新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新界泵业集团股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人许敏田、主管会计工作负责人郭曙明及会计机构负责人(会计主
管人员)陆莹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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目录
第一节重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 2
第二节公司简介 ................................................................................................................................. 6
第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................................... 8
第四节董事会报告 ........................................................................................................................... 10
第五节重要事项 ............................................................................................................................... 20
第六节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 34
第七节优先股相关情况 ................................................................................................................... 39
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................................................... 40
第九节财务报告 ............................................................................................................................... 42
第十节备查文件目录 ..................................................................................................................... 125
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新界泵业 指 新界泵业集团股份有限公司
台州新界 指 台州新界机电有限公司
西柯贸易 指 台州西柯国际贸易有限公司
江西新界 指 江西新界机电有限公司
江苏新界 指 江苏新界机械配件有限公司
老百姓泵业 指 浙江老百姓泵业有限公司
方鑫机电 指 温岭市方鑫机电有限公司
杭州新界 指 新界泵业（杭州）有限公司
博华环境 指 浙江博华环境技术工程有限公司
衢州市博华 指 衢州市衢江区博华环保设施运营有限公司
云和县博华 指 云和县博华水务有限公司
苍南博华 指 苍南博华污水处理有限公司
陇西县博华 指 陇西县博华污水处理有限公司
温岭博华 指 温岭博华水务有限公司
德国 253 公司 指 德国 mertus 253. GmbH 公司
德国 WITA 公司 指 德国 WITA Wilhelm Taake GmbH 公司
波兰 HEL-WITA 公司 指 波兰 HEL-WITA Sp. z o.o.公司
新界(香港) 指 新界泵业（香港）有限公司
新界(江苏) 指 新界泵业（江苏）有限公司
小额贷款公司 指 温岭市新江小额贷款有限公司
新世界酒店 指 温岭市新世界国际大酒店有限公司
方山旅游 指 方山旅游投资有限公司
詹氏包装 指 温岭市詹氏包装有限公司
鑫特物资 指 台州鑫特物资贸易有限公司
天明泡沫厂 指 温岭市大溪天明泡沫厂
尔格科技 指 浙江尔格科技股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局
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报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元（万元） 指 人民币元（人民币万元）
指定信息披露媒体 指 中国证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网
指定信息披露报刊 指 中国证券报、证券时报、证券日报
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第二节公司简介
一、公司简介
股票简称 新界泵业 股票代码 002532
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新界泵业集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新界泵业
公司的外文名称（如有） SHIMGE PUMP INDUSTRY GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SHIMGE
公司的法定代表人 许敏田
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 严先发
联系地址 浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区
电话 0576-81670968
传真 0576-86338769
电子信箱 zqb@shimge.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2016 年 5 月 18 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更公司注册资本并修订公司章程的议案》。
本次《公司章程》修订的详细内容请参见公司于 2016 年 5 月 20 日刊登在巨潮资讯网上的《第三届董事会第十一次会议决议
公告》之附件《章程修正案》。相关工商变更手续仍在办理中。
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第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 602,925,232.94 574,282,630.61 4.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） 70,283,992.70 68,180,860.40 3.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
67,379,075.81 56,210,895.32 19.87%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 87,423,645.88 7,244,796.22 1,106.71%
基本每股收益（元/股） 0.22 0.21 4.76%
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.21 4.76%
加权平均净资产收益率 5.70% 6.10% 下降 0.4 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,921,344,569.72 1,625,664,430.51 18.19%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,241,062,566.09 1,207,336,754.33 2.79%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -154,298.25
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
831,676.77
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
207,919.71
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 574,670.83
减：所得税影响额 63,629.08
少数股东权益影响额（税后） -1,508,576.91
合计 2,904,916.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
地方水利建设基金 535,924.17 与经营活动密切相关
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第四节董事会报告
一、概述
2016年上半年，国内外经济形势依然低迷。面对众多市场不利因素，公司上下坚定贯彻执行“实施高品质制造，提供高
性价比产品和服务”的“两高”战略思想，大力推进精益管理及国内外渠道改革，积极开拓海内外市场，加快海外并购步伐，
保持公司稳步发展。
报告期内，公司实现营业总收入602,925,232.94元，较上年同期增长4.99%，其中：机械制造行业实现营业总收入
588,799,199.78元,较上年同期增长8.71%；环保行业实现营业收入14,126,033.16元，较上年同期减少11.06%。归属于上市公司
股东的净利润70,283,992.70元，较上年同期增长3.08%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润67,379,075.81元，
较上年同期增长19.87%。
报告期内，公司管理层重点推进以下工作：
1. 加强品牌建设，拓展销售渠道
公司始终坚持以市场为导向，以客户为中心的理念，不断实施营销渠道改革和升级。2016年上半年，国内渠道公司优化
和发展运营服务商81家，拓展新增零售网点1666家；海外渠道公司新增客户72个，增强和扩大了品牌影响力。
2.持续推进技术创新，大力提升产品竞争力
公司坚持加大研发投入，鼓励技术创新，提高公司产品附加值。2016年上半年新增专利17个，其中发明专利1个，实用
新型8个，截止报告期末，累计拥有有效授权专利近150项，累计主持或参与起草/修订国家标准/行业标准达51项。依托专利
技术创新和研发优势，2016年上半年，公司实现了250W家用污水泵（欧美市场）、QDX铁壳60HZ潜水电泵、3SGm新水力50HZ
井泵等水泵的成功上市，完成了4寸屏蔽电机的样机、水泵电力载波通讯系统技术研发并成功试制，提高了公司的产品竞争
力。
3. 持续推进精益管理
公司加大信息技术建设和推动装备自动化进程，促进“两化”深度融合，持续推进精益管理，公司被浙江省经信委认定为
浙江省高端装备制造业骨干企业，公司被浙江省经信委认定为2016年度管理创新试点企业。同时，公司秉承“价值、创新、
倾听、共赢”的企业价值观，成立供方管理部，帮扶供应商实施精益化管理模式，与供应商建立合作“共赢”的良好供需关系。
4. 借力环保政策，加快发展环保产业
我国已全面进入大气、水、土壤污染综合治理阶段。随着新环保法的施行，环保产业持续升温，公司所涉足的环保业务
也将迎来全新的发展机遇，公司力争抓住有利时机，审慎分析，重点布局，公司将努力使之成为公司未来重要的利润增长点。
报告期内，公司子公司博华环境成功中标温岭市北城污水处理厂改扩建及管网工程等项目。公司多个已签订的大额或尚在履
行的主要环保项目合同（1000万元以上）的合计金额为40,530.45万元。
5. 整合产业资源，加快海外并购步伐，推动公司发展
为了进一步推动公司产业转型升级及战略发展，2016年1月，公司作为有限合伙人，以自有资金出资5000万元，参与由
广发信德投资管理有限公司、中山公用环保产业投资有限公司、深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司作为发起
人设立的珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙），该基金总规模约5亿元人民币。截止本报告日，珠海广发
信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）已投资上海塑米信息科技有限公司、黄山睿基新能源股份有限公司、宁德时代
新能源科技股份有限公司、山东永佳动力股份有限公司、侨银环保科技股份有限公司等5个项目；珠海广发信德新界泵业产
业投资基金（有限合伙）已投资北京新源国能科技有限公司、苏州飞驰环保科技股份有限公司、湖北金科环保科技股份有限
公司、广州瑞松智能科技股份有限公司、黄山睿基新能源股份有限公司等5个项目。上述投资项目涉及新能源、信息科技、
工业4.0、高端装备制造、环保等行业。
此外，报告期内，公司相继进行了对控股子公司老百姓泵业剩余30%股权的收购、德国WITA Wilhelm Taake GmbH公司
100%股权收购、波兰HEL-WITA Sp. z o.o.公司100%股权收购等收购事宜，实现了产业资源的进一步整合，为公司的发展开
