
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 167,793,566.30 167,793,566.30
合计 167,793,566.30 167,793,566.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,473,533,865.22 1,014,110,426.81
调整后期初未分配利润 1,473,533,865.22 1,014,110,426.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润 279,042,086.43 643,095,234.02
减：提取法定盈余公积 48,671,795.61
应付普通股股利 202,499,807.70 135,000,000.00
期末未分配利润 1,550,076,143.95 1,473,533,865.22
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,129,695,624.83 1,568,571,958.97 2,654,797,533.70 1,982,844,239.27
其他业务 31,471,136.69 18,873,154.28 34,136,311.71 14,071,308.30
合计 2,161,166,761.52 1,587,445,113.25 2,688,933,845.41 1,996,915,547.57
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
125
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城市维护建设税 6,374,634.36 7,483,754.00
教育费附加 2,886,324.34 3,426,021.07
房产税 3,117,178.24 3,345,315.42
土地使用税 4,827,714.93 5,144,988.81
车船使用税 721.62 1,959.84
印花税 971,168.79 1,431,679.73
地方教育附加 1,925,062.84 2,268,636.54
环境保护税 12,136.27
合计 20,114,941.39 23,102,355.41
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
三包费用 14,023,593.09 22,161,863.63
运输费 20,825,932.97 24,131,881.91
职工薪酬 7,670,209.24 5,386,206.73
仓储费 4,699,853.82 3,436,079.13
差旅费 3,102,218.37 3,628,572.86
售后领料 212,919.88 57,968.35
其他 9,052,154.44 8,461,391.79
广告宣传费 32,250.72
业务招待费 1,421,912.95
合计 61,041,045.48 67,263,964.40
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 106,306,664.43 88,690,537.98
职工薪酬 37,866,032.92 44,568,929.87
办公差旅费 13,923,450.96 14,295,547.91
资产折旧摊销 8,264,164.10 10,096,113.92
中介机构费用 3,379,110.11 4,737,213.22
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业务招待费 2,196,160.61 3,013,258.62
其他 23,757,643.28 23,102,326.29
合计 195,693,226.41 188,503,927.81
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 36,523,297.18 35,319,440.80
利息收入 -2,822,118.19 -1,864,356.67
公司债券承销费摊销 877,500.00
银行承兑汇票贴息支出 1,979,000.73 1,038,621.51
其他 356,199.77 253,264.22
汇兑损益 51,445.07
合计 36,087,824.56 35,624,469.86
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,989,671.97 -21,427,313.47
二、存货跌价损失 -6,384,712.45
合计 4,989,671.97 -27,812,025.92
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,028,337.16 15,986,578.11
127
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置长期股权投资产生的投资收益 17,197,922.44
合计 15,028,337.16 33,184,500.55
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 267,045.14
固定资产处置损失 -11,064.48
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 40,330,669.64
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 65,264,233.43
违约收入 25,834.00 67,011.18 25,834.00
无法支付款项 5,738.20 9,874.86 5,738.20
税费返还 126,153.35 5,908,577.14 126,153.35
非流动资产处置利得 228,872.82
其他 707,880.24 688,041.06 707,880.24
合计 865,605.79 72,166,610.49 865,605.79
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 本期发生金额
响当年盈亏 贴 额 与收益相关
2016 年度金
因研究开发、
华市区两化 浙江省金华
技术更新及
融合和无线 市婺城区经 补助 否 否 150,000.00 与收益相关
