2012 年第三季度季度报告全文
广东佳隆食品股份有限公司 2012 年第三季度季度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事均出席了审议 2012 年第三季度报告的董事会会议。
公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人林平涛先生、主管会计工作负责人林长春先生及会计机构负责人(会计主管人员) 周宏先生
声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
√ 是 □ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期
2011.12.31
2012.9.30 末增减(%)
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,092,007,670.21 1,092,480,864.38 1,092,480,864.38 -0.04%
归属于上市公司股东的所有
1,065,451,886.45 1,057,665,448.45 1,057,665,448.45 0.74%
者权益（元）
股本（股） 283,104,000.00 187,200,000 187,200,000.00 51.23%
归属于上市公司股东的每股
3.76 5.65 5.65 -33.45%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 75,096,186.80 31.05% 214,732,137.40 12.3%
归属于上市公司股东的净利
13,087,447.62 43.74% 45,167,856.66 14.77%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 19,963,159.65 1,290.5%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.07 800%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0462 42.59% 0.1595 13.85%
稀释每股收益（元/股） 0.0462 42.59% 0.1595 13.85%
加权平均净资产收益率（%） 1.24% 0.36% 4.25% 0.43%
扣除非经常性损益后的加权
1.25% 0.36% 4.26% 0.48%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 年初至报告期期末金 说明
1
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额（元）
非流动资产处置损益 -111,618.55 报废固定资产损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -138,530.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 37,522.30
合计 -212,626.36 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 19,356
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
2
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数量 种类 数量
普宁市创发实业投资有限公司 6,466,601 人民币普通股 6,466,601
陈泳洪 5,940,000 人民币普通股 5,940,000
全国社保基金一一一组合 2,846,700 人民币普通股 2,846,700
国信弘盛创业投资有限公司 1,384,128 人民币普通股 1,384,128
史瑞祥 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
华润深国投信托有限公司-福
594,198 人民币普通股 594,198
祥结构式新股申购 1 号信托
姚跃群 510,053 人民币普通股 510,053
陈韵红 452,800 人民币普通股 452,800
胡磬元 413,600 人民币普通股 413,600
陈向阳 394,329 人民币普通股 394,329
截止报告期末，公司前十大股东不存在因所持股份用于融资融券业务中的充抵保证金证券导
致公司《前十名股东持股情况表》所揭示的股东持股比例与前一次定期报告相比发生变动的
股东情况的说明
情况；公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其他无限售条件股东
之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、上年指标调整说明
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2008）172号）和《高新技术企业认定管理工作指
引》（国科发火（2008）362号）的有关规定，公司顺利通过高新技术企业复审，自2011年1月1日起三年
内继续享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。2011年复审期间，由于不确定
性影响，公司2011年1-9月企业所得税仍按25%税率计算预交，现调整按15%企业所得税计算企业所得税及
净利润等有关指标。
（2）由于公司实施2011年度利润分配方案，以资本公积转增股本，使股本增加9,360万股，对2011年1-9月
每股收益重新计算。
单位：元
主要会计数据 调整前 调整后
（2011年7-9月） （按25%所得税率计算） （按15%所得税率计算）
企业所得税费用 2,493,342.74 1,496,005.63
归属于上市公司股东的净利润 8,107,690.06 9,105,027.17
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润 8,194,202.56 9,203,074.67
基本每股收益（元/股） 0.0433 0.0324
稀释每股收益（元/股） 0.0433 0.0324
加权平均净资产收益率（%） 0.79 0.88
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.80 0.89
主要会计数据 调整前 调整后
（2011年1-9月） （按25%所得税率计算） （按15%所得税率计算）
企业所得税费用 11,000,775.14 6,600,465.07
归属于上市公司股东的净利润 34,953,659.22 39,353,969.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润 34,569,809.18 38,918,939.24
基本每股收益（元/股） 0.1867 0.1401
稀释每股收益（元/股） 0.1867 0.1401
加权平均净资产收益率（%） 3.40 3.82
3
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扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.36 3.78
（3）主要财务指标的计算
主要财务指标 时间 计算过程
基本每股收益（元/股） 2011年7-9月 9,105,027.17÷(187,200,000×1.5)=0.0324
2011年1-9月 39,353,969.29÷(187,200,000×1.5)=0.1401
稀释每股收益（元/股） 2011年7-9月 9,105,027.17÷(187,200,000×1.5)=0.0324