拓了新的增长空间，有利于提升公司整体盈利能力和未来发展潜力，有利于公司进一步拓展欧洲及全球市场，加快推进新界
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品牌国际化战略的步伐。
6. 借力资本市场，扩大业务规模
2016年1月公司启动了非公开发行股票计划（详见公司2016年1月28日在巨潮资讯网的相关公
告）。2016年7月，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了对本次非公开发行股票募投项目、发行规模等部分事项进行
的调整。2016年8月，公司收到了中国证监会关于本次非公开发行股票申请的受理通知。本次非公开发行募集资金主要用于
投资年产5万台水泵项目（一期）、年产120万台水泵技改项目、陇西县污水处理厂扩建工程PPP项目，资金到位且投资项目
达产后，将有利于公司进一步提升公司品牌影响力和市场竞争力，提高企业经济效益，有效提升公司在国内水泵行业的领先
优势；将有利于公司优化资产负债结构，降低财务风险，提高公司抵御风险的能力，增强公司后续融资能力。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入602,925,232.94元，较上年同期增长4.99%，其中：机械制造行业实现营业总收入
588,799,199.78元,较上年同期增长8.71%；环保行业实现营业收入14,126,033.16元，较上年同期减少11.06%。归属于上市公司
股东的净利润70,283,992.70元，较上年同期增长3.08%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润67,379,075.81元，
较上年同期增长19.87%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 602,925,232.94 574,282,630.61 4.99%
营业成本 428,510,384.16 417,395,074.42 2.66%
销售费用 30,869,153.32 26,566,864.98 16.19%
管理费用 62,295,812.29 64,507,516.89 -3.43%
主要系本期贷款利息支
财务费用 -617,764.82 -4,225,520.39 85.38% 出增加及利息收入减少
所致。
主要系递延所得税费用
所得税费用 13,296,570.46 9,025,754.66 47.32%
的影响。
研发投入 19,261,630.34 20,381,817.06 -5.50%
主要系本期销售商品、
经营活动产生的现金流
87,423,645.88 7,244,796.22 1,106.71% 提供劳务收到的现金增
量净额
加所致。
主要系本期投资支付的
现金、取得子公司支付
投资活动产生的现金流
-280,038,121.82 -21,654,091.06 -1193.23% 的现金增加及购建固定
量净额
资产、无形资产、其他
长期资产增加所致。
筹资活动产生的现金流 主要系本期借款增加所
143,345,748.09 91,632,700.00 56.44%
量净额 致。
现金及现金等价物净增 -47,564,347.06 79,762,644.83 -159.63% 主要系本期投资活动产
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加额 生的现金流量净额增加
所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司依托渠道、技术、品牌等优势，深化渠道改革，不断加大技术创新力度，推进精益管理，完善质量管理及监
督体系，加强人才培养和储备，实现了生产经营的稳步发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械制造业 588,799,199.78 416,703,123.15 29.23% 8.71% 6.67% 1.35%
环保行业 14,126,033.16 11,807,261.01 16.41% -11.06% -4.83% -5.47%
分产品
水泵 530,344,188.32 373,790,152.24 29.52% 6.61% 5.34% 0.85%
空压机 23,875,107.04 18,709,048.58 21.64% -33.05% -34.25% 1.43%
配件等其他产品 34,579,904.42 24,203,922.33 30.01% 307.30% 229.81% 16.44%
污水处理系统 14,126,033.16 11,807,261.01 16.41% -11.06% -4.83% -5.47%
分地区
国内 329,825,059.95 223,701,854.51 32.18% 12.29% 10.62% 1.03%
国外 258,974,139.83 193,001,268.64 25.47% 4.46% 2.43% 1.48%
污水处理系统 14,126,033.16 11,807,261.01 16.41% -11.06% -4.83% -5.47%
四、核心竞争力分析
公司主要竞争优势包括以下几个方面：
1、营销网络优势
公司经过三十余年的国内市场开拓，已在国内市场形成了以省会和一级城市为重点，地级市为主体，县级市和重点乡镇
为辐射点的营销网络。公司在全国各主要省市设有15个区域配送中心，在全国拥有近1,100余家运营服务商（原一级经销商）
和5,000余家零售商（原二级经销商），品牌形象店总数已达3,200多家，广泛覆盖全国各地，充分渗透各领域客户。
在国际市场，经过多年大力海外市场拓展，目前公司拥有300多家稳定的海外客户群体，产品覆盖了亚洲、非洲、美洲、
欧洲等100多个国家和地区，新界品牌具备一定的国际影响力和竞争力。
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2、品牌优势
在国内市场，公司的品牌优势主要体现在：①终端用户的认可：随着农村经济水平的提高，农民在选购水泵时，更倾向
性价比高、质量稳定可靠的产品。公司水泵产品质量过硬、性价比较高，在全国广大农村、乡镇、居民用户中获得了较高的
认同。②各级经销商的认可：公司通过技术革新、销售政策激励、维修技术指导等，维护了经销商的基本利益。公司每年都
有接收到不少来自全国各地的经销商加盟本公司的销售网络的意愿。③政府和社会的认可：公司产品被浙江省质量技术监督
局认定为“浙江名牌产品”，公司企业商号“新界（泵业）”被浙江省工商行政管理局认定为“浙江省知名商号”；新界商标被国
家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”，2011年获得“2011 品牌中国大奖最佳科技奖”，2013年被授予“2013中国最具创
新力企业奖”荣誉称号，2014年获“最具用户满意品牌”荣誉称号等。
自“SHIMGE”品牌诞生以来，公司坚持以自有品牌参与国内外竞争，海内外水泵产品自主品牌化率近90%，并在近120
多个国家和地区注册“SHIMGE”商标。在海外市场，尤其在发展中国家，新界水泵成为当地较强竞争力的知名品牌之一。
3、技术研发优势
公司是国家高新技术企业，聚集了大批行业内优秀人才，长期与浙江大学、江苏大学、中国农业大学等国内一流的学术
机构保持合作，并成立了杭州研发中心，技术研发实力雄厚，是“省级技术中心”企业；2011年底成为浙江省首批“博士后科
研工作站”试点单位。公司积极参与和推动整个行业的标准化建设，提升了整个行业应对国外技术性贸易壁垒的能力和自主
创新能力，累计主持或参与起草/修订国家标准/行业标准达51项，公司及子公司累计获得授权有效专利近150项。2014年，
公司“高效离心泵理论与关键技术研究及工程应用”项目获国务院颁发“国家科学技术进步奖二等奖”。2015年，公司“高效智
能变频屏蔽泵”项目获科学技术部火炬高技术产业开发中心颁发“国家火炬计划产业化示范项目证书”，公司“射流自吸式柴油
机（汽油机）-泵直联机组的研究”获中国机械工业联合会、中国机械工程学会颁发“中国机械工业科技技术一等奖”，公司被
全国泵标准化技术委员会评为“十二五”全国泵行业标准化工作先进单位。
4、产业集群的群聚效应
公司地处“中国水泵之乡”浙江省温岭市大溪镇。就产业集群而言，温岭市是中国最大的水泵生产基地，历经三十多年的
发展，温岭云集了数千家生产各式水泵配件及配套服务的企业，形成了完整的产业链，这在全球水泵生产行业也蔚为独特。
公司充分利用了温岭的水泵产业集群效应，与生产质量优良的外协合作企业建立长期稳定关系，建立了长期稳固的战略合作
伙伴关系，有效地提高了生产效率。因此温岭的水泵产业集群效应可有力凸现本公司在国内外市场的竞争优势。
报告期内，公司上述四大主要竞争优势继续保持，公司核心竞争力未发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
179,980,811.33 20,000,000.00 799.90%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
泵、电机、空压机等机电产品及零部件
老百姓泵业 100.00%
制造、销售等
德国 253 公司 自有资产管理 100.00%
德国 WITA 公司 生产及销售控制设备以及循环泵 100.00%
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金属机构产品及部件，金属加工工艺，
波兰 HEL-WITA 公司 100.00%
金属粉末，金属加工及添加单质等。
珠海广发信德环保产业投资基金合伙企 股权投资；为客户提供股权投资的财务
10.00%
业（有限合伙） 顾问服务及证监会同意的其他业务。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
温岭市新
江小额贷 10,000,000 12,826,247 长期股权
其他 10.00% 10.00% 486,835.68 出资
款有限公 .00 .43 投资
司
温岭市民
间融资规
6,000,000. 6,000,000. 可供出售
范管理服 其他 6.00% 6.00% 0.00 出资
00 00 金融资产
务中心有
限公司
16,000,000 18,826,247
合计 0 -- 0 -- 486,835.68 -- --
.00 .43
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
1、台州新 空压机及
15,000,000. 44,003,547. 27,183,958. 24,750,997. 2,754,159
界机电有 子公司 制造业 配件制造、 2,245,594.62
00 70 04 11 .01
限公司 销售等
泵、电机、
空压机等
2、江西新
机电产品 48,000,000. 85,907,216. 64,853,426. 22,734,836. 1,138,386
界机电有 子公司 制造业 873,467.95
及零部件 00 88 22 89 .67
限公司
制造、销售
等
泵、电机、
3、江苏新 空压机等
界机械配 机电产品 50,000,000. 110,253,74 105,146,69 21,798,701. 1,481,485
子公司 制造业 1,072,375.88
件有限公 及零部件 00 7.99 3.17 14 .79
司 制造、销售
等
4、台州西
货物进出
柯国际贸 21,000,000. 42,950,915. 32,474,002. 37,283,160. 4,041,515
子公司 商业 口、技术进 3,006,787.77
易有限公 00 80 82 31 .08
出口
司
泵、电机、
5、浙江老
空压机等 36,933,300. 96,484,346. 77,034,905. 30,678,746. 4,338,654
百姓泵业 子公司 制造业 3,159,424.44
机电产品 00 39 07 68 .92
有限公司
及零部件
15
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
制造、销售
等
水泵及配
6、温岭市
件、电机制 15,000,000. 112,629,80 21,857,530. 37,169,572. -1,118,16
方鑫机电 子公司 制造业 -1,060,959.96
造、加工、 00 9.48 00 41 7.39
有限公司
销售
环境工程
咨询设计、
设备制造
与安装、工
7、浙江博 程调试、工
华环境技 程总承包、 60,000,000. 300,393,68 74,525,298. 14,126,033. -7,596,30
子公司 工程施工 -6,670,785.03
术工程有 环保设施 00 8.46 48 16 1.75
限公司 投资、运营
服务及建
设项目环
境影响评
价咨询等
8、新界泵
进出口、贸 -21,198.8
业（香港） 子公司 商业 810,033.38 772,364.11 716,147.65 -21,198.82
易、投资 2
有限公司
摩托车、汽
车零部件
及其制造
9、新界泵 设备的制
80,000,000. 55,888,128. 54,396,941. 1,107,666.5 -924,814.
业（杭州） 子公司 制造业 造；泵及真 -921,355.26
00 75 95 4 09
有限公司 空设备的
技术开发
及技术服
务
泵及控制
设备、风
机、电机、
发电机、空
10、新界泵 压机及零
10,000,000. 17,197,540. 9,838,692.5 -107,758.
