证券代码：002460      证券简称：赣锋锂业      编号：临2021-090

                   江西赣锋锂业股份有限公司
关于全资子公司上海赣锋对 Bacanora 公司进行要约收购涉及矿业权
                   投资暨关联交易的补充公告

     本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，
 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    江西赣锋锂业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 5
月 7 日在《证券时报》和巨潮资讯网刊登了临 2021-088 赣锋锂业关
于全资子公司上海赣锋对 Bacanora 公司进行要约收购涉及矿业权投
资暨关联交易的公告。现对有关事项补充说明如下：

    公司针对本次要约收购交易进行了大量尽调研究工作，聘请了国
际知名机构 Deloitte LLP（以下简称“英国德勤”）作为本次交易的
买方顾问。因 Bacanora 公司尚未投产，无收入产生且尚未盈利，公
司通过对交易标的资源储量、产能规划、资产状况、核心技术等多方
面综合分析，采用净现值法充分论证确认了相关资产的内在价值，并
考虑控制权溢价带来的影响，最终确定本次要约收购的价格为不超过
1.9 亿英镑。根据 Ausenco Services Pty Ltd 撰写的技术可研报告，
Bacanora 公司旗下 Sonora 项目第一期产能的投资回报期为 4 年，经
济模型显示该项目 100%权益下的税前净现值为 12.53 亿美金，内部
收益率为 26%。
    在本次收购正式交割前，公司还将继续对 Bacanora 公司进行法
律、财务、技术尽职调查工作。鉴于要约收购的 Bacanora 公司为境
外资产，在本次交易交割前，公司不具备聘请境内会计师事务所按照
中国会计准则和审计准则对收购标的公司进行审计的条件，为保障公
司全体股东的利益且便于全体股东理解交易标的的财务信息，公司对
收购标的 Bacanora 公司按照其遵循的国际会计准则编制的 2020 年度
审计报告所列会计政策与中国会计准则的差异及影响进行比较分析
后，编制了差异情况说明及差异情况表，并计划聘请安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）于审议该要约收购议案的临时股东大会召开
前出具相关鉴证报告供全体股东参考。
    综上所述，本次要约收购对价已充分考虑了标的公司的内在价
值，符合标的公司的实际资产状况。
    本次要约收购在交易双方正式签署具有法律约束效力的合同之
前，仍有较大不确定性，公司董事会将积极关注相关事项的进展情况，
及时履行信息披露义务。请广大投资者理性投资，注意投资风险。


    特此公告。




                                   江西赣锋锂业股份有限公司
                                           董事会
                                       2021 年 5 月 11 日