2011年1-9月 39,353,969.29÷(187,200,000×1.5)=0.1401
加权平均净资产收益率（%） 2011年7-9月 9,105,027.17÷(1,029,590,845.57+9,105,027.17÷2)=0.88
2011年1-9月 39,353,969.29÷(1,020,141,903.45+39,353,969.29÷2-20,800,000×4÷9)=3.82
扣除非经常性损益后的加权平均 2011年7-9月 9,203,074.67÷(1,029,590,845.57+9,203,074.67÷2)=0.89
净资产收益率（%） 2011年1-9月 38,918,939.24÷(1,020,141,903.45+38,918,939.24÷2-20,800,000×4÷9)=3.78
2、主要财务指标变动分析
（1）期末归属于上市公司股东的每股净资产3.76元/股，较年初5.65元/股下降33.45%，主要是报告期内公
司实施限制性股票激励计划新增股本153.6万股以及实施2011年度利润分配方案，以资本公积转增股本，使
股本增加9,436.8万股所致；
（2）2012年1-9月每股经营活动产生的现金流量净额0.07元/股，较上年同期-0.01元/股增长800%，主要是
报告期内收到货款等经营活动的现金收入比经营活动的现金支出净增加额，与上年同期相比增加所致。
3、资产负债表主要变动指标分析
单位：万元
项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动比例(%) 变动原因
主要是报告期募集资金工程投入使货币资
货币资金 53,288.01 70,381.25 -17,093.24 -24.29
金减少所致。
主要是报告期内公司新开发家庭消费类产
应收账款 8,745.47 7,841.28 904.19 11.53
品，适当增加客户铺市资金所致。
主要是期初预付部分专项设备款项在本期
预付款项 2,285.77 3,945.65 -1,659.88 -42.07
完工结转所致。
主要是报告期募集资金定期存款未到期的
应收利息 1,173.79 99.71 1,074.08 1077.20
利息增加所致。
主要是报告期各管理中心备用金减少所
其他应收款 141.61 349.74 -208.13 -59.51
致。
主要是报告期内增加家庭消费类新产品、
新品种的生产，使原材料、产品相应增加；
存货 8,186.69 5,815.71 2,370.98 40.77 把握农产品价格变化，适时增加味精、淀
粉等农副产品储备量，减轻原材料提价对
产品成本的压力。
主要是报告期内存货增加，期末待扣抵进
其他流动资产 344.84 11.78 333.06 2827.33
项税额增加所致。
主要是报告期募集资金投资项目等完工转
固定资产 14,941.96 11,175.66 3,766.30 33.70
入所致。
主要是报告期实施募集资金项目投资所
在建工程 17,949.16 7,561.44 10,387.72 137.38
致。
主要是报告期内生产销售场地更新改造等
长期待摊费用 128.80 41.93 86.87 207.18
长期待摊费用增加所致。
主要是报告期末收到货款未安排发货数额
预收款项 367.48 131.87 235.61 178.67
增加所致。
主要是报告期内为降低采购成本，部分原
应付账款 1,549.58 2,870.00 -1,320.42 -46.01 材料采取货到付款结算，以致应付账款减
少。
应付职工薪酬 240.98 167.25 73.73 44.08 主要是报告期末计提职工工资所致。
应付股利 34.56 0 34.56 -- 主要是报告期内实施2011年度利润分配，
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应付股权激励股份（未解锁）现金红利。
主要是报告期内驻外市场人员业务费用尚
其他应付款 220.32 5.60 214.72 3834.29
未支付所致。
主要是报告期内实施限制性股权激励新增
实收资本 28,310.40 18,720.00 9,590.40 51.23 股本153.6万元以及2011年度利润分配，以
资本公积转增股本9,436.8万股所致。
4、利润表指标变动分析
单位：万元
项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例(%) 变动原因
主要是报告期内加大市场推广力度，增加家庭消费类
营业总收入 21,473.21 19,121.92 2,351.29 12.30
产品销售所致。
营业税金及附加 184.62 139.78 44.84 32.08 主要是报告期内销售收入增加所致。
主要是报告期内启动家庭消费类新产品市场，新增广
销售费用 2,990.73 2,017.22 973.51 48.26 告宣传费用、销售网点和人员及人均工资提高等所
致。
主要是报告期内摊销股权激励费用、人均工资提高、
管理费用 2,245.13 1,707.07 538.06 31.52
固定资产增加而增加计提折旧额等所致。
主要是报告期应收账款、其他应收款资产增幅同比下
资产减值损失 38.62 128.20 -89.58 -69.88
降，应计提减值损失相应减少所致。
营业外收入 0 80.00 -80.00 -- 上期80万元是政府有关项目补助收入。
5、现金流量表指标变动分析
单位：万元
项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例 变动原因
销售商品、提供劳务收 主要是报告期营业收入增加以及回收货
24,455.08 20,127.04 4,328.04 21.50
到的现金 款加快所致。
支付给职工以及为职工 主要是报告期员工增加以及人均工资增
1,931.97 1,475.51 456.46 30.94
支付的现金 长所致。
上期5,000万元是募集资金银行定期存款
收回投资收到的现金 0 5,000.00 -5,000.00 --
到期收回。
处置固定资产、无形资
主要是报告期处置固定资产收入增加所
产和其他长期资产收回 7.26 1.16 6.10 525.86
致。
的现金净额
购建固定资产、无形资
主要是报告期募集资金项目投入增加所
产和其他长期资产支付 15,200.94 8,085.79 7,115.15 88.00
致。
的现金
本期金额5,000万元是募集资金存放银行
投资支付的现金 5,000.00 0 5,000.00 --
定期存款。
报告期实施限制性股权激励153.6万股收
吸收投资收到的现金 787.97 0 787.97 --
到的投资款。
上期金额1,500万元是归还银行贷款支付
偿还债务支付的现金 0 1,500.00 -1,500.00 --
款项。
分配股利、利润或偿付 主要是报告期内实施年度利润分配方案
4,683.84 2,086.20 2,597.64 124.52
利息支付的现金 中分配股利比上期增加所致。
支付其他与筹资活动有
0 13.00 -13.00 -- 上期金额13万元是信息披露费用。
关的现金
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
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2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
为了提高公司募集资金使用效率，实现公司产品结构创新，提升公司核心竞争力和盈利能力，在结合公司发展规划和实际生
产经营需要，保证公司募集资金投资项目资金需求的前提下，2012 年 08 月 14 日公司第四届董事会第七次会议审议通过了
《关于公司使用部分超募资金投资“广州佳隆酱汁生产基地项目”的议案》，公司拟使用超募集资金 1.8 亿元建设“广州佳隆酱