改造等获得
局域网 济商务局
的补助
（WIFI）补
128
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
助资金
因研究开发、
浙江省金华
浙江省优秀 技术更新及
市科学技术 奖励 否 否 50,000.00 与收益相关
专利奖奖励 改造等获得
局
的补助
因符合地方
2016 年度省 浙江省金华 政府招商引
级荣誉称号 市婺城区经 补助 资等地方性 否 否 150,000.00 与收益相关
企业补助 济商务局 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2016 年度婺
政府招商引
城区外经贸 金华市婺城
补助 资等地方性 否 否 90,000.00 与收益相关
专项扶持资 区财政局
扶持政策而
金（第二批）
获得的补助
因符合地方
省级重点企 浙江省金华 政府招商引
业研究院重 市科学技术 补助 资等地方性 否 否 750,000.00 与收益相关
点项目资助 局 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
2017 年金华 浙江省金华
技术更新及
市第四批科 市科学技术 补助 否 否 100,000.00 与收益相关
改造等获得
技创新资金 局
的补助
浙江省"三名
因研究开发、
"培育试点企 浙江省金华
技术更新及
业配套资金 市婺城区经 补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关
改造等获得
（第二期项 济商务局
的补助
目建设资金）
2017 年科技
因符合地方
人才及高级
浙江省金华 政府招商引
人才引进补
市婺城区人 奖励 资等地方性 否 否 29,000.00 与收益相关
贴、人才开发
力社保局 扶持政策而
先进单位奖
获得的补助
励
因符合地方
2017 年工业 浙江省金华 政府招商引
综合实力十 市婺城区经 奖励 资等地方性 否 否 100,000.00 与收益相关
强企业奖励 济商务局 扶持政策而
获得的补助
婺城区 2017 浙江省金华 因符合地方
奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
年工业特色 市婺城区经 政府招商引
129
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产业 10 强企 济商务局 资等地方性
业奖励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2017 年工业 浙江省金华 政府招商引
财政贡献十 市婺城区经 奖励 资等地方性 否 否 150,000.00 与收益相关
强企业奖励 济商务局 扶持政策而
获得的补助
2018 年度省 因研究开发、
浙江省金华
级技术创新 技术更新及
市经济和信 奖励 否 否 500,000.00 与收益相关
专项资金奖 改造等获得
息化委员会
励 的补助
因符合地方
博士后工作
浙江省金华 政府招商引
站绩效考核
市财政国库 奖励 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关
优秀奖励资
支付局 扶持政策而
金
获得的补助
因符合地方
省万人计划 浙江省人力 政府招商引
青年拔尖人 资源和社会 补助 资等地方性 否 否 300,000.00 与收益相关
才支持经费 保障厅 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
金华市地方 政府招商引
土地使用税
税务局婺城 补助 资等地方性 否 否 1,329,124.58 与收益相关
减免
区税务分局 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
自动变速器 政府招商引
金华市婺城
产能提升项 补助 资等地方性 否 否 27,500,000.00 与收益相关
区财政局
目融资贴息 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
金华市金义 政府招商引
2017 年度纳
都市新区管 补助 资等地方性 否 否 3,708,000.00 与收益相关
税奖励
理委员会 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
企业安全托 金华市安全 政府招商引
管专项补助 生产监督管 补助 资等地方性 否 否 5,000.00 与收益相关
金额 理局 扶持政策而
获得的补助
130
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因符合地方
2017 年婺城
浙江省金华 政府招商引
区企业引进
市婺城区人 补助 资等地方性 否 否 12,200.00 与收益相关
高级人才补
力社保局 扶持政策而
贴
获得的补助
因符合地方
2017 年省级 政府招商引
平邑县财政
平台载体奖 奖励 资等地方性 否 否 300,000.00 与收益相关
局
励资金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
平邑县科技
科技进步奖 奖励 资等地方性 否 否 2,000.00 与收益相关
局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
17 年 10 月 政府招商引
平邑县社会
-18 年 3 月社 补助 资等地方性 否 否 95,073.00 与收益相关
保险局
保补贴 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
变速器再制
国家发展和 技术更新及
造项目专项 补助 否 否 160,000.00 与资产相关
改革委员会 改造等获得
经费
的补助
因研究开发、
年产 12 万台
金华市婺城 技术更新及
变速器技改 补助 否 否 552,080.00 与资产相关
区财政局 改造等获得
项目经费
的补助
因研究开发、
搪塑设备生
辽阳市财政 技术更新及
产线改造项 补助 否 否 796,540.08 与资产相关
局 改造等获得
目补助
的补助
因符合地方
工业产业集 政府招商引
辽阳市财政
群发展专项 补助 资等地方性 否 否 499,999.98 与资产相关
局
资金 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
首台套重大
辽阳市太子 技术更新及
技装备专项 补助 否 否 180,000.00 与资产相关
