山西证券股份有限公司
募集资金 (2017 年发行短期公司债券)
2017 年度存放与实际使用情况专项报告
对山西证券股份有限公司
募集资金 (2017 年发行短期公司债券)
2017 年度存放与实际使用情况
专项报告的鉴证报告
毕马威华振专字第 1800525 号
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的山西证券股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 募集资金 2017 年
度存放与实际使用情况的专项报告 (以下简称“专项报告”) 执行了合理保证的鉴证业务，就专
项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”)发布的《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 (证监会公告 [2012] 44
号) 和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修
订) 》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司 2017 年度募
集资金的存放和实际使用情况发表鉴证意见。
一、企业对专项报告的责任
按照证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修
订) 》及相关格式指引的要求编制专项报告是贵公司管理层的责任，这种责任包括设计、执行
和维护与专项报告编制相关的内部控制，以及保证专项报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
对山西证券股份有限公司
募集资金 (2017 年发行短期公司债券)
2017 年度存放与实际使用情况
专项报告的鉴证报告 (续)
毕马威华振专字第 1800525 号
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会
计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证工作涉及实施有关程序，以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会发布的
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所
发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订) 》及相关格式指引
的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司 2017 年度募集资金的存放和实际使
用情况相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错报导致的专项报
告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、选取样本检查支持专项报
告金额和披露的证据以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证意见
我们认为，贵公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订) 》及相关格式指引的要求编制，并在所有
重大方面如实反映了贵公司 2017 年度募集资金的存放和实际使用情况。
对山西证券股份有限公司
募集资金 (2017 年发行短期公司债券)
2017 年度存放与实际使用情况
专项报告的鉴证报告 (续)
毕马威华振专字第 1800525 号
四、使用目的
本报告仅供贵公司为 2017 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其
他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
程海良
中国 北京 唐莹慧
2018 年 3 月 30 日
附件：山西证券股份有限公司募集资金 (2017 年发行短期公司债券) 2017 年度存放与实际
使用情况的专项报告
山西证券股份有限公司
募集资金 (2017 年发行短期公司债券)
2017 年度存放与实际使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 发布的《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 (证监会公告 [2012] 44 号) 和深圳证券交易所
发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订) 》等有关规定的要
求，山西证券股份有限公司 (以下简称“本公司”) 将 2017 年度的募集资金存放与实际使用情
况报告如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 募集资金金额及到账时间
本公司于 2017 年 12 月 15 日向合格投资者非公开发行短期公司债券，发行规模为
人民币 10.00 亿元，期限为 6 个月，债券简称为“山证 1701”，债券代码为
“117577”，票面利率为 6.0%。募集资金总额为人民币 1,000,000,000 元，扣除
发行费用人民币 2,120,000 元，实际收到募集资金净额人民币 997,880,000 元，
上述募集资金存放于经本公司批准开立的募集资金专用账户（账号：
141000200012017027031）。
(二) 募集资金使用金额及期末余额
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用募集资金人民币 218,420,000 元，
募集资金专户余额为人民币 779,624,650 元 (包含募集资金专户结息人民币
164,650 元)。
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二、 募集资金的存放和管理情况
为了规范本公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，维护全体上市股东的合法权
益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所
股票上市规则 (2014 年修订) 》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年
修订) 》及《山西证券股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了
《山西证券股份有限公司募集资金管理办法》 (以下简称“《募集资金管理办法》”)，
对本公司募集资金存储、使用以及管理和监督等作了明确规定。
根据前述监管机构的规定以及《募集资金管理办法》的要求，本公司在交通银行股份有
限 公 司 山 西 省 分 行 设 立 了 募 集 资 金 专 项 存 储 账 户 （ 账 号 ：
141000200012017027031），并于 2017 年 12 月 18 日和债券受托管理人财达证券股
份有限公司 及上述监管银行签订了《募集资金三方监管协议》。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放余额 截止日余额 存储方式
交通银行股份有限公
141000200012017027031 997,880,000 779,624,650 活期存款
司山西省分行营业部
合计 997,880,000 779,624,650
三、 2017 年度募集资金的实际使用情况
本公司非公开发行承诺募集资金全部用于偿还到期债务。截至 2017 年 12 月 31 日止，
本公司累计使用募集资金人民币 218,420,000 元。具体情况详见本专项报告附表 —
“募集资金 (2017 年发行短期公司债券) 使用情况对照表”。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
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五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期内，本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《深圳证券交易所股票上市规则 (2014 年修订) 》、《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引 (2015 年修订) 》等规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、
完整披露相关信息，不存在违规使用募集资金的情形。
山西证券股份有限公司董事会
2018 年 3 月 30 日
附表：募集资金 (2017 年发行短期公司债券) 使用情况对照表
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附表：
募集资金使用 (2017 年发行短期公司债券) 情况对照表
截止时间：2017 年 12 月 31 日 单位：人民币元
本年度投入
募集资金总额 997,880,000 218,420,000
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 - 218,420,000
募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末 项目达到 项目可行性
承诺投资项目 是否已变更项目 募集资金 调整后投资 本年度 截至期末 投资进度 (%) 预定可使用 本年度实现 是否达到 是否发生
(含部分变更) 承诺投资总额 总额 (1) 投入金额 累计投入金额 (2) (3)＝(2) / (1) 状态日期 的效益 预计效益 重大变化
偿还到期债务 否 997,880,000 997,880,000 218,420,000 218,420,000 21.89% 不适用 无法单独核算 不适用 否
合计 否 997,880,000 997,880,000 218,420,000 218,420,000 21.89% 不适用 无法单独核算 不适用 否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金专户累计收到的结息为人民币 164,650 元，募集资金投资项目累计投入人民币 218,420,000 元， 2017 年 12 月 31 日募集
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
资金结余金额为人民币 779,624,650 元。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无