汁生产基地”，该项目总体建设期（含前期工作）为 24 个月，从 2012 年 10 月开始至 2014 年 10 月止，2014 年 11 月建成开
始投产，该议案已经 2012 年 08 月 30 日公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过。相关内容已经分别披露于 2012 年 08
月 15 日、2012 年 08 月 31 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http:// www.cninfo.com.cn）。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 不适用 不适用
诺
资产置换时所作承诺 无 无 不适用 不适用
自股票上市之
日起三十六个
月内，不转让或
者委托他人管
理其直接或间
接持有的公司
公开发行股票
前已发行的股
份，也不由公司
回购其直接或
间接持有的公
控股股东和实 司公开发行股
际控制人林平 票前已发行的
自股票上市之
涛先生、林长浩 股份。除上述锁 2010 年 11 月 02
发行时所作承诺 日起三十六个 按照承诺履行
先生、林长青先 定期外，在任职 日
月内
生、林长春先生 期间每年转让
和许巧婵女士 的股份不超过
其所持有发行
人股份总数的
25%；离职后半
年内，不转让其
所持有的发行
人股份；在申报
离任 6 个月后的
12 个月内通过
证券交易所挂
牌交易出售发
行人股票数量
6
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占其所持有发
行人股票总数
的比例不超过
50%。
在作为广东佳
隆食品股份有
限公司股东期
间，以及转让本
人持有的公司
股份之后 1 年
内，不直接或间
接从事或发展
与公司经营范
围相同或相类
似的业务或项
控股股东和实
目，也不为自己
际控制人林平
或代表任何第
涛先生、林长浩 2010 年 11 月 02
其他对公司中小股东所作承诺 三方成立、发 长期有效 按照承诺履行
先生、林长青先 日
展、参与、协助
生、林长春先生
任何企业与公
和许巧婵女士
司进行直接或
间接的竞争；不
利用从公司处
获取的信息从
事、直接或间接
参与与公司相
竞争的活动；不
进行任何损害
或可能损害公
司的其他竞争
行为。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 截止到报告期末，上述承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-10% 至 20%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
5,249.12 至 6,298.94
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 58,323,545.00
随着公司产品和技术不断升级，高附加值的家庭消费产品逐步增加，加大
业绩变动的原因说明
市场推广力度，扩大销售渠道，预计公司营业收入及净利润稳步增长。
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2012 年第三季度季度报告全文
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2012 年 07 月 12 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司募投项目进度
2012 年 07 月 13 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司募投项目进度
2012 年 07 月 13 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司 2012 年半年度业绩情况
2012 年 07 月 18 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司生产经营情况及募投项目进度
2012 年 07 月 19 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司生产情况及募投项目进度
2012 年 08 月 01 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司股权激励情况
深交所投资者关系
2012 年 08 月 08 日 书面问询 个人 投资者 公司 2012 年市场拓展情况
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深交所投资者关系
2012 年 08 月 08 日 书面问询 个人 投资者 2011 年公司业绩情况分析
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2012 年 08 月 09 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司募投项目进展情况
深交所投资者关系
2012 年 08 月 12 日 电话沟通 个人 投资者 公司募投项目进展情况
互动平台
深交所投资者关系
2012 年 08 月 12 日 书面问询 个人 投资者 公司市场拓展情况
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深交所投资者关系
2012 年 08 月 12 日 书面问询 个人 投资者 公司 2012 年上半年生产情况
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2012 年 08 月 20 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司募投项目进展情况
2012 年 08 月 23 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司募投项目进展情况
2012 年 08 月 30 日 公司 实地调研 个人 投资者 参加公司 2012 年第四次临时股东大会
2012 年 09 月 06 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司超募投项目进展情况
2012 年 09 月 10 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司主要原材料使用情况
2012 年 09 月 14 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司生产经营情况及股权激励情况
2012 年 09 月 25 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司生产经营情况
2012 年 09 月 26 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司生产经营情况及行业发展前景
深交所投资者关系
2012 年 09 月 28 日 书面问询 个人 投资者 公司募投项目进度
互动平台
深交所投资者关系
2012 年 09 月 28 日 书面问询 个人 投资者 公司募集资金使用情况
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2012 年 09 月 28 日 深交所投资者关系 书面问询 个人 投资者 公司超募资金使用建议
8
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2012 年 09 月 28 日 书面问询 个人 投资者 公司超募资金使用建议
