浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
浙江闰土股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人阮静波、主管会计工作负责人周成余及会计机构负责人(会计主
管人员)阮文英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 35
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 36
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 133
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释义
释义项 指 释义内容
公司，本公司，闰土股份 指 浙江闰土股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2013 年修订）
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2014 年修订）
《公司章程》 指 《浙江闰土股份有限公司章程》
深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
元，万元 指 人民币元，人民币万元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
迪邦化工 指 浙江迪邦化工有限公司
嘉成化工 指 浙江嘉成化工有限公司
瑞华化工 指 浙江瑞华化工有限公司
闰土国际 指 闰土国际（香港）有限公司
闰土染料 指 浙江闰土染料有限公司
江苏明盛 指 江苏明盛化工有限公司
江苏和利瑞 指 江苏和利瑞科技发展有限公司
约克夏化工 指 约克夏化工控股有限公司
闰土新材料 指 浙江闰土新材料有限公司
闰土研究院 指 浙江闰土研究院有限公司
勤业公司 指 上虞勤业新型建材有限公司
闰土控股 指 闰土控股集团有限公司
华闰小贷 指 上虞区华闰小额贷款股份有限公司
巍华新材料 指 浙江巍华新材料股份有限公司
闰土包装 指 绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司
闰土化工进出口 指 浙江闰土化工进出口有限公司
闰土热电 指 浙江闰土热电有限公司
华弘化工 指 浙江华弘化工有限公司
赛亚化工 指 浙江赛亚化工材料有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 闰土股份 股票代码 002440
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江闰土股份有限公司
公司的中文简称（如有） 闰土股份
公司的外文名称（如有） Zhejiang Runtu Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）RTGF
公司的法定代表人 阮静波
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜全州 刘波平
浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财 浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财
联系地址
富广场 1 号楼闰土大厦 富广场 1 号楼闰土大厦
电话 0575-8251 9278 0575-8251 9278
传真 0575-8204 5165 0575-8204 5165
电子信箱 a88473368@sina.cn latigid@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2004 年 12 月 16 浙江省工商行政
报告期初注册 3300001011049 330682146183233 14618323-3
日 管理局
2015 年 06 月 01 浙江省工商行政
报告期末注册 330000000043601 330682146183233 14618323-3
日 管理局
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,435,855,502.73 2,911,240,371.55 -16.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 599,974,080.78 666,480,677.67 -9.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
584,969,260.50 670,130,192.09 -12.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 431,122,884.74 1,007,960,111.15 -57.23%
基本每股收益（元/股） 0.78 0.87 -10.34%
稀释每股收益（元/股） 0.78 0.87 -10.34%
加权平均净资产收益率 10.34% 13.22% -2.88%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 8,248,151,738.80 7,795,834,948.63 5.80%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,890,112,737.04 5,712,006,558.73 3.12%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 8,492,959.81
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,445,828.99
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,179,159.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
240,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -260,974.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,554,366.47
减：所得税影响额 4,338,928.59
少数股东权益影响额（税后） 2,307,591.41
合计 15,004,820.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，国际国内宏观经济形势较复杂，染料行业下游纺织印染行业需求较弱，产品销售量同比有
所下滑。
报告期内，公司实现营业收入2,435,855,502.73元，同比下降16.33%；实现营业利润727,860,448.85元，
同比下降18.53%；实现归属于母公司所有者的净利润599,974,080.78元，同比下降9.98%；实现基本每股收
益0.78元。
二、主营业务分析
概述
报告期内公司主营业务构成未发生重大变化。2015年半年度公司利润表及现金流量表主要项目变动情况及原因如下表所示：
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,435,855,502.73 2,911,240,371.55 -16.33%
营业成本 1,390,076,639.03 1,618,016,518.24 -14.09%
销售费用 60,345,095.49 48,369,437.46 24.76%
管理费用 227,740,511.53 296,276,803.01 -23.13%
财务费用 14,156,341.64 14,717,034.48 -3.81%
所得税费用 119,111,874.92 141,182,929.17 -15.63%
研发投入 89,568,711.64 117,265,814.16 -23.62%
主要系公司本期销售额
经营活动产生的现金流
431,122,884.74 1,007,960,111.15 -57.23% 略微有所下降，且承兑
量净额
收款略增所致。
主要系本期公司收回到
期理财产品，且投资固
投资活动产生的现金流
-105,671,790.25 -560,260,359.71 81.14% 定资产、无形资产和其
量净额
他长期资产所支付的现
金有所减少所致。
筹资活动产生的现金流 主要系公司年度分红安
-189,790,696.48 -56,325,425.77 -236.95%
量净额 排在本期所致。
现金及现金等价物净增
136,622,889.57 389,468,146.29 -64.92%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在第一季度报告中预计2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润同比增加20%-50%，公司于2015年7
月5日披露了《关于2015年1-6月业绩预告的修正公告》，预计2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润比
上年同期减少0%-10%。报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润599,974,080.78元，同比下降9.98%。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
专用化学品 2,424,707,048.11 1,381,872,277.90 43.01% -16.43% -14.25% -1.45%
分产品
染料 1,938,188,056.83 1,109,403,591.58 42.76% -19.91% -17.68% -1.55%
助剂 165,181,530.72 93,162,383.32 43.60% -15.38% -13.69% -1.10%
其他化工原料 321,337,460.56 179,306,302.99 44.20% 12.23% 14.97% -1.33%
分地区
内销 2,157,233,687.40 1,184,549,516.68 45.09% 8.91% -13.00% 13.83%
外销 267,473,360.71 197,322,761.21 26.23% -70.95% -21.08% -46.62%
四、核心竞争力分析
1、品牌优势
公司是染料行业内较早拥有2个驰名商标的染料企业，“闰土”商标、“瑞华素”商标被国家工商行
政管理总局认定为“中国驰名商标”。“闰土”牌分散染料、活性染料为浙江名牌产品，“闰土”商号为
浙江省知名商号，“闰土”品牌被评为浙江省出口名牌。“瑞华”商号被命名为浙江省知名商号。品牌优
势，在市场销售中带给客户突出的认知，并带来销售效益的品牌溢价。
2、规模化优势和市场渠道优势
公司染料年总产能在16万吨以上，其中分散染料产能11万吨，活性染料产能4万吨，其他染料1万吨。
规模化的优势，降低了产品单位成本，并推进了企业的资源综合利用。
公司销售渠道及销售网络遍布全国走向世界，一方面迅速反应市场信息，为公司的生产及销售决策提
供依据，另一方面，丰富的销售渠道，能将公司新产品快速推向全国市场和国际市场。
3、产业链完整优势
公司10多年来，一直实施“后向一体化”发展策略，向上延伸产业链，完善产业链，降低生产成本，
避免染料中间体价格波动对公司经营的影响，增强公司抗市场风险的能力。开辟基础化工，以硫酸和烧碱
为基点，以染料和染料中间体为核心，建设配套的新型染料中间体产业链，同时挺进氯化工产业建设，生
产还原物的原料和偶氮染料的原料，逐步走向综合性的大型化工企业。
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4、科技研发优势
报告期内，共申请发明专利5项，已获得受理仍处于审查阶段的发明专利1项。截至2015年6月30日，
公司获得授权实用新型专利6项，授权发明专利93项，已获得受理仍处于审查阶段的发明专利56项。公司
是国家知识产权局认定的第一批国家级知识产权优势企业。公司拥有一个省级企业研究院——浙江省闰土
化工研究院和一个省级技术研发中心——闰土新型染料助剂省级高新技术研究开发中心。
公司每年大力加强科技研发投入，一方面优化生产工艺，降耗减排，另一方面调整产品结构，提高产
品技术含量和经济附加值。
5、安全环保优势
加大环保投入，建设MVR废水处置装置和固废焚烧装置，做到源头控制和末端治理相结合，严格控制
“三废”排放，坚定地走绿色安全发展的道路，实现经济效益、社会效益和环境效益有机统一。
加大安全投入，牢牢抓住“信息化、自动化”两化融合，开展自动化、连续化的设备改造和不符安全
生产设施改造，新建项目严格做到安全生产三同时，保证物技安全进而实现人的本质安全。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
上虞农村
可供出售
合作银行 商业银行 800,000.00 800,000 0.53% 800,000 0.53% 800,000.00 0.00
金融资产
道墟支行
上虞市华
闰小额贷 53,700,000 62,341,396 长期股权
其他 50,000,000 25.00% 50,000,000 25.00% 0.00
款股份有 .00 .62 投资
限公司
54,500,000 63,141,396
合计 50,800,000 -- 50,800,000 -- 0.00 -- --
.00 .62
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2014 年 2015 年
交通银行 保证收益
否 6,300 07 月 15 01 月 08 6,300 148.17
上虞支行 型
日 日
2014 年 2015 年
交通银行 保证收益
否 5,000 10 月 14 01 月 09 5,000 57.21
上虞支行 型
日 日
2015 年 2015 年
交通银行 保证收益
否 5,400 01 月 12 04 月 13 5,400 61.25
上虞支行 型
日 日
2015 年 2015 年
交通银行 保证收益
否 6,000 01 月 12 07 月 10 0 134.6
上虞支行 型
日 日
2015 年 2015 年
交通银行 保证收益
否 5,400 04 月 15 07 月 10 0 61.62
上虞支行 型
日 日
2014 年 2015 年
工行上虞 保本浮动
否 2,000 10 月 13 02 月 15 2,000 35.9
支行 收益型
日 日
2014 年 2015 年
工行上虞 保本浮动
否 5,000 12 月 24 03 月 23 5,000 60.41
支行 收益型
日 日
2015 年 2015 年
工行上虞 保本浮动
否 3,000 04 月 13 09 月 09 0 59.79
支行 收益型
日 日
2014 年 2015 年
民生银行 结构性存
否 5,000 02 月 17 02 月 17 5,000 263.61
杭州分行 款
日 日
12
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2015 年 2015 年
民生银行 结构性存
否 5,000 03 月 02 09 月 02 0 125
杭州分行 款
日 日
合计 48,100 -- -- -- 28,700 381.01 626.55
暂时闲置募集资金。公司于 2015 年 3 月 27 日召开的第四届董事会第九次会议审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在不
委托理财资金来源 影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，使用不超过人民币 2 亿元的闲
置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。在上述额度内，一
年内资金可以滚动使用。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2015 年 04 月 01 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 215,357.23
报告期投入募集资金总额 40,056.93
已累计投入募集资金总额 228,816.22
募集资金总体使用情况说明
一、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]655 号文核准，公司于 2010 年 6 月 23 日首次公开发行人民币普通股（A 股）
7,382 万股，发行价格为每股人民币 31.2 元，募集资金总额为人民币 230,318.40 万元，扣除主承销商承销费及保荐费 13,690
万元后，于 2010 年 6 月 28 日存入公司募集资金专用账户 216,628.40 万元；另扣减其余发行费用 2,380.35 万元后，实际募
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集资金净额为 214,248.05 万元。
以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司审验，并由其出具信会师报字（2010）第 24614 号验资报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司执行企业会计准则监管问题简答》（2010 年第 1 期）和财会[2010]25 号《财政部
关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》规定，公司发行权益性证券过程中发生的
广告费、路演及财经公关费、上市酒会费等其他费用应在发生时计入当期损益。由此将与股票发行非直接相关的费用
1,109.18 万元，计入当期损益，相应调增募集资金净额 1,109.18 万元，调增后募集资金净额 215,357.23 万元。
二、2015 年半年度募集资金使用情况及结余情况
2015 年半年度公司募集资金实际使用情况为：直接投入募投项目 1,256.76 万元，补充流动资金 19,400 万元，购买理财产
品 19,400 万元，银行手续费支出 0.17 万元。
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司募集资金实际使用情况为：置换前期利用自筹资金预先投入募投项目的金额 5,262.77 万元，
直接投入募投项目 95,220.29 万元，投资约克夏化工控股有限公司 750 万美元（折人民币 4,755.82 万元），投资江苏明盛化
工有限公司 25,375.00 万元，投资江苏和利瑞科技发展有限公司 9,500.00 万元，收购闰土热电 100%股权 19,000 万元，归还
银行贷款 30,900.00 万元，补充流动资金 19,400 万元，购买理财产品 19,400 万元，银行手续费支出 2.34 万元。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司募集资金专用账户余额为 970.82 万元，募集资金余额应为-13,458.99 万元，差异 14,429.82
万元，原因系：收到银行存款利息收入 11,249.46 万元，其中 2010 年度收到银行存款利息收入 226.27 万元，2011 年度收
到银行存款利息收入 2,107.34 万元，2012 年度收到银行存款利息收入 5,493.86 万元，2013 年度收到银行存款利息收入
3,358.82 万元，2014 年度收到银行存款利息收入 59.43 万元,2015 年半年度收到银行存款利息收入 3.74 万元；收到理财产
品的投资收益 2,985.50 万元，其中 2013 年度收到理财产品的投资收益 151.17 万元，2014 年度收到理财产品的投资收益
2,207.78 万元，2015 年半年度收到理财产品的投资收益 626.55 万元；2014 年度收回前期支付的土地履约保证金 159.66 万
元、前期支付的临时用电押金 35.20 万元。
三、募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集
资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《浙江闰土股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制
度》（以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、用途变更、管理和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按
照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、用途变更、管理和监督不存在违反《管理制度》规定的情况。
公司于 2010 年 7 月 23 日连同海通证券股份有限公司与中国银行股份有限公司绍兴分行上虞支行、中国工商银行股份有
限公司上虞支行、交通银行股份有限公司绍兴上虞支行、中国建设银行股份有限公司上虞支行、中信银行股份有限公司绍
兴上虞支行和浙商银行股份有限公司绍兴支行六家募集资金存放机构分别签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协
议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司第三届董事会第十四次会议决议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》。公司拟用募集资金 42,000 万元和超募
资金 26,144.61 万元合计 68,144.61 万元投资设立全资子公司浙江闰土新材料有限公司来实施公司募投项目“年产 16 万吨
离子膜烧碱项目”。公司与浙江闰土新材料有限公司作为一方同海通证券股份有限公司与中国银行上虞城北支行募集资金
存放机构于 2012 年 5 月 14 日签署了《募集资金三方监管协议》。该三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，决定将募投项目“年产 2.3 万吨萘系列产
品项目”和“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产品项目”变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化苯项目”
以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”。 三个项目固定资产投资 4.63 亿元，由原两个募投项目的募集资金 38,000 万元和超
募资金 8300 万元解决，配套流动资金 8,700 万元企业自筹解决。公司新设立浙江华弘化工有限公司实施“年产 4 万吨氯化
苯项目”和“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”，于同日设立浙江赛亚化工材料有限公司实施“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”。
公司与浙江华弘化工有限公司作为一方同海通证券股份有限公司与交通银行股份有限公司绍兴上虞支行募集资金存放机
构于 2014 年 11 月 28 日签署了《募集资金三方监管协议》。公司与浙江赛亚化工材料有限公司作为一方同海通证券股份有
限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行募集资金存放机构于 2014 年 11 月 28 日签署了《募集资金三方监管协议》。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
14
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施主体变更的议案》，拟以全资子公司
浙江闰土新材料有限公司为主体吸收合并浙江华弘化工有限公司，截至 2015 年 6 月 30 日，浙江华弘化工有限公司的注销
手续正在办理当中，办理完成后，公司将与浙江闰土新材料有限公司作为一方同海通证券股份有限公司与交通银行上虞支
行募集资金存放机构签订《募集资金三方监管协议》。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
高档分散染料项目 否 11,900 11,900 0 12,152.57 102.12% 09 月 30 4,222.3
日
2015 年
循环再生项目 否 8,000 8,000 0 9,018.62 112.73% 06 月 30
日
萘系列项目 是 20,000 0 0 1,136.33 是
苯系列项目 是 18,000 0 0 1,209.99 是
2014 年
离子膜烧碱项目 是 42,000 68,144.61 249.24 70,255.38 103.10% 09 月 30 1,489.07
日
2015 年
氯化聚乙烯项目 23,000 0 1,988.02 8.64% 12 月 31
日
2015 年
氯化苯项目 12,500 478.83 2,073.06 16.58% 12 月 31
日
2015 年
混硝基氯苯项目 10,800 528.69 2,649.09 24.53% 12 月 31
日
134,344.6 100,483.0
承诺投资项目小计 -- 99,900 1,256.76 -- -- 5,711.37 -- --
1 6
超募资金投向
对约克夏化工控股有
4,755.82 100.00%
限公司增资
收购江苏明盛化工有 14,875 100.00%
15
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
限公司股权
对江苏明盛化工有限
10,500 100.00%
公司增资
增资江苏和利瑞科技
9,500 100.00%
发展有限公司
手续费支出 0.17 2.34
购买理财产品 19,400 19,400
收购闰土热电 100%股
19,000 100.00%
权
归还银行贷款（如有） -- 30,900 100.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 19,400 19,400 -- -- -- --
128,333.1
超募资金投向小计 -- 38,800.17 -- -- -- --
6
134,344.6 228,816.2
合计 -- 99,900 40,056.93 -- -- 5,711.37 -- --
1 2
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
1、萘系列项目：因立项时间较长，国内外市场环境发生较大变化，且公司于 2011 年 7 月公司收购
了江苏明盛化工有限公司（简称江苏明盛）70%股权，江苏明盛生产部分萘系列产品，同公司募投
项目可行性发生重大 项目“萘系列项目”产品存在部分重叠，公司已将其变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”。
变化的情况说明 2、苯系列项目：该项目主要生产氯化苯、二氯苯等产品，公司根据目前的市场情况，并考虑对 16
万吨离子膜烧碱的氯资源和江苏明盛的硫酸等资源的综合利用等因素，公司已将其变更为、“年产 4
万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”。
超募资金的金额、用 适用
途及使用进展情况 公司本报告期募集资金手续费支出合计金额 0.17 万元，计入当期损益。
适用
以前年度发生
2012 年 5 月 18 日召开的 2011 年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和投资
计划的议案》，决定将年产 16 万吨离子膜烧碱项目的实施主体和投资计划进行变更。项目实施主体
原计划由上市公司来实施，为考核和管理需要，由新设立的全资子公司浙江闰土新材料有限公司来
募集资金投资项目实 实施；项目原计划用地 160 亩，因立项时间较长，国内外经营环境发生较大变化，为充分发挥烧碱
施地点变更情况 项目综合效益，需安排实施配套“年产 9 万吨双氧水项目”和氯资源衍生产品项目，增加用地 280
亩。新增土地地点在杭州湾上虞工业园区二期东区的新围区块内；公司计划使用募投项目“年产 16
万吨离子膜烧碱项目”原有募集资金 42,000 万元和超募资金 26,144.61 万元(其中“年产 16 万吨离
子膜烧碱项目”使用超募资金 17,566.40 万元，配套“年产 9 万吨双氧水项目”使用超募资金 8,578.21
万元)合计 68,144.61 万元在浙江省上虞市设立浙江闰土新材料有限公司开展募投项目年产 16 万吨离
子膜烧碱项目和配套项目的实施、运营管理工作。项目原预计竣工时间为 2012 年 12 月，预计达产
时间为 2014 年 12 月；变更后的项目预计竣工时间为 2014 年 4 月，达产时间为 2014 年 12 月。
16
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
适用
以前年度发生
2012 年 5 月 18 日召开的 2011 年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和投资
计划的议案》，决定将年产 16 万吨离子膜烧碱项目的实施主体和投资计划进行变更。项目实施主体
原计划由上市公司来实施，为考核和管理需要，由新设立的全资子公司浙江闰土新材料有限公司来
募集资金投资项目实 实施；项目原计划用地 160 亩，因立项时间较长，国内外经营环境发生较大变化，为充分发挥烧碱
施方式调整情况 项目综合效益，需安排实施配套“年产 9 万吨双氧水项目”和氯资源衍生产品项目，增加用地 280