业（江苏） 子公司 制造业 部件制造、 -107,758.57
00 75 6 57
有限公司 销售；自营
和代理各
类商品及
技术的进
出口业务
11、德国 子公司 自有资产 178,811.33 118,045,03 54,758,222. -190,267. -190,267.33
16
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
mertus 253. 管理 3.34 44 33
GmbH 公司
12、温岭市
新江小额 办理各项 100,000,00 136,167,75 133,364,04 10,087,855. 6,495,424
参股公司 金融业 5,400,330.25
贷款有限 小额贷款 0.00 4.93 6.21 99 .75
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-15.00% 至 15.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
9,039.81 至 12,230.33
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
10,635.07
元）
业绩变动的原因说明 受整体经济环境等因素影响，公司预计前三度业绩增速趋缓或出现负增长
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年3月29日召开的第三届董事会第八次会议、2016年4月27日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度
利润分配方案》，同意以2015年12月31日总股本32,127万股为基数，向全体股东每10股派0.5元（含税），剩余利润作为未分
配利润留存。
2016年5月10日，公司在指定信息披露媒体刊登了《2015年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为2016
年5月16日，除权除息日为2016年5月17日。公司2015年度权益分派于2016年5月17日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
17
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
了解公司主要产品类型及
应用领域、公司产品出口
定价能力及竞争力、公司
收购德国 WITA 集团公司
2016 年 05 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 东兴证券
事项、公司将来的发展思
路或方向、实施股权激励
的目的和意义，并参观公
司总部大楼一楼展厅。
了解公司主要产品类型及
应用领域、公司将来的发
展思路或方向、污水泵业
务发展情况、实施股权激
2016 年 05 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 国海证券
励的目的和意义，并参观
公司总部大楼一楼展厅、
二楼产品展厅及产品生产
现场。
了解公司主要产品类型及
应用领域、公司未来发展
五矿国际信托有限 情况、公司优势、公司产
2016 年 06 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 品在海外市场的竞争力等
情况，并参观公司生产车
间（污水泵、潜水泵、井
18
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
泵）。
19
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
《关于向
所涉及的 德国子公
位于 Bad
Lieselotte 资产产权 2016 年 04 司增资并
Oeynhause 1,622.5 否 不适用
Hallinger 已全部过 月 15 日 收购德国
n 之地产
户 WITA
Wilhelm
20
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
Taake
GmbH 公
司 100%股
权、波兰
HEL-WIT
A Sp.z o.o.
公司 100%
股权及位
于 Bad
Oeynhause
n 之地产
的公告》
（公告编
号：
2016-024）
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）公司股票期权与限制性股票激励计划实施情况
1、2016年5月18日，公司分别召开了第三届董事会第十一次会议审议并通过了《关于对股票期权与限制性股票激励计
划股票期权行权价格和限制性股票回购价格进行调整的议案》、《关于部分激励对象注销股票期权与回购注销部分限制性股
票的议案》、《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期符合行权条件和第一次解锁符合解锁条件的议案》、《关
于股票期权与限制性股票激励计划之股票期权第一个行权期采用自主行权模式的议案》、《关于变更公司注册资本并修订公
司章程的议案》，同时第三届监事会第十一次会议审议并通过了相关议案。公司独立董事对此发表了独立意见如下，认为公
司本次对股权激励计划股票期权行权价格和限制性股票回购价格进行的调整、注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票
以及对各激励对象的行权与解锁安排符合相关规定。
2、2016年5月30日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了原激励对象欧阳雅之、文品纯、
许丹红、李琪志、臧恒胜、章灵萍、朱渌波、赵友义、曾建根、丁培等10人共计 35.125万份股票期权的注销事宜。
3、2016年6月14日，公司股权激励计划第一次解锁的限制性股票共计44.45万股上市流通，涉及张建忠、张俊杰、严先
发、欧阳雅之、郭曙明、桂建辉等激励对象共计25人；
4、2016年6月15日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了股权激励计划首次授予股票期权第
一个行权期自主行权相关登记申报工作。自2016年6月17日起至自至2017年2月2日，公司股权激励计划激励对象可在此期间
的可行权日内通过承办券商系统自主进行申报行权。公司股权激励计划第一个行权期可行权数量为95.375万份，涉及激励对
21
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
象人数62人。
5、2016年7月27日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了原激励对象欧阳雅之、文品纯、许
丹红3人共计10.075万股限制性股票的回购注销事宜。与该事项相关的公司注册资本工商变更手续仍在办理当中。
（二）公司股票期权与限制性股票激励计划实施相关披露索引
序号 公告名称 披露网站 披露日期
1 第三届董事会第十一次会议决议公告；第三届监事会第十一次会议决议公告；巨潮资讯网 2016年5月
关于股票期权与限制性股票激励计划之股票期权第一个行权期采用自主行权 （www.cninfo.com.cn 20日
模式的提示性公告；关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期符合行 ）
权条件与第一次解锁符合解锁条件的公告；关于部分激励对象注销股票期权与
回购注销部分限制性股票的公告；关于对股票期权与限制性股票激励计划股票
期权行权价格和限制性股票回购价格进行调整的公告；股票期权与限制性股票
激励计划第一个行权期可行权与第一次解锁可解锁的激励对象名单；国浩律师
（杭州）事务所关于公司股票期权行权价格和限制性股票回购价格进行调整之
法律意见书；国浩律师（杭州）事务所关于公司第一个行权期符合行权条件与
第一个解锁期符合解锁条件相关事项之法律意见书；国浩律师（杭州）事务所
关于公司部分激励对象注销股票期权与回购注销部分限制性股票相关事项之
法律意见书；独立董事关于第三届董事会第十一次会议相关事项的独立意见
2 关于部分股票期权注销完成的公告 巨潮资讯网 2016年5月
（www.cninfo.com.cn 31日
）
3 关于股票期权与限制性股票激励计划第一次解锁限制性股票上市流通的提示 巨潮资讯网 2016年6月
性公告 （www.cninfo.com.cn 13日
）
4 关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期自主行权的公告 巨潮资讯网 2016年6月
（www.cninfo.com.cn 16日
）
5 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 巨潮资讯网 2016年7月
（www.cninfo.com.cn 29日
）
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
2016 年 公告
杨佩华 银行转
叶志南 销售 水泵 市场价 市场价 103.12 330 否 无 03 月 31 编号：
之舅父 账
日 2016-0
22
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
18
本公司 酒店 公告
2016 年
新世界 董事长 及餐 银行转 编号：
消费 市场价 市场价 71.2 260 否 无 03 月 31
酒店 之父控 饮服 账 2016-0
日
制 务 18
本公司 公告
水泵 2016 年
新世界 董事长 银行转 编号：
销售 与空 市场价 市场价 0.08 0.6 否 无 03 月 31
酒店 之父控 账 2016-0
压机 日
制 18
公司董 酒店 公告
2016 年
方山旅 事长为 及会 银行转 编号：
消费 市场价 市场价 0 10 否 无 03 月 31
游 该公司 务服 账 2016-0
日
董事 务 18
本公司 公告
2016 年
天明泡 董事之 银行转 编号：
采购 泡沫 市场价 市场价 13.34 80 否 无 03 月 31
沫厂 妹夫控 账 2016-0
日
制 18
本公司 公告
2016 年
天明泡 董事之 银行转 编号：
销售 水泵 市场价 市场价 0 3否 无 03 月 31
沫厂 妹夫控 账 2016-0
日
制 18
公告
本公司 2016 年
鑫特物 原材 银行转 编号：
高管之 采购 市场价 市场价 0 50 否 无 03 月 31
资 料 账 2016-0
子控制 日
18
本公司 公告
2016 年
詹氏包 董事之 银行转 编号：
采购 木箱 市场价 市场价 227.99 600 否 无 03 月 31
装 姐夫控 账 2016-0
日
制 18
合计 -- -- 415.73 -- 1,333.6 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
报告期内，与叶志南发生关联交易（水泵）金额为 103.12 万元，占预计金额 330 万元的
31.25%；与新世界酒店发生关联交易（酒店及餐饮服务）金额为 71.2 万元，占预计金额
260 万元的 27.38%；与新世界酒店发生关联交易（水泵与空压机）金额为 0.08 万元，占
按类别对本期将发生的日常关联 预计金额 0.6 万元的 13.33%；与方山旅游发生关联交易（酒店及会务服务）金额为 0 元，
交易进行总金额预计的，在报告 占预计金额 10 万元的 0%；与天明泡沫厂发生关联交易（泡沫）金额为 13.34 万元，占
期内的实际履行情况（如有） 预计金额 80 万元的 16.68%；与天明泡沫厂发生关联交易（水泵）金额为 0 元，占预计
金额 3 万元的 0%；与鑫特物资发生关联交易（原材料）金额为 0 元，占预计金额 50 万
元的 0%；与詹氏包装发生关联交易（木箱）金额为 227.99 万元，占预计金额 600 万元
的 38.00%。
交易价格与市场参考价格差异较 不适用
23
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
24
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2014 年 12 月
2014 年 10 2014 年 12 月 20 连带责任保
博华环境 1,500 830 20 日至 2017 否 否
月 30 日 日 证
年7月7日
期限为三年
2015 年 08 连带责任保 （自相关协
新界（江苏） 10,000 0 否 否
月 18 日 证 议签订之日
起计算）
2016 年 06 2016 年 06 月 13 期限为 36 个
德国 253 公司 4,873.74 4,873.74 质押 否 否
月 14 日 日 月
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
4,873.74 4,873.74
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
16,373.74 5,703.74
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
4,873.74 4,873.74
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
16,373.74 5,703.74
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.60%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
25
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
浙江广 120 万台
已支付
新界泵 鑫建筑 技改项
无 市场价 6,200 否 无 3,003.18
业 工程有 目工程
万元
限公司 建设
浙江兆
上马改
新界泵 恒建材 已支付
建工程 无 市场价 500.5 否 无
业 有限公 100 万元
建设
司
浙江钢
120 万台
泰钢结 已支付
新界泵 技改项
构工程 无 市场价 2,100 否 无 1,827 万
业 目工程
有限公 元
建设
司
浙江广 上马厂
已支付
新界泵 鑫建筑 房内地
无 市场价 600 否 无 91.75 万
业 工程有 坪加固
元
限公司 工程
哈密十 哈密十
项目已
三师工 三师工
验收，已
博华环 业园区 业园区
无 市场价 3,568.2 否 无 收款
境 建设开 污水处
1,300 万
发有限 理厂建
元。
公司 设项目
26
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
哈密十 哈密十
项目已
三师工 三师工
验收,已
博华环 业园区 业园区
无 市场价 3,089.42 否 无 收款
境 建设开 供水网
1,214.15
发有限 工程建
2 万元
公司 设项目
徐圩
30000m
3/d 污水
项目已
中复新 处理厂
验收，已
博华环 水源科 及厂外
无 市场价 1,950 否 无 收款
境 技有限 配套管
1,864.35
公司 网一期
万元。
工程设
备及安
装工程
浙江龙 项目已
龙泉市
泉工业 验收，已
博华环 炉田废
园区发 无 市场价 780.7 否 无 收款
境 水处理
展有限 582.36
工程
公司 万元。
乐清市
清江镇
乐清市 工程已
污水处
博华环 市政工 完工,待
理厂区 无 市场价 2,998.09 否 无
境 程建设 验收和