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2012 年 09 月 30 日 书面问询 个人 投资者 公司产品商超销售情况
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5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
□ 是 √ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 532,880,114.12 703,812,501.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 87,454,703.29 78,412,812.60
预付款项 22,857,739.95 39,456,517.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,737,860.35 997,113.38
应收股利
其他应收款 1,416,062.48 3,497,431.56
买入返售金融资产
存货 81,866,938.48 58,157,098.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,448,461.28 117,818.18
流动资产合计 741,661,879.95 884,451,292.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
9
2012 年第三季度季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 149,419,661.92 111,756,628.61
在建工程 179,491,587.58 75,614,375.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,437,377.46 19,588,042.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,287,980.05 419,274.56
递延所得税资产 709,183.25 651,251.10
其他非流动资产
非流动资产合计 350,345,790.26 208,029,572.09
资产总计 1,092,007,670.21 1,092,480,864.38
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,495,797.02 28,700,037.95
预收款项 3,674,765.33 1,318,656.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,409,774.27 1,672,457.86
应交税费 2,426,620.71 3,068,271.61
应付利息
应付股利 345,599.97
其他应付款 2,203,226.46 55,992.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 26,555,783.76 34,815,415.93
非流动负债：
长期借款
10
2012 年第三季度季度报告全文
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 26,555,783.76 34,815,415.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 283,104,000.00 187,200,000.00
资本公积 610,377,615.32 696,479,033.98
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,144,775.13 23,144,775.13
一般风险准备
未分配利润 148,825,496.00 150,841,639.34
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,065,451,886.45 1,057,665,448.45
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,065,451,886.45 1,057,665,448.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,092,007,670.21 1,092,480,864.38
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
2、母公司资产负债表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 532,880,114.12 703,812,501.22
交易性金融资产
应收票据
应收账款 87,454,703.29 78,412,812.60
预付款项 22,857,739.95 39,456,517.17
应收利息 11,737,860.35 997,113.38
应收股利
其他应收款 1,416,062.48 3,497,431.56
存货 81,866,938.48 58,157,098.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,448,461.28 117,818.18
流动资产合计 741,661,879.95 884,451,292.29
非流动资产：
可供出售金融资产
11
2012 年第三季度季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 149,419,661.92 111,756,628.61
在建工程 179,491,587.58 75,614,375.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,437,377.46 19,588,042.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,287,980.05 419,274.56
递延所得税资产 709,183.25 651,251.10
其他非流动资产
非流动资产合计 350,345,790.26 208,029,572.09
资产总计 1,092,007,670.21 1,092,480,864.38
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,495,797.02 28,700,037.95
预收款项 3,674,765.33 1,318,656.51
应付职工薪酬 2,409,774.27 1,672,457.86
应交税费 2,426,620.71 3,068,271.61
应付利息
应付股利 345,599.97
其他应付款 2,203,226.46 55,992.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 26,555,783.76 34,815,415.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 26,555,783.76 34,815,415.93
所有者权益（或股东权益）：
12
2012 年第三季度季度报告全文
实收资本（或股本） 283,104,000.00 187,200,000.00
资本公积 610,377,615.32 696,479,033.98
