中信建投证券股份有限公司关于山西证券股份有限公司

    2017年度《内部控制规则落实情况自查表》的核查意见

    根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”
专项活动的通知》（以下简称“《通知》”）的要求，中信建投证券股份有限公
司（以下简称“中信建投证券”）作为山西证券股份有限公司（以下简称“山西
证券”或“公司”）非公开发行股票并上市的保荐机构，对山西证券 2017 年度
《内部控制规则落实自查表》进行了核查，并出具本核查意见（以下简称“本意
见”或“本核查意见”）：

    一、公司的自查情况

    按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公
司章程》、三会议事规则等公司内部规章制度的规定，本着实事求是的原则，公
司对其内控规则的落实情况进行了自查。

    经自查，山西证券不存在违背内部控制规则的事项。

    二、保荐机构的核查意见

    通过查阅公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相关
资料、查阅公司章程、三会议事规则、其他相关内部控制制度以及各项业务和管
理规章制度、查看内部审计部门和审计委员会的工作底稿、报告及其他相关资料、
与公司董事、监事、高级管理人员进行沟通，结合中国证监会《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对山西证券填写的《内部控制规则
落实自查表》进行了逐项核查。通过上述核查，保荐机构认为：

    山西证券已按照相关要求，对公司内部控制规则落实情况进行了认真自查，
公司的自查表真实反映了山西证券当前的内部控制规则的落实状况，有利于提升
公司内部控制水平。