四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
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一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郑戎女士、主管会计工作负责人杜鹃女士及会计机构负责人(会计主管人员) 杨庆女士声
明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 2,478,045,068.42 2,041,874,143.41 21.36%
归属于上市公司股东的所有
1,904,363,101.09 1,819,071,336.59 4.69%
者权益（元）
股本（股） 320,000,000.00 320,000,000.00
归属于上市公司股东的每股
5.95 5.68 4.75%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 277,651,389.88 1.49% 816,710,901.76 0.36%
归属于上市公司股东的净利
56,408,548.15 36.71% 164,506,638.12 5.97%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 138,557,350.84 16.88%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.43 16.22%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.18 38.46% 0.51 4.08%
稀释每股收益（元/股） 0.18 38.46% 0.51 4.08%
加权平均净资产收益率（%） 3.14% 0.75% 8.9% -0.08%
扣除非经常性损益后的加权
2.62% 0.32% 7.96% -0.76%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -381,717.31 当期固定资产报废损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 主要为政府向提供的技术改造补助资金及
7,757,400.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 对公司上市奖励资金。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 公司利用闲置自有资金购买银行理保本型
8,035,542.94
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 财产品取得的收益。
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 602,918.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,008,780.46
少数股东权益影响额 1,155,678.44
所得税影响额 2,402,121.57
合计 17,465,124.24 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
其他符合非经常性损益定义的损益项目是雅化柯达、雅化恒泰、
雅化运输 2011 年度按 25.00%税率计提企业所得税，2012 年汇算
所得税优惠 5,008,780.46
2011 年度所得税时经当地税务机关审批符合西开政策，同意减按
15.00%的税率汇缴企业所得税所产生的差额 。
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 11,581
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
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数量 种类 数量
夏震超 3,771,627 人民币普通股 3,771,627
招商银行股份有限公司－光大
保德信优势配置股票型证券投 3,379,708 人民币普通股 3,379,708
资基金
中国银行－华宝兴业先进成长
3,054,376 人民币普通股 3,054,376
股票型证券投资基金
中国银行－华夏大盘精选证券
3,037,281 人民币普通股 3,037,281
投资基金
迮雪英 2,727,165 人民币普通股 2,727,165
中国银行－华夏行业精选股票
1,399,970 人民币普通股 1,399,970
型证券投资基金(LOF)
长江证券股份有限公司 1,365,900 人民币普通股 1,365,900
全国社保基金一一一组合 1,337,991 人民币普通股 1,337,991
虞法祥 1,241,657 人民币普通股 1,241,657
招商银行股份有限公司－上投
摩根行业轮动股票型证券投资 1,201,553 人民币普通股 1,201,553
基金
公司未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东是否属于
股东情况的说明
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表主要项目变动原因说明：
1、本报告期末货币资金减少31,812.52万元，降低29.46%。主要原因是公司并购凯达化工股权支付转让款21,000万元和支付
2011年度现金股利9,600万元。
2、本报告期末应收票据增加2,601.70万元，增长47.44%。主要原因是受宏观经济增速放缓的影响，公司相关业务结算中承
兑汇票所占比重大幅增加，同时凯达化工并表增加了较多应收票据。
3、本报告期末应收账款增加6,525.35万元，增长129.70%。主要原因是新并表的凯达化工应收账款余额较大，同时由于行业
结算惯例应收账款在期中余额较年末余额偏大。
4、本报告期末应收股利增加73.70万元，增长258.16%。主要原因是公司应收西藏高争的股利尚未到账。
5、本报告期末其他应收款增加462.91万元，增长52.80%。主要原因是凯达化工、盛达汉源分公司并表增加所致。
6、本报告期末其他流动资产增加11,353.46万元，增长4249.92%。主要原因是本年度公司利用闲置自有资金购买的保本型银
行理财产品期限均在一年内，所以将其纳入其他流动资产核算。
7、本报告期末可供出售金融资产减少750万元，降低100.00%。主要原因是期初雅化哈密购买的理财产品已全额赎回。
8、本报告期末固定资产增加11,306.39万元，增长46.72%。主要原因系公司本期并购凯达化工、新设立雅化凯诺的固定资产
并入报表所致。
9、本报告期末在建工程增加12,130.56万元，增长185.03%。主要原因是募投项目和雅化绵阳、雅安两个工业园区以及新并
购的凯达化工尚有部分在建项目未结转至固定资产。
10、本报告期末工程物质减少11.79万元，降低100.00%。主要原因是期初工程物质在本报告期已全额领用。
11、本报告期末无形资产增加11,181.08万元，增长123.00%。主要原因是凯达化工的土地资产按公允价值并表。
12、本报告期末商誉增加22,562.99万元，增长107.34%。主要原因系公司并购凯达化工过程中股权购买价大于公司按持股比
例所享有的账面净资产之差。
13、本报告期末短期借款增加110万元。主要原因公司本期并购的凯达化工在并购前向中国建设银行泸州分行借入尚未到期
的流动资金。
14、本报告期末应付账款增加1,986.29万元，增长57.16%。主要原因系公司本期并购凯达化工应付账款余额并入报表。
15、本报告期末应付股利增加258.03万元，增长759.59%。主要原因是雅化恒泰已决议但尚未支付的2011年度红利。