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,144,775.13 23,144,775.13
一般风险准备
未分配利润 148,825,496.00 150,841,639.34
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,065,451,886.45 1,057,665,448.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,092,007,670.21 1,092,480,864.38
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
3、合并本报告期利润表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 75,096,186.80 57,302,688.48
其中：营业收入 75,096,186.80 57,302,688.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 59,689,097.66 46,586,305.68
其中：营业成本 42,859,085.23 36,178,154.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 623,968.17 645,334.19
销售费用 12,626,838.48 7,994,193.11
管理费用 7,893,089.68 5,829,468.45
财务费用 -4,297,829.33 -4,046,762.35
资产减值损失 -16,054.57 -14,082.20
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
13
2012 年第三季度季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,407,089.14 10,716,382.80
加 ：营业外收入
减 ：营业外支出 188,005.97 115,350.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,219,083.17 10,601,032.80
减：所得税费用 2,131,635.55 1,496,005.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,087,447.62 9,105,027.17
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 13,087,447.62 9,105,027.17
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0462 0.0324
（二）稀释每股收益 0.0462 0.0324
七、其他综合收益
八、综合收益总额 13,087,447.62 9,105,027.17
归属于母公司所有者的综合收益总
13,087,447.62 9,105,027.17
额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 75,096,186.80 57,302,688.48
减：营业成本 42,859,085.23 36,178,154.48
营业税金及附加 623,968.17 645,334.19
销售费用 12,626,838.48 7,994,193.11
管理费用 7,893,089.68 5,829,468.45
财务费用 -4,297,829.33 -4,046,762.35
资产减值损失 -16,054.57 -14,082.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,407,089.14 10,716,382.80
加：营业外收入
减：营业外支出 188,005.97 115,350.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,219,083.17 10,601,032.80
14
2012 年第三季度季度报告全文
减：所得税费用 2,131,635.55 1,496,005.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,087,447.62 9,105,027.17
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0462 0.0324
（二）稀释每股收益 0.0462 0.0324
六、其他综合收益
七、综合收益总额 13,087,447.62 9,105,027.17
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 214,732,137.40 191,219,202.73
其中：营业收入 214,732,137.40 191,219,202.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 161,862,314.25 145,776,568.43
其中：营业成本 121,350,195.59 118,072,970.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,846,213.45 1,397,774.19
销售费用 29,907,298.98 20,172,222.65
管理费用 22,451,265.25 17,070,718.92
财务费用 -14,078,873.35 -12,219,108.37
资产减值损失 386,214.33 1,281,990.65
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,869,823.15 45,442,634.30
加 ：营业外收入 800,000.00
减 ：营业外支出 250,148.66 288,199.94
15
2012 年第三季度季度报告全文
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,619,674.49 45,954,434.36
减：所得税费用 7,451,817.83 6,600,465.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,167,856.66 39,353,969.29
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 45,167,856.66 39,353,969.29
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1595 0.1401
（二）稀释每股收益 0.1595 0.1401
七、其他综合收益
八、综合收益总额 45,167,856.66 39,353,969.29
归属于母公司所有者的综合收益总
45,167,856.66 39,353,969.29
额
归属于少数股东的综合收益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 214,732,137.40 191,219,202.73
减：营业成本 121,350,195.59 118,072,970.39
营业税金及附加 1,846,213.45 1,397,774.19
销售费用 29,907,298.98 20,172,222.65
管理费用 22,451,265.25 17,070,718.92
财务费用 -14,078,873.35 -12,219,108.37