亩。新增土地地点在杭州湾上虞工业园区二期东区的新围区块内；公司计划使用募投项目“年产 16
万吨离子膜烧碱项目”原有募集资金 42,000 万元和超募资金 26,144.61 万元(其中“年产 16 万吨离
子膜烧碱项目”使用超募资金 17,566.40 万元，配套“年产 9 万吨双氧水项目”使用超募资金 8,578.21
万元)合计 68,144.61 万元在浙江省上虞市设立浙江闰土新材料有限公司开展募投项目年产 16 万吨离
子膜烧碱项目和配套项目的实施、运营管理工作。项目原预计竣工时间为 2012 年 12 月，预计达产
时间为 2014 年 12 月；变更后的项目预计竣工时间为 2014 年 4 月，达产时间为 2014 年 12 月。
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司拟使用不超过 15,000 万元闲置募集资金暂时补充公司日常经营所需流动资金，使用期限不
超过 1 年，自 2014 年 4 月 16 日至 2015 年 4 月 15 日止。公司根据上述决议在规定期限内使用了部
用闲置募集资金暂时 分闲置募集资金 15,000 万元暂时补充流动资金，并于 2015 年 3 月 26 日将上述资金提前全部归还至
补充流动资金情况 募集资金专用账户。
公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司拟使用不超过 20,000 万元闲置募集资金暂时补充公司日常经营所需流动资金，使用期限不
超过 1 年，自 2015 年 3 月 27 日至 2016 年 3 月 26 日止。截至 2015 年 6 月 30 日，公司实际使用闲
置募集资金 19,400 万元补充流动资金。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 变更后的项
变更后的项 对应的原承 本报告期实 本报告期实 是否达到预
拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状 目可行性是
目 诺项目 际投入金额 现的效益 计效益
资金总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 否发生重大
17
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(1) 变化
离子膜烧碱
离子膜烧碱 2014 年 09
项目（含配 68,144.61 249.24 70,255.38 103.10% 1,489.07 否
项目 月 30 日
套项目）
氯化聚乙烯 2015 年 12
23,000 0 1,988.02 8.64% 否
项目 月 31 日
2015 年 12
氯化苯项目 12,500 478.83 2,073.06 16.58% 否
月 31 日
混硝基氯苯 2015 年 12
10,800 528.69 2,649.09 24.53% 否
项目 月 31 日
合计 -- 114,444.61 1,256.76 76,965.55 -- -- 1,489.07 -- --
1、年产 16 万吨离子膜烧碱项目变更原因
2012 年 5 月 18 日召开的 2011 年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募投项目实
施主体和投资计划的议案》，决定将年产 16 万吨离子膜烧碱项目的实施主体和投资计
划进行变更。项目实施主体原计划由上市公司来实施，为考核和管理需要，由新设立
的全资子公司浙江闰土新材料有限公司来实施；项目原计划用地 160 亩，因立项时间
较长，国内外经营环境发生较大变化，为充分发挥烧碱项目综合效益，需安排实施配
套“年产 9 万吨双氧水项目”和氯资源衍生产品项目，增加用地 280 亩。新增土地地
点在杭州湾上虞工业园区二期东区的新围区块内；公司计划使用募投项目“年产 16
万吨离子膜烧碱项目”原有募集资金 42,000 万元和超募资金 26,144.61 万元（其中“年
产 16 万吨离子膜烧碱项目”使用超募资金 17,566.40 万元，配套“年产 9 万吨双氧水
项目”使用超募资金 8,578.21 万元）合计 68,144.61 万元在浙江省上虞市设立浙江闰
土新材料有限公司开展募投项目年产 16 万吨离子膜烧碱项目和配套项目的实施、运
营管理工作。
2、将募投项目“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”和“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产
品项目”变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年
变更原因、决策程序及信息披露情况
产 3 万吨混硝基氯苯项目”原因
说明(分具体项目)
“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”及“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产品项目”因立
项时间较长，国内外市场环境发生较大变化，且公司收购了江苏明盛化工有限公司
70%，其生产的部分产品与萘系列产品存在着重叠；“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、
“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”是公司募投项目“年
产 16 万吨离子膜烧碱项目”的后向延续，符合公司后向一体化经营策略，同时也是
公司染料及中间体产品的向前延伸。新项目实施后，能将公司现有产业和募投项目产
业有机的联系起来，有利于企业进一步完善产业链，推进循环经济。年产 6 万吨氯化
聚乙烯项目、年产 4 万吨氯化苯项目以及年产 3 万吨混硝基氯苯项目的建设，是公司
募投项目“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”的后向延续，也是公司染料及中间体产品
的向前延伸。项目的实施，有利于公司进一步优化资源配置，完善产业链，推进循环
经济。
3、“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”实施主体将由华弘
化工变更为闰土新材料
公司全资子公司浙江闰土新材料有限公司目前主要实施公司募投项目“年产 16 万吨
离子膜烧碱项目”，而“年产 4 万吨氯化苯项目”和“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”
18
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
是“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”的后向延续，通过吸收合并，可充分整合公司资
源，加快项目的建设和投产进度，有利于募投项目投资项目效益的尽早实现。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
染料、化工
浙江嘉成
中间体、纺 5,900 万美 827,897,63 690,461,77 276,565,13 15,581,74 12,552,957.7
化工有限 子公司 工业
织印染助 元 0.97 6.71 6.40 8.50 3
公司
剂
浙江迪邦 染料、间二
4,930 万美 686,077,64 506,325,03 659,312,57 42,168,28 30,790,813.4
化工有限 子公司 工业 乙基生产、
元 3.03 6.34 4.79 1.53 1
公司 销售
生产活性
浙江瑞华
系列染料、 2,600 万美 876,815,30 665,959,64 605,452,18 90,056,05 75,705,278.2
化工有限 子公司 工业
销售自产 元 9.50 9.99 8.00 0.86 3
公司
产品
闰土国际
投资和贸 3,728 万港 112,268,46 26,849,958. 1,011,301.9 42,179,43 42,179,435.4
（香港）有 子公司 工业
易 币 6.14 65 0 5.43 3
限公司
浙江闰土
染料后处 606,903,97 134,874,32 382,304,08 75,947,04 57,711,399.3
染料有限 子公司 工业 500 万美元
理、销售 9.42 0.75 8.61 9.01 7
公司
江苏和利 化工产品
瑞科技发 销售，化工 412,027,37 243,032,97 163,246,44 8,925,220
子公司 工业 18,000 万元 6,329,228.61
展有限公 科技产品 9.40 9.01 7.42 .50
司 研究
江苏明盛 化工产品 658,834,02 533,256,57 78,035,505. 8,137,110 15,814,924.7
子公司 工业 28,000 万元
化工有限 中间体生 7.62 2.61 65 .70 4
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司 产、销售
约克夏化
投资和贸 1,250 万美 611,384,43 116,502,85 409,582,92 34,627,21 25,771,338.3
工控股有 子公司 工业
易 元 9.85 9.08 9.28 9.89 5
限公司
浙江闰土 化工新材
816,749,06 586,408,68 220,412,09 15,550,76 14,890,737.2
新材料有 子公司 工业 料的研发、 20,000 万元
5.62 6.80 5.63 1.04 1
限公司 技术服务
热电技术
浙江闰土
服务，热 337,587,51 141,969,65 70,195,253. 12,945,18 12,959,667.3
热电有限 子公司 工业 15,000 万元
水、蒸汽的 0.87 1.93 27 0.00 7
公司
供应
浙江华弘
化学产品 55,235,896. 49,357,439.
化工有限 子公司 工业 5,000 万元
研发、销售 37 91
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-25.00% 至 0.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
66,511.46 至 88,681.94
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
88,681.94
元）
目前宏观经济形势较为复杂，下游纺织印染行业需求较弱，公司主要产品
业绩变动的原因说明
价格和销售量同比下滑。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年度权益分派方案已经2015年5月25日召开的2014年度股东大会审议通过，以现有总股本767,000,000股为基数，拟
按每10股派人民币5.5元（含税），共计421,850,000元，不进行资本公积转增股本和送红股。公司已于2015年6月19日实施完
毕本次分红派息，本次分红派息距离股东大会通过分配方案时间未超过两个月。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
兴业证券、华宸未
2015 年 01 月 13 日 公司 实地调研 机构 公司业务和生产经营
来基金
21
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》和《中小企业板块上市公司规范运作行为指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的
要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理专项活
动，促进了公司的规范运作，提高了公司的治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公
司治理准则》的要求，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
一、报告期内，公司共召开董事会会议四次，具体情况如下：
2015年2月16日，公司召开了第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于全资子公司拟购买资产暨
关联交易的议案》一项议案。
2015年3月27日，公司召开了第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》两项议案。
2015年4月25日，公司召开了第四届董事会第十次会议，审议通过了《2014年度总经理工作报告》、
《2014年度董事会工作报告》、《2014年度财务决算报告》、《2014年度利润分配预案》、《2014年年度
报告及其摘要》、《董事会关于募集资金2014年度存放和使用情况的专项说明》、《关于确认公司2014年
度高管人员薪酬的议案》、《关于2014年度内部控制的自我评价报告》、《关于续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2015年度审计机构的议案》、《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施主体变更的
议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于2014年度日常关联交易确认及2015年度日常关联交易
预计的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于召开公司2014年度股东大会的议案》共十四项议案。
2015年4月28日，公司召开了第四届董事会第十一次会议，审议通过了《2015年第一季度报告》一项
议案。
二、报告期内，公司共召开监事会会议三次，具体情况如下：
2015年3月27日，公司召开了第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》两项议案。
2015年4月25日，公司召开了第四届监事会第九次会议，审议通过了《2014年度监事会工作报告》、
《2014年度财务决算报告》、《2014年度利润分配预案》、《2014年年度报告及其摘要》、《关于募集资
金2014年度存放和使用情况的专项说明》、《关于2014年度内部控制的自我评价报告》、《关于续聘立信
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机构的议案》、《关于子公司吸收合并暨部分募投项
目实施主体变更的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》共九项议案。
2015年4月28日，公司召开了第四届监事会第十次会议，审议通过了《2015年第一季度报告》一项议
案。
三、报告期内，公司共召开股东大会会议一次，具体情况如下：
2015年5月25日，公司召开了2014年度股东大会，审议通过了《2014年年度报告及其摘要》、《2014
年度董事会工作报告》、《2014年度监事会工作报告》、《2014年度财务决算报告》、《2014年度利润分
配预案》、《关于确认公司2014年度高管人员薪酬的议案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司2015年度审计机构的议案》、《关于修订公司章程的议案》共八项议案。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
22
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
绍兴市上 2015 年 3 《关于全
虞区百官 月 31 日迪 资子公司
闰土控股
街道梁祝 邦化工支 拟购买资
实际控制
大道 1022 付首笔款 产暨关联
人为阮静
号底层用 项，截至 交易的公
波女士。阮
房、 2015 年 5 告》（公告
静波女士
1028-1042 月 5 日全 未对公司 编号：
担任闰土
号底层用 部款项支 财务状况 2015-005）
控股董事 2015 年 02
闰土控股 房、 7,280 付完毕， 及生产经 是 详见 2015
长兼法定 月 17 日
1026-1046 2015 年 7 营构成重 年 2 月 17
代表人，阮
号二层用 月 6 日签 大影响 日指定信
加春和阮
房、 订《商品房 息披露网
兴祥为闰
1026-1046 买卖合 站巨潮资
土控股董
号三层用 同》，并于 讯网：
事，徐万福
房、 当日办理 http://www
为监事。
1026-1046 完成房产 .cninfo.co
号四层用 过户手续。 m.cn/。
23
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
房和
1026-1046
号五层用
房
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施主体变更的议案》，
以全资子公司浙江闰土新材料有限公司为主体吸收合并公司另一全资子公司浙江华弘化工有限公司，吸收
合并后，闰土新材料继续存续，华弘化工法人主体资格依法予以注销，华弘化工的全部资产、债权、债务、
人员和业务由闰土新材料依法承继，公司募投项目“年产4万吨氯化苯项目”以及“年产3万吨混硝基氯苯
项目”实施主体将由华弘化工变更为闰土新材料，该项目的资金金额、用途、实施地点等其他计划不变。
闰土新材料和华弘化工同为本公司的全资子公司，其财务报表均纳入公司的合并报表范围内，本次吸
收合并对公司的正常经营和财务状况均不构成实质性影响。
截至本报告期末，两公司的相关合并事宜正在有序推进。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
系闰土
上虞市
控股集
众联环 接受劳 市场价
团有限 日常性 2,528.18 4,400 否
保有限 务 格
公司参
公司
股公司
合计 -- -- 2,528.18 -- 4,400 -- -- -- -- --
24
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资
转让资 市场公
关联交 产的评 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 允价值 披露日 披露
关联方 易定价 估价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 （万元） 期 索引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （如有）
（如有）
《关
于全
资子
公司
拟购
绍兴市
买资
上虞区 2015 年 3
产暨
闰土控 百官街 月 31 日
关联
股实际 道梁祝 迪邦化
交易
控制人 大道 工支付
的公
为阮静 1022 号 首笔款
告》
波女士。 底层用 项，截至
（公
阮静波 房、 2015 年 5
告编
女士担 1028-104 月 5 日全
号：
任闰土 2 号底层 部款项
2015-0
控股董 偶发性 用房、 支付完 2015 年
闰土控 市场定 05）详
事长兼 关联交 1026-104 3,230.54 7,695.53 7,280 毕，2015 02 月 17
股 价 见
法定代 易 6 号二层 年7月6 日
2015
表人，阮 用房、 日签订
年2月
加春和 1026-104 《商品
17 日
阮兴祥 6 号三层 房买卖
指定
为闰土 用房、 合同》，
信息
控股董 1026-104 并于当
披露
事，徐万 6 号四层 日办理
网站
福为监 用房和 完成房
巨潮
事。 1026-104 产过户
资讯
6 号五层 手续。
网：
用房
http://
www.c
ninfo.c
om.cn/
。
对公司经营成果与财务状况的影响情
本次关联交易系为改善员工住宿条件，未对公司财务状况及生产经营构成重大影响。
况
25
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
关公告披露 （协议签署日） 完毕 联方担保
26
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
江苏明盛化工有 2014 年 04
10,000
限公司 月 28 日
2014 年 5 月
闰土国际（香港） 2014 年 04 2014 年 05 月 09
18,340.8 6,113.6 9 日至 2015 是
有限公司 月 28 日 日
年5月8日
2014 年 5 月
闰土国际（香港） 2014 年 04 2014 年 05 月 09
18,340.8 5,930.19 9 日至 2015 是
有限公司 月 28 日 日
年4月7日
2015 年 05 月
闰土国际（香港） 2014 年 04 2015 年 05 月 04 连带责任保 04 日至 2016
18,340.8 4,279.52 否
有限公司 月 28 日 日 证 年 04 月 19
日
浙江瑞华化工有 2014 年 04
5,000
限公司 月 28 日
浙江嘉成化工有 2014 年 04
5,000
限公司 月 28 日
浙江闰土新材料 2014 年 04
10,000
有限公司 月 28 日
2014 年 5 月
约克夏亚洲太平 2013 年 06 2014 年 05 月 30
6,113.6 5,502.24 30 日至 2015 是
洋有限公司 月 20 日 日
年 5 月 30 日
2015 年 04 月
约克夏亚洲太平 2014 年 04 2015 年 04 月 09 连带责任保 09 日至 2016
6,113.6 4,890.88 否
洋有限公司 月 28 日 日 证 年 03 月 07
日
2015 年 06 月
约克夏（浙江）染 2014 年 04 2015 年 06 月 25 连带责任保 25 日至 2015
5,000 900 否
化有限公司 月 28 日 日 证 年 12 月 25
日
2015 年 06 月
约克夏（中国）贸 2014 年 04 2015 年 06 月 25 连带责任保 25 日至 2015
5,000 1,800 否
易有限公司 月 28 日 日 证 年 12 月 25
日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 11,870.4
度合计（B1） 发生额合计（B2）
27
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报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
64,454.4 11,870.4
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 11,870.4
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
64,454.4 11,870.4
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.02%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
10,070.4
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 10,070.4
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
28
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
本人今后业务
发展与闰土股
份发生或可能
发生同业竞争
时，将把本人所
持有的可能发 承诺人信守承
收购报告书或权益变动报告书中所作承 2014 年 12 月 30
阮艺媛 生的同业竞争 长期 诺，未出现违反
诺 日
的业务或公司 承诺的行为。
股权进行转让，
以使不可能对
闰土股份构成
业务上的同业
竞争。
资产重组时所作承诺
本人今后业务
发展与闰土股
份发生或可能
发生同业竞争
时，将把本人所
张爱娟、阮加 持有的可能发 承诺人信守承
2010 年 06 月 23
首次公开发行或再融资时所作承诺 春、阮静波、张 生的同业竞争 长期 诺，未出现违反
日
云达、阮吉祥 的业务或公司 承诺的行为。
股权进行转让，
以使不可能对
闰土股份构成
业务上的同业
竞争。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
29
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十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
截止2015年8月14日，中央汇金投资有限责任公司持有公司25,850,700股，占总股本3.37%；工银瑞信
基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划、南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划、
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划、博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划、
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划、嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划、
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划、华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划、
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划、易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计
划合计持有公司77,140,000股，占总股本10.06%。
30
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
342,498,4 -150,278,9 -150,278,9 192,219,5
一、有限售条件股份 44.65% 25.06%
36 21 21 15
342,498,4 -150,278,9 -150,278,9 192,219,5
3、其他内资持股 44.65% 25.06%
36 21 21 15
342,498,4 -150,278,9 -150,278,9 192,219,5
境内自然人持股 44.65% 25.06%
36 21 21 15
424,501,5 150,278,9 150,278,9 574,780,4
二、无限售条件股份 55.35% 74.94%
64 21 21 85
424,501,5 150,278,9 150,278,9 574,780,4
1、人民币普通股 55.35% 74.94%
64 21 21 85
767,000,0 767,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 48,834 报告期末表决权恢复的优先股 0
31
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
128,303,2 128,303,26
张爱娟 境内自然人 16.73% 0
62 2
111,535,3 105,035,3
阮静波 境内自然人 14.54% 6,500,000
51 51
55,914,06 55,435,54
阮加春 境内自然人 7.29% 478,516
2 6
42,767,90
阮艺媛 境内自然人 5.58% 0 42,767,909
9
10,692,30 10,269,23
徐万福 境内自然人 1.39% 423,078
8 0
阮兴祥 境内自然人 1.20% 9,202,448 8,776,836 425,612
阮华林 境内自然人 1.10% 8,457,712 7,420,912 1,036,800
赵国生 境内自然人 0.38% 2,911,934 2,333,950 577,984 质押 1,740,000
青海润本投资
境内非国有法人 0.36% 2,773,908 2,773,908
有限责任公司
潘爱花 境内自然人 0.34% 2,600,000 2,600,000
上述股东关联关系或一致行动的 阮静波、张爱娟和阮艺媛为控股股东，阮加春是阮静波叔叔，张爱娟为阮静波母亲，阮
说明 艺媛为阮静波妹妹。其他股东之间未知关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
张爱娟 128,303,262 人民币普通股
阮艺媛 42,767,909 人民币普通股
阮静波 6,500,000 人民币普通股
青海润本投资有限责任公司 2,773,908 人民币普通股
潘爱花 2,600,000 人民币普通股
阮吉明 2,510,000 人民币普通股
谢文忠 1,600,000 人民币普通股
阮吉祥 1,600,000 人民币普通股
招商证券股份有限公司 1,538,200 人民币普通股
张云达 1,506,660 人民币普通股
32
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 阮静波、张爱娟和阮艺媛为控股股东，张爱娟为阮静波母亲，阮艺媛为阮静波妹妹，阮
股股东和前 10 名普通股股东之间 吉祥是阮静波姑父，张云达为阮静波舅舅。其他股东之间未知关联关系。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 张爱娟、阮静波、阮艺媛