河区财政局 改造等获得
资金
的补助
131
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因研究开发、
高档汽车内
辽阳市财政 技术更新及
饰转型升级 补助 否 否 171,000.00 与资产相关
局 改造等获得
改造资金
的补助
因符合地方
金华市婺城
政府招商引
区科技局、芜
其他补助 补助 资等地方性 否 否 500,652.00 与收益相关
湖市财政局
扶持政策而
等
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 40,330,669.64 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 50,000.00 143,689.32
地方水利基金建设 615,136.39
其他 803,749.70 369,772.85 402,771.15
非流动资产处置损失合计 162,545.75
其中：固定资产处置损失 162,545.75
合计 853,749.70 1,291,144.31 402,771.15
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 32,281,712.36 83,343,017.69
合计 32,281,712.36 83,343,017.69
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 311,421,782.01
132
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用 77,855,445.50
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,247,417.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
适用优惠税率的影响 -36,593,900.73
研发费加计扣除的影响 -7,972,999.83
权益法计提投资收益的影响 -2,254,250.57
所得税费用 32,281,712.36
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 26,580,669.64 75,106,975.42
银行活期存款利息收入 1,701,070.78 1,864,356.67
收回承兑汇票保证金及票据质押存款 81,549,637.40 88,688,527.45
其他收支净额 1,265,598.16 26,008,252.05
合计 111,096,975.98 191,668,111.59
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用及其他收支净额 116,215,427.08 107,614,602.79
支付承兑汇票保证金 71,228,810.14 64,852,814.00
合计 187,444,237.22 172,467,416.79
133
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证到期付款 50,000,000.00
股份回购 33,174,912.53
合计 33,174,912.53 50,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 279,140,069.65 426,052,555.32
加：资产减值准备 4,989,671.97 -27,812,025.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
103,004,224.32 114,632,490.53
物资产折旧
134
浙江万里扬股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无形资产摊销 47,010,790.62 44,786,293.89
长期待摊费用摊销 19,344,938.71 18,835,028.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,800.00 -66,327.07
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 36,087,824.56 35,624,469.86
投资损失（收益以“－”号填列） -15,028,337.16 -33,184,500.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -46,329,662.95 -9,487,427.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-251,951,442.08 -349,201,684.97
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-23,979,126.23 -277,079,439.36
列）
其他 110,250,405.09 225,499,889.54
经营活动产生的现金流量净额 262,537,556.50 168,599,321.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 455,325,886.11 225,971,744.69
减：现金的期初余额 220,599,048.62 984,993,650.12
现金及现金等价物净增加额 234,726,837.49 -759,021,905.43
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 455,325,886.11 220,599,048.62
其中：库存现金 1,573,067.98 381,560.91
可随时用于支付的银行存款 424,973,937.95 220,217,487.71
可随时用于支付的其他货币资金 28,778,880.18
三、期末现金及现金等价物余额 455,325,886.11 220,599,048.62
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 175,480,673.26 票据保证金
应收票据 338,368,339.78 质押担保
固定资产 61,828,531.35 抵押担保