资产减值损失 386,214.33 1,281,990.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,869,823.15 45,442,634.30
加：营业外收入 800,000.00
减：营业外支出 250,148.66 288,199.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,619,674.49 45,954,434.36
减：所得税费用 7,451,817.83 6,600,465.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,167,856.66 39,353,969.29
五、每股收益： -- --
16
2012 年第三季度季度报告全文
（一）基本每股收益 0.1595 0.1401
（二）稀释每股收益 0.1595 0.1401
六、其他综合收益
七、综合收益总额 45,167,856.66 39,353,969.29
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 244,550,819.90 201,270,362.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,365,491.23 3,238,750.27
经营活动现金流入小计 247,916,311.13 204,509,113.11
购买商品、接受劳务支付的现金 155,975,512.77 142,409,999.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19,319,698.84 14,755,122.99
支付的各项税费 26,540,845.42 25,895,877.32
支付其他与经营活动有关的现金 26,117,094.45 23,124,988.00
经营活动现金流出小计 227,953,151.48 206,185,987.80
经营活动产生的现金流量净额 19,963,159.65 -1,676,874.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
72,561.00 11,564.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
17
2012 年第三季度季度报告全文
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 72,561.00 50,011,564.00
购建固定资产、无形资产和其他长
152,009,387.72 80,857,898.14
期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 202,009,387.72 80,857,898.14
投资活动产生的现金流量净额 -201,936,826.72 -30,846,334.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,879,680.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,879,680.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
46,838,400.03 20,861,950.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 130,000.00
筹资活动现金流出小计 46,838,400.03 35,991,950.00
筹资活动产生的现金流量净额 -38,958,720.03 -35,991,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -220,932,387.10 -68,515,158.83
加：期初现金及现金等价物余额 227,590,684.22
六、期末现金及现金等价物余额 -220,932,387.10 159,075,525.39
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广东佳隆食品股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 244,550,819.90 201,270,362.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,365,491.23 3,238,750.27
18
2012 年第三季度季度报告全文
经营活动现金流入小计 247,916,311.13 204,509,113.11
购买商品、接受劳务支付的现金 155,975,512.77 142,409,999.49
支付给职工以及为职工支付的现金 19,319,698.84 14,755,122.99
支付的各项税费 26,540,845.42 25,895,877.32
支付其他与经营活动有关的现金 26,117,094.45 23,124,988.00
经营活动现金流出小计 227,953,151.48 206,185,987.80
经营活动产生的现金流量净额 19,963,159.65 -1,676,874.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
72,561.00 11,564.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 72,561.00 50,011,564.00
购建固定资产、无形资产和其他长
152,009,387.72 80,857,898.14
期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 202,009,387.72 80,857,898.14
投资活动产生的现金流量净额 -201,936,826.72 -30,846,334.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,879,680.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,879,680.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
46,838,400.03 20,861,950.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 130,000.00
筹资活动现金流出小计 46,838,400.03 35,991,950.00
筹资活动产生的现金流量净额 -38,958,720.03 -35,991,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -220,932,387.10 -68,515,158.83
加：期初现金及现金等价物余额 227,590,684.22
六、期末现金及现金等价物余额 -220,932,387.10 159,075,525.39
法定代表人：林平涛 主管会计工作负责人：林长春 会计机构负责人：周宏
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2012 年第三季度季度报告全文
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
公司本期财务报告未经会计师事务所审计。
广东佳隆食品股份有限公司
董事长： 林 平 涛
二○一二年十月二十九日
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