工程
办公室 运营
（BO 项
目）
温岭市
上马污
江西中
水处理 工程已
博华环 亚建设
厂一期 无 市场价 574.94 否 无 完工，已
境 有限公
1.0 万吨/ 验收
司
天改造
工程
大溪镇
温岭市
污水处 运营项
博华环 大溪镇
理厂委 无 市场价 524.32 否 无 目，尚未
境 人民政
托运营 履行
府
项目
博华环 温岭市 温岭市 工程已
无 市场价 1,142.2 否 无
境 大溪镇 大溪镇 完工，待
27
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
人民政 农村生 验收，已
府 活污水 收款
处理工 688.06
程 万元。
日照经
济开发
日照经 区绿源
济开发 工业废 正在履
博华环 区绿源 水处理 行，已收
无 市场价 2,257.45 否 无
境 工业废 二期工 款 800 万
水处理 程成套 元。
中心 设备供
货及安
装调试
龙泉市 龙泉市
八都镇 八都镇
博华环 工农业 平山岭 正在履
无 市场价 506.05 否 无
境 综合开 工业污 行
发有限 水处理
公司 工程
云和县
城市污
水处理
博华环 云和县 厂 正在履
无 市场价 3,530 否 无
境 水利局 TOT&B 行
OT 项目
特许经
营
武安新
能源产
业园污
河北诺
水处理 正在履
恩水净
博华环 厂工程 行，已收
化设备 无 市场价 334 否 无
境 项目机 款 160 万
有限公
电设备 元。
司
供货、安
装及调
试
苍南县
温州海
纺织产
博华环 欧实业 正在履
业提升 无 市场价 6,500 否 无
境 有限公 行
园
司
15000t/d
28
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
废水处
理 BOO
项目
欧文斯
科宁复 正在履
博华环 合材料 废气处 行，已收
无 市场价 855 否 无
境 （中国） 理工程 款 513 万
有限公 元
司
陇西县
污水处
甘肃陇
博华环 理厂扩 正在履
西县人 无 市场价 6,700 否 无
境 建工程 行
民政府
PPP 项
目
重庆九
重庆九 龙园区 项目结
龙园高 生活污 算中，已
博华环
新产业 水集中 无 市场价 2,593.92 否 无 收款
境
有限公 处置工 2,158.98
司 程 BT 项 万元。
目
建德市
正在履
建德市 梅城镇
行，已收
博华环 梅城镇 污水处
无 市场价 312.39 否 无 款
境 人民政 理厂提
111.24
府 标改造
万元
工程
温岭市
北城污
水处理
厂改扩
温岭市
建及管
博华环 水环境 正在履
网工程 无 市场价 21,543 否 无
境 治理中 行
项目(城
心
北、新
河）特许
经营协
议
沭阳县 年产 5 万
新界（江 正在履
向明建 台高效 无 市场价 2,286 否 无
苏） 行
筑安装 大功率
29
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
工程有 污水泵
限公司 项目
陇西县
污水处
陕西建
理厂扩 已履行
陇西博 工安装
建工程 无 市场价 2,698 是 无 2,428.2
华 集团有
PPP 项 万元
限公司
目的土
建部分
苍南县
纺织产
业提升
浙江城 园
已履行
苍南博 建建设 15000t/d
无 市场价 3,800 否 无 3,420.00
华 集团有 废水处
万元
限公司 理 BOO
项目的
土建部
分
温岭市
北城污
水处理
厂（城
宁波国
北、新 已履行
温岭博 锴建设
河）改扩 无 市场价 3,000 否 无 300.00
华 工程有
建及管 万元
限公司
网工程
PPP 项
目的土
建部分
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
30
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
公司实际控制人许敏田、杨佩华夫
妇承诺：本人及本人控制的企业不
从事与新界泵业构成同业竞争的业
务，并将保障新界泵业资产、业务、
人员、财务、机构方面的独立性。
无论是否获得新界泵业许可，不直
接或间接从事与新界泵业相同或相
实际控制人许 似的业务，保证将采取合法、有效 2010 年 01 月 20
长期 严格履行
敏田、杨佩华 的措施，促使本人拥有控制权的公 日
首次公开发行或再融 司、企业与其他经济组织不直接或
资时所作承诺 间接从事与新界泵业相同或相似的
业务；保证不利用新界泵业实际控
制人等身份，进行其他任何损害新
界泵业及其他股东权益的活动。本
人愿意对违反上述承诺而给新界泵
业造成的经济损失承担赔偿责任。
担任董事、高管 在其任职期间每年转让的股份不得
任职期间及
的许敏田、许鸿 超过其所持有公司股份总数的 2010 年 10 月 30
离职后 6 个 严格履行
峰、王建忠、王 25%；离职后 6 个月内，不转让其所 日
月内
昌东 持有的公司股份。
本次增资完成后，詹军辉父子保证
不直接或间接从事与新界泵业相同
或相似的业务；保证将采取合法、
有效的措施，促使本人拥有控制权
的公司、企业与其他经济组织不直
接或间接从事与新界泵业相同或相 2012 年 05 月 01
詹军辉、詹秀芳 长期 严格履行
似的业务；保证不利用新界泵业控 日
股子公司少数股东身份，进行其他
任何损害新界泵业及其股东权益的
活动。詹军辉父子愿意对违反上述
其他对公司中小股东
承诺而给新界泵业造成的经济损失
所作承诺
承担赔偿责任。
本次并购成功后，陈杭飞、郦云飞、
郦振根保证不直接或间接从事与新
界泵业相同或相似的业务；保证将
采取合法、有效的措施，促使本人
陈杭飞、郦云 2012 年 11 月 01
拥有控制权的公司、企业与其他经 长期 严格履行
飞、郦振根 日
济组织不直接或间接从事与新界泵
业相同或相似的业务；保证不利用
新界泵业控股子公司少数股东身
份，进行其他任何损害新界泵业及
31
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他股东权益的活动。陈杭飞、郦
云飞、郦振根愿意对违反上述承诺
而给新界泵业造成的经济损失承担
赔偿责任，并立即终止前述同业竞
争的行为。
2016 年 4 月 14 日，公司第三届董事
会第九次会议审议通过了《关于收
购控股子公司浙江老百姓泵业有限
公司剩余 30%股权的议案》，同意公
司以 46,464,500.00 元收购沈云荣、
毛玲君夫妇合计持有老百姓泵业
30%的股权。本次收购完成后，沈云
荣、毛玲君夫妇保证不直接或间接
从事与新界泵业相同或相似的业务
(指新界泵业与老百姓泵业现有的产
2016 年 04 月 13
沈云荣、毛玲君 品线)；保证将采取合法、有效的措 长期 严格履行
日
施，促使其拥有控制权的公司、企
业与其他经济组织不直接或间接从
事与新界泵业相同或相似的业务
（指新界泵业与老百姓泵业现有的
产品线）；保证不利用原股东身份，
进行其他任何损害新界泵业及老百
姓泵业权益的活动。沈云荣、毛玲
君夫妇愿意对违反上述承诺而给新
界泵业或老百姓泵业造成的经济损
失承担赔偿责任。
是
承诺是否及时履行 不适用
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如
有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
32
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.2016年1月26日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了2016年度非公开发行股票预案，详情请查阅公司于2016年1
月28日在巨潮资讯网刊登的2016年非公开发行股票的相关公告。2016年2月19日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过
了2016年度非公开发行股票预案，详情请查阅公司于2016年2月20日在巨潮资讯网刊登的《2016年第一次临时股东大会决议
公告》。
2016年6月24日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整公司非公开发行股票募投项目、发行规模等部
分事项的议案》、《关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性报告（修订）的议案》、《关于本次非公开发行股票摊薄
即期回报、填补即期回报措施及相关主体承诺（修订）的议案》、《关于本次非公开发行股票预案（修订稿）的议案》，详
情请查阅公司于2016年6月27日在巨潮资讯网刊登的2016年非公开发行股票（修订）的相关公告。
2.2016年1月26日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于参与珠海广发信德环保产业投资基金的投资议案》，
详情请查阅公司于2016年1月28日在巨潮资讯网刊登的《关于参与珠海广发信德环保产业投资基金投资的公告》。
3.2016年2月19日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，详情请查阅公司于2016
年2月20日在巨潮资讯网刊登的《2016年第一次临时股东大会决议公告》。
4. 2016年4月22日，公司与浙江广鑫建筑工程有限公司签署了关于上马厂房内地坪加固工程的《建筑工程施工合同》，
合同金额600万元，合同已支付91.75万元。
5. 2016年5月11 日，博华环境与温岭市水环境治理中心共同签署了《温岭市北城污水处理厂改扩建及管网工程项目（城
北、新河）特许经营协议》，博华环境拟通过其全资的项目公司温岭博华水务有限公司投资建设温岭市北城污水处理厂改扩
建及管网工程（城北、新河）项目，项目总投资21,543万元，详情请查阅公司于2016年7月7日在巨潮资讯网刊登的《关于控
股子公司投资建设污水处理厂改扩建及管网工程项目的公告》。
6.2016年6月24日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于全资子公司实施年产5万台水泵项目的议案》、《关
于拟在杭州投资设立子公司的议案》，详情请查阅公司于2016年6月27日在巨潮资讯网刊登的《关于全资子公司实施年产5
万台水泵项目的公告》、《关于投资设立子公司的公告》。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
33
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 92,841,139 28.90% -1,559,002 -1,559,002 91,282,137 28.40%
3、其他内资持股 92,841,139 28.90% -1,559,002 -1,559,002 91,282,137 28.40%
境内自然人持股 92,841,139 28.90% -1,559,002 -1,559,002 91,282,137 28.40%
二、无限售条件股份 228,428,861 71.10% 1,694,002 1,694,002 230,122,863 71.60%
1、人民币普通股 228,428,861 71.10% 1,694,002 1,694,002 230,122,863 71.60%
三、股份总数 321,270,000 100.00% 135,000 135,000 321,405,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，根据股权激励计划相关规定，公司拟回购注销欧阳雅之、文品纯、许丹红三人持有的尚未解锁的限制性
股票共计10.075万股。公司已于2016年7月27日完成该股份在中国证券登记结算有限责任公司的回购注销事宜，其工商变更
事宜尚在办理中；
2、报告期内，公司股权激励计划之股票期权第一个行权期共计行权13.5万份，相应增加公司股本13.5万股，公司股本由
32,127万股变更为32,140.5万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月18日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于对股票期权与限制性股票激励计划股票期
权行权价格和限制性股票回购价格进行调整的议案》、关于部分激励对象注销股票期权与回购注销部分限制性股票的议案》、
《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期符合行权条件和第一次解锁符合解锁条件的议案》、《关于股票期权与
限制性股票激励计划之股票期权第一个行权期采用自主行权模式的议案》等议案，同时第三届监事会第十一次会议审议并通
过了相关议案。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年6月15日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了股权激励计划首次授予股票期权第
一个行权期自主行权相关登记申报工作。自2016年6月17日起至自至2017年2月2日，公司股权激励计划激励对象可在此期间
的可行权日内通过承办券商系统自主进行申报行权。报告期内，公司股权激励计划之股票期权第一个行权期共计行权13.5万
份，相应增加公司股本13.5万股，公司股本由32,127万股变更为32,140.5万股；
2、报告期内，根据股权激励计划相关规定，公司拟回购注销欧阳雅之、文品纯、许丹红三人持有的尚未解锁的限制性
股票共计10.075万股，公司已于2016年7月27日完成该股份在中国证券登记结算有限责任公司的回购注销事，其工商变更事
34
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宜尚在办理中。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2015 年度 2016 年半年度
财务指标 变动前 变动后 变动前 变动后
股本 321,270,000 321,405,000 321,270,000 321,405,000
基本每股收益（元/股） 0.37 0.37 0.22 0.22
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.37 0.22 0.22
归属于公司普通股股东
3.76 3.76 3.86 3.86
的每股净资产（元/股）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
按高管股份管理
许敏田 50,405,300 1 50,405,299 高管锁定股
相关规定
按高管股份管理
许鸿峰 9,483,833 1 9,483,832 高管锁定股
相关规定
按高管股份管理
王昌东 9,085,713 0 9,085,713 高管锁定股
相关规定
按高管股份管理
王建忠 9,535,713 1,200,000 8,335,713 高管锁定股
相关规定
按高管股份管理
施召阳 7,060,713 0 7,060,713 高管锁定股
相关规定
按高管股份管理
叶兴鸿 5,828,642 0 5,828,642 高管锁定股
相关规定
其中高管锁定股
按高管股份管理
116,225 股，股权
张建忠 228,725 31,250 197,475 相关规定及股权
激励限售股
激励相关规定
81,250 股
其中高管锁定股 按高管股份管理
欧阳雅之 90,000 5,000 95,000
46,250 股，股权 相关规定及股权
35
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