变更日期 2015 年 02 月 16 日
《关于公司控股股东及实际控制人变更的公告》（公告编号：
指定网站查询索引 2015-002）详见 2015 年 1 月 27 日指定信息披露网站巨潮资
讯网：http://www.cninfo.com.cn/。
指定网站披露日期 2015 年 01 月 27 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 张爱娟、阮静波、阮艺媛、阮加春、张云达和阮吉祥
变更日期 2015 年 02 月 16 日
《关于公司控股股东及实际控制人变更的公告》（公告编号：
指定网站查询索引 2015-002）详见 2015 年 1 月 27 日指定信息披露网站巨潮资
讯网：http://www.cninfo.com.cn/。
指定网站披露日期 2015 年 01 月 27 日
33
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
34
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
111,535,35
阮静波 董事长 现任 26,000,000 85,535,351
1
阮加春 副董事长 现任 73,914,062 18,000,000 55,914,062
总经理、董
徐万福 现任 13,692,308 3,000,000 10,692,308
事
阮兴祥 董事 现任 11,702,448 2,500,000 9,202,448
副总经理、
赵国生 现任 3,111,934 200,000 2,911,934
董事
黄卫星 独立董事 现任 0 0
沃 健 独立董事 现任 0 0
陶鑫良 独立董事 现任 0 0
监事会主
张志峰 现任 850,000 850,000
席
韩明娟 监事 现任 1,072,780 268,195 804,585
罗宜家 职工监事 现任 0 3,600 900 2,700
景浙湖 副总经理 现任 520,000 130,000 390,000
周成余 副总经理 现任 992,635 992,635
副总经理、
姜全州 董事会秘 现任 0 0
书
阮光栋 副总经理 现任 0 0
131,856,16 193,296,02
合计 -- -- 85,538,951 24,099,095 0 0 0
7 3
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
35
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江闰土股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 422,276,972.13 283,263,172.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 781,920,521.73 1,355,963,617.80
应收账款 1,532,152,813.49 1,209,029,562.23
预付款项 81,387,686.98 37,897,777.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,020,000.00
应收股利
其他应收款 78,566,502.22 55,395,640.24
买入返售金融资产
存货 1,676,674,615.75 1,267,268,686.01
36
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 306,621,235.36 337,751,044.36
流动资产合计 4,882,620,347.66 4,546,569,501.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 800,000.00 800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 92,151,643.74 74,045,784.09
投资性房地产 8,267,248.08 8,517,316.08
固定资产 2,232,005,280.18 2,107,354,087.73
在建工程 534,024,008.24 627,395,565.03
工程物资 25,000.00 1,107,589.76
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 248,393,759.00 251,527,190.34
开发支出
商誉 31,467,972.02 31,467,972.02
长期待摊费用 44,766,674.18 43,542,871.65
递延所得税资产 30,619,473.40 25,723,432.04
其他非流动资产 143,010,332.30 77,783,638.82
非流动资产合计 3,365,531,391.14 3,249,265,447.56
资产总计 8,248,151,738.80 7,795,834,948.63
流动负债：
短期借款 493,354,668.51 295,611,439.34
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 425,200,000.00 112,089,200.00
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应付账款 767,830,087.98 875,552,689.49
预收款项 53,425,626.98 42,397,362.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,299,551.77 56,962,535.00
应交税费 120,259,605.32 209,182,271.36
应付利息 509,430.02 1,589,607.93
应付股利
其他应付款 38,849,972.13 58,205,600.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,930,728,942.71 1,701,590,705.98
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 30,751,991.71 31,253,630.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,751,991.71 31,253,630.10
负债合计 1,991,480,934.42 1,732,844,336.08
所有者权益：
股本 767,000,000.00 767,000,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 1,562,581,709.56 1,562,581,709.56
减：库存股
其他综合收益 4,981,748.56 4,999,651.03
专项储备
盈余公积 282,568,159.41 282,568,159.41
一般风险准备
未分配利润 3,272,981,119.51 3,094,857,038.73
归属于母公司所有者权益合计 5,890,112,737.04 5,712,006,558.73
少数股东权益 366,558,067.34 350,984,053.82
所有者权益合计 6,256,670,804.38 6,062,990,612.55
负债和所有者权益总计 8,248,151,738.80 7,795,834,948.63
法定代表人：阮静波 主管会计工作负责人：周成余 会计机构负责人：阮文英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 159,295,069.45 69,151,173.47
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 391,702,397.46 494,705,137.54
应收账款 880,222,243.66 836,271,436.06
预付款项 148,181,857.75 99,726,684.71
应收利息 3,020,000.00
应收股利
其他应收款 279,596,828.56 276,169,654.18
存货 799,511,580.76 513,967,615.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 221,208,755.17 238,000,000.00
流动资产合计 2,882,738,732.81 2,527,991,701.46
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非流动资产：
可供出售金融资产 800,000.00 800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,653,668,762.21 1,635,562,902.56
投资性房地产 8,267,248.08 8,517,316.08
固定资产 503,899,065.25 509,317,427.03
在建工程 139,071,201.86 134,800,086.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,055,227.35 63,907,851.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,186,380.00 1,581,840.00
递延所得税资产 11,628,333.18 11,628,333.18
其他非流动资产 33,722,904.18 19,561,305.84
非流动资产合计 2,415,299,122.11 2,385,677,062.69
资产总计 5,298,037,854.92 4,913,668,764.15
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 274,000,000.00 65,000,000.00
应付账款 523,002,377.56 449,688,424.28
预收款项 59,007,966.17 58,161,099.32
应付职工薪酬 8,281,717.61 14,200,948.43
应交税费 78,748,167.19 133,060,724.69
应付利息 417,638.89
应付股利
其他应付款 33,847,383.89 53,223,641.61
划分为持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,287,305,251.31 833,334,838.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 27,528,937.78 27,528,937.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,528,937.78 27,528,937.78
负债合计 1,314,834,189.09 860,863,776.11
所有者权益：
股本 767,000,000.00 767,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,557,519,192.22 1,557,519,192.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 282,568,159.41 282,568,159.41
未分配利润 1,376,116,314.20 1,445,717,636.41
所有者权益合计 3,983,203,665.83 4,052,804,988.04
负债和所有者权益总计 5,298,037,854.92 4,913,668,764.15
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
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一、营业总收入 2,435,855,502.73 2,911,240,371.55
其中：营业收入 2,435,855,502.73 2,911,240,371.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,720,895,280.00 2,024,030,647.30
其中：营业成本 1,390,076,639.03 1,618,016,518.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,405,543.78 20,150,477.26
销售费用 60,345,095.49 48,369,437.46
管理费用 227,740,511.53 296,276,803.01
财务费用 14,156,341.64 14,717,034.48
资产减值损失 19,171,148.53 26,500,376.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
12,900,226.12 6,182,171.70
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,105,859.65
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 727,860,448.85 893,391,895.95
加：营业外收入 12,979,453.27 4,342,538.00
其中：非流动资产处置利得 8,492,959.81
减：营业外支出 6,139,828.07 14,867,789.44
其中：非流动资产处置损失 128,594.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
734,700,074.05 882,866,644.51
列）
减：所得税费用 119,111,874.92 141,182,929.17
42
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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 615,588,199.13 741,683,715.34
归属于母公司所有者的净利润 599,974,080.78 666,480,677.67
少数股东损益 15,614,118.35 75,203,037.67
六、其他综合收益的税后净额 -58,007.30 -5,050,944.08
归属母公司所有者的其他综合收益
-17,902.47 -4,198,015.34
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-17,902.47 -4,198,015.34
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -17,902.47 -4,198,015.34
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-40,104.83 -852,928.74
税后净额
七、综合收益总额 615,530,191.83 736,632,771.26
归属于母公司所有者的综合收益
599,956,178.31 662,282,662.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额 15,574,013.52 74,350,108.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.78 0.87
（二）稀释每股收益 0.78 0.87
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：阮静波 主管会计工作负责人：周成余 会计机构负责人：阮文英
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 964,812,291.60 1,541,182,222.19
减：营业成本 462,606,169.11 945,188,863.40
营业税金及附加 3,869,326.83 9,486,586.65
销售费用 14,215,345.91 9,613,667.02
管理费用 76,995,511.67 102,432,140.79
财务费用 4,480,420.45 3,456,448.43
资产减值损失 2,351,676.50 10,727,658.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
12,900,226.12 167,182,171.70
填列）
其中：对联营企业和合营企
3,105,859.65
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 413,194,067.25 627,459,029.52
加：营业外收入 2,556,713.18 1,844,096.33
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,340,571.26 1,969,639.49
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
414,410,209.17 627,333,486.36
填列）
减：所得税费用 62,161,531.38 65,549,822.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 352,248,677.79 561,783,663.98
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
44
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 352,248,677.79 561,783,663.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.46 0.73
（二）稀释每股收益 0.46 0.73
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,351,505,450.38 2,413,197,311.70
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,013,212.57
收到其他与经营活动有关的现金 38,071,971.45 316,025,145.38
经营活动现金流入小计 1,389,577,421.83 2,739,235,669.65
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购买商品、接受劳务支付的现金 335,435,876.65 816,051,585.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
149,256,461.82 141,477,632.99
金
支付的各项税费 336,508,514.15 438,256,330.36
支付其他与经营活动有关的现金 137,253,684.47 335,490,009.91
经营活动现金流出小计 958,454,537.09 1,731,275,558.50
经营活动产生的现金流量净额 431,122,884.74 1,007,960,111.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 412,182,113.67 373,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,339,195.37 5,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
8,487,827.32 5,364,953.53
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 87,616.44
投资活动现金流入小计 427,009,136.36 383,452,569.97
购建固定资产、无形资产和其他
191,472,171.44 733,505,009.68
长期资产支付的现金
投资支付的现金 326,208,755.17 190,207,920.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
15,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 532,680,926.61 943,712,929.68
投资活动产生的现金流量净额 -105,671,790.25 -560,260,359.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 492,795,200.00 612,965,935.92
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 99,023,214.07 39,802,499.63
筹资活动现金流入小计 591,818,414.07 652,768,435.55
偿还债务支付的现金 312,165,945.04 544,292,575.00
分配股利、利润或偿付利息支付
430,648,051.01 87,353,762.81
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 38,795,114.50 77,447,523.51
筹资活动现金流出小计 781,609,110.55 709,093,861.32
筹资活动产生的现金流量净额 -189,790,696.48 -56,325,425.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
962,491.56 -1,906,179.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额 136,622,889.57 389,468,146.29
加：期初现金及现金等价物余额 251,253,083.60 134,131,928.44
六、期末现金及现金等价物余额 387,875,973.17 523,600,074.73
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 666,569,395.02 673,506,836.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,097,074.28 31,744,537.13
经营活动现金流入小计 669,666,469.30 705,251,374.03
购买商品、接受劳务支付的现金 131,655,091.98 91,051,856.07
支付给职工以及为职工支付的现
28,652,825.56 30,846,925.03
金
支付的各项税费 165,189,226.45 165,662,542.09
支付其他与经营活动有关的现金 36,444,964.06 194,767,432.90
经营活动现金流出小计 361,942,108.05 482,328,756.09
经营活动产生的现金流量净额 307,724,361.25 222,922,617.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 412,000,000.00 373,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,339,195.37 166,000,000.00
47
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 418,339,195.37 539,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
14,161,938.08 229,327,887.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金 494,208,755.17 320,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
15,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 523,370,693.25 549,327,887.56
投资活动产生的现金流量净额 -105,031,497.88 -10,327,887.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 420,000,000.00 396,353,696.90
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 99,023,214.07 9,342,087.26
筹资活动现金流入小计 519,023,214.07 405,695,784.16
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 310,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
425,199,283.32 10,678,527.82
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 34,495,114.50 48,581,400.65
筹资活动现金流出小计 629,694,397.82 369,259,928.47
筹资活动产生的现金流量净额 -110,671,183.75 36,435,855.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
385,361.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额 92,407,041.15 249,030,586.07
加：期初现金及现金等价物余额 47,472,212.00 41,501,334.32
六、期末现金及现金等价物余额 139,879,253.15 290,531,920.39
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
48
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
767,00 1,562,5 3,094,8 6,062,9
4,999,6 282,568 350,984
一、上年期末余额 0,000. 81,709. 57,038. 90,612.
51.03 ,159.41 ,053.82
00 56 73 55
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
767,00 1,562,5 3,094,8 6,062,9
4,999,6 282,568 350,984
二、本年期初余额 0,000. 81,709. 57,038. 90,612.
51.03 ,159.41 ,053.82
00 56 73 55
三、本期增减变动
-17,902. 178,124 15,574, 193,680
金额（减少以“－”
47 ,080.78 013.52 ,191.83
号填列）
（一）综合收益总 -17,902. 599,974 15,574, 615,530
额 47 ,080.78 013.52 ,191.83
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-421,85 -421,85
（三）利润分配 0,000.0 0,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
49
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
准备
-421,85 -421,85
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
767,00 1,562,5 3,272,9 6,256,6
4,981,7 282,568 366,558
四、本期期末余额 0,000. 81,709. 81,119. 70,804.
48.56 ,159.41 ,067.34
00 56 51 38
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
767,00 1,602,2 2,191,2 5,066,9
8,178,9 173,278 325,045
一、上年期末余额 0,000. 70,336. 12,203. 86,217.
46.97 ,875.51 ,854.61
00 73 36 18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他 150,000 -5,227,1 144,772
50
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
,000.00 59.04 ,840.96
767,00 1,752,2 2,185,9 5,211,7
8,178,9 173,278 325,045
二、本年期初余额 0,000. 70,336. 85,044. 59,058.