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16、本报告期末其他应付款增加29,749.55万元，增长776.57%。主要原因系公司尚末支付的凯达化工股权转让款及股权转让
过程中代扣尚未代缴的个人所得税。
17、本报告期末少数股东权益增加3,085.43万元，增长42.64%。主要原因系公司本期并购凯达化工少数股东增加所致。
二、利润表主要项目变动原因说明：
1、本报告期财务费用减少523.25万元，降低45.84%。主要原因是公司利用募集资金开展定期存款增加的利息收入。
2、本报告期资产减值损失减少190万元，降低37.67%。主要原因是公司加速资金回收，缩短了应收款账龄，减少了坏账准
备的计提额度。
3、本报告期营业外收入增加382.17万元，增长61.24%。主要原因是公司本期收到政府技术改造补贴和上市奖励。
4、本报告期营业外支出增加96.39万元，增长86.07%。主要原因是公司积极承担社会责任，向慈善总会捐赠。
三、现金流量表主要项目变动原因说明：
1、经营活动产生的现金流量净额本期增加2,001.50万元，增长16.88%。其中：经营活动现金流入减少2,783.17万元，主要原
因是受国家宏观经济增速放缓的影响，公司部分业务量下降且承兑汇票结算比例增加；经营活动现金流出减少4,784.67万元，
主要原因一方面公司充分利用供应商的信用延期付款，另一方面公司提高采用银行承兑汇票进行结算的额度，降低了现金付
款比例。
2、投资活动产生的现金流量净额本期减少35,731.02万元,减少49.71%。主要原因是本期并购凯达化工支付现金及工业园区建
设导致投资活动现金流出增加；投资支付的现金和收回投资收到的现金发生额较大的原因是本期公司利用闲置经营性流动资
金购买短期稳建型理财产品的反复计算。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期减少7,049.88万元，减少285.96%，其中：筹资活动现金流入680万元，主要原因是雅
化凯诺吸收少数股东投资款；筹资活动现金流出10,195.25万主要原因是公司根据股东会决议支付2011年度分红款9,600万元。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
1、发行前公司
全体 47 名股东
发行前全体股 2010 年 09 月 13 严格履行了承
发行时所作承诺 承诺：自公司股
东 日 诺
票上市之日起
三十六个月内，
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不转让或者委
托他人管理本
承诺人现时所
持公司股份，也
不由公司回购
本承诺人现时
所持公司股份。
2、公司董事、
监事、高级管理
人员同时承诺：
在公司任职期
间，每年转让的
股份不超过所
持有公司股份
总数的 25%，且
离职后半年内
不转让所持有
的公司股份。在
申报离任六个
月后的十二月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售公司股票
数量占本承诺
人所持有公司
股票总数的比
例不超过 50%。
3、公司控股股
东、实际控制人
郑戎就避免同
业竞争承诺：不
与本公司发生
任何同业竞争，
有效维护了公
司的业务独立。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 □ 否 √ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
0% 至 30%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
19,000 至 24,700
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 189,999,685.41
业绩变动的原因说明 业绩增长主要原因：一方面公司强化管理，开源节流，提升公司盈利能力；
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另一方面积极开展并购重组，本年度和去年同期会计期间的合并范围扩大，
导致业绩增长。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
无
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 761,798,527.29 1,079,923,736.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 80,860,173.46 54,843,145.50
应收账款 115,563,135.75 50,309,683.02
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预付款项 34,564,410.92 45,023,762.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,022,489.13 285,486.88
其他应收款 13,395,675.18 8,766,543.56
买入返售金融资产
存货 78,976,569.09 74,885,133.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 116,206,100.90 2,671,451.95
流动资产合计 1,202,387,081.72 1,316,708,943.58
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 7,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 73,266,565.18 88,242,412.25
投资性房地产 12,403,790.44 12,749,502.98
固定资产 355,050,857.23 241,986,910.74
在建工程 186,863,863.39 65,558,288.38
工程物资 117,872.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 202,715,527.97 90,904,767.67
开发支出
商誉 435,839,317.32 210,209,413.05
长期待摊费用
递延所得税资产 8,022,594.17 7,896,032.51
其他非流动资产 1,495,471.00
非流动资产合计 1,275,657,986.70 725,165,199.83
资产总计 2,478,045,068.42 2,041,874,143.41
流动负债：
短期借款 1,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 54,614,768.92 34,751,836.96
预收款项 11,499,218.13 11,248,493.27
卖出回购金融资产款
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,457,426.92 41,366,499.30
应交税费 19,988,875.53 23,239,336.06
应付利息
应付股利 2,920,000.00 339,696.07
其他应付款 335,804,403.89 38,308,934.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 469,384,693.39 149,254,796.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 25,184.10 25,184.10