无形资产 37,375,180.29 抵押担保
合计 613,052,724.68 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 83,947.80 6.56 550,515.44
欧元 2,015.68 7.49 15,099.41
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1）2018年4月，公司全资子公司芜湖万里扬变速器有限公司出资成立浙江万里扬新能源驱动科技有限
公司，注册资本人民币25,000万元，芜湖万里扬出资25,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质
控制权，故自浙江万里扬新能源驱动科技有限公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江万融融资租
浙江金华 浙江金华 金融业 100.00% 设立
赁有限公司
金华万里扬机械 同一控制下企业
浙江金华 浙江金华 制造业 100.00%
制造有限公司 合并
金华万里扬变速
浙江金华 浙江金华 制造业 100.00% 设立
器有限公司
浙江美依顿变速
浙江金华 浙江金华 制造业 100.00% 设立
器有限公司
四川万里扬变速
四川资阳 四川资阳 制造业 100.00% 设立
器有限公司
辽宁金兴汽车内 非同一控制下企
辽宁辽阳 辽宁辽阳 制造业 100.00%
饰有限公司 业合并
芜湖万里扬变速 非同一控制下企
安徽芜湖 安徽芜湖 制造业 100.00%
器有限公司 业合并
台州吉利发达汽
非同一控制下企
车变速器有限公 浙江台州 浙江台州 制造业 100.00%
业合并
司
浙江吉孚汽车传
浙江金华 浙江金华 制造业 100.00% 设立
动系统有限公司
宁波万里扬变速 非同一控制下企
浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00%
器有限公司 业合并
山东蒙沃变速器 山东临沂 山东临沂 制造业 66.12% 非同一控制下企
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有限公司 业合并
山东卫禾传动科
山东临沂 山东临沂 制造业 70.00% 设立
技有限公司
吉孚汽车技术
（浙江)有限公 浙江金华 浙江金华 技术研发 55.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
山东蒙沃变速器有限公司 33.88% 217,977.70 61,496,570.21
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
山东蒙
沃变速 293,141, 122,775, 415,917, 234,356, 234,356, 341,089, 128,068, 469,158, 287,281, 960,041. 288,241,
0.00
器有限 102.76 918.73 021.49 911.85 911.85 758.96 733.98 492.94 723.66 28 764.94
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
额 金流量 流量
山东蒙沃变
速器有限公 210,786,129.95 643,381.64 643,381.64 -9,301,277.29 219,617,261.90 10,086,749.86 10,086,749.86 16,744,837.82
司
其他说明：
140
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
金华新隆股权投
资合伙企业（有 浙江金华 浙江金华 股权投资 48.33% 权益法核算
限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
金华新隆股权投资合伙企业（有限合伙）金华新隆股权投资合伙企业（有限合伙）
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流动资产 35,877,929.48 4,313,269.75
非流动资产 600,000,000.00 600,000,000.00
资产合计 635,877,929.48 604,313,269.75
流动负债 200.00
负债合计 200.00
归属于母公司股东权益 635,877,929.48 604,313,069.75
按持股比例计算的净资产份额 307,319,803.32 292,064,506.61
--其他 -17,319,803.32 -2,064,506.61
对联营企业权益投资的账面价值 290,000,000.00 290,000,000.00
净利润 31,564,859.73 31,560,337.25
综合收益总额 31,564,859.73 31,560,337.25
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 31,258,859.42 30,891,633.37
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 546,374.49 1,325,467.00
--综合收益总额 546,374.49 1,325,467.00
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。本公司作为汽车变速器生产企业，目前客户主要为国内各大汽车厂商。由于国内汽车厂商数量有
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限，故公司呈现客户集中的情况。截至2018年6月30日，本公司应收账款的53.63%(2017年12月31日：59.64%）
源于前五大客户，存在信用集中风险。目前，公司不断进行技术与产品的创新，提升生产制造工艺水平，
增强公司核心竞争力，与客户建立互惠互利、共同发展的良好合作关系，使得信用集中风险得到一定控制。
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、发行企业债券等多种融资手段，并采取长、短期融资方
式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得
银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无以