46.97 ,875.51 ,854.61
00 73 32 14
三、本期增减变动 -189,43
-4,198,0 666,480 2,399,7 475,249
金额（减少以“－” 2,806.8
15.34 ,677.67 29.41 ,584.90
号填列） 4
（一）综合收益总 -4,198,0 666,480 74,350, 736,632
额 15.34 ,677.67 108.93 ,771.26
（二）所有者投入 -2,950, -2,950,3
和减少资本 379.52 79.52
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-2,950, -2,950,3
4．其他
379.52 79.52
-69,000 -69,000,
（三）利润分配
,000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -69,000 -69,000,
股东）的分配 ,000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
51
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
-189,43 -189,43
（六）其他 2,806.8 2,806.8
4 4
767,00 1,562,8 2,852,4 5,687,0
3,980,9 173,278 327,445
四、本期期末余额 0,000. 37,529. 65,721. 08,643.
31.63 ,875.51 ,584.02
00 89 99 04
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,445,7
767,000, 1,557,519 282,568,1 4,052,804
一、上年期末余额 17,636.
000.00 ,192.22 59.41 ,988.04
41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,445,7
767,000, 1,557,519 282,568,1 4,052,804
二、本年期初余额 17,636.
000.00 ,192.22 59.41 ,988.04
41
三、本期增减变动
-69,601, -69,601,3
金额（减少以“－”
322.21 22.21
号填列）
（一）综合收益总 352,248 352,248,6
额 ,677.79 77.79
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
52
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
-421,85
-421,850,
（三）利润分配 0,000.0
000.00
0
1．提取盈余公积
-421,85
2．对所有者（或 -421,850,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,376,1
767,000, 1,557,519 282,568,1 3,983,203
四、本期期末余额 16,314.
000.00 ,192.22 59.41 ,665.83
20
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
767,000, 1,603,684 173,278,8 730,564 3,274,527
一、上年期末余额
000.00 ,453.46 75.51 ,081.33 ,410.30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
53
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他
767,000, 1,603,684 173,278,8 730,564 3,274,527
二、本年期初余额
000.00 ,453.46 75.51 ,081.33 ,410.30
三、本期增减变动
-53,738,1 561,783 508,045,5
金额（减少以“－”
36.19 ,663.98 27.79
号填列）
（一）综合收益总 561,783 561,783,6
额 ,663.98 63.98
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-53,738,1 -53,738,1
（六）其他
36.19 36.19
四、本期期末余额 767,000, 1,549,946 173,278,8 1,292,3 3,782,572
54
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
000.00 ,317.27 75.51 47,745. ,938.09
31
三、公司基本情况
浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经浙江省人民政府浙政股[2004]第8号文批准，
在原浙江闰土化工集团有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由阮加根、阮加春、阮华林、阮兴
祥、徐万福等27名自然人作为发起人，注册资本为22,118万元（每股面值人民币1元）。公司于2004年12
月16日取得浙江省工商行政管理局3300001011049号企业法人营业执照。2009年10月9日公司企业法人营业
执照注册号由3300001011049号变更为330000000043601号。
2007年4月2日，阮加根将其所持公司股份中的3,361,398股转让给张爱娟、100,000股转让给张云达、
88,472股转让给谢文忠、500,000股转让给阮云成、151,741股转让给景浙湖、294,907股转让给钱吉荣、300,000
股转让给杨国旗、294,907股转让给章志宏、294,907股转让给万晖、294,907股转让给刘波平、589,813股转
让给周成余、521,666股转让给章宝珍、394,907股转让给章文松、662,163股转让给阮吉祥、400,000股转让
给张志峰、10,000,000股转让给阮静波、1,500,000股转让给阮吉明、1,500,000股转让给阮国标；汪关良将
其所持公司股份中的235,000股转让给阮吉祥；阮华林将其所持公司股份中的1,211,425股转让给上虞市汇联
投资咨询有限公司；徐万福将其所持公司股份中的1,755,423股转让给上虞市汇联投资咨询有限公司；阮加
春将其所持公司股份中的2,847,506股转让给上虞市汇联投资咨询有限公司、248,055股转让给严维英、
1,007,947股转让给王璧华、423,415股转让给阮迪夫、406,567股转让给赵伟明、532,587股转让给阮伟江、
491,114股转让给陈水友、477,445股转让给宋小宝、290,816股转让给叶尧亮、1,000,000股转让给程建镇、
432,669股转让给赵桂强、385,060股转让给阮志毅、294,907股转让给章关宝、294,907股转让给单丽娟、
294,907股转让给周云兰、48,259股转让给景浙湖。
2008年10月8日，阮光明将其所持公司股份中的1,630,760股让与阮连娟。
2010年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]655号文核准，公司向社会公开发行人民币普
通股（A股）股票73,820,000股（每股面值1元）。变更后的注册资本295,000,000.00元，股份总数295,000,000
股（每股面值1元），其中：有限售条件的流通股份A股221,180,000股，无限售条件的流通股份A股73,820,000
股。公司股票于2010年7月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
根据2010年度股东大会决议，公司以总股本295,000,000股为基数，按每10股由资本公积转增3股，合
计转增股本88,500,000股，变更后的注册资本383,500,000.00元，股份总数383,500,000股（每股面值1元）。
根据2013年第一次临时股东大会决议，公司以总股本数383,500,000股为基数，按每10股由资本公积转
增10股，合计转增股本383,500,000股，变更后的注册资本767,000,000.00元，股份总数767,000,000.00股（每
股面值1元）。
截至2015年6月30日，本公司累计发行股本总数767,000,000.00股，公司注册资本为767,000,000.00元。
公司所属行业为工业类，主要经营范围：许可经营项目：保险粉无仓储批发（《中华人民共和国危险
化学品经营许可证》有效期至2015年4月25日），危险化学品生产、储存（范围详见《绍兴市危险化学品
生产、储存批准证书》），无仓储经营危险化学品（范围详见《危险化学品经营许可证》，有效期至2016
年6月3日）。一般经营项目：染料、颜料、化工助剂（不含化学危险品和易制毒品）、减水剂、塑料制品
的生产，化工产品（不含化学危险品和易制毒品）、五金制品、塑料制品的销售，经营进出口业务。（上
述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
公司注册地址为浙江省绍兴市上虞区道墟镇称山下；办公地址为浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009
号财富广场1 号楼闰土大厦。
本财务报告业经公司全体董事（董事会）于2015年8月26日批准报出。
本报告期合并财务报表范围未发生变化。
55
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
56
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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：
采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何
种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
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债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
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及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收款项余额前五名
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
12、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
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2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位
编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确
认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地
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使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 4.85、4.75、4.5
机器设备 年限平均法 7-10 13.86-9.00
运输设备 年限平均法 5-6 19.40-15.00
电子及其他设备 年限平均法 5-7 19.40-12.86
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
15、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
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借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
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务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
软件 5年 预计可使用年限
土地使用权 土地证登记使用年限 土地证登记使用年限
商标 10年 预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产
负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
项目 摊销年限
污水排放入网费 5年
租入固定资产改良支出 5年、20年
防腐工程 3年
催化剂 10年
保温工程 3年
钢结构防腐工程 3年
污水池防腐工程 5年
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
21、收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
①国内销售收入确认原则：公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户，客
户收到货物后签收，公司取得客户的收货凭据时确认收入。
②国外销售收入确认原则：公司在产品报关出口后确认销售收入。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买
固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予
以确认。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予
以确认。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
营业外收入。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相
关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、13%、11%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税销售收入计征 5%
城市维护建设税 按应交流转税计征 5%、7%
15%、25%、16.50%、10%、22%、30.40%、
企业所得税 按应纳税所得额计征
35%
按转让房地产所取得的增值额和规定的
房产税 1.2%、12%
税率计征
教育费附加 按应交流转税计征 3%
地方教育费附加 按应交流转税计征 2%、1%
水利基金 按应税销售收入计征 1‰
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
闰土股份有限公司 15%
浙江嘉成化工有限公司 15%
浙江瑞华化工有限公司 15%
江苏和利瑞科技发展有限公司 25%
浙江迪邦化工有限公司 25%
浙江闰土染料有限公司 25%
江苏明盛化工有限公司 25%
浙江闰土新材料有限公司 25%
上虞勤业新型建材有限公司 25%
浙江闰土研究院有限公司 25%
上虞天闰运输有限公司 25%
浙江闰土化工进出口有限公司 25%
上虞市闰土包装制品有限公司 25%
浙江闰土热电有限公司 25%
浙江华弘化工有限公司 25%
浙江赛亚化工材料有限公司 25%
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
约克夏（广州）化工有限公司 25%
约克夏助剂（中山）有限公司 25%
约克夏染料（中山）有限公司 25%
约克夏（浙江）染化有限公司 25%
约克夏（中国）贸易有限公司 25%
闰土国际(香港)有限公司 16.5%
约克夏化工控股有限公司 16.5%
吉玛化工集团有限公司 16.5%
约克夏亚洲太平洋有限公司 16.5%
德国约克夏化工有限公司 30.4%
西班牙约克夏化工有限公司 35%
按应纳税所得额分级计缴，应纳税所得额在 2 亿韩元以下的
韩国约克夏化工有限公司 部分，按 10%税率计缴；应纳税所得额超过 2 亿韩元的部分，
按 22%税率计缴。
印尼约克夏化工有限公司 25%
2、税收优惠
根据2011年国家税务总局发布的《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公
告》，公司和子公司浙江瑞华化工有限公司2015年企业所得税按应纳税所得额的15%预缴。子公司浙江嘉
成化工有限公司2012年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2012年-2014 年），本报告期正
在复审阶段，2015年暂按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 12,266,316.85 4,090,568.15
银行存款 371,719,838.98 247,165,743.06
其他货币资金 38,290,816.30 32,006,861.57
合计 422,276,972.13 283,263,172.78
其中：存放在境外的款项总额 69,330,807.88 46,539,096.44
其他说明
受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 36,875,000.00 13,457,436.15
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
信用证保证金 990,000.00 2,720,000.00
保函保证金 5,262,095.00 15,000,000.00
借款保证金 441,927.71
保理保证金 1,894.73
结售汇业务保证金 385,602.98
合计 43,127,095.00 32,006,861.57
截止至2015年6月30日，公司以人民币36,875,000.00元其他货币资金为质押，取得人民币349,750,000.00元
银行承兑汇票，期限为（2015年04月至2015年12月），详见本附注“七、21、应付票据”。
截 止 至 2015 年 06 月 30 日 ， 本 公 司 以 59,274.60 欧 元 为 保 证 ， 为 员 工 Bruno M.Hirsch 在 德 国 商 业 银 行
（Commerzbank）的75,000.00欧元（期限为2009年4月27日至2021年12月31日）的借款提供担保，详见本附
注十二。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 781,920,521.73 1,355,963,617.80
合计 781,920,521.73 1,355,963,617.80
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 114,523,177.52
合计 114,523,177.52
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,445,872,696.96
合计 1,445,872,696.96
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,279,7
1,621,66 89,513,0 1,532,152 70,670,91 1,209,029,5
合计提坏账准备的 99.97% 5.52% 00,477. 99.85% 5.51%
5,817.22 03.73 ,813.49 5.74 62.23
应收账款 97
单项金额不重大但
499,989. 499,989. 1,915,5 1,915,550
单独计提坏账准备 0.03% 100.00% 0.15% 100.00%
50 50 50.50 .50
的应收账款
1,281,6
1,622,16 90,012,9 1,532,152 72,586,46 1,209,029,5
合计 100.00% 5.55% 16,028. 100.00% 5.66%
5,806.72 93.23 ,813.49 6.24 62.23
47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,597,349,073.30 79,867,363.95 5.00%
1至2年 250,171.20 37,525.69 15.00%
2至3年 20,654,940.91 6,196,482.28 30.00%
3 年以上 3,411,631.81 3,411,631.81 100.00%
合计 1,621,665,817.22 89,513,003.73
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
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应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
上虞市东达染料贸易有限公司 36,487,458.13 2.25 1,824,372.91
太湖亚太精化有限公司 24,677,413.34 1.52 1,233,870.67
浙江明业化工有限公司 24,187,174.67 1.49 1,209,358.73
浙江金卓成化工染料有限公司 24,137,935.71 1.49 1,206,896.79
无锡市安保染料化工有限公司 23,131,391.77 1.43 1,156,569.59
合计 132,621,373.62 8.18 6,631,068.68
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 80,282,023.02 98.64% 36,903,739.80 97.38%
1至2年 871,197.37 1.07% 771,957.93 2.04%
2至3年 41,238.42 0.05% 38,997.24 0.10%
3 年以上 193,228.17 0.24% 183,082.68 0.48%
合计 81,387,686.98 -- 37,897,777.65 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
浙江安诺芳胺化学品有限公司 9,952,500.00 12.23
南京中船绿洲环保有限公司 8,910,000.00 10.95
中卫市鑫三元化工有限公司 5,948,341.60 7.31
上海金炼化工科技有限公司 5,940,000.00 7.30
杭州迪泰节能技术有限公司 5,317,170.19 6.53
合计 36,068,011.79 44.32
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
定期存款 3,020,000.00
合计 3,020,000.00
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
93,813,3 15,246,8 78,566,50 68,897, 13,502,21 55,395,640.
合计提坏账准备的 100.00% 16.25% 100.00% 19.60%
35.74 33.52 2.22 852.22 1.98 24
其他应收款
93,813,3 15,246,8 78,566,50 68,897, 13,502,21 55,395,640.
合计 100.00% 16.25% 100.00% 19.60%
35.74 33.52 2.22 852.22 1.98 24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 58,413,756.28 2,920,580.62 5.00%
1至2年 16,676,215.40 2,501,432.31 15.00%
2至3年 12,712,204.95 3,813,661.48 30.00%
3 年以上 6,011,159.11 6,011,159.11 100.00%
合计 93,813,335.74 15,246,833.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 497,101.40 6,739,424.30
往来款 86,961,803.65 60,768,317.22
备用金 667,014.89 979,798.16
押金 343,915.80 410,312.54
应收出口退税款 5,343,500.00
合计 93,813,335.74 68,897,852.22
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁夏明盛染化有限
往来款 28,182,608.35 1 年以内 30.04% 1,409,130.42
公司
北京里奥远东化工
产品有限公司广州 往来款 10,936,790.03 2-3 年 11.66% 3,281,037.01
分公司
上虞市公共资源交
保证金 3,725,400.00 1 年以内 3.97% 186,270.00
易中心
上虞市非税收入财
保证金 1,618,100.00 2-3 年 1.72% 485,430.00
政专户
VERMOGENS.
