新筑股份：年报信息披露重大差错责任追究制度2021-11-13
成都市新筑路桥机械股份有限公司
年报信息披露重大差错责任追究制度
第一章 总则
第一条 为提高成都市新筑路桥机械股份有限公司（以下简称“公
司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和
及时性，提高公司年度报告（以下简称“年报”）信息披露的质量和透
明度， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，根据《中华人民共
和国证券法》、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
发布的《上市公司信息披露管理办法》等有关法律、法规、规范性文
件和《公司章程》、《信息披露管理制度》等有关制度，结合公司实
际情况，制订本制度。
第二条 本制度所称责任追究，是指年报信息披露工作中由于有
关人员不履行或不正确履行职责或由于其他个人原因发生失职、渎
职、失误等行为，对公司造成重大经济损失并造成不良社会影响时的
追究与处理。
第三条 本制度适用于公司的董事、监事、高级管理人员，公司
各部门以及下属全资、控股子公司的负责人，控股股东、实际控制人
及其负责人，公司财务、 会计、审计部门的工作人员以及与年报信
息披露工作有关的其他人员。
第四条 年报信息披露重大差错责任追究遵循以下原则：实事求
是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利相对等。
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第五条 内部审计负责人负责收集、汇总与追究责任有关的资料，
按本制度提出相关处理方案,上报公司审计委员会及董事会批准。
第二章 年报信息披露重大差错的责任追究
第六条 有下列情形之一的，公司应当追究有关责任人的责任：
（一）违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《企业会计准则》等法律、法规、规章的制度，造成年报信息
披露发生重大差错或其他不良影响的；
（二）违反中国证监会、深圳证券交易所发布的上市公司年报内
容与格式准则、临时报告内容与格式指引、信息披露业务备忘录等规
范性文件，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；
（三）违反《公司章程》、《信息披露管理制度》及公司内部控
制相关制度，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；
（四）不按照公司年报信息披露工作的规程办事，造成年报信息
披露发生重大差错或其他不良影响的；
（五）在年报信息披露工作过程中不及时沟通、汇报，造成年报
信息披露发生重大差错或其他不良影响的；
（六）由于其他个人原因，造成年报信息披露发生重大差错或其
他不良影响的。
第七条 有下列情形之一的，公司应当对责任人从重或者加重处
罚：
（一）违法违规的情节恶劣、后果严重、影响较大的，且事故原
因确系个人主观因素所致的；
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（二）打击、报复、陷害举报人或调查人的；
（三）阻挠、干扰责任追究调查的；
（四）拒不按照公司董事会的要求纠正错误的；
（五）拒不执行公司董事会按制度程序作出的处理决定的；
（六）公司董事会认为有其他应当从重或者加重处罚的情形的。
第八条 有下列情形之一的，公司应当对责任人从轻、减轻或者
免于处罚：
（一）责任人有效阻止不良后果发生的；
（二）责任人主动纠正错误，并且挽回全部或者大部分损失的；
（三）确因意外、不可抗力等非主观因素造成年报信息披露发生
重大差错的；
（四）公司董事会认为有其他应当从轻、减轻或者免于处罚的情
形的。
第九条 公司董事会在对责任人作出处理决定前，应当听取责任
人的意见，保障其陈述和申辩的权利。公司董事与责任人之间有关联
关系的，在公司董事会对相关处理意见进行表决时，有关联关系的董
事应当回避表决，同时，有关联关系的董事也不得接受其他董事的委
托代为表决。
第三章 追究责任的形式及种类
第十条 追究责任的形式包括：
（一）行政责任追究形式：责令改正、责令作出书面检讨、通报
批评、警告、严重警告、记过、记大过、调离工作岗位、停职、降职、
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降级、撤职、解除劳动合同（辞退、开除）等。
（二）经济责任追究形式：降薪、一次性经济处罚（罚款）、责
令赔偿给公司造成的部分或全部经济损失。责任人的违法违规行为情
节严重，涉嫌构成犯罪的，公司还应当依法移交司法机关处理。
第十一条 公司董事会在作出处理决定时，可视情节决定采取上
述一种或同时采取数种形式追究责任人的责任。
第十二条 公司董事会决定对责任人进行一次性经济处罚的，具
体处罚金额由董事会视情节确定。
第四章 附则
第十三条 本制度未尽事宜，应当依照有关法律、法规、规范性
文件和《公司章程》、《信息披露管理制度》等制度执行。
第十四条 本制度由公司董事会负责修订和解释。
第十五条 本制度董事会审议通过之日起生效施行，修改时亦同。
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