浮动利率计息的金融工具，不存在重大市场利率变动的风险。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负
债有关。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险
不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
万里扬集团有限公司 浙江金华 投资 80,000 万 28.45% 28.45%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是黄河清、吴月华。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
奇瑞汽车股份有限公司 公司股东
奇瑞控股集团有限公司 奇瑞汽车股份有限公司之股东
安徽瑞达后勤服务有限公司 奇瑞控股集团有限公司之子公司
芜湖永达科技有限公司 奇瑞控股集团有限公司之下属公司
金华市清华实业有限公司 受同一母公司控制
万汇通能源科技有限公司 受同一实际控制人控制
金华万汇通能源科技有限公司 万汇通能源科技有限公司之子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
奇瑞汽车股份有限
材料 68,971.93 否 107,380,988.58
公司
奇瑞汽车股份有限
动能 15,225,178.12 否 16,190,506.63
公司
奇瑞汽车股份有限
设备 否 2,959,991.79
公司
50,000,000.00
奇瑞汽车股份有限
试验费 122,153.79 否
公司
安徽瑞达后勤服务
餐饮服务 1,954,835.27 否 1,080,069.00
有限公司
芜湖永达科技有限
变速器壳体 否 43,003.44
公司
金华市清华实业有
动能 11,461,722.65 35,000,000.00 否 11,503,850.99
限公司
金华万汇通能源科
动能 4,444,479.95 50,000,000.00 否 0.00
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
146
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销售模具、汽车内饰、变速
奇瑞汽车股份有限公司 767,313,918.5 995,064,945.19
箱及相关材料配件
山东雷沃传动有限公司 销售变速器及相关配件 112,844.62 1,375,558.15
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
金华万汇通能源科技有限公司 房屋屋顶 685,267.77 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
金华市清华实业有限公司 厂房 997,323.54 991,818.00
奇瑞汽车股份有限公司 实验室 102,747.4 308,242.23
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
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万里扬集团有限公司 750,000,000.00 2014 年 08 月 26 日 2019 年 08 月 26 日 否
关联担保情况说明
公司于2014年8月26日发行的人民币7.5亿元的“14万里债”公司债券由万里扬集团提供全额无条件
不可撤销的连带责任保证担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,984,200.00 1,543,600.00
（8）其他关联交易
1）本期，子公司芜湖万里扬公司对奇瑞汽车股份有限公司结算售后三包费6,140,254.48元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山东雷沃传动有限
应收票据 200,000.00
公司
奇瑞汽车股份有限
应收票据 16,475,610.64 305,258,377.04
公司
应收票据 奇瑞汽车股份有限 900,000.00
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公司备件分公司
芜湖永达科技有限
应收票据 3,500,000.00
公司
奇瑞汽车股份有限
应收账款 373,198,086.61 18,659,904.33 262,197,484.13 13,253,853.08
公司
安徽瑞赛克再生资
应收账款 源技术股份有限公 656,734.32 32,836.72 1,384,133.92 138,413.39
司
山东雷沃传动有限
应收账款 792,638.24 39,631.91 1,016,893.82 50,844.69
公司
金华万汇通能源科
应收账款 1,851,351.35 92,567.57
技有限公司
奇瑞汽车河南有限
应收账款 530,473.99 26,523.70
公司
奇瑞汽车股份有限
预付账款 36,600.03 91,882.26
公司
安徽瑞达后勤服务
预付账款 1,971,042.60 1,550,597.22
有限公司
奇瑞汽车股份有限
其他应收款 4,550,280.79
公司
安徽瑞达后勤服务
其他应收款 86,000.00 4,300.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 奇瑞汽车股份有限公司 594,558.19 25,054.97
应付账款 金华市清华实业有限公司 4,912,502.67 2,570,704.96
奇瑞汽车股份有限公司备件
应付账款 2,688,822.00
分公司
金华万汇通能源科技有限公
应付账款 1,420,734.39
司
应付账款 安徽永达科技有限公司 29,749.31
预收款项 奇瑞汽车股份有限公司 3,193,386.93 971,992.58
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7、关联方承诺
2016年4月，公司与芜湖万里扬股东奇瑞汽车股份有限公司签订《发行股份及支付现金购买资产协议》
和《发行股份及支付现金购买资产的盈利预测补偿协议》。奇瑞汽车股份有限公司承诺芜湖万里扬公司于
2016年度、2017年度、2018年度及2019年度实现的净利润（净利润仅指因芜湖万里扬公司向奇瑞汽车股份