ZUR
往来款 1,540,849.52 1 年以内 1.64% 77,042.48
SALDIERUNG MIT
PENSIONRUCK
合计 -- 46,003,747.90 -- 49.03% 5,438,909.91
（4）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（5）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
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7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 519,494,872.49 519,494,872.49 301,830,000.04 301,830,000.04
在产品 659,504,486.07 659,504,486.07 240,472,687.53 240,472,687.53
库存商品 470,086,083.21 470,086,083.21 707,482,954.46 707,482,954.46
周转材料 0.00 0.00 999,448.92 999,448.92
委托加工物资 27,589,173.98 27,589,173.98 16,483,595.06 16,483,595.06
合计 1,676,674,615.75 1,676,674,615.75 1,267,268,686.01 1,267,268,686.01
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无计入期末存货余额的借款费用资本化金额。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 221,208,755.17 245,000,000.00
待抵扣进项税 84,746,770.79 91,584,395.91
预交企业所得税 665,709.40 1,166,648.45
合计 306,621,235.36 337,751,044.36
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
按成本计量的 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
合计 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上虞市华
闰小额贷 59,235,53 3,105,859 62,341,39
款股份有 6.97 .65 6.62
限公司
浙江巍华
新材料股 14,810,24 15,000,00 29,810,24
份有限公 7.12 0.00 7.12
司
74,045,78 15,000,00 3,105,859 92,151,64
小计
4.09 0.00 .65 3.74
74,045,78 15,000,00 3,105,859 92,151,64
合计
4.09 0.00 .65 3.74
其他说明
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 10,002,720.00 10,002,720.00
2.本期增加金额
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（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,002,720.00 10,002,720.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,485,403.92 1,485,403.92
2.本期增加金额 250,068.00 250,068.00
（1）计提或摊销 250,068.00 250,068.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,735,471.92 1,735,471.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,267,248.08 8,267,248.08
2.期初账面价值 8,517,316.08 8,517,316.08
79
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,226,750,436.25 1,527,295,099.87 64,104,073.56 92,221,035.65 2,910,370,645.33
2.本期增加金额 125,634,446.13 119,187,009.84 1,761,538.46 6,988,778.64 253,571,773.07
（1）购置 75,175,121.65 63,173,949.28 1,705,982.90 6,899,508.71 146,954,562.54
（2）在建工程
50,459,324.48 56,075,602.45 55,555.56 0.00 106,590,482.49
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他 0.00 -62,541.89 0.00 89,269.93 26,728.04
3.本期减少金额 22,157,841.67 4,747,476.06 65,394.36 588,609.40 27,559,321.50
（1）处置或报
0.00 0.00 23,349.45 0.00 23,349.45
废
（2）其他 22,157,841.67 4,747,476.06 42,044.91 588,609.40 27,535,972.05
4.期末余额 1,330,227,040.71 1,641,734,633.65 65,800,217.66 98,621,204.89 3,136,383,096.91
二、累计折旧
1.期初余额 220,090,463.60 498,595,563.73 31,800,448.21 52,530,082.06 803,016,557.60
2.本期增加金额 22,636,626.36 61,405,974.29 8,522,959.70 9,411,327.16 101,976,887.51
（1）计提 22,636,626.36 61,405,974.29 8,522,959.70 8,706,180.70 101,271,741.05
（2）其他 0.00 0.00 0.00 705,146.46 705,146.46
3.本期减少金额 375,272.23 22,126.92 43,391.77 174,837.46 615,628.38
（1）处置或报
0.00 0.00 22,181.94 0.00 22,181.94
废
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（2）其他 375,272.23 22,126.92 21,209.83 174,837.46 593,446.44
4.期末余额 242,351,817.73 559,979,411.09 40,280,016.15 61,766,571.76 904,377,816.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,087,875,222.98 1,081,755,222.55 25,520,201.51 36,854,633.14 2,232,005,280.18
2.期初账面价值 1,006,659,972.65 1,028,699,536.14 32,303,625.35 39,690,953.59 2,107,354,087.73
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 16,070,367.33 正在办理
其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
活性项目 97,101,084.69 97,101,084.69 155,860,025.39 155,860,025.39
资源利用项目 139,709.40 139,709.40 98,113,431.46 98,113,431.46
循环再生项目 97,871,444.10 97,871,444.10 94,655,189.16 94,655,189.16
双氧水项目 24,125,812.06 24,125,812.06 86,007,035.27 86,007,035.27
离子膜烧碱 56,578,571.43 56,578,571.43 30,146,272.65 30,146,272.65
离子膜烧碱项目 26,812,348.21 26,812,348.21 26,812,348.21 26,812,348.21
科技楼 24,199,505.17 24,199,505.17 24,199,505.17 24,199,505.17
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搬迁项目 22,491,287.58 22,491,287.58 22,394,891.00 22,394,891.00
华弘附属工程 13,379,490.24 13,379,490.24 13,304,733.60 13,304,733.60
染料一分厂 12,466,926.09 12,466,926.09 8,593,041.24 8,593,041.24
汽轮机组土建扩
6,628,271.89 6,628,271.89 5,850,427.35 5,850,427.35
建工程
硫酸铵工程 5,853,290.00 5,853,290.00 5,591,080.00 5,591,080.00
办公大楼 6,624,537.69 6,624,537.69 5,348,567.97 5,348,567.97
余热利用工程 5,214,743.60 5,214,743.60 5,214,743.60 5,214,743.60
高档分散染料项
8,608,155.95 8,608,155.95 4,617,388.03 4,617,388.03
目
染料三分厂 9,259,881.95 9,259,881.95 4,085,526.80 4,085,526.80
综合楼 3,368,300.00 3,368,300.00
旧厂搬迁工程 60,000.00 60,000.00 3,000,417.95 3,000,417.95
5#车间技改 3,345,610.73 3,345,610.73 2,804,302.44 2,804,302.44
管桩工程 2,771,347.00 2,771,347.00 2,771,347.00 2,771,347.00
D 车间技改 2,534,872.00 2,534,872.00 2,500,000.00 2,500,000.00
助剂车间 2,480,497.63 2,480,497.63 2,480,497.63 2,480,497.63
和利瑞待安装设
3,020,685.26 3,020,685.26 2,130,769.23 2,130,769.23
备
附属工程 1,995,656.00 1,995,656.00 1,995,656.00 1,995,656.00
K 酸车间技改 2,272,477.35 2,272,477.35 1,937,538.10 1,937,538.10
仓库 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00
污水处理车间 3,185,499.35 3,185,499.35 1,571,523.80 1,571,523.80
染料二分厂 1,923,987.51 1,923,987.51 1,418,958.84 1,418,958.84
自动包装线 1,365,384.62 1,365,384.62
H 一车间技改 2,721,364.04 2,721,364.04 1,348,162.79 1,348,162.79
厂区马路 1,569,540.00 1,569,540.00 1,069,540.00 1,069,540.00
自动码垛线 820,512.82 820,512.82
塘渣 745,949.00 745,949.00 745,949.00 745,949.00
管桩工程 742,016.00 742,016.00 742,016.00 742,016.00
基建工程-低浓
500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
废酸循环经济
铁泥房仓库 500,000.00 500,000.00
H 二车间 499,518.43 499,518.43
塘渣工程 341,950.00 341,950.00 341,950.00 341,950.00
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新建 3 号仓库 3,509,736.88 3,509,736.88 333,354.00 333,354.00
迪邦待安装设备 280,000.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00
H-1 酸技改 149,321.95 149,321.95 149,321.95 149,321.95
硫酸车间技改 444,763.76 444,763.76 139,987.53 139,987.53
挖机工程 86,350.00 86,350.00 86,350.00 86,350.00
锦程花园宿舍楼 10,000,000.00 10,000,000.00
固废焚烧项目 4,510.00 4,510.00
清水沟及马路 50,000.00 50,000.00
宿舍 18,174,000.00 18,174,000.00
桥架 247,189.70 247,189.70
其他 172,708.00 172,708.00
5#车间技改（设
3,925,570.77 3,925,570.77
备）
中间体 F 项目土
6,986.00 6,986.00
建
零星工程 01 666,733.00 666,733.00
氯化苯 21,931,837.64 21,931,837.64
硝基氯苯 24,553,186.02 24,553,186.02
高浓碱项目 554,602.60 554,602.60
合计 534,024,008.24 534,024,008.24 627,395,565.03 627,395,565.03
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
活性项 155,860, 58,758,9 97,101,0
在建 其他
目 025.39 40.70 84.69
资源利 98,113,4 15,160,6 113,134, 139,709.
在建
用项目 31.46 93.64 415.70 40
循环再 80,000,0 95,155,1 3,216,25 98,371,4 募股资
168.51% 在建
生项目 00.00 89.16 4.94 44.10 金
双氧水 681,146, 86,007,0 61,881,2 24,125,8 募股资
84.11% 在建
项目 100.00 35.27 23.21 12.06 金
离子膜 30,146,2 26,432,2 56,578,5 在建 募股资
83
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烧碱 72.65 98.78 71.43 金
离子膜
26,812,3 26,812,3 募股资
烧碱项 在建
48.21 48.21 金
目
24,199,5 24,199,5
科技楼 在建 其他
05.17 05.17
搬迁项 22,394,8 96,396.5 22,491,2
在建 其他
目 91.00 8 87.58
附属工 13,304,7 74,756.6 13,379,4
在建 其他
程 33.60 4 90.24
染料一 8,593,04 3,873,88 12,466,9
在建 其他
分厂 1.24 4.85 26.09
汽轮机
组土建 5,850,42 777,844. 6,628,27
在建 其他
扩建工 7.35 54 1.89
程
硫酸铵 5,591,08 262,210. 5,853,29
在建 其他
工程 0.00 00 0.00
办公大 5,348,56 1,275,96 6,624,53
在建 其他
楼 7.97 9.72 7.69
余热利 5,214,74 5,214,74
在建 其他
用工程 3.60 3.60
高档分
119,000, 4,617,38 11,194,6 7,203,84 8,608,15 募股资
散染料 166.96% 在建
000.00 8.03 15.10 7.18 5.95 金
项目
染料三 4,085,52 5,174,35 9,259,88
在建 其他
分厂 6.80 5.15 1.95
3,368,30 3,368,30
综合楼 在建 其他
0.00 0.00
旧厂搬 3,000,41 2,940,41 60,000.0
在建 其他
迁工程 7.95 7.95 0
5#车间 2,804,30 541,308. 3,345,61
在建 其他
技改 2.44 29 0.73
管桩工 2,771,34 2,771,34
在建 其他
程 7.00 7.00
D 车间 2,500,00 34,872.0 2,534,87
在建 其他
技改 0.00 0 2.00
助剂车 2,480,49 2,480,49
在建 其他
间 7.63 7.63
84
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待安装 2,130,76 3,124,48 103,800. 2,130,76 3,020,68
在建 其他
设备 9.23 5.26 00 9.23 5.26
附属工 1,995,65 1,995,65
在建 其他
程 6.00 6.00
K 酸车 1,937,53 334,939. 2,272,47
在建 其他
间技改 8.10 25 7.35
1,700,00 1,700,00
仓库 在建 其他
0.00 0.00
污水处 1,571,52 1,613,97 3,185,49
在建 其他
理车间 3.80 5.55 9.35
染料二 1,418,95 505,028. 1,923,98
在建 其他
分厂 8.84 67 7.51
自动包 1,365,38 1,365,38
0.00 在建 其他
装线 4.62 4.62
H 一车 1,348,16 1,373,20 2,721,36
在建 其他
间技改 2.79 1.25 4.04
厂区马 1,069,54 500,000. 1,569,54
在建 其他
路 0.00 00 0.00
自动码 820,512. 820,512.
0.00 在建 其他
垛线 82 82
745,949. 745,949.
塘渣 在建 其他
00 00
管桩工 742,016. 742,016.
在建 其他
程 00 00
铁泥房 500,000. 500,000.
0.00 在建 其他
仓库 00 00
H 二车 499,518. 499,518.
0.00 在建 其他
间 43 43
341,950. 341,950.
塘渣 在建 其他
00 00
新建 3 号 333,354. 3,176,38 3,509,73
在建 其他
仓库 00 2.88 6.88
待安装 280,000. 280,000.
在建 其他
设备 00 00
H-1 酸技 149,321. 149,321.
在建 其他
改 95 95
硫酸车 139,987. 304,776. 444,763.
在建 其他
间技改 53 23 76
85
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
挖机工 86,350.0 86,350.0
在建 其他
程 0 0
苯系列
180,000, 募股资
项目费 0.01% 已停工
000.00 金
用
萘系列
200,000, 募股资
项目费 0.01% 已停工
000.00 金
用
锦程花
10,000,0 10,000,0
园宿舍 在建 其他
00.00 00.00
楼
固废焚
4,510.00 4,510.00 在建 其他
烧项目
清水沟 50,000.0 50,000.0
在建 其他
及马路 0 0
18,174,0 18,174,0
宿舍 在建 其他
00.00 00.00
247,189. 247,189.
桥架 在建 其他
70 70
172,708. 172,708.
其他 在建 其他
00 00
5#车间
3,925,57 3,925,57
技改（设 在建 其他
0.77 0.77
备）
中间体 F
项目土 6,986.00 6,986.00 在建 其他
建
零星工 666,733. 666,733.
在建 其他
程 01 00 00
21,931,8 21,931,8 募股资
氯化苯 在建
37.64 37.64 金
硝基氯 24,553,1 24,553,1 募股资
在建
苯 86.02 86.02 金
高浓碱 554,602. 554,602.
在建 其他
项目 60 60
1,260,14 627,395, 159,335, 185,754, 66,952,4 534,024,
合计 -- -- --
6,100.00 565.03 573.05 719.45 10.39 008.24
86
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
14、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程物资 25,000.00 1,107,589.76
合计 25,000.00 1,107,589.76
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 278,305,866.90 1,737,921.97 5,008,483.08 285,052,271.95
2.本期增加
0.00 70,028.74 70,028.74
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
（4）汇率变动 70,028.74 70,028.74
3.本期减少金
573,489.01 33,064.41 606,553.42
额
（1）处置
4.期末余额 277,732,377.89 1,704,857.56 5,078,511.82 284,515,747.27
二、累计摊销
1.期初余额 27,327,947.47 1,698,922.15 4,498,211.99 33,525,081.61
2.本期增加 2,595,873.19 19,500.00 62,894.11 2,678,267.30
87
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金额
（1）计提 2,595,873.19 19,500.00 62,894.11 2,678,267.30
3.本期减少
48,296.23 33,064.41 81,360.64
金额
（1）处置
4.期末余额 29,875,524.43 1,685,357.74 4,561,106.10 36,121,988.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
247,856,853.46 19,499.82 517,405.72 248,393,759.00
价值
2.期初账面
250,977,919.43 38,999.82 510,271.09 251,527,190.34
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
88
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
或形成商誉的事
项
江苏明盛 39,366,860.95 39,366,860.95
江苏和利瑞 1,009,060.14 1,009,060.14
合计 40,375,921.09 40,375,921.09
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏明盛 8,907,949.07 8,907,949.07
合计 8,907,949.07 8,907,949.07
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）商誉的计算过程
①公司2010年支付人民币600万元收购和利瑞100%的权益，合并成本超过获得的和利瑞可辨认资产、负债
公允价值的份额1,009,060.14元，确认为与和利瑞相关的商誉。
②公司2011年支付人民币148,750,000.00元收购了江苏明盛70%的权益，合并成本超过获得的江苏明盛可辨
认资产、负债公允价值的份额39,366,860.95元，确认为与江苏明盛相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
①与江苏明盛相关的商誉减值测试
购买日将形成的商誉39,366,860.95元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务
预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。现金流量预测所采用的折现率7.59%，预算毛利
率基于预算年度前两年实现的平均毛利率确定。经测算，与江苏明盛相关的商誉在本期末不存在减值。
②与和利瑞相关的商誉减值测试
购买日将形成的商誉1,009,060.14元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预
算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额，现金流量预测所用的折现率是7.59%，预算毛利率
基于预算年度前一年实现的毛利率确定。经测算，与和利瑞相关的商誉在本期未不存在减值。
其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
污水排放入网费 1,581,840.00 395,460.00 1,186,380.00
租入固定资产改良
18,329,539.77 874,486.64 17,455,053.13
支出
防腐工程 528,049.00 299,845.99 228,203.01
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催化剂 1,598,290.80 145,299.12 1,452,991.68
保温工程 1,101,736.97 519,167.74 582,569.23
钢结构防腐工程 139,521.90 76,102.86 63,419.04
污水池防腐工程 0.00
双氧水项目 20,263,893.21 1,281,881.95 21,545,775.16
氯化聚乙烯 2,141.00 2,141.00
硝基氯苯等 2,250,141.93 2,250,141.93
合计 43,542,871.65 3,534,164.88 2,310,362.35 0.00 44,766,674.18
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备形成 110,703,678.02 20,794,324.28 78,889,356.54 14,818,395.30
租入固定资产改良支出
474,665.13 71,199.77 474,665.13 71,199.77
摊销差异形成
存货未实现内部销售损
47,072,126.29 7,060,818.94 45,887,458.46 8,056,342.22
益形成
递延收益形成 15,366,801.71 2,584,351.91 15,868,440.10 2,668,716.25
预提费用 725,190.00 108,778.50 725,190.00 108,778.50
合计 174,342,461.15 30,619,473.40 141,845,110.23 25,723,432.04
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 30,619,473.40 25,723,432.04
90
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,158,304.36 7,199,321.68
合计 7,158,304.36 7,199,321.68
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 143,010,332.30 77,783,638.82
合计 143,010,332.30 77,783,638.82
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 60,000,000.00 10,000,000.00
保证借款 150,000,000.00 224,421,439.34
信用借款 50,000,000.00
担保借款 183,354,668.51
质押借款 50,000,000.00 61,190,000.00
合计 493,354,668.51 295,611,439.34
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
21、应付票据
单位： 元
91
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种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 425,200,000.00 112,089,200.00
合计 425,200,000.00 112,089,200.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 700,241,975.86 838,298,400.46
1-2 年 58,242,568.01 25,204,842.32
2-3 年 3,105,147.67 5,817,387.58
3 年以上 6,240,396.44 6,232,059.13
合计 767,830,087.98 875,552,689.49
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
印度高比那斯化工有限公司 4,717,335.75 未支付设备款
湘潭华夏特种变压器有限公司 1,440,000.00 未支付设备款
杭州中兴管道有限公司 2,389,850.00 未支付设备款
上海永进电缆（集团）有限公司 1,376,225.40 未支付设备款
上海益嘉行信息技术有限公司 1,250,000.00 未支付设备款
江苏明江阀业有限公司 1,220,000.00 未支付设备款
淄博东大化工股份有限公司 1,155,000.00 未支付设备款