激励限售股 激励相关规定
48,750 股
其中高管锁定股
按高管股份管理
12,000 股，股权
张俊杰 120,000 30,000 90,000 相关规定及股权
激励限售股
激励相关规定
78,000 股
其中高管锁定股
按高管股份管理
7,500 股，股权激
严先发 75,000 18,750 56,250 相关规定及股权
励限售股 48,750
激励相关规定
股
其中高管锁定股
按高管股份管理
17,250 股，股权
桂建辉 60,000 3,750 56,250 相关规定及股权
激励限售股
激励相关规定
39,000 股
其他股权激励限 按股权激励相关
815,000 285,250 529,750 股权激励限售股
售股 规定
按高管股份管理
其他高管锁定股 52,500 5,000 57,500 高管锁定股
相关规定
合计 92,841,139 1,569,002 10,000 91,282,137 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 18,780 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
67,207,06 50,405,29
许敏田 境内自然人 20.91% 16,801,767 质押 24,000,000
6 9
欧豹国际集团 60,000,00
境外法人 18.67% 0 60,000,000 质押 36,000,000
有限公司 0
12,645,11
许鸿峰 境内自然人 3.93% 9,483,832 3,161,278
0
12,114,28
王昌东 境内自然人 3.77% 9,085,713 3,028,571
4
11,407,28
叶兴鸿 境内自然人 3.55% -250,000 5,828,642 5,578,642
4
36
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
11,114,28
王建忠 境内自然人 3.46% 8,335,713 2,778,571 质押 7,600,000
4
施召阳 境内自然人 2.93% 9,414,284 7,060,713 2,353,571
陈华青 境内自然人 2.84% 9,114,284 0 9,114,284 质押 3,700,000
王贵生 境内自然人 2.50% 8,027,001 0 8,027,001
杨富正 境内自然人 2.15% 6,907,244 0 6,907,244
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东中欧豹国际集团有限公司实际控制人为杨佩华女士系公司实际控制人许敏田
先生之夫人，股东王建忠与王贵生先生系实际控制人许敏田先生之妹夫，股东许鸿峰先
上述股东关联关系或一致行动的
生为实际控制人许敏田先生之弟弟，股东施召阳与陈华青先生为实际控制人许敏田先生
说明
之表弟，股东王昌东先生为实际控制人许敏田先生之舅父，股东杨富正先生为实际控制
人许敏田先生之妻弟。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
欧豹国际集团有限公司 60,000,000 人民币普通股 60,000,000
许敏田 16,801,767 人民币普通股 16,801,767
陈华青 9,114,284 人民币普通股 9,114,284
王贵生 8,027,001 人民币普通股 8,027,001
杨富正 6,907,244 人民币普通股 6,907,244
叶兴鸿 5,578,642 人民币普通股 5,578,642
中国银行股份有限公司－华宝兴
3,448,945 人民币普通股 3,448,945
业动力组合混合型证券投资基金
前海开源基金－民生银行－前海
3,252,112 人民币普通股 3,252,112
开源龙投 5 号资产管理计划
许鸿峰 3,161,278 人民币普通股 3,161,278
王昌东 3,028,571 人民币普通股 3,028,571
上述股东中欧豹国际集团有限公司实际控制人杨佩华女士系公司实际控制人许敏田先
前 10 名无限售条件普通股股东之
生之夫人，股东王贵生先生系实际控制人许敏田先生之妹夫，股东许鸿峰先生为实际控
间，以及前 10 名无限售条件普通
制人许敏田先生之弟弟，股东陈华青先生为实际控制人许敏田先生之表弟，股东王昌东
股股东和前 10 名普通股股东之间
先生为实际控制人许敏田先生之舅父，股东杨富正先生为实际控制人许敏田先生之妻
关联关系或一致行动的说明
弟。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
37
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
39
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总
许敏田 现任 67,207,066 67,207,066
经理
许鸿峰 董事 现任 12,645,110 12,645,110
王建忠 董事 现任 11,114,284 11,114,284
施召阳 董事 现任 9,414,284 9,414,284
董事、董事
严先发 会秘书、副 现任 75,000 75,000 75,000 48,750
总经理
董事、副总
张俊杰 现任 120,000 120,000 120,000 78,000
经理
郝云宏 董事 离任
牟介刚 独立董事 现任
甘为民 独立董事 现任
钟永成 独立董事 现任
监事会主
张宏 现任
席
潘炳琳 职工监事 现任 20,000 20,000
刘进小 监事 现任 30,000 30,000
常务副总
张建忠 现任 263,300 263,300 125,000 81,250
经理
王昌东 副总经理 现任 12,114,284 12,114,284
欧阳雅之 副总经理 离任 95,000 95,000 75,000 48,750
桂建辉 副总经理 现任 62,000 62,000 60,000 39,000
郭曙明 财务总监 现任 70,000 70,000 50,000 32,500
113,230,32 113,230,32
合计 -- -- 0 0 505,000 0 328,250
8 8
40
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
欧阳雅之 副总经理 离任 2016 年 01 月 08 日 个人原因离任
郝云宏 董事 离任 2016 年 01 月 13 日 个人原因离任
桂建辉 副总经理 聘任 2016 年 06 月 24 日 聘任
张俊杰 董事 被选举 2016 年 07 月 15 日 选举
41
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新界泵业集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 242,430,733.32 162,576,407.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,049,562.81 4,320,260.00
应收账款 171,034,484.45 130,276,264.39
预付款项 16,241,744.61 14,409,765.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 64,534.25
应收股利
其他应收款 27,315,164.50 18,391,688.52
买入返售金融资产
存货 273,563,882.74 213,791,042.24
42
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,514,848.87 87,673,266.67
流动资产合计 750,150,421.30 631,503,228.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 96,000,000.00 46,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 42,418,051.29 53,613,027.29
长期股权投资 12,826,247.43 12,339,411.75
投资性房地产 20,318,469.13 21,013,015.49
固定资产 498,783,508.40 502,902,589.12
在建工程 201,720,986.89 93,452,210.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 202,940,070.49 205,522,032.88
开发支出
商誉 48,644,516.97 18,612,285.15
长期待摊费用 4,325,735.98 3,706,385.68
递延所得税资产 13,198,847.24 14,390,681.11
其他非流动资产 30,017,714.60 22,609,562.57
非流动资产合计 1,171,194,148.42 994,161,201.65
资产总计 1,921,344,569.72 1,625,664,430.51
流动负债：
短期借款 106,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,448,200.00
43
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 188,968,729.06 154,804,269.07
预收款项 139,804,260.01 79,630,155.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,424,002.94 21,033,222.72
应交税费 9,260,038.26 10,706,731.69
应付利息 224,206.81
应付股利
其他应付款 50,421,843.43 55,510,545.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,125,582.55 8,405,498.68
流动负债合计 513,676,863.06 330,090,423.08
非流动负债：
长期借款 102,937,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 358,241.15
递延收益 5,286,632.03 5,500,534.55
递延所得税负债 3,468,660.41 3,641,613.71
其他非流动负债 2,518,945.63 2,308,860.00
非流动负债合计 114,569,979.22 11,451,008.26
负债合计 628,246,842.28 341,541,431.34
所有者权益：
股本 321,304,250.00 321,270,000.00
其他权益工具
44
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 369,199,723.57 391,068,967.31
减：库存股 4,391,985.00 5,002,530.00
其他综合收益 -387,634.92 27,552.78
专项储备 14,971,709.57 13,836,829.07
盈余公积 61,185,189.69 61,185,189.69
一般风险准备
未分配利润 479,181,313.18 424,950,745.48
归属于母公司所有者权益合计 1,241,062,566.09 1,207,336,754.33
少数股东权益 52,035,161.35 76,786,244.84
所有者权益合计 1,293,097,727.44 1,284,122,999.17
负债和所有者权益总计 1,921,344,569.72 1,625,664,430.51
法定代表人：许敏田 主管会计工作负责人：郭曙明 会计机构负责人：陆莹
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 119,093,922.19 40,002,893.32
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,545,242.01 1,508,260.00
应收账款 87,769,375.85 59,209,854.64
预付款项 11,336,571.61 9,755,975.23
应收利息 64,534.25
应收股利
其他应收款 284,095,566.26 224,769,437.44
存货 169,572,003.72 145,173,788.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,160,803.85 81,054,643.98
流动资产合计 680,573,485.49 561,539,387.11
45
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 90,000,000.00 40,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 485,034,610.68 382,475,602.27
投资性房地产
固定资产 240,424,876.09 275,845,383.72
在建工程 112,549,056.46 57,310,087.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 123,547,975.98 125,168,864.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,884,983.91 933,944.01
递延所得税资产 2,454,724.09 4,429,700.25
其他非流动资产 11,427,164.60 6,152,575.57
非流动资产合计 1,067,323,391.81 892,316,157.46
资产总计 1,747,896,877.30 1,453,855,544.57
流动负债：
短期借款 106,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 146,287,037.42 118,657,877.41
预收款项 127,451,277.42 68,832,548.77
应付职工薪酬 8,968,968.71 14,517,835.72
应交税费 2,448,361.85 2,725,810.27
应付利息 188,233.33
应付股利
其他应付款 49,205,382.20 41,716,309.45
划分为持有待售的负债
46
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,125,582.55 8,405,498.68
流动负债合计 441,674,843.48 254,855,880.30
非流动负债：
长期借款 55,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,635,982.63 2,651,985.11
递延所得税负债 322,713.07 373,944.91
其他非流动负债 2,027,070.00 2,308,860.00
非流动负债合计 59,985,765.70 5,334,790.02