有限公司及奇瑞汽车股份有限公司关联方销售产品或提供服务所产生的净利润，该净利润不含芜湖万里扬
公司与除奇瑞汽车股份有限公司及奇瑞汽车股份有限公司关联方外的第三方所产生的收益及芜湖万里扬
公司的非经常性损益）分别为2.00亿元、2.20亿元、2.42亿元及2.66亿元。若实际盈利情况未及上述数据
的，由奇瑞汽车股份有限公司以获得本公司所支付的股份数量为限进行补偿。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年6月30日，公司不存在重大或有事项。
150
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
151
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部
之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 变速器及配件 汽车内饰件及模具 融资租赁收入 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,797,760,873.66 309,652,272.84 22,282,478.33 2,129,695,624.83
主营业务成本 1,297,482,213.80 271,003,141.60 86,603.57 1,568,571,958.97
资产总额 8,522,690,072.94 1,195,167,732.81 822,778,569.59 -952,341,738.11 9,588,294,637.23
负债总额 2,015,227,377.87 1,253,531,921.76 463,054,799.09 -356,814,752.29 3,374,999,346.43
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
595,762, 32,987,3 562,774,8 653,096 34,502,99 618,593,77
合计提坏账准备的 100.00% 5.54% 100.00% 5.28%
286.03 88.26 97.77 ,769.77 8.21 1.56
应收账款
595,762, 32,987,3 562,774,8 653,096 34,502,99 618,593,77
合计 100.00% 5.54% 100.00% 5.28%
286.03 88.26 97.77 ,769.77 8.21 1.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 555,703,134.46 27,785,156.72 5.00%
1 年以内小计 555,703,134.46 27,785,156.72 5.00%
1至2年 36,805,077.14 3,680,507.71 10.00%
2至3年 2,159,436.62 647,830.99 30.00%
3至4年 441,489.94 220,744.97 50.00%
4至5年 653,147.87 653,147.87 100.00%
合计 595,762,286.03 32,987,388.26 5.54%
153
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,515,609.95 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,941,9
2,405,05 164,873, 2,240,182 120,329,7 1,821,572,0
合计提坏账准备的 100.00% 6.86% 01,891. 100.00% 6.20%
5,807.94 760.21 ,047.73 93.95 97.96
其他应收款 91
1,941,9
2,405,05 164,873, 2,240,182 120,329,7 1,821,572,0
合计 100.00% 6.86% 01,891. 100.00% 6.20%
5,807.94 760.21 ,047.73 93.95 97.96
91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,524,385,701.16 76,219,285.67 5.00%
1 年以内小计 1,524,385,701.16 76,219,285.67 5.00%
1至2年 879,117,780.98 87,911,778.10 10.00%
2至3年 202,695.80 60,808.74 30.00%
3至4年 1,335,484.60 667,742.30 50.00%
4至5年 14,145.40 14,145.40 100.00%
合计 2,405,055,807.94 164,873,760.21 6.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 44,543,966.26 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
政府补助款 13,750,000.00 13,750,000.00
暂借款 2,389,290,192.75 1,925,686,750.45
押金保证金 1,311,890.00 1,333,165.00
员工借款及备用金 299,149.31 337,531.61
其他 404,575.88 794,444.85
合计 2,405,055,807.94 1,941,901,891.91
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内
辽宁金兴汽车内饰有
借款 778,760,834.96 285,941,386.80；1-2 32.38% 63,579,014.16
限公司
年 492,819,448.16
1 年以内
浙江吉孚汽车传动系
借款 716,436,027.32 408,324,755.42；1-2 29.79% 47,379,834.08
统有限公司
年 308,111,271.90
1 年以内
浙江万融融资租赁有
借款 368,531,040.00 312,550,978.89；1-2 15.32% 21,225,555.06
限公司
年 55,980,061.11
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建德市万盛汽配有限
借款 200,000,000.00 1 年以内 8.32% 10,000,000.00