其他非流动负债 1,050,000.01 1,155,000.00
非流动负债合计 1,075,184.11 1,180,184.10
负债合计 470,459,877.50 150,434,980.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 320,000,000.00
资本公积 1,031,245,194.32 1,028,328,071.67
减：库存股
专项储备 69,502,965.26 58,127,973.67
盈余公积 32,835,224.64 32,788,068.61
一般风险准备
未分配利润 450,779,716.87 379,827,222.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,904,363,101.09 1,819,071,336.59
少数股东权益 103,222,089.83 72,367,826.64
所有者权益（或股东权益）合计 2,007,585,190.92 1,891,439,163.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,478,045,068.42 2,041,874,143.41
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
2、母公司资产负债表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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流动资产：
货币资金 264,149,517.53 660,323,138.13
交易性金融资产
应收票据 29,723,000.00 31,140,000.00
应收账款 23,965,101.57 18,711,496.09
预付款项 9,227,462.89 33,117,654.67
应收利息
应收股利
其他应收款 870,458.26 865,417.20
存货 14,581,758.96 14,990,620.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,000,000.00
流动资产合计 392,517,299.21 759,148,326.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,313,982,421.39 781,829,292.44
投资性房地产 1,488,694.26 1,519,839.60
固定资产 71,540,256.35 72,556,269.85
在建工程 42,789,110.99 1,497,075.50
工程物资 87,193.17
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,605,679.72 22,357,984.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,638,915.31 1,638,915.31
其他非流动资产
非流动资产合计 1,453,045,078.02 881,486,570.29
资产总计 1,845,562,377.23 1,640,634,897.14
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,364,533.46 3,088,572.67
预收款项 1,123,625.69 828,379.60
应付职工薪酬 17,299,970.13 17,287,789.40
应交税费 4,371,176.15 9,037,016.52
应付利息
应付股利
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其他应付款 232,247,506.58 19,613,816.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 260,406,812.01 49,855,574.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 260,406,812.01 49,855,574.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 320,000,000.00
资本公积 990,808,794.12 992,153,403.32
减：库存股
专项储备 16,344,925.47 13,740,488.98
盈余公积 32,834,828.69 32,788,068.61
一般风险准备
未分配利润 225,167,016.94 232,097,361.99
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,585,155,565.22 1,590,779,322.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,845,562,377.23 1,640,634,897.14
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
3、合并本报告期利润表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 277,651,389.88 273,587,818.27
其中：营业收入 277,651,389.88 273,587,818.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 212,121,924.07 223,475,083.52
其中：营业成本 150,291,115.80 159,823,774.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
10
四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,488,239.12 3,410,222.65
销售费用 14,240,531.16 18,825,298.25
管理费用 50,062,115.54 46,539,792.86
财务费用 -5,249,316.91 -4,661,747.30
资产减值损失 -710,760.64 -462,257.11
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,607,986.09 3,462,683.73
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,137,451.90 53,575,418.48
加 ：营业外收入 6,856,409.39 2,557,535.44
减 ：营业外支出 154,067.19 1,050,250.19
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
75,839,794.10 55,082,703.73
列）
减：所得税费用 14,777,589.60 10,437,810.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,062,204.50 44,644,893.04
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 56,408,548.15 41,261,441.83
少数股东损益 4,653,656.35 3,383,451.21
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.18 0.13