浙江省环境工程有限公司 1,033,370.44 未支付设备款
合计 14,581,781.59 --
其他说明：
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
92
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1 年以内 53,316,824.20 41,526,223.27
1-2 年 66,544.29 647,968.46
2-3 年 22,749.74 163,178.23
3 年以上 19,508.75 59,992.11
合计 53,425,626.98 42,397,362.07
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 55,491,165.80 117,561,586.88 143,069,779.11 29,982,973.56
二、离职后福利-设定提
1,471,369.20 9,843,351.98 9,998,142.97 1,316,578.21
存计划
合计 56,962,535.00 127,404,938.86 153,067,922.08 31,299,551.77
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
47,762,167.39 108,738,409.62 134,140,066.37 22,360,510.64
补贴
2、职工福利费 2,736,284.05 2,686,644.05 49,640.00
3、社会保险费 955,460.62 5,357,778.06 5,586,976.69 726,261.98
其中：医疗保险费 679,470.56 3,918,578.44 3,942,025.62 656,023.37
工伤保险费 204,077.25 1,036,402.37 1,108,078.24 132,401.38
生育保险费 71,912.81 402,797.25 536,872.83 -62,162.77
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4、住房公积金 561,348.00 560,448.00 900.00
5、工会经费和职工教育
6,773,537.79 167,767.15 95,644.00 6,845,660.94
经费
合计 55,491,165.80 117,561,586.88 143,069,779.11 29,982,973.56
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,259,386.36 8,099,013.76 8,097,941.74 1,260,458.38
2、失业保险费 108,980.15 476,901.40 529,761.72 56,119.83
4、外国社保 103,002.69 1,267,436.82 1,370,439.51
合计 1,471,369.20 9,843,351.98 9,998,142.97 1,316,578.21
其他说明：
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,041,971.07 29,891,255.35
营业税 -2,356.06 97,314.15
企业所得税 84,096,183.79 145,221,740.24
个人所得税 21,905,517.95 17,926,993.25
城市维护建设税 156,683.38 1,663,523.86
房产税 3,462,183.05 5,817,002.75
土地使用税 2,745,850.09 5,559,396.32
教育费附加 97,144.58 997,043.04
地方教育附加费 55,880.53 664,695.35
印花税 192,371.26 360,093.36
水利基金 477,955.60 873,266.16
防洪安保金 30,220.08 40,391.63
关税 0.00 69,555.90
合计 120,259,605.32 209,182,271.36
其他说明：
94
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26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款利息 509,430.02 1,589,607.93
合计 509,430.02 1,589,607.93
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 4,215,923.84 8,949,390.59
往来款 32,882,190.42 47,759,278.93
押金 1,751,857.87 1,496,931.27
合计 38,849,972.13 58,205,600.79
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（香港）东港公司 2,464,800.00 未要求支付
南通利泰化工设备有限公司 270,000.00 未要求支付
北京市阀门总厂（集团）有限公司 211,560.00 未要求支付
合计 2,946,360.00 --
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
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其他说明：
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
担保借款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 31,253,630.10 501,638.39 30,751,991.71 收到政府补助
合计 31,253,630.10 501,638.39 30,751,991.71 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
低浓废酸多效浓
缩再生盐酸元明
500,000.00 500,000.00 与资产相关
粉联产硫磺酸项
目（注 1）
年产 9000 吨系列
助剂技改项目 84,000.00 7,000.00 77,000.00 与资产相关
（注 2）
分散染料及中间
体清洁生产示范 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
项目（注 3）
余热利用及系统
6,100,000.00 6,100,000.00 与资产相关
改造项目（注 4）
2 万吨/日废水处
理项目（注 5、注 1,239,333.34 23,833.34 1,215,500.00 与资产相关
6）
30 万吨/年废硫
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
酸-盐循环利用
96
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
技改项目（注 7）
新型分散剂
610,000.00 610,000.00 与资产相关
R-MF（注 8）
染料废水混凝脱
硫污泥（石膏）
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
资源化示范工程
（注 9）
三氧化硫磺化生
产分散剂 MF 新
1,750,000.00 1,750,000.00 与资产相关
工艺开发及示范
（注 10、注 11）
染料行业高污低
浓酸回收及综合
730,000.00 730,000.00 与资产相关
循环利用技术研
究及示范（注 12）
染料分散剂及减
水剂系列三氧化
900,000.00 900,000.00 与资产相关
硫磺化技术（注
13）
染料行业清洁生
产及高污低浓酸
180,000.00 180,000.00 与资产相关
循环利用技术研
究及示范（注 14）
分散剂 MF（注
30,000.00 30,000.00 与资产相关
15）
染料废水混凝脱
硫污泥（石膏）
150,000.00 30,000.00 120,000.00 与资产相关
资源化示范工程
（注 16）
硫磺制酸低温位
余热利用与三氧
化硫磺化节能技 360,000.00 45,000.00 315,000.00 与资产相关
术改造项目（注
16、注 20）
特种设备更新淘
160,320.00 18,672.00 141,648.00 与资产相关
汰（注 17、注 22）
自动化安全控制
187,500.00 15,000.00 172,500.00 与资产相关
系统（注 18）
保险粉技改项目
120,000.00 7,500.00 112,500.00 与资产相关
（注 19）
97
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
自动化装置更新
103,530.00 7,395.00 96,135.00 与资产相关
改造（注 21）
年产 4000 吨 N，
N-二乙基间乙酰
氨基苯胺系统性 126,000.00 9,000.00 117,000.00 与资产相关
节能项目奖励
（注 23）
分散染料生产废
水资源化利用项 140,000.00 10,000.00 130,000.00 与资产相关
目（注 24）
分散染料后处理
锅炉节能技改项 112,000.00 8,000.00 104,000.00 与资产相关
目（注 25）
安全自动化控制
装置更新改造以
137,830.00 9,845.00 127,985.00 与资产相关
奖代补款 （注
26）
特种设备强制淘
汰更新"以奖代
42,896.00 2,856.00 40,040.00 与资产相关
补"款 （注 27、
34）
油炉、热风炉尾
气余热利用改造 115,000.00 23,000.00 92,000.00 与资产相关
项目（注 28）
2012 年度节能与
循环经济专项项 613,333.33 40,000.00 573,333.33 与资产相关
目（注 29）
3000 吨混合废水
80,000.00 5,000.00 75,000.00 与资产相关
处理工程（注 30）
2012 年度技术改
造专项项目（注 1,259,082.99 105,924.27 1,153,158.72 与资产相关
31）
三氧化硫磺化生
产分散剂 MF 新
620,000.00 620,000.00 与资产相关
工艺开发及示范
（注 32）
间二乙基自动化
安全控制系统改 240,000.00 15,000.00 225,000.00 与资产相关
造项目（注 33）
分散染料 291:1
133,360.00 8,335.00 125,025.00 与资产相关
蓝节水技改项目
98
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
奖励资金（注 35）
2013 年度清洁生
产示范项目补助 6,844,444.44 77,777.78 6,766,666.66 与资产相关
（注 36）
2014 年第一批重
大科技专项资金 585,000.00 32,500.00 552,500.00 与资产相关
（注 37）
合计 31,253,630.10 501,638.39 30,751,991.71 --
其他说明：
注1：根据浙江省财政厅、浙江省环境保护局发布的浙财建字【2008】228号文件《关于下达2008年省级环
境保护专项资金的通知》，公司于2009年1月收到关于“低浓废酸多效浓缩再生盐酸元明粉联产硫磺酸项目”
的政府补助500,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注2：根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会发布的浙财企字【2009】28号文件《关于下达2008年度
节能及工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2009年3月收到关于“年产9,000吨系列助剂技改项目”
的政府补助140,000.00元，计入递延收益，本期摊销7,000.00元，计入营业外收入；
注3：根据国家发展和改革委员会办公厅发布的发改办环资【2009】2310号文件《关于2009年第三批资源
节约和坏境保护项目的复函》，公司于2010年8月收到关于“分散染料及中间体清洁生产示范项目”的中央预
算内投资资金5,000,000.00元；项目尚未建成，计入递延收益；
注4：根据国家发展和改革委员会办公厅发布的发改办环资【2010】1443号文件《关于2010年第四批资源
节约和环境保护项目的复函》，公司于2010年12月收到关于“余热利用及系统改造项目”国债专项资金
6,100,000.00元；项目尚未建成，计入递延收益；
注5：根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企字【2009】346号文件《关于下达2009
年节能与工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2010年1月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2009
年节能与工业循环财政专项补助资金430,000.00元，计入递延收益，本期摊销7,166.67元，计入营业外收入；
注6：根据上虞市财政局发布的虞财企【2010】年12号文件《关于下达2010年省第一批工业转型升级项目
市级配套资金的通知》，公司于2010年9月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2010年第一批转型升级地方
配套资金1,000,000.00元，计入递延收益，本期摊销16,666.67元，计入营业外收入；
注7：根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企【2010】169号文件《关于下达2010年
第一批省工业转型升级财政专项资金的通知》，公司于2010年7月收到关于“30万吨/年废硫酸-盐循环利用
技改项目”的上虞市工业转型省级财政专项资金1,000,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注8：根据国科发财【2011】536号文件《关于下达2011年度国家科学支撑计划项目课题经费预算的通知》，
公司于2011年11月收到关于“三氧化硫磺化生产分散剂MF新工艺开发及示范”的国家科技部国家科技支撑
项目专项经费610,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注9：根据浙财教【2011】270号文件《关于下达2011年省级高新技术企业研究开发中心（企业研究院）补
助经费的通知》，公司于2011年11月收到关于“2060502技术创新服务体系”专项资金1,000,000.00元，项目
尚未建成，计入递延收益；
注10：根据科学技术部发布的国科发财【2012】48号文件《关于下达2012年国家科技支撑计划课题预算拨
款的通知》，公司于2012年2月收到关于“三氧化硫磺化生产分散剂MF新工艺开发及示范”专项资金
1,330,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注11：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅发布的浙财教【2012】94号文件《关于下达2012年国家科研
项目配套经费的通知》,公司于2012年6月收到关于“三氧化硫磺化生产分散剂MF新工艺开发及示范”专项资
金420,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注12：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅发布的浙财教【2012】78号文件《2012年第二批重大科技专
99
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项项目补助经费的通知》,公司于2012年6月收到关于“染料行业高污低浓酸回收及综合循环利用技术研究及
示范”专项资金730,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注13：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅发布的浙财教【2012】187号文件《浙江省财政厅 浙江省科
学技术厅关于下达2012年第三批重大科技专项补助经费的通知》,公司于2012年10月收到关于“染料分散剂
及减水剂系列三氧化硫磺化技术”专项资金900,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注14：根据上虞市科学技术局、上虞市财政局发布的虞科【2012】48号文件《关于下达上虞市2012年度市
级科技计划项目补助经费的通知》,企业于2012年12月收到关于“染料行业清洁生产及高污低浓酸循环利用
技术研究及示范”专项资金180,000.00元，项目尚未建成，计入递延收益；
注15：根据上虞市科学技术局、上虞市财政局发布的虞科【2012】48号文件《关于下达上虞市2012年度市
级科技计划项目补助经费的通知》,公司于2012年12月收到关于“分散剂MF”专项资金30,000.00元，项目尚
未建成，计入递延收益；
注16：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度
工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》,公司于2012年7月收到“染料废水混凝脱硫污泥（石膏）资源化示
范工程”的政府补助300,000.00元和“硫磺制酸低温位余热利用与三氧化硫磺化节能技术改造项目”的政府补
助300,000.00元，计入递延收益，本期摊销60,000.00元，计入营业外收入；
注17：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质【2012】71号文件《关于要求兑现2011年度
化工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》,公司于2012年7月收到政府补助112,320.00元，计入递
延收益，本期摊销11,232.00元，计入营业外收入；
注18： 根据浙江省财政厅、浙江省安全生产监督管理局发布的浙财建【2011】405号文件《关于下达2011
年化工自动化安全控制系统推广应用专项资金的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2011年12月收到
“关于化工自动化安全控制专项资金”的政府补助300,000.00元，计入递延收益，本期摊销15,000.00元，计入
营业外收入；
注19：根据上虞市财政局、上虞市经济和信息化局发布的虞财企【2011】7号文件《关于下达上虞市2011
年工业循环经济省级财政专项资金的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2011年12月收到”关于保险
粉技改项目专项资金”的政府补助150,000.00元，计入递延收益，项目于2012年12月竣工结算，该政府补助
按照10年摊销，本期摊销7,500.00元，计入营业外收入；
注20：根据上虞市经济信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《上经济和信息化局、
上虞市财政局关于兑现2011年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司
于2012年7月收到“硫磺制酸低温位余热利用与三氧化硫节能技术改造项目”的政府补助300,000.00元，计入
递延收益，本期摊销15,000.00元，计入营业外收入；
注21：根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监【2012】35号文件《关于要求兑现安
全自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年8月收到“5000t/a
二烯丙基DCS改造项目”的政府补助147,900.00元，计入递延收益，本期摊销7,395.00元，计入营业外收入；
注22：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质【2012】71号文件《关于要求兑现2011年度
化工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年9月收到“2012
年度化工企业特种设备强制更新淘汰“以奖代补”的政府补助148,800.00元，计入递延收益，本期摊销7,440.00
元，计入营业外收入；
注23：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度
工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“年产4,000吨N，
N-二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目”的政府补助180,000.00元，计入递延收益，本期摊销9,000.00元，
计入营业外收入；
注24：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度
工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料生产
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
废水资源化利用项目”的政府补助200,000.00元，，计入递延收益，本期摊销10,000.00元，计入营业外收入；
注25：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度
工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料后处
理锅炉节能技改项目”的政府补助160,000.00元，计入递延收益，本期摊销8,000.00元，计入营业外收入；
注26：根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监【2012】35号文件《关于要求兑现安
全自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年8月收到“安全自
动化控制装置更新改造以奖代补款”的政府补助196,900.00元，计入递延收益，本期摊销9,845.00元，计入
营业外收入；
注27：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质【2012】71号文件《关于要求兑现2011年度
化工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年9月收到“特
种设备强制淘汰更新“以奖代补”的政府补助28,000.00元，计入递延收益，本期摊销1,400.00元，计入营业外
收入；
注28：根据上虞市上虞市经济信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011
年工业经济循环（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江瑞华化工有限公司2012年7月收“油炉、热风炉尾
气余热利用改造项目”的政府补助230,000.00元，计入递延收益，本期摊销23,000.00元，计入营业外收入；
注29：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会发布的苏财工贸【2012】19 号文件、苏经信综合
【2012】769号文件《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型
升级专项引导资金的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年11月收到“2012年度节能与循环经济
专项项目”的政府补助800,000.00元，计入递延收益，本期摊销40,000.00元，计入营业外收入；
注30：根据灌财建【2012】11号文件、灌环字【2012】134号文件《关于下达2012年县级污染防治专项资
金补助的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年12月收到“3000吨混合废水处理工程”的政府补助
100,000.00元，计入递延收益，本期摊销5,000.00元，计入营业外收入；
注31：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会发布的苏财工贸【2012】119 号文件、苏经信综合
【2012】769号文件《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型
升级专项引导资金的通知》，子公司江苏和利瑞科技发展有限公司于2012年11、12月收到“2012年度技术
改造专项项目”的政府补助1,700,000.00元，计入递延收益，本期摊销105,924.27元，计入营业外收入；
注32：根据中华人民共和国科学技术部办公厅的国科发财【2013】410号《关于拨付2013年国家科技支撑
计划课题经费的通知》，公司于2013年4月收到“三氧化硫磺化生产分散剂MF新工艺开发及示范”的政府补
助620,000.00元，项目尚未开始建设，计入递延收益；
注33：根据浙江省安全生产监督管理局下发的《关于立即展开2013年化工自动化安全控制系统应用资金补
助项目现场核实的函》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年8月收到间二乙基自动化安全控制系统改
造项目补助300,000.00元，计入递延收益，本期摊销15,000.00元，计入营业外收入；
注34：根据上虞市质量技术监督局下发的《通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年9月收到2012
年度化工企业特种设备强制更新淘汰“以奖代补”资金29,120.00元，计入递延收益，本期摊销1,456.00元，计
入营业外收入；
注35：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局下发的虞经信能【2013】号文件《关于兑现2011、2012
年度淘汰落后产能补助及2012年度工业循环经济（技能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公
司于2013年10月收到2012年分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金166,700.00元，计入递延收益，本期摊
销8,335.00元，计入营业外收入；
注36：根据绍兴市上虞区财政局发布的虞财企【2014】35号文件《关于下达2013年度清洁生产示范项目补
助（奖励）中央专项资金的通知》,公司于2014年4月18日收到政府补助7,000,000.00元，计入递延收益，本
期摊销77,777.78元，计入营业外收入；
注37：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅联合发布的浙财教【2014】13号文件《浙江省财政厅、浙江
省科学技术厅关于下达2014年第一批重大科技专项资金的通知》,公司于2014年6月30日收到政府补助
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
650,000.00元，计入递延收益，本期摊销32,500.00，计入营业外收入。
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 767,000,000.00 767,000,000.00
其他说明：
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,560,089,667.56 1,560,089,667.56
其他资本公积 2,492,042.00 2,492,042.00
合计 1,562,581,709.56 1,562,581,709.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 4,981,748
4,999,651.03 -58,007.30 -17,902.47 -40,104.83
合收益 .56
4,981,748
外币财务报表折算差额 4,999,651.03 -58,007.30 -17,902.47 -40,104.83
.56
4,981,748
其他综合收益合计 4,999,651.03 -58,007.30 -17,902.47 -40,104.83
.56
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 282,568,159.41 282,568,159.41
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 282,568,159.41 282,568,159.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,094,857,038.73 2,191,212,203.36
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -5,227,159.04
调整后期初未分配利润 3,094,857,038.73 2,185,985,044.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 599,974,080.78 1,286,611,278.31
减：提取法定盈余公积 109,289,283.90
应付普通股股利 421,850,000.00 268,450,000.00
期末未分配利润 3,272,981,119.51 3,094,857,038.73
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,424,707,048.10 1,381,872,277.90 2,901,550,201.73 1,611,527,620.28
其他业务 11,148,454.62 8,204,361.13 9,690,169.82 6,488,897.96
合计 2,435,855,502.72 1,390,076,639.03 2,911,240,371.55 1,618,016,518.24
37、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 70,877.41 319,829.49
