广东佳隆食品股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 证券代码:002495 证券简称:佳隆股份 公告编号:2011-010 广东佳隆食品股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人林平涛、主管会计工作负责人赖庆妤及会计机构负责人(会计主管人员)赖庆妤声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 本报告期末 上年度期末 增减变动(%) 总资产(元) 1,049,495,590.59 1,056,993,523.78 -0.71% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,031,760,056.59 1,020,141,903.45 1.14% 股本(股) 104,000,000.00 104,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 9.92 9.81 1.12% 本报告期 上年同期 增减变动(%) 营业总收入(元) 58,349,249.65 51,101,838.80 14.18% 归属于上市公司股东的净利润(元) 11,618,153.14 8,872,049.87 30.95% 经营活动产生的现金流量净额(元) -24,010,664.99 -5,866,466.82 309.29% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.23 -0.08 187.50% 基本每股收益(元/股) 0.11 0.11 0.00% 稀释每股收益(元/股) 0.11 0.11 0.00% 加权平均净资产收益率(%) 1.13% 4.65% -3.52% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 1.08% 4.62% -3.54% 率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -38,799.94 1、2011 年 1 月 18 日收到 中小企业发展专项资金 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 800,000.00 300,000 元,文件号:揭 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 市中小企业[2010]38 号。 2、2011 年 1 月 30 日收到 1 广东佳隆食品股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 挖潜改造补助资金 500,000 元,文件号:粤 经信技改[2010]1043 号。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -80,000.00 所得税影响额 -170,300.02 合计 510,900.04 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 16,639 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 马武洪 169,506 人民币普通股 易方达基金公司-交行-易方达交通银行灵 158,200 人民币普通股 活配置 2 号资产管理计 戴玉俊 154,119 人民币普通股 朱一平 148,100 人民币普通股 易方达基金公司-交行-文登市森鹿制革有 141,900 人民币普通股 限公司 国都证券有限责任公司 139,958 人民币普通股 华鑫证券有限责任公司 139,958 人民币普通股 陈晓妆 129,872 人民币普通股 卢圣润 124,800 人民币普通股 陈明德 113,990 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1、预付账款期末余额较期初增长 49.23%,主要是本期预付工程及设备款增加所致。 2、应收利息期末余额较期初增长 147.25%,主要是募集资金存款利息增加所致。 3、其他应收款期末余额较期初增长 73.96%,主要是办事处增加,预支备用金增加所致。 4、存货期末余额较期初增长 55.76%,主要是原材料价格呈上涨态势及产销售量增加,原材料储备增加所致。 5、其他流动资产期末余额较期初末增长 1072.87%,主要是本期末收到进项发票尚未认证抵扣所致。 6、应付账款期末余额较期初下降 38.64%,主要是材料呈上涨趋势,为降低成本,材料款采用付现结算较多所致。 7、预收账款期末余额较期初增长 604.34%,主要是本期末收到货款尚未发货所致。 8、应付职工薪酬期末余额较期初增长 27.88%,主要是本期销售人员增加并调高员工工资待遇所致。 二、利润表项目 1、营业收入比上年同期增长 14.18%,主要是主营业务保持稳步增长态势及销售价格上升所致。 2、销售费用比上年同期增长 76.04%,主要是随销量增加及销售机构增加,工资、运杂费等各项费用随之增加所致。 3、管理费用比上年同期增长 67.82%,主要是公司加强管理,各项管理费用增加所致。 4、财务费用比上年同期减少 1223.13%,主要是流动资金借款归还,利息支出减少,另募集资金存款利息增加所致。 5、资产减值损失比上年同期增长 153.16%,主要是随应收账款增加计提应收账款减值准备增加所致。 6、所得税费用比上年同期增长 172.30%,主要是公司享受高新技术企业税收优惠至 2010 年到期,本期暂按 25%所得税率预缴所 2 广东佳隆食品股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 得税费用所致。 7、营业利润、利润总额、净利润比上年同期增长分别为 45.14%、50.57%及 30.95%,主要是营业收入增长及毛利率增长所致。 三、现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 309.29%,主要是产销量增加,材料呈上涨态势,原材料储备增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 182.23%,主要是增加投资老厂改造工程所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 3915.45%,主要是归还银行流动资金借款所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 自股票上市之日起三十 六个月内,不转让或者 委托他人管理其直接或 间接持有的公司公开发 行股票前已发行的股 份,也不由公司回购其 控股股东和实际 直接或间接持有的公司 控制人林平涛先 公开发行股票前已发行 生、林长浩先生、 发行时所作承诺 的股份。除上述锁定期 按照承诺履行 林长青先生、林 外,在任职期间每年转 长春先生和许巧 让的股份不超过其所持 婵女士 有发行人股份总数的 25%;离职后半年内, 不转让其所持有的发行 人股份;在申报离任 6 个月后的 12 个月内通过 证券交易所挂牌交易出 3 广东佳隆食品股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 售发行人股票数量占其 所持有发行人股票总数 的比例不超过 50%。 其他承诺(含追加承诺) 无 无 无 3.4 对 2011 年 1-6 月经营业绩的预计 2011 年 1-6 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2011 年 1-6 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 10.00% ~~ 30.00% 幅度的预计范围 为: 2010 年 1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 26,307,470.71 业绩变动的原因说明 主营业务保持稳步增长态势,产品毛利率较为稳定,预计上半年业绩将保持小幅增长。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 4