（二）稀释每股收益 0.18 0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额 61,062,204.50 44,644,893.04
归属于母公司所有者的综合收益总
56,408,548.15 41,261,441.83
额
归属于少数股东的综合收益总额 4,653,656.35 3,383,451.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 59,330,592.86 76,366,929.42
11
四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
减：营业成本 35,994,342.05 45,149,592.14
营业税金及附加 508,369.17 429,676.87
销售费用 3,506,745.63 5,164,281.01
管理费用 12,885,534.90 16,999,302.60
财务费用 -2,578,713.49 -2,785,690.70
资产减值损失 -235,973.81 197,004.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,756,459.60 2,940,276.37
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,006,748.01 14,153,039.25
加：营业外收入 4,762,400.00 2,001,200.00
减：营业外支出 15,178.27 23,416.07
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
15,753,969.74 16,130,823.18
列）
减：所得税费用 1,404,622.40 2,413,047.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,349,347.34 13,717,775.86
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 14,349,347.34 13,717,775.86
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 816,710,901.76 813,765,925.71
其中：营业收入 816,710,901.76 813,765,925.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 624,313,381.36 627,184,765.78
其中：营业成本 453,494,305.53 456,749,233.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
12
四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,137,587.14 9,697,316.86
销售费用 41,072,548.35 50,227,125.70
管理费用 133,112,198.17 116,881,876.35
财务费用 -16,647,156.47 -11,414,652.58
资产减值损失 3,143,898.64 5,043,866.12
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
11,800,188.49 10,339,004.62
填列）
其中：对联营企业和合营企
580,810.55 -387,619.52
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 204,197,708.89 196,920,164.55
加 ：营业外收入 10,062,367.71 6,240,650.93
减 ：营业外支出 2,083,766.86 1,119,897.33
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
212,176,309.74 202,040,918.15
列）
减：所得税费用 34,780,866.73 36,066,437.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 177,395,443.01 165,974,480.23
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 164,506,638.12 155,232,889.14
少数股东损益 12,888,804.89 10,741,591.09
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.51 0.49
（二）稀释每股收益 0.51 0.49
七、其他综合收益 -586,665.20
八、综合收益总额 176,808,777.81 165,974,480.23
归属于母公司所有者的综合收益总
163,919,972.92 155,232,889.14
额
归属于少数股东的综合收益总额 12,888,804.89 10,741,591.09
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 200,078,745.36 227,922,830.41
减：营业成本 115,748,636.17 132,031,460.78
13
四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
营业税金及附加 1,872,836.36 1,735,103.34
销售费用 9,434,493.67 12,386,408.07
管理费用 38,196,364.82 39,856,227.42
财务费用 -8,303,312.37 -8,416,477.01
资产减值损失 372,829.23 2,030,589.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
48,218,415.68 137,250,304.79
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,004,623.32
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,975,313.16 185,549,822.75
加：营业外收入 6,403,401.03 4,009,700.00
减：营业外支出 1,430,270.74 28,416.07
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
95,948,443.45 189,531,106.68
列）
减：所得税费用 7,299,629.25 8,669,728.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,648,814.20 180,861,378.14
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -586,665.20
七、综合收益总额 88,062,149.00 180,861,378.14
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 707,687,952.58 765,566,970.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
14