负债合计 501,660,609.18 260,190,670.32
所有者权益：
股本 321,304,250.00 321,270,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 389,013,997.88 386,159,784.10
减：库存股 4,391,985.00 5,002,530.00
其他综合收益
专项储备 5,743,330.97 5,358,613.65
盈余公积 61,185,189.69 61,185,189.69
未分配利润 473,381,484.58 424,693,816.81
所有者权益合计 1,246,236,268.12 1,193,664,874.25
负债和所有者权益总计 1,747,896,877.30 1,453,855,544.57
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
47
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 602,925,232.94 574,282,630.61
其中：营业收入 602,925,232.94 574,282,630.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 523,571,007.96 511,377,676.70
其中：营业成本 428,510,384.16 417,395,074.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,935,425.24 3,386,258.01
销售费用 30,869,153.32 26,566,864.98
管理费用 62,295,812.29 64,507,516.89
财务费用 -617,764.82 -4,225,520.39
资产减值损失 -422,002.23 3,747,482.79
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
690,174.57 540,033.03
列）
其中：对联营企业和合营企业
486,835.68 140,816.65
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,044,399.55 63,444,986.94
加：营业外收入 1,663,522.36 14,154,226.57
其中：非流动资产处置利得 612.79 88,266.88
减：营业外支出 947,397.18 1,094,777.69
其中：非流动资产处置损失 154,911.04 95,974.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,760,524.73 76,504,435.82
减：所得税费用 13,296,570.46 9,025,754.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,463,954.27 67,478,681.16
归属于母公司所有者的净利润 70,283,992.70 68,180,860.40
48
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -2,820,038.43 -702,179.24
六、其他综合收益的税后净额 -415,187.70 -734.69
归属母公司所有者的其他综合收益
-415,187.70 -734.69
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-415,187.70 -734.69
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -415,187.70 -734.69
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 67,048,766.57 67,477,946.47
归属于母公司所有者的综合收益
69,868,805.00 68,180,125.71
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,820,038.43 -702,179.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.21
（二）稀释每股收益 0.22 0.21
法定代表人：许敏田 主管会计工作负责人：郭曙明 会计机构负责人：陆莹
4、母公司利润表
单位：元
49
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 496,438,162.44 473,921,002.86
减：营业成本 358,382,790.56 352,276,547.03
营业税金及附加 2,069,407.46 2,415,036.73
销售费用 25,419,622.03 21,889,376.62
管理费用 41,438,241.52 42,300,437.61
财务费用 -5,272,257.13 -6,583,698.72
资产减值损失 -188,622.07 2,867,598.10
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
115,684.92 27,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,704,664.99 85,755,705.49
加：营业外收入 1,525,598.26 11,867,480.22
其中：非流动资产处置利得 612.79
减：营业外支出 701,532.09 797,553.09
其中：非流动资产处置损失 48,495.87 73,405.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
75,528,731.16 96,825,632.62
列）
减：所得税费用 10,787,638.39 9,165,437.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,741,092.77 87,660,194.85
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
50
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 64,741,092.77 87,660,194.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 644,595,836.19 554,322,582.10
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,336,232.85 13,628,795.58
收到其他与经营活动有关的现金 14,519,105.28 12,590,586.85
经营活动现金流入小计 674,451,174.32 580,541,964.53
购买商品、接受劳务支付的现金 398,204,595.99 403,514,793.06
客户贷款及垫款净增加额
51
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
103,918,893.38 98,801,492.57
金
支付的各项税费 29,800,929.94 24,228,107.31
支付其他与经营活动有关的现金 55,103,109.13 46,752,775.37
经营活动现金流出小计 587,027,528.44 573,297,168.31
经营活动产生的现金流量净额 87,423,645.88 7,244,796.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 184,799.99 2,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
163,420.49 340,776.56
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,753,169.80
投资活动现金流入小计 348,220.48 14,593,946.36
购建固定资产、无形资产和其他
116,940,982.38 36,248,037.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 96,464,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
66,980,859.92
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 280,386,342.30 36,248,037.42
投资活动产生的现金流量净额 -280,038,121.82 -21,654,091.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,696,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 273,937,500.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
52
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筹资活动现金流入小计 273,937,500.00 107,696,200.00
偿还债务支付的现金 65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,253,879.91 16,063,500.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 49,337,872.00
筹资活动现金流出小计 130,591,751.91 16,063,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 143,345,748.09 91,632,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,704,380.79 2,539,239.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,564,347.06 79,762,644.83
加：期初现金及现金等价物余额 237,938,773.38 257,802,282.89
六、期末现金及现金等价物余额 190,374,426.32 337,564,927.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 549,478,060.78 435,530,586.09
收到的税费返还 9,790,925.39 6,610,835.43
收到其他与经营活动有关的现金 12,569,861.24 18,993,679.49
经营活动现金流入小计 571,838,847.41 461,135,101.01
购买商品、接受劳务支付的现金 354,653,518.65 355,182,511.46
支付给职工以及为职工支付的现
70,713,103.93 63,876,090.04
金
支付的各项税费 15,063,920.23 11,851,965.66
支付其他与经营活动有关的现金 35,576,647.18 23,855,687.33
经营活动现金流出小计 476,007,189.99 454,766,254.49
经营活动产生的现金流量净额 95,831,657.42 6,368,846.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 180,219.17 27,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
104,220.49 132,423.71
长期资产收回的现金净额
53
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,925,120.79
投资活动现金流入小计 284,439.66 42,057,544.50
购建固定资产、无形资产和其他
45,756,115.73 24,670,448.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 151,843,311.33 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 36,520,000.00
投资活动现金流出小计 237,599,427.06 81,190,448.34
投资活动产生的现金流量净额 -237,314,987.40 -39,132,903.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,696,200.00
取得借款收到的现金 226,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 226,000,000.00 107,696,200.00
偿还债务支付的现金 65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,129,560.35 16,063,500.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 49,337,872.00
筹资活动现金流出小计 130,467,432.35 16,063,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 95,532,567.65 91,632,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,304,389.20 1,933,984.52
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,646,373.13 60,802,627.20
加：期初现金及现金等价物余额 114,002,893.32 212,051,991.03
六、期末现金及现金等价物余额 69,356,520.19 272,854,618.23
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
54
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
321,27 1,284,1
391,068 5,002,5 27,552. 13,836, 61,185, 424,950 76,786,
一、上年期末余额 0,000. 22,999.
,967.31 30.00 78 829.07 189.69 ,745.48 244.84
00 17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
321,27 1,284,1
391,068 5,002,5 27,552. 13,836, 61,185, 424,950 76,786,
二、本年期初余额 0,000. 22,999.
