山西证券股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
关于山西证券股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 1800530 号
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了山西证券股份有限公司 (以下简称“贵
公司”) 2017 年度的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2017 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关
的财务报表附注，并于 2018 年 3 月 30 日签发了标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发 [2003] 56 号) 的要求，贵公司编
制了本专项说明所附的贵公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总
表所载项目金额与我们审计贵公司 2017 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
关于山西证券股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明 (续)
毕马威华振专字第 1800530 号
本专项说明仅供贵公司为 2017 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用
于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
程海良
中国 北京 唐莹慧
2018 年 3 月 30 日
附件 山西证券股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
山西证券股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
2017年度占
占用方与上 上市公司核 2017年期初 用累计发生 2017年度占 2017年度偿 2017年期末
非经营性 资金占用方 市公司的关 算的会计 占用资金余 金额 (不含利 用资金的利 还累计发生 占用资金 占用形成
资金占用 名称 联关系 科目 额 息) 息 (如有) 金额 余额 原因 占用性质
现大股东及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
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2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
2017年度往
往来方与 上市公司 2017年期初 来累计发生 2017年度往 2017年度偿 2017年期末
其他关联资金 资金往来方 上市公司的 核算的 往来资金余 金额 (不含利 来资金的利 还累计发生 往来资金 往来形成原
往来 名称 关联关系 会计科目 额 息) 息 (如有) 金额 余额 因 往来性质
山西光信地 受山西金融投资 预付款项 42,253,000 - - 42,253,000 - 购买 经营性往来
大股东及其 产有限公司 控股集团有限公 (注) 营业用房
附属企业 司(以下简称“山
西金控”) 控制
汇丰晋信基 受山西金控子公 应收款项 14,592 - - - 14,592 出租交易单 经营性往来
金管理有限 司山西信托股份 元手续费及
公司 有限公司共同控 基金销售手
制的公司 续费
山西国际贸 预付款项
受山西金控控制 150,668 - - 18,286 132,382 预付租赁押 经营性往来
易中心有限 金
公司
山西国际贸 受山西金控控制 其他应收款 694,794 126,496 - 61,308 759,982 房租保证金 经营性往来
易中心有限
公司
注：本公司于 2016 年 12 月 31 日预付山西光信地产有限公司 (“光信地产“) 款项用途为购买营业用房，光信地产已于 2017 年交付该房产，因此本公司将预付款
项转至固定资产科目。
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2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
2017 年度往
往来方与上市 上市公司 2017 年期初 来累计发生 2017 度往
其他关联 资金往来方 公司的关联关 核算的会 往来资金余 金额 (不含 来资金的利 2017 年度偿还 2017 年期末往 往来形成
资金往来 名称 系 计科目 额 利息) 息 (如有) 累计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
格林大华资本 受子公司格林大 其他应收款 285,849,040 315,000,000 16,055,578 104,499,652 512,404,966 借款及利息 经营性往来
上市公司的
管理有限公司 华期货有限公司 及应收利息
子公司及其
控制的子公司
附属企业
龙华启富投资 控股子公司 其他应收款 - 60,000,000 2,109,750 - 62,109,750 借款及利息 经营性往来
有限责任公司 及应收利息
龙华启富投资 控股子公司 其他应收款 343,651 374,963 - - 718,614 代扣代缴五 非经营性往来
有限责任公司
险一金
山证基金管理 受子公司龙华启 其他应收款 1,178,413 1,628,567 - 1,368,197 1,438,783 代扣代缴五 非经营性往来
有限公司 富投资有限责任
公司控制的子公 险一金
司
龙华启富 (深 受子公司龙华启 其他应收款 157,898 - - 157,898 - 代扣代缴五 非经营性往来
圳) 股权投资 富投资有限责任
基金管理有限 公司控制的子公 险一金
公司 司
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2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
其他关联 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2017 年期初 2017 年度往来 2017 度往 2017 年度偿还 2017 年期末往 往来形成 往来性质
资金往来 名称 公司的关联关 核算的会 往来资金余额 累计发生金额 来资金的利 累计发生金额 来资金余额 原因
系 计科目 (不含利息) 息(如有)
关联自然人
及其控制 无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
的法人
受山西国际电
其他关联人 山西地方电 其他应收
力集团有限公 - 32,000 - - 32,000 押金 经营性往来
及其附属企业 力有限公司 款
司控制
总计 330,642,056 377,162,026 18,165,328 148,358,341 577,611,069
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 公司盖章
日期：2018 年 3 月 30 日
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