城市维护建设税 4,706,908.80 9,917,102.84
教育费附加 2,793,663.71 5,948,126.92
地方教育费附加 1,834,093.86 3,965,418.01
103
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合计 9,405,543.78 20,150,477.26
其他说明：
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 36,624,433.37 27,800,120.50
包装费 7,335,171.78 5,016,314.66
旅差费 3,781,216.67 2,722,595.23
展览及广告费 565,246.67 1,161,484.31
出口费用 1,497,527.86 4,252,653.31
销售佣金 4,642,773.13 6,464,042.95
业务招待费 3,222,617.67 524,973.47
其他 2,676,108.34 427,253.03
合计 60,345,095.49 48,369,437.46
其他说明：
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究与开发费 89,568,711.64 117,265,814.16
职工薪酬 62,265,696.31 61,930,816.45
折旧费 18,380,773.40 18,142,120.68
业务招待费 3,591,490.99 3,242,904.95
税金 1,102,898.00 8,000,139.66
差旅费 3,436,487.97 4,046,124.99
咨询费 6,624,470.23 5,203,213.45
无形资产摊销 1,718,162.80 1,018,686.63
劳动保护费 527,785.67 1,734,990.65
保险费 3,122,702.60 2,746,834.66
办公费 5,729,954.33 6,963,972.84
排污费 2,062,939.50 5,398,834.37
仓库费用 2,210,522.23 2,147,699.85
车辆费用 1,227,931.59 1,469,669.35
104
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
通讯费 512,676.84 576,836.92
修理费 2,676,976.68 2,603,397.72
低值易耗品摊销 443,979.59 200,997.97
租赁费 5,000.00 815,831.78
开办摊销费 25,766,886.88
其他 22,531,351.16 27,001,029.05
合计 227,740,511.53 296,276,803.01
其他说明：
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,554,240.56 13,533,822.68
票据贴现支出 4,843,950.49 910,891.37
减：利息收入 2,142,004.75 1,711,448.33
汇兑损益 -1,005,404.95 -1,341,881.40
金融机构手续费 2,905,560.29 3,325,650.16
合计 14,156,341.64 14,717,034.48
其他说明：
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 19,171,148.53 26,500,376.85
合计 19,171,148.53 26,500,376.85
其他说明：
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,105,859.65 3,546,112.61
持有至到期投资在持有期间的投资收益 5,046,763.70
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 240,000.00 300,000.00
理财产品取得的投资收益 9,554,366.47
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股权处置收益 -2,710,704.61
合计 12,900,226.12 6,182,171.70
其他说明：
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 8,492,959.81 8,492,959.81
其中：固定资产处置利得 5,132.49 5,132.49
无形资产处置利得 8,487,827.32 8,487,827.32
政府补助 2,445,828.99 1,877,400.00 2,445,828.99
奖励收入 419,800.00 1,319,000.00 419,800.00
罚款及赔偿利得 174,274.72 475,820.76 174,274.72
其他 1,446,589.75 670,317.24 1,446,589.75
合计 12,979,453.27 4,342,538.00 12,979,453.27
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2014 年度上虞区中小企业提
33,000.00 与收益相关
升国际化经营能力项目
2014 年工业经济激励奖 22,800.00 与收益相关
2014 年度一次性岗位补贴 10,000.00 与收益相关
2013 年度企业自主创新奖励
200,000.00 与收益相关
资金
2013 年度科技线奖励资金 253,000.00 与收益相关
智慧能源在线监测补助 34,390.60 与收益相关
2013 年度专利资助 60,000.00 与收益相关
2014 年度纳税先进企业奖 10,000.00 与收益相关
2014 年度平安建设十佳企业
10,000.00 与收益相关
奖
良好企业奖 5,000.00 与收益相关
2013 年度专利资助费 12,000.00 与收益相关
企业吸纳高校毕业生岗位补
10,000.00 与收益相关
助
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纳税先进企业奖 20,000.00 与收益相关
2013 年度科技奖绍兴创新省
54,000.00 与收益相关
级新产品
岗位补贴收入 12,000.00 与收益相关
黄标车补贴款 48,800.00 与收益相关
黄标车补贴款 19,600.00 与收益相关
中央外经贸发展专项资金 18,000.00 与收益相关
2013 年度专利奖励补助 460,000.00 与收益相关
智慧能源在线监测补助 50,000.00 与收益相关
发明专利补助费 28,000.00 与收益相关
科技线财政政策奖励资金 250,000.00 与收益相关
自主创新奖励 252,000.00 与收益相关
三标车淘汰奖励 1,600.00 与收益相关
博士后生活补助 50,000.00 与收益相关
工业性投入先进企业奖 20,000.00 与收益相关
年产 9000 吨系列助剂技改项
7,000.00 7,000.00 与资产相关
目
2 万吨/日废水处理项目 23,833.34 23,833.34 与资产相关
染料废水混凝脱硫污泥（石
30,000.00 30,000.00 与资产相关
膏）资源化示范工程
硫磺制酸低温位余热利用与
三氧化硫磺化节能技术改造 30,000.00 30,000.00 与资产相关
项目
特种设备更新淘汰 11,232.00 11,232.00 与资产相关
2013 年度清洁生产示范项目
77,777.78 38,888.89 与资产相关
补助
2014 年第一批重大科技专项
32,500.00 与资产相关
资金
油炉、热风炉尾气余热利用改
23,000.00 23,000.00 与资产相关
造项目
年产 4000 吨 N，N-二乙基间
乙酰氨基苯胺系统性节能项 9,000.00 9,000.00 与资产相关
目奖励
分散染料生产废水资源化利
10,000.00 10,000.00 与资产相关
用项目
分散染料后处理锅炉节能技
8,000.00 8,000.00 与资产相关
改项目
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安全自动化控制装置更新改
9,845.00 9,845.00 与资产相关
造以奖代补款
特种设备强制淘汰更新"以奖
1,400.00 1,400.00 与资产相关
代补"款
特种设备强制淘汰更新"以奖
1,456.00 1,456.00 与资产相关
代补"款
间二乙基自动化安全控制系
15,000.00 15,000.00 与资产相关
统改造项目
分散染料 291:1 蓝节水技改项
8,335.00 8,335.00 与资产相关
目奖励资金
2012 年度技术改造专项项目 105,924.27 105,924.27 与资产相关
2012 年度节能与循环经济专
40,000.00 40,000.00 与资产相关
项项目
3000 吨混合废水处理工程 5,000.00 5,000.00 与资产相关
硫磺制酸低温位余热利用与
三氧化硫磺化节能技术改造 15,000.00 15,000.00 与资产相关
项目
特种设备更新淘汰 7,440.00 7,440.00 与资产相关
自动化安全控制系统 15,000.00 15,000.00 与资产相关
保险粉技改项目 7,500.00 7,500.00 与资产相关
自动化装置更新改造 7,395.00 7,395.00 与资产相关
合计 2,445,828.99 430,249.50 --
其他说明：
（1）本年度收到的与收益相关的政府补助1,944,190.60元，其中：
○1根据浙江省财政厅 浙财企【2014】236号，子公司浙江瑞华化工有限公司于2015年3月收到政府补助33000
元，计入营业外收入
○2根据道墟镇 道党[2015]20号，子公司浙江瑞华化工有限公司于2015年3月收到政府补助22800元，计入营
业外收入
○3根据上虞市人力资源和社会保障局 虞人社[2011】67号 子公司浙江瑞华化工有限公司于2015年4月收到
政府补助10000元，计入营业外收入
○4根据上虞区财政局 虞财企【2015】3号 子公司浙江瑞华化工有限公司于2015年4月收到政府补助200000
元，计入营业外收入
○5根据上虞区财政局 虞财企【2015】45号 子公司浙江瑞华化工有限公司于2015年4月收到政府补助253000
元，计入营业外收入
○6根据虞财企文件公告，子公司浙江瑞华化工有限公司于2015年06月收到智慧能源在线监测补助34,390.60
元，计入营业外收入
○7根据上虞区财政局 虞财企【2015】45号 子公司浙江瑞华化工有限公司于2015年4月收到政府补助60000
元，计入营业外收入
○8根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会函，子公司浙江迪邦化工有限公司于2015年3月12日收到政
府补助10000元，计入营业外收入
108
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
○9根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会函，子公司浙江迪邦化工有限公司于2015年3月12日收到政
府补助10000元，计入营业外收入
○10根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会函，子公司浙江迪邦化工有限公司于2015年4月13日收到政
府补助5000元，计入营业外收入
○11根据虞政办发[2012]114号文件（上虞市人民政府办公室关于印发上虞市鼓励企业开展自主创新奖励办
法的通知），子公司浙江迪邦化工有限公司于2015年6月12日收到政府补助12000元，计入营业外收入
○12根据虞人社部 2011年第67号文件（关于鼓励虞籍普通高校毕业生回乡就业创业政策意见的实施细则），
子公司浙江闰土热电有限于2015年4月收到政府补助10000元，计入营业外收入
○13根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会函，子公司浙江嘉成化工有限公司于2015年03月9日收到政
府补助20000元，计入营业外收入
○14根据上虞市科技局2014年文件，子公司浙江嘉成化工有限公司于2015年05月27日收到政府补助54000
元，计入营业外收入
○15根据虞政办发[2012]114号文件（上虞市人民政府办公室关于印发上虞市鼓励企业开展自主创新奖励办
法的通知），子公司浙江闰土染料有限公司于2015年4月22日收到政府补助12000元，计入营业外收入
○16根据上虞市车辆管理相关规定，子公司上虞天闰运输有限公司于2月15日收到黄标车补贴款48800元，
计入营业外收入
○17根据上虞市车辆管理相关规定，子公司上虞天闰运输有限公司于3月04日收到黄标车补贴款19600元，
计入营业外收入
○18根据浙江省财政厅 浙财企【2014】236号下达中央外经贸发展专项资金的通知，子公司约克夏（浙江）
染化有限公司于2015年03月收到政府补助18000元，计入营业外收入
○19根据虞财企 2014年第45号文件关于要求拨付2013年度科技线财政政策奖励资金的请示，公司于2015年
6月收到政府补助460000元，计入营业外收入。
○20根据虞财企文件公告，公司于2015年06月收到智慧能源在线监测补助50,000元，计入营业外收入
○21根据浙教财字2006年第154号文件关于印发《浙江省专利专项资金管理办法》的通知，公司于2015年6
月收到政府补助28000元，计入营业外收入。
○22根据虞财企 2014年第45号文件关于要求拨付2013年度科技线财政政策奖励资金的请示，公司于2015年
5月收到政府补助250000元，计入营业外收入。
○23根据虞政办发 2011年第99号文件上虞市人民政府办公室关于引发上虞市鼓励企业开展自主创新奖励
办法，公司于2015年5月收到政府补助252000元，计入营业外收入。
○24根据区淘汰落后办2014年第2号文件关于开展2014年度淘汰落后产能验收工作的通知，公司于2015年5
月收到政府补助1600元，计入营业外收入。
○25根据国人部发2006年第149号、浙人专2002年第243号、浙博办2008年第1号的规定，公司于2015年3月
收到政府补助50000元，计入营业外收入。
○26根据杭州湾上虞经济开发区管委会函，公司于2015年3月收到政府补助20000元，计入营业外收入。
（2）本年度与资产相关的政府补助摊销转入501,638.39 元，其中：
○1根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会发布的浙财企字【2009】28号文件《关于下达2008年度节能
及工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2009年3月收到关于“年产9000吨系列助剂技改项目”的政府
补助140,000.00元，计入递延收益，本期摊销7,000.00元，计入营业外收入；
○2根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企字【2009】346号文件《关于下达2009年
节能与工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2010年1月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2009
年节能与工业循环财政专项补助资金430,000.00元，计入递延收益，本期摊销7,166.67元，计入营业外收入；
○3根据上虞市财政局发布的虞财企【2010】年12号文件《关于下达2010年省第一批工业转型升级项目市级
配套资金的通知》，公司于2010年9月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2010年第一批转型升级地方配
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浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
套资金1,000,000.00元，计入递延收益，本期摊销16,666.67元，计入营业外收入；
○4根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度工业
循环经济（节能降耗）奖励的请示》,公司于2012年7月23日收到“染料废水混凝脱硫污泥（石膏）资源化示
范工程”的政府补助300,000.00元和“硫酸制酸低温位余热利用与三氧化硫磺化节能技术改造项目”的政府补
助300,000.00元，计入递延收益，本期摊销60,000.00元，计入营业外收入；
○5根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质【2012】71号文件《关于要求兑现2011年度化工
企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》,公司于2012年7月14日收到政府补助112,320.00元，计入递
延收益，本期摊销11,232.00元，计入营业外收入；
○6根据绍兴市上虞区财政局发布的虞财企【2014】35号文件《关于下达2013年度清洁生产示范项目补助（奖
励）中央专项资金的通知》,公司于2014年4月18日收到政府补助7,000,000.00元，计入递延收益，本期摊销
77,777.78元，计入营业外收入；
○7根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅联合发布的浙财教【2014】13号文件《浙江省财政厅、浙江省科
学技术厅关于下达2014年第一批重大科技专项资金的通知》,公司于2014年6月30日收到政府补助650,000.00
元，计入递延收益，本期摊销32,500.00元，计入营业外收入；
○8根据上虞市上虞市经济信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年工
业经济循环（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江瑞华化工有限公司2012年7月收“油炉、热风炉尾气余
热利用改造项目”的政府补助230,000.00元，计入递延收益，本期摊销23,000.00元，计入营业外收入；
○9根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度工业
循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“年产4000吨N，N-
二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目”的政府补助180,000.00元，计入递延收益，本期摊销9,000.00元，
计入营业外收入；
○10根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度工
业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料生产废
水资源化利用项目”的政府补助200,000.00元，计入递延收益，本期摊销10,000.00元，计入营业外收入；
○11根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《关于兑现2011年度工
业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料后处理
锅炉节能技改项目”的政府补助160,000.00元，计入递延收益，本期摊销8,000.00元，计入营业外收入；
○12根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监【2012】35号文件《关于要求兑现安全
自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年8月收到“安全自动
化控制装置更新改造以奖代补款”的政府补助196,900.00元，计入递延收益，本期摊销9,845.00元，计入营
业外收入；
○13根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质【2012】71号文件《关于要求兑现2011年度化
工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年9月收到“特种
设备强制淘汰更新“以奖代补” 的政府补助28,000.00元，计入递延收益，本期摊销1,400.00元，计入营业外
收入；
○14根据上虞市质量技术监督局下发的《通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年9月收到2012年度
化工企业特种设备强制更新淘汰“以奖代补”资金29,120.00元，计入递延收益，本期摊销1,456.00元，计入营
业外收入；
○15根据浙江省安全生产监督管理局下发的《关于立即展开2013年化工自动化安全控制系统应用资金补助
项目现场核实的函》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年8月收到间二乙基自动化安全控制系统改造
项目补助300,000.00元，计入递延收益，本期摊销15,000.00元，计入营业外收入；
○16根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局下发的虞经信能【2013】号文件《关于兑现2011、2012年
度淘汰落后产能补助及2012年度工业循环经济（技能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司
于2013年10月收到2012年分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金166,700.00元，计入递延收益，本期摊销
110
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8,335.00元，计入营业外收入；
○17根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会下发的苏财工贸【2012】119 号文件、苏经信综合【2012】
769号文件《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型升级专项
引导资金的通知》，子公司江苏和利瑞科技发展有限公司于2012年11、12月收到“2012年度技术改造专项
项目”的政府补助1,700,000.00元，计入递延收益，本期摊销105,924.27元，计入营业外收入；
○18根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会发布的苏财工贸【2012】19 号文件、苏经信综合【2012】
769号文件《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型升级专项
引导资金的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年11月收到“2012年度节能与循环经济专项项目”
的政府补助800,000.00元，计入递延收益，本期摊销40,000.00元，计入营业外收入；
○19根据灌财建【2012】11号文件、灌环字【2012】134号文件《关于下达2012年县级污染防治专项资金补
助的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年12月收到“3000吨混合废水处理工程”的政府补助
100,000.00元，计入递延收益，本期摊销5,000.00元，计入营业外收入；
○20根据上虞市经济信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能【2012】14号文件《上经济和信息化局、上
虞市财政局关于兑现2011年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于
2012年7月收到“硫磺制酸低温位余热利用与三氧化硫节能技术改造项目”的政府补助300,000.00元，计入递
延收益，本期摊销15,000.00元，计入营业外收入；
○21根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质【2012】71号文件《关于要求兑现2011年度化
工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年9月收到“2012
年度化工企业特种设备强制更新淘汰“以奖代补”的政府补助148,800.00元，计入递延收益，本期摊销7,440.00
元，计入营业外收入；
○22根据浙江省财政厅、浙江省安全生产监督管理局发布的浙财建【2011】405号文件《关于下达2011年化
工自动化安全控制系统推广应用专项资金的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2011年12月收到“关
于化工自动化安全控制专项资金”的政府补助300,000.00元，计入递延收益，本期摊销15,000.00元，计入营
业外收入；
○23根据上虞市财政局、上虞市经济和信息化局发布的虞财企【2011】7号文件《关于下达上虞市2011年工
业循环经济省级财政专项资金的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2011年12月收到“关于保险粉技
改项目专项资金”的政府补助150,000.00元，计入递延收益，本期摊销7,500.00元，计入营业外收入；
○24根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监【2012】35号文件《关于要求兑现安全
自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年8月收到“5000t/a二
烯丙基DCS改造项目”的政府补助147,900.00元，计入递延收益，本期摊销7,395.00元，计入营业外收入。
44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 128,594.12
其中：固定资产处置损失 128,594.12
对外捐赠 1,234,271.42 10,264,000.00 1,234,271.42
其中：公益性捐赠支出 1,000,410.64 10,202,000.00 1,000,410.64
非公益性捐赠支出 233,860.78 62,000.00 233,860.78
水利基金建设 3,838,188.68 3,381,145.47
111
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
社会性支出 279,380.00
赔款 605,709.75 421,619.07 605,709.75
赞助支出 216,250.00 216,250.00
滞纳金 26,747.51 26,747.51
其他 218,660.71 393,050.78 218,660.71
合计 6,139,828.07 14,867,789.44 2,301,639.39
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 124,007,916.28 151,433,094.92
递延所得税费用 -4,896,041.36 -10,250,165.75
合计 119,111,874.92 141,182,929.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 734,700,074.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 110,205,011.11
子公司适用不同税率的影响 8,906,863.81
纳税调整事项的影响 4,896,041.36
递延所得税调整 -4,896,041.36
所得税费用 119,111,874.92
其他说明
46、其他综合收益
详见附注。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
112
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项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,944,190.60 1,877,400.00
利息收入 1,983,272.52 7,268,312.83
罚款及赔偿利得 154,718.05 475,820.76
奖励收入 419,800.00 1,319,000.00
收回暂付款及收到暂收款 33,569,990.28 305,084,611.79
合计 38,071,971.45 316,025,145.38
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究与开发费 21,423,488.19 114,163,296.66
水电费 252,282.22 5,401,082.96
运输费 39,613,976.24 24,325,311.48
旅差费 6,375,291.40 3,250,031.61
展览及广告费 261,055.51
出口费用 2,372,379.64 3,383,405.58
顾问费 1,043,867.90
业务招待费 6,573,687.46
咨询费 6,271,160.34 4,435,881.88
保险费 4,602,181.12 2,931,530.61
办公费 6,183,018.84 2,798,383.88
排污费 6,099,798.82
仓库费用 1,938,852.11
车辆费用 1,721,888.09
通讯费 514,098.27
修理费 4,154,409.78
租赁费 313,883.39
劳动保护费 754,664.18
捐赠、社会性支出 986,250.00
低值易耗品 1,259,627.73
手续费 6,666,202.64
支付暂付款及返还暂收款 17,631,314.98
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销售佣金 52,207.59
培训费 611,262.37
会务费 11,460.38
财产保险费 10,654.99
其他 598,588.19 173,757,217.35
合计 137,253,684.47 335,490,009.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 87,616.44
合计 87,616.44
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上期保证金本期收回 99,023,214.07
承兑保证金 6,680,000.00