,967.31 30.00 78 829.07 189.69 ,745.48 244.84
00 17
三、本期增减变动
34,250 -21,869, -610,54 -415,18 1,134,8 54,230, -24,751, 8,974,7
金额（减少以“－”
.00 243.74 5.00 7.70 80.50 567.70 083.49 28.27
号填列）
（一）综合收益总 -415,18 70,283, -2,820,0 67,048,
额 7.70 992.70 38.43 766.57
（二）所有者投入 34,250 -21,869, -610,54 -21,931, -43,155,
和减少资本 .00 243.74 5.00 045.06 493.80
1．股东投入的普 135,00 1,435,0 1,570,0
通股 0.00 50.00 50.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,108,9 -610,54 2,719,4
所有者权益的金
12.69 5.00 57.69
额
-100,7 -25,413, -21,931, -47,445,
4．其他
50.00 206.43 045.06 001.49
-16,053, -16,053,
（三）利润分配
425.00 425.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
55
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -16,053, -16,053,
股东）的分配 425.00 425.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
764,924 764,924
（五）专项储备
.00 .00
2,777,4 2,777,4
1．本期提取
79.14 79.14
2,012,5 2,012,5
2．本期使用
55.14 55.14
369,956 369,956
（六）其他
.50 .50
321,30 1,293,0
369,199 4,391,9 -387,63 14,971, 61,185, 479,181 52,035,
四、本期期末余额 4,250. 97,727.
,723.57 85.00 4.92 709.57 189.69 ,313.18 161.35
00 44
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
320,00 1,151,6
370,031 -14,017. 11,718, 47,158, 337,218 65,549,
一、上年期末余额 0,000. 62,813.
,830.72 33 336.66 760.53 ,318.09 584.64
00 31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
56
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
320,00 1,151,6
370,031 -14,017. 11,718, 47,158, 337,218 65,549,
二、本年期初余额 0,000. 62,813.
,830.72 33 336.66 760.53 ,318.09 584.64
00 31
三、本期增减变动
1,270, 21,037, 5,002,5 41,570. 2,118,4 14,026, 87,732, 11,236, 132,460
金额（减少以“－”
000.00 136.59 30.00 11 92.41 429.16 427.39 660.20 ,185.86
号填列）
（一）综合收益总 41,570. 117,822 -2,304, 115,559
额 11 ,356.55 354.78 ,571.88
（二）所有者投入 1,270, 21,037, 5,002,5 15,389, 32,693,
和减少资本 000.00 136.59 30.00 067.87 674.46
1．股东投入的普 1,270, 6,426,2 21,600, 29,296,
通股 000.00 00.00 000.00 200.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,400,0 5,002,5 13,402,
所有者权益的金
04.46 30.00 534.46
额
6,210,9 -6,210,
4．其他
32.13 932.13
14,026, -30,089, -3,000, -19,063,
（三）利润分配
429.16 929.16 000.00 500.00
14,026, -14,026,
1．提取盈余公积
429.16 429.16
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -16,063, -3,000, -19,063,
股东）的分配 500.00 000.00 500.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
57
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3,270,4 3,270,4
（五）专项储备
39.52 39.52
6,146,4 6,146,4
1．本期提取
07.56 07.56
-2,875,9 -2,875,9
2．本期使用
68.04 68.04
-1,151,9 1,151,9
（六）其他
47.11 47.11
321,27 1,284,1
391,068 5,002,5 27,552. 13,836, 61,185, 424,950 76,786,
四、本期期末余额 0,000. 22,999.
,967.31 30.00 78 829.07 189.69 ,745.48 244.84
00 17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
321,270, 386,159,7 5,002,530 5,358,613 61,185,18 424,693 1,193,664
一、上年期末余额
000.00 84.10 .00 .65 9.69 ,816.81 ,874.25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
321,270, 386,159,7 5,002,530 5,358,613 61,185,18 424,693 1,193,664
二、本年期初余额
000.00 84.10 .00 .65 9.69 ,816.81 ,874.25
三、本期增减变动
34,250.0 2,854,213 -610,545. 384,717.3 48,687, 52,571,39
金额（减少以“－”
0 .78 00 2 667.77 3.87
号填列）
（一）综合收益总 64,741, 64,741,09
额 092.77 2.77
（二）所有者投入 34,250.0 2,854,213 -610,545. 3,499,008
和减少资本 0 .78 00 .78
1．股东投入的普 135,000. 1,435,050 1,570,050
通股 00 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
58
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计入
1,928,958 -610,545. 2,539,503
所有者权益的金
.78 00 .78
额
-100,75 -509,795. -610,545.
4．其他
0.00 00 00
-16,053, -16,053,4
（三）利润分配
425.00 25.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -16,053, -16,053,4
股东）的分配 425.00 25.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
384,717.3 384,717.3
（五）专项储备
2 2
1,377,529 1,377,529
1．本期提取
.74 .74
992,812.4 992,812.4
2．本期使用
2 2
（六）其他
321,304, 389,013,9 4,391,985 5,743,330 61,185,18 473,381 1,246,236
四、本期期末余额
250.00 97.88 .00 .97 9.69 ,484.58 ,268.12
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
320,000, 371,333,5 4,375,511 47,158,76 314,519 1,057,387
一、上年期末余额
000.00 79.64 .07 0.53 ,454.37 ,305.61
加：会计政策
变更
59
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前期差
错更正
其他
320,000, 371,333,5 4,375,511 47,158,76 314,519 1,057,387
二、本年期初余额
000.00 79.64 .07 0.53 ,454.37 ,305.61
三、本期增减变动
1,270,00 14,826,20 5,002,530 983,102.5 14,026,42 110,174 136,277,5
金额（减少以“－”
0.00 4.46 .00 8 9.16 ,362.44 68.64
号填列）
（一）综合收益总 140,264 140,264,2
额 ,291.60 91.60
（二）所有者投入 1,270,00 14,826,20 5,002,530 11,093,67
和减少资本 0.00 4.46 .00 4.46
1．股东投入的普 1,270,00 6,426,200 7,696,200
通股 0.00 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,400,004 5,002,530 3,397,474
所有者权益的金
.46 .00 .46
额
4．其他
14,026,42 -30,089, -16,063,5
（三）利润分配
9.16 929.16 00.00
14,026,42 -14,026,
1．提取盈余公积
9.16 429.16
2．对所有者（或 -16,063, -16,063,5
股东）的分配 500.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
983,102.5 983,102.5
（五）专项储备
8 8
60
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2,790,255 2,790,255
1．本期提取
.96 .96
-1,807,15 -1,807,15
2．本期使用
3.38 3.38
（六）其他
321,270, 386,159,7 5,002,530 5,358,613 61,185,18 424,693 1,193,664
四、本期期末余额
000.00 84.10 .00 .65 9.69 ,816.81 ,874.25
三、公司基本情况
新界泵业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省对外贸易经济合作厅《浙江省对外贸易经济合作
厅关于浙江新界泵业有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（浙外经贸资函〔2008〕846号）的批准，由浙江新界
泵业有限公司整体改制变更设立的股份有限公司，于2009年4月9日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温岭
市。公司现持有统一社会信用代码为91330000255498648W的营业执照，注册资本321,270,000.00元。公司现有股份总数
321,405,000股（每股面值1元）。（报告期内，公司股权激励计划之股票期权共计行权135,000股，公司累计回购注销的限制
性股票总数为100,750股。截至报告期末，上述股本变动情况尚未完成工商变更登记。）其中，有限售条件的流通股份：A
股91,282,137股；无限售条件的流通股份：A股230,122,863股。公司股票已于2010年12月31日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属机械制造行业。经营范围：泵及控制设备、风机、电机、发电机、空压机及零部件制造、销售。主要产品：各
类水泵及控制设备、空气压缩机。
本财务报表业经公司2016年8月29日三届十五次董事会批准对外报出。
本公司将浙江博华环境技术工程有限公司、江苏新界机械配件有限公司和台州新界机电有限公司等18家子公司纳入本期
合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
为便于表述，将本公司子公司及关联方统一简称如下：
公司全称 公司简称
浙江博华环境技术工程有限公司 博华环境
江苏新界机械配件有限公司 江苏新界
台州新界机电有限公司 台州新界
台州西柯国际贸易有限公司 西柯贸易
江西新界机电有限公司 江西新界
浙江老百姓泵业有限公司 老百姓泵业
温岭市方鑫机电有限公司 方鑫机电
新界泵业（杭州）有限公司 杭州新界
新界泵业（香港）有限公司 新界（香港）
新界泵业（江苏）有限公司 新界（江苏）
德国mertus 253. GmbH公司 德国253公司
德国WITA Wilhelm Taake GmbH公司 德国WITA公司
波兰HEL-WITA Sp. z o.o.公司 波兰HEL-WITA公司
衢州市衢江区博华环保设施运营有限公司 衢州市博华
云和县博华水务有限公司 云和县博华
苍南博华污水处理有限公司 苍南博华
陇西县博华污水处理有限公司 陇西县博华
61
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
温岭博华水务有限公司 温岭博华
温岭市新江小额贷款有限公司 小额贷款公司
温岭市新世界国际大酒店有限公司 新世界酒店
温岭市方山旅游投资有限公司 方山旅游
温岭市大溪天明泡沫厂 天明泡沫厂
温岭市詹氏包装有限公司 詹氏包装
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
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合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13
号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
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②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 200 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备；若单独进行减值测试后未发生减值
的，按信用风险特征组合以账龄分析法计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内往来款可收回性具有可控性，若经减值测试后未
合并范围内关联往来组合
发生减值，则不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
1）一般类应收款项
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
2）环保工程类业务应收款项
账龄 应收账款计提比例
信用期内及超过信用期 1 年以内（含，下同） 5.00%
超过信用期 1－2 年 10.00%
超过信用期 2－3 年 20.00%
超过信用期 3－5 年 50.00%
超过信用期 5 年以上 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
其他说明：
对于长期应收款，在信用期内的按其余额的 5%计提坏账准备，超过信用期的根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
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(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子
交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
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在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
13、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年-35 年 5%-10% 2.57%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5%-10% 9.00%-9.50%
运输设备 年限平均法 5年 5%-10% 18.00%-19.00%
电子设备 年限平均法 5年 5%-10% 18.00%-19.00%
其他设备 年限平均法 5年 5%-10% 18.00%-19.00%
安全生产设备采用一次折旧法计提折旧。
15、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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16、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 土地使用年限
商标权 10
软件 10
专利权 10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
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若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