公司
芜湖万里扬变速器有
借款 190,464,166.60 1 年以内 7.92% 9,523,208.33
限公司
合计 -- 2,254,192,068.88 -- 93.73% 151,707,611.63
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
根据金华市婺城区财政
局《关于给予浙江万里
扬股份有限公司奖励政
策支持的通知》，对本公
司每年给予 5,500 万元
自动变速器产能提升项
金华市婺城区财政局 13,750,000.00 1 年以内 的融资贴息补助。期限
目融资贴息
从 2017 年 4 月至 2022
年 3 月。其中 2018 年 4-6
月贴息 1,375 万元预计
在 2018 年 12 月底前收
到。
合计 -- 13,750,000.00 -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,430,206,220.40 72,592,023.37 3,357,614,197.03 3,420,206,220.40 72,592,023.37 3,347,614,197.03
对联营、合营企
290,000,000.00 290,000,000.00 290,000,000.00 290,000,000.00
业投资
合计 3,720,206,220.40 72,592,023.37 3,647,614,197.03 3,710,206,220.40 72,592,023.37 3,637,614,197.03
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
山东蒙沃变速器
73,748,570.43 73,748,570.43
有限公司
台州吉利发达汽
车变速器有限公 72,590,474.00 72,590,474.00 7,144,071.47
司
金华万里扬机械
119,299,175.97 119,299,175.97
制造有限公司
四川万里扬变速
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
金华万里扬变速
5,000,000.00 5,000,000.00
器有限公司
浙江美依顿变速
5,000,000.00 5,000,000.00
器有限公司
浙江万融融资租
200,000,000.00 200,000,000.00
赁有限公司
辽宁金兴汽车内
200,000,000.00 200,000,000.00 65,447,951.90
饰有限公司
山东卫禾传动科
3,500,000.00 3,500,000.00
技有限公司
宁波万里扬变速
20,000,000.00 20,000,000.00
器有限公司
芜湖万里扬变速
2,600,068,000.00 2,600,068,000.00
器有限公司
浙江吉孚汽车传
100,000,000.00 100,000,000.00
动系统有限公司
吉孚汽车技术(浙
11,000,000.00 11,000,000.00
江)有限公司
富源飞扬汽车零
10,000,000.00 10,000,000.00
部件有限公司
合计 3,420,206,220.40 10,000,000.00 3,430,206,220.40 72,592,023.37
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
其他
权益法下确 宣告发放现 减值准备
投资单位 期初余额 减少投 综合 其他权 计提减 期末余额
追加投资 认的投资损 金股利或利 其他 期末余额
资 收益 益变动 值准备
益 润
调整
一、合营企业
二、联营企业
金华新隆
股权投资
290,000,0
合伙企业 14,661,111.11 14,661,111.11 290,000,000.00
00.00
（有限合
伙）
290,000,0
小计 14,661,111.11 14,661,111.11 290,000,000.00
00.00
290,000,0
合计 14,661,111.11 14,661,111.11 290,000,000.00
00.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,322,357,806.13 1,095,032,575.43 1,458,979,156.19 1,115,995,052.24
其他业务 19,901,001.82 3,414,786.47 77,929,676.90 3,560,683.60
合计 1,342,258,807.95 1,098,447,361.90 1,536,908,833.09 1,119,555,735.84
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 189,570,110.11
权益法核算的长期股权投资收益 14,661,111.11 14,661,111.11
合计 14,661,111.11 204,231,221.22
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 255,980.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
1,924,849.58
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 38,405,820.06
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 462,834.64
减：所得税影响额 6,585,781.94
少数股东权益影响额 132,875.71
合计 34,330,827.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.50% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司
3.95% 0.18 0.18
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司董事长签名的2018年半年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
浙江万里扬股份有限公司
董事长：黄河清
2018年8月10日
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