其他 33,122,499.63
合计 99,023,214.07 39,802,499.63
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
114
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承兑保证金 38,795,114.50 28,650,000.00
其他 48,797,523.51
合计 38,795,114.50 77,447,523.51
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 615,588,199.13 741,683,715.34
加：资产减值准备 19,171,148.53 26,500,376.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
101,611,327.13 62,962,084.61
物资产折旧
无形资产摊销 2,596,906.66 2,096,944.04
长期待摊费用摊销 811,518.81 2,233,896.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
21,600.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,635,331.14 15,713,497.19
投资损失（收益以“－”号填列） -12,900,226.12 -6,182,171.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-4,896,041.36 -5,250,613.57
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -409,405,929.74 -184,463,483.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-331,053,402.04 -2,022,071,558.77
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
440,465,690.99 2,377,150,442.73
填列）
其他 -501,638.39 -2,434,618.74
经营活动产生的现金流量净额 431,122,884.74 1,007,960,111.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 387,875,973.17 523,600,074.73
减：现金的期初余额 251,253,083.60 134,131,928.44
现金及现金等价物净增加额 136,622,889.57 389,468,146.29
115
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 387,875,973.17 251,253,083.60
其中：库存现金 12,307,995.38 4,090,568.15
可随时用于支付的银行存款 375,567,977.79 247,162,515.45
三、期末现金及现金等价物余额 387,875,973.17 251,253,083.60
其他说明：
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 43,127,095.00
应收票据 114,523,177.52
合计 157,650,272.52 --
其他说明：
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50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 10,889,008.59 6.1137 66,571,659.14
欧元 407,992.35 6.9252 2,825,428.43
港币 18,031,950.24 0.7999 14,423,756.99
韩国元 139,731,792.00 0.0056 782,498.04
印尼盾 203,303,460.00 0.0005 101,651.73
人民币 337,571,977.80
小计 422,276,972.13
应收票据
其中：韩国元
人民币 1,355,625,300.09
小计 1,355,625,300.09
应收账款
其中：美元 2,654,341.18 6.11366 16,227,730.44
欧元 3,368,748.08 6.92520 23,329,252.54
港币 22,521,561.92 0.79990 18,014,997.38
韩国元 670,521,429.00 0.00560 3,754,920.00
印尼盾 1,236,463,620.00 0.00050 618,231.81
人民币 1,560,220,674.55
小计 1,622,165,806.72
预付款项
其中：美元 359,505.60 6.1137 2,197,893.78
欧元 77,159.12 6.9252 534,342.30
人民币 78,655,450.90
小计 81,387,686.98
其他应收款
其中：美元
欧元 186,019.03 6.92520 1,288,218.90
港币 14,186,524.31 0.79990 11,347,800.80
117
浙江闰土股份有限公司 2015 年半年度报告全文
韩国元 20,322,015.00 0.00560 113,803.28
印尼盾 116,144,756.00 0.00050 58,072.38
人民币 81,005,440.38
小计 93,813,335.74
短期借款
其中：美元 21,707,468.01 6.11366 132,712,004.89
人民币 360,642,663.62
小计 493,354,668.51
应付账款
其中：美元 210,438.47 6.11366 1,286,548.56
欧元 1,299,086.31 6.92520 8,996,431.90
港币 1,859,992.70 0.79990 1,487,808.16
韩国元 135,799,520.89 0.00560 760,477.32
印尼盾 1,601,214,378.00 0.00050 800,607.19
人民币 754,498,214.85
小计 767,830,087.98
预收款项
其中：美元 340.50 6.11366 2,081.70
欧元 2,149.08 6.92520 14,882.81
人民币 53,408,662.47
小计 53,425,626.98
应付利息
其中：美元
人民币 509,430.02
小计 509,430.02
其他应付款
其中：欧元 386,978.83 6.92520 2,679,905.61
港币 19,393,788.07 0.79990 15,513,091.08
韩国元 11,473,532.14 0.00560 64,251.78
印尼盾 145,117,960.00 0.00050 72,558.98
人民币 20,520,164.69
小计 38,849,972.13
其他说明：
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他
本期合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江嘉成化工有
上虞 上虞 工业 75.00% 设立
限公司
浙江迪邦化工有
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
限公司
浙江瑞华化工有
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
限公司
闰土国际(香港)
香港 香港 工业 100.00% 设立
有限公司
浙江闰土染料有
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
限公司
江苏和利瑞科技
连云港 连云港 工业 100.00% 购买
发展有限公司
江苏明盛化工有
连云港 连云港 工业 70.00% 购买
限公司
约克夏化工控股
香港 香港 工业 70.00% 购买
有限公司
浙江闰土新材料
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
有限公司
上虞勤业新型建
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
材有限公司
浙江闰土研究院
上虞 上虞 研发 100.00% 设立
有限公司
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上虞天闰运输有
上虞 上虞 货运 100.00% 设立
限公司
上虞市闰土包装
上虞 上虞 工业 100.00% 收购
制品有限公司
浙江闰土化工进
上虞 上虞 贸易 100.00% 设立
出口有限公司
浙江闰土热电有
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
限公司
吉玛化工集团有
香港 香港 工业 100.00% 设立
限公司
约克夏着色剂
德国 德国 工业 70.00% 购买
(德国)有限公司
约克夏西班牙有
西班牙 西班牙 工业 70.00% 购买
限公司
约克夏(广州)化
广州 广州 工业 70.00% 购买
工有限公司
约克夏染料(中
中山 中山 工业 70.00% 购买
山)有限公司
约克夏助剂(中
中山 中山 工业 70.00% 购买
山)有限公司
约克夏(浙江)染
上虞 上虞 工业 70.00% 购买
化有限公司
约克夏(中国)贸
上虞 上虞 工业 70.00% 购买
易有限公司
约克夏亚洲太平
香港 香港 工业 70.00% 购买
洋有限公司
约克夏印尼有限
印尼 印尼 工业 70.00% 购买
公司
约克夏韩国有限
韩国 韩国 工业 70.00% 购买
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
浙江嘉成化工有限公司 25.00% 3,138,239.43 172,615,444.18
江苏明盛化工有限公司 30.00% 4,744,477.42 159,976,971.78
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
浙江嘉
成化工 610,943, 216,954, 827,897, 136,710, 725,190. 137,435, 552,316, 214,353, 766,670, 88,036,5 725,190. 88,761,6
有限公 530.89 100.08 630.97 664.26 00 854.26 971.70 544.25 515.95 06.97 00 96.97
司
江苏明
盛化工 83,417,5 575,416, 658,834, 124,884, 693,333. 125,577, 100,488, 574,505, 674,993, 158,218, 693,333. 158,912,
有限公 67.43 460.19 027.62 121.68 33 455.01 089.74 775.38 865.12 929.26 33 262.59
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
浙江嘉成化 276,565,136. 12,552,957.7 12,552,957.7 62,563,806.2 341,963,223. 48,133,462.9 48,133,462.9 42,855,535.5
工有限公司 40 3 3 1 08 7 7 9
江苏明盛化 78,035,505.6 15,814,924.7 15,814,924.7 -48,364,789.9 425,347,221. 187,555,920. 187,555,920. 286,955,610.
工有限公司 5 4 4 4 11 79 79 32
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
联营企业
121
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上虞市华闰小额
贷款股份有限公 上虞 上虞 金融 25.00%
司
浙江巍华新材料
上虞 上虞 工业 25.00%
股份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上虞市华闰小额贷款股 浙江巍华新材料股份有 上虞市华闰小额贷款股 浙江巍华新材料股份有
份有限公司 限公司 份有限公司 限公司
流动资产 253,801,044.22 40,620,116.90 237,456,355.60 53,207,569.71
非流动资产 1,726,405.39 61,409,078.91 1,743,927.24 5,992,231.56
资产合计 255,527,449.61 102,029,195.81 239,200,282.84 59,199,801.27
流动负债 1,734,401.68 29,195.81 2,258,134.96 -41,187.23
负债合计 1,734,401.68 29,195.81 2,258,134.96 -41,187.23
归属于母公司股东权益 253,793,047.93 102,000,000.00 236,942,147.88 59,240,988.50
按持股比例计算的净资
63,448,261.98 25,500,000.00 59,235,536.97 14,810,247.12
产份额
对联营企业权益投资的
63,448,261.98 25,500,000.00 59,235,536.97 14,810,247.12
账面价值
营业收入 19,393,053.60 22,979,524.98
净利润 12,423,438.61 14,184,450.45
综合收益总额 12,423,438.61 14,184,450.45
其他说明
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些
情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险。
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1．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的短期借款有关。
截止2015年06月30日，公司期末短期借款余额493,354,668.51元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、
可能的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有
关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将
净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性金融资产和负债情况见本财务报表合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目
说明。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司主要金融负债按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 493,354,668.51 493,354,668.51
应付票据 425,200,000.00 425,200,000.00
应付账款 700241975.86 58242568.01 3105147.67 6240396.44 767830087.98
预收款项 53316824.20 66544.29 22749.74 19508.75 53425626.98
项目 年初余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 295,611,439.34 295,611,439.34
应付票据 112,089,200.00 112,089,200.00
应付账款 838,298,400.46 25,204,842.32 5,817,387.58 6,232,059.13 875,552,689.49
预收款项 41,526,223.27 647,968.46 163,178.23 59,992.11 42,397,362.07
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张爱娟、阮加春、阮静波、阮艺媛、张云达、阮吉祥。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上虞市闰土宾馆 其法定代表人为本公司法定代表人直系亲属
闰土控股集团有限公司 同一法定代表人
上虞市众联环保有限公司 系闰土控股集团有限公司参股公司
上虞财富置业有限公司 系闰土控股集团有限公司参股公司
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上虞市众联环保有
接受劳务 25,281,800.00 否 26,722,800.00
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）其他关联交易
（1）2015年度上半年公司在上虞市闰土宾馆发生业务招待费用金额为834,598.00元。
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上虞市众联环保有限公司 17,267,500.00 5,846,200.00
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其他应付款 华闰小贷 42,900.00 42,900.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）抵押资产情况
A 、公司于2015年5月11日与广发银行绍兴分行签订了编号为SA2015-2022的《最高额保证合同》，为约克
夏（浙江）染化有限公司在该行开立的900万元（期限为2015年6月25日至2015年12月25日）银行承兑汇票
提供担保。截止2015年6月30 日，该合同担保下的银行承兑汇票为900万元。
B、公司于2015年5月11日与广发银行绍兴分行签订了编号为SA2015-2023的《最高额保证合同》，为约克
夏（中国）贸易有限公司在该行开立的1800万元（期限为2015年6月25日至2015年12月25日）银行承兑汇
票提供担保。截止2015年6月30 日，该合同担保下的银行承兑汇票为1800万元。
C、公司于2015年4月7日与工商银行上虞支行签订了编号为2015（BG）00006的《融资性保函协议》为约
克夏亚洲太平洋有限公司在工行波兰分行的800万美元（期限为2015年4月9日至2016年3月7日）贷款提供
担保。截止2015年6月30 日，该合同担保下的银行承兑汇票为800万美元。
D、公司于2015年5月4日与农业银行上虞支行签订了编号为上虞农银外保字（2015）第33050120150000号
的《开立涉外保函协议》为闰土国际（香港）有限公司在农行纽约分行的700万美元（期限为2015年5月4
日至2016年4月19日）贷款提供担保。截止2015年6月30日，该合同担保下的银行承兑汇票为700万美元。
（2）质押资产情况
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
非关联方：
Bruno M.Hirsch 7.5万欧元 2021.12.31 被担保方偿还债务不存在困难，不会给公司造成不利影响。
（1）孙公司约克夏着色剂（德国）有限公司于2009年4月27日与德国商业银行（Commerzbank）签订了编号为
DAUAV70016800001的担保协议，以59,274.60欧元的保证金为其员工Bruno M.Hirsch在德国商业银行
（Commerzbank）的75,000.00欧元（期限为2009年4月27日至2021年12月31日）的借款提供担保。截止2015年06
月30日，该合同担保下的银行借款余额为75,000.00欧元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
931,447, 51,225,4 880,222,2 883,992 47,721,08 836,271,43
合计提坏账准备的 100.00% 5.50% 100.00% 5.40%
740.11 96.45 43.66 ,523.91 7.85 6.06
应收账款
931,447, 51,225,4 880,222,2 883,992 47,721,08 836,271,43
合计 100.00% 5.50% 100.00% 5.40%
740.11 96.45 43.66 ,523.91 7.85 6.06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 911,378,951.95 45,568,947.60 5.00%
1至2年 15,167,011.86 2,275,051.78 15.00%
2至3年 2,171,827.47 651,548.24 30.00%
3 年以上 2,729,948.83 2,729,948.83 100.00%
合计 931,447,740.11 51,225,496.45
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,504,408.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
浙江闰土染料有限公司 204,375,155.04 21.94 10,218,757.75
约克夏(中国)贸易有限公司 109,776,959.83 11.79 5,488,847.99
约克夏染料(中山)有限公司 45,803,526.70 4.92 2,290,176.34
上虞市东达染料贸易有限公司 36,487,458.13 3.92 1,824,372.91
约克夏(浙江)染化有限公司 34,563,152.08 3.71 1,728,157.60
合计 431,006,251.78 46.27 21,550,312.59
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
295,376, 15,779,4 279,596,8 293,101 16,932,19 276,169,65
合计提坏账准备的 100.00% 5.34% 100.00% 5.78%
292.02 63.46 28.56 ,849.74 5.56 4.18
其他应收款
295,376, 15,779,4 279,596,8 293,101 16,932,19 276,169,65
合计 100.00% 5.34% 100.00% 5.78%
292.02 63.46 28.56 ,849.74 5.56 4.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 294,312,451.12 14,715,622.56 5.00%
1至2年 15.00%
2至3年 30.00%
3 年以上 1,063,840.90 1,063,840.90 100.00%
合计 295,376,292.02 15,779,463.46
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 270,000.00 250,000.00
往来款 295,106,292.02 292,851,849.74
合计 295,376,292.02 293,101,849.74
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江闰土热电有限公
往来款 158,717,240.86 1 年以内 53.73% 7,935,862.04
司
浙江闰土新材料有限
往来款 121,574,636.83 1 年以内 41.16% 6,078,731.84
公司
浙江华弘化工有限公
往来款 5,875,456.46 1 年以内 1.99% 293,772.82
司
浙江闰土研究院有限
往来款 970,000.00 1 年以内 0.33% 48,500.00
公司
上虞市非税收入财政
805,640.90 1 年以内 0.27% 40,282.05
专户
合计 -- 287,942,975.05 -- 97.48% 14,397,148.75
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,561,517,118.47 1,561,517,118.47 1,561,517,118.47 1,561,517,118.47
对联营、合营企
92,151,643.74 92,151,643.74 74,045,784.09 74,045,784.09
业投资
合计 1,653,668,762.21 1,653,668,762.21 1,635,562,902.56 1,635,562,902.56
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江嘉成化工有
86,887,110.03 86,887,110.03
限公司
浙江瑞华化工有
35,217,350.00 35,217,350.00
限公司
浙江迪邦化工有
50,816,025.00 50,816,025.00
限公司
闰土国际（香港）
37,648,733.22 37,648,733.22
有限公司
江苏和利瑞科技
181,000,000.00 181,000,000.00
发展有限公司
浙江闰土染料有
19,864,800.00 19,864,800.00
限公司
江苏明盛化工有
253,750,000.00 253,750,000.00
限公司
约克夏化工控股
47,558,250.00 47,558,250.00
有限公司
浙江闰土研究院
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
浙江闰土新材料
602,000,000.00 602,000,000.00
有限公司
上虞勤业新型建
3,000,000.00 3,000,000.00
材有限公司
上虞天闰运输有
500,000.00 500,000.00
限公司
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浙江闰土化工进
10,000,000.00 10,000,000.00
出口有限公司
上虞市闰土包装
9,440,111.46 9,440,111.46
制品有限公司
浙江闰土热电有
143,834,738.76 143,834,738.76
限公司
浙江赛亚化工材
25,000,000.00 25,000,000.00
料有限公司
浙江华弘化工有
50,000,000.00 50,000,000.00
限公司
合计 1,561,517,118.47 1,561,517,118.47
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上虞市华
闰小额贷 59,235,53 3,105,859 62,341,39
款股份有 6.97 .65 6.62
限公司
浙江巍华
新材料股 14,810,24 15,000,00 29,810,24
份有限公 7.12 0.00 7.12
司
74,045,78 15,000,00 3,105,859 92,151,64
小计
4.09 0.00 .65 3.74
74,045,78 15,000,00 3,105,859 92,151,64
合计
4.09 0.00 .65 3.74
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 924,198,155.15 423,662,968.16 1,513,897,848.37 922,172,153.47
其他业务 40,614,136.45 38,943,200.95 27,284,373.82 23,016,709.93
合计 964,812,291.60 462,606,169.11 1,541,182,222.19 945,188,863.40
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 161,300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 3,105,859.65 3,546,112.61
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 240,000.00
股权处置收益 -2,710,704.61
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 5,046,763.70
理财产品取得的投资收益 9,554,366.47
合计 12,900,226.12 167,182,171.70
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 8,492,959.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,445,828.99
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
1,179,159.93
占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 240,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -260,974.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,554,366.47
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减：所得税影响额 4,338,928.59
少数股东权益影响额 2,307,591.41
合计 15,004,820.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.34% 0.78 0.78
扣除非经常性损益后归属于公司
9.84% 0.76 0.76
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的公司2015年半年度报告全文原件；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他相关资料。
以上文件置备于闰土大厦25楼证券投资部备查。
浙江闰土股份有限公司
法定代表人：
阮静波
2015年8月27日
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