四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 59,338,797.57 29,291,457.22
经营活动现金流入小计 767,026,750.15 794,858,427.92
购买商品、接受劳务支付的现金 289,085,462.07 366,903,481.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 129,060,670.49 122,671,272.37
支付的各项税费 114,114,321.28 125,695,494.29
支付其他与经营活动有关的现金 96,208,945.47 61,045,871.11
经营活动现金流出小计 628,469,399.31 676,316,119.22
经营活动产生的现金流量净额 138,557,350.84 118,542,308.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,587,550,000.00 1,140,395,182.41
取得投资收益所收到的现金 9,209,073.65 8,560,685.21
处置固定资产、无形资产和其他长
143,263.45 751,714.30
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 120,400,000.00
投资活动现金流入小计 1,717,302,337.10 1,149,707,581.92
购建固定资产、无形资产和其他长
116,737,228.41 138,944,493.18
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,865,447,418.42 1,442,786,777.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
286,096,370.41
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 96,647,784.91 720,258.85
投资活动现金流出小计 2,078,832,431.74 1,868,547,899.94
投资活动产生的现金流量净额 -361,530,094.64 -718,840,318.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,800,000.00 25,495,140.80
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,800,000.00 25,495,140.80
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
101,952,465.80 50,148,823.41
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
5,952,465.80 2,148,823.41
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
15
四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 101,952,465.80 50,148,823.41
筹资活动产生的现金流量净额 -95,152,465.80 -24,653,682.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -318,125,209.60 -624,951,691.93
加：期初现金及现金等价物余额 1,079,923,736.89 1,420,503,337.81
六、期末现金及现金等价物余额 761,798,527.29 795,551,645.88
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 四川雅化实业集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 167,461,147.06 202,049,625.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,334,190.43 17,243,428.44
经营活动现金流入小计 187,795,337.49 219,293,054.08
购买商品、接受劳务支付的现金 72,426,488.90 111,425,904.47
支付给职工以及为职工支付的现金 32,018,313.48 31,681,214.45
支付的各项税费 29,784,900.63 32,884,166.25
支付其他与经营活动有关的现金 17,343,111.86 15,438,582.54
经营活动现金流出小计 151,572,814.87 191,429,867.71
经营活动产生的现金流量净额 36,222,522.62 27,863,186.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,345,000,000.00 1,085,200,000.00
取得投资收益所收到的现金 45,693,133.88 135,882,596.11
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,390,693,133.88 1,221,082,596.11
购建固定资产、无形资产和其他长
10,261,674.70 41,920,226.02
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,716,827,602.40 1,476,671,782.64
取得子公司及其他营业单位支付的
318,080,861.85
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 720,258.85
投资活动现金流出小计 1,727,089,277.10 1,837,393,129.36
投资活动产生的现金流量净额 -336,396,143.22 -616,310,533.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
16
四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
取得借款收到的现金 8,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 8,000,000.00
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
96,000,000.00 48,000,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 96,000,000.00 56,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -96,000,000.00 -48,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -396,173,620.60 -636,447,346.88
加：期初现金及现金等价物余额 660,323,138.13 1,019,748,087.51
六、期末现金及现金等价物余额 264,149,517.53 383,300,740.63
法定代表人：郑戎女士 主管会计工作负责人：杜鹃女士 会计机构负责人：杨庆女士
（二）审计报告
审计意见 未经审计
四川雅化实业集团股份有限公司
董事长：郑戎
董事会批准报送日期：2012年10月26日
17