山西证券股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
关于山西证券股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 1900480 号
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了山西证券股份有限公司 (以下简称“贵
公司”) 2018 年度的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关
的财务报表附注，并于 2019 年 4 月 19 日签发了标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2017 修订）》 (证监会公告[2017]16 号)
的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总
表所载项目金额与我们审计贵公司 2018 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明 (续)
毕马威华振专字第 1900480 号
本专项说明仅供贵公司为 2018 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用
于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
程海良
中国 北京 唐莹慧
2019 年 4 月 19 日
附件 山西证券股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
2018年度占
占用方与上 上市公司核 2018年期初 2018年度占 2018年度偿 2018年期末
非经营性 资金占用方 用累计发生 占用形成
市公司的关 算的会计 占用资金余 用资金的利 还累计发生 占用资金 占用性质
资金占用 名称 金额 (不含利 原因
联关系 科目 额 息 (如有) 金额 余额
息)
现大股东及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 不适用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
2018年度往
往来方与 上市公司 2018年期初 2018年度往 2018年度偿 2018年期末
其他关联资金 资金往来方 来累计发生 往来形成原
上市公司的 核算的 往来资金余 来资金的利 还累计发生 往来资金 往来性质
往来 名称 金额 (不含利 因
关联关系 会计科目 额 息 (如有) 金额 余额
息)
山西省国贸 受山西金融投资
投资集团有 控股集团有限公
限公司 司 (以下简称 其他资产 759,982 298,402 - 596,804 461,580 房租保证金 经营性往来
“山西金控”)
控制
大股东及其 汇丰晋信基 出租交易单
附属企业 金管理有限 受山西金控共同 元手续费及
应收款项 14,592 301,776 - 44,848 271,520 经营性往来
公司 控制 基金销售手
续费
山西省国贸
预付租赁押
投资集团有 受山西金控控制 其他资产 132,382 - - - 132,382 经营性往来
金
限公司
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
其他关联 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2018 年期初 2018 年度往 2018 度往 2018 年度偿还 2018 年期末往 往来形成 往来性质
资金往来 名称 公司的关联关 核算的会 往来资金余 来累计发生 来资金的利 累计发生金额 来资金余额 原因
系 计科目 额 金额 (不含 息 (如有)
利息)
格林大华资本 其他资产及
控股子公司 512,404,966 500,000,000 20,977,440 523,933,614 509,448,792 借款及利息 经营性往来
管理有限公司 应收利息
上市公司的 山证投资有限 其他资产及
控股子公司 62,109,750 350,000,000 1,817,466 204,400,750 209,526,466 借款及利息 经营性往来
子公司及其 责任公司 应收利息
附属企业
山证基金管理 代扣代缴五
控股子公司 其他资产 1,438,783 1,657,831 - - 3,096,614 非经营性往来
有限公司 险一金
山证投资有限 代扣代缴五
控股子公司 其他资产 718,614 393,372 - - 1,111,986 非经营性往来
责任公司 险一金
关联自然人
及其控制 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
的法人
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金额单位：人民币元
其他关联 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核 2018 年期初 2018 年度往来 2018 度往 2018 年度偿 2018 年期末 往来形成原
资金往来 司的关联关系 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来资金余 因 往来性质
目 额 (不含利息) 息(如有) 金额 额
受主要股东山西
山西地方电 经营性
国际电力集团 其他资产 32,000 - - - 32,000 押金
力有限公司 往来
有限公司控制
山西省杏花村 本公司股东，并
应收财务 经营性
汾酒集团有限 向本公司委派 应收款项 - 4,800,000 - - 4,800,000
顾问款项 往来
其他关联人 责任公司 监事
及其附属企
山西国投体育产 过去十二个月公 金融资产 经营性
业 应收款项 - 200,047,000 - 179,900,000 20,147,000
业集团有限公司 司董事任职企业 交易尾款 往来
山西国投创新绿
色能源股权投资 经营性
联营企业 其他资产 - 150,000,000 - - 150,000,000 预付投资款
合伙企业（有限 往来
合伙）
总计 577,611,069 1,207,498,381 22,794,906 908,876,016 899,028,340
侯巍 汤建雄 张立德
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 公司盖章
日期：2019 年 4 月 19 日
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