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21、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
22、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经
济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
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确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可
能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计
提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售水泵等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销
售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或
取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按国家税务总局的有关规定，农用水泵
的部分产品按 13%税率计缴，其他按
17%税率计缴。出口货物实行增值税“免、
增值税 销售货物或提供应税劳务 抵、退”税政策，子公司西柯贸易出口货
物增值税实行“免、退”税政策。公司农用
水泵出口退税率为 13%-17%，子公司台
州新界的空压机出口退税率为 17%。
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
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地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
博华环境 15%
新界（香港） 16.5%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心发布的《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字
〔2015〕256号），本公司被认定为浙江省2015年第一批高新技术企业，2015年度至2017年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发布的《关于认定杭州罗莱迪思
照明系统有限公司等535家企业为2013年第一批高新技术企业的通知》（浙科发高〔2013〕292号），子公司博华环境被认定为
2013年第一批高新技术企业，2013年度至2015年度减按15%的税率缴纳企业所得税，博华环境目前正在申请高新技术企业重
新认定。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,219,298.70 1,766,393.35
银行存款 185,355,127.62 157,172,380.03
其他货币资金 55,856,307.00 3,637,634.00
合计 242,430,733.32 162,576,407.38
其他说明
期初货币资金中包括不能随时支取的保函保证金3,637,634.00元，不属于现金及现金等价物；期末货币资金中包括不能
随时支取的工行内保外贷保函保证金48,737,402.00元，保函保证金5,894,805.00元、银行承兑汇票保证金1,224,100.00元，不
属于现金及现金等价物。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,049,562.81 4,320,260.00
合计 6,049,562.81 4,320,260.00
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
186,313, 15,278,8 171,034,4 143,129 12,853,27 130,276,26
合计提坏账准备的 100.00% 8.20% 100.00% 8.98%
302.79 18.34 84.45 ,543.68 9.29 4.39
应收账款
186,313, 15,278,8 171,034,4 143,129 12,853,27 130,276,26
合计 100.00% 8.20% 100.00% 8.98%
302.79 18.34 84.45 ,543.68 9.29 4.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
1）一般类应收账款
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 126,024,545.67 6,301,227.28 5.00%
1至2年 8,166,379.98 816,638.00 10.00%
2至3年 1,679,250.73 839,625.37 50.00%
3 年以上 1,790,678.89 1,790,678.89 100.00%
合计 137,660,855.27 9,748,169.54
2）环保工程业务类应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
信用期内及超信用期 1 年以内 30,597,815.33 1,529,890.76 5.00%
超过信用期 1-2 年 15,382,674.39 1,538,267.44 10.00%
超过信用期 2-3 年 142,584.00 28,516.80 20.00%
超过信用期 3-5 年 190,800.00 95,400.00 50.00%
超过信用期 5 年以上 2,338,573.80 2,338,573.80 100.00%
合计 48,652,447.52 5,530,648.80
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,045,336.47 元，非同一控制下企业合并转入坏账准备 649,005.28 元；；本期收回或转回坏账准
备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
客户尾款处理 268,802.70
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
客户一 13,547,683.56 7.27 677,384.18
客户二 7,383,577.27 3.96 369,178.86
客户三 3,435,268.82 1.84 171,763.44
客户四 3,209,810.70 1.72 281,534.71
客户五 3,036,300.00 1.63 303,630.00
小计 30,612,640.35 16.42 1,803,491.19
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 13,572,955.57 77.66% 14,199,068.35 90.76%
1至2年 2,570,461.40 14.71% 210,697.06 1.35%
2至3年 98,327.64 7.63%
合计 16,241,744.61 -- 14,409,765.41 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
宁波博华环境工程有限公司 2,237,600.00 12.80
中冶南方（新余）冷轧新材料技术有限公司 1,136,369.14 6.50
德国CMS咨询公司 1,030,360.85 5.90
重庆第八建设公司（重庆博腾土建） 689,325.14 3.94
嵊州市正德电机有限公司 615,210.00 3.52
小计 5,708,865.13 32.66
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 0.00 64,534.25
合计 0.00 64,534.25
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
28,921,7 1,606,58 27,315,16 19,822, 1,430,918 18,391,688.
合计提坏账准备的 100.00% 5.55% 100.00% 7.22%
52.82 8.32 4.50 606.57 .05 52
其他应收款
28,921,7 1,606,58 27,315,16 19,822, 1,430,918 18,391,688.
合计 100.00% 5.55% 100.00% 7.22%
52.82 8.32 4.50 606.57 .05 52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 28,529,832.80 1,426,491.63 5.00%
1至2年 125,682.66 12,568.27 10.00%
2至3年 197,417.89 98,708.95 50.00%
3 年以上 68,819.47 68,819.47 100.00%
合计 28,921,752.82 1,606,588.32
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 175,670.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 13,205,598.02 13,323,154.49
应收暂付款 13,260,416.08 5,163,037.53
股票期权行权款 1,570,050.00
出口退税 885,688.72 1,336,414.55
合计 28,921,752.82 19,822,606.57
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
温岭市污水处理有
押金保证金 3,100,000.00 1 年以内 10.72% 155,000.00
限公司
浙江省云和县招投
押金保证金 3,000,000.00 1 年以内 10.37% 150,000.00
标中心
温州海欧实业有限 押金保证金 3,000,000.00 1 年以内 10.337% 150,000.00
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公司
中国证券登记结算
有限责任公司深圳 股票期权行权款 1,570,050.00 1 年以内 5.43% 78,502.50
分公司
陇西县再就业服务
押金保证金 1,395,997.35 1 年以内 4.83% 69,799.87
中心
合计 -- 12,066,047.35 -- 41.72% 603,302.37
7、存货
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 65,964,902.52 562,120.12 65,402,782.40 52,395,559.78 47,624.21 52,347,935.57
在产品 52,590,865.23 52,590,865.23 52,275,578.76 52,275,578.76
库存商品 142,095,372.78 377,311.23 141,718,061.55 107,101,119.13 3,887,286.40 103,213,832.73
工程施工 7,123,517.83 7,123,517.83 508,347.19 508,347.19
委托加工物资 5,326,139.34 5,326,139.34 4,501,062.55 4,501,062.55
发出商品 1,402,516.39 1,402,516.39 944,285.44 944,285.44
合计 274,503,314.09 939,431.35 273,563,882.74 217,725,952.85 3,934,910.61 213,791,042.24
（2）存货跌价准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 47,624.21 514,495.91 562,120.12
库存商品 3,887,286.40 3,509,975.17 377,311.23
合计 3,934,910.61 514,495.91 3,509,975.17 939,431.35
注：本期存货跌价准备其他增加 514,495.91 元系非同一控制下企业合并转入，本期存货跌价准备转销 1,813,510.21
元，存货跌价准备转回 1,696,464.96 元。
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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理财产品 3,800,000.00 79,000,000.00
待抵扣增值税进项税额 8,867,190.08 3,465,887.57
预交税款 847,658.79 5,207,379.10
合计 13,514,848.87 87,673,266.67
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 96,000,000.00 96,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00
按成本计量的 96,000,000.00 96,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00
合计 96,000,000.00 96,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
温岭市民
间融资规
6,000,000. 6,000,000.
范管理服 6.00%
00 00
务中心有
限公司
珠海广发
信德新界
泵业产业 40,000,000 40,000,000
20.00%
投资基金 .00 .00
（有限合
伙）
珠海广发
信德环保
产业投资 50,000,000 50,000,000
10.00%
基金合伙 .00 .00
企业（有
限合伙）
合计 46,000,000 50,000,000 96,000,000 --
80
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.00 .00 .00
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款工程项
44,650,580.30 2,232,529.01 42,418,051.29 56,792,100.30 3,179,073.01 53,613,027.29
目款
合计 44,650,580.30 2,232,529.01 42,418,051.29 56,792,100.30 3,179,073.01 53,613,027.29 --
11、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
小额贷款 12,339,41 486,835.6 12,826,24
公司 1.75 8 7.43
12,339,41 486,835.6 12,826,24
小计
1.75 8 7.43
12,339,41 486,835.6 12,826,24
合计
1.75 8 7.43
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 26,831,145.96 26,831,145.96
2.本期增加金额
81
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（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 26,831,145.96 26,831,145.96
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 5,818,130.47 5,818,130.47
2.本期增加金额 694,546.36 694,546.36
（1）计提或摊销 694,546.36 694,546.36
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,512,676.83 6,512,676.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 20,318,469.13 20,318,469.13
2.期初账面价值 21,013,015.49 21,013,015.49
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
82
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13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 安全设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 352,456,058.78 285,695,365.82 18,240,071.07 11,958,316.05 16,562,466.58 2,292,234.90 687,204,513.20
2.本期增加
26,849,189.20 34,334,629.54 2,394,891.14 13,972,279.99 1,045,043.68 29,914.53 78,625,948.08
金额
（1）购置 3,529,643.52 12,009,036.78 1,436,812.76 205,762.28 1,021,176.15 29,914.53 18,232,346.02
（2）在建
工程转入
（3）企业
23,319,545.68 22,325,592.76 958,078.38 13,766,517.71 23,867.53 60,393,602.06
合并增加
3.本期减少
32,525,077.06 4,228,053.92 497,469.70 115,856.81 205,543.79 37,572,001.28
金额
（1）处置
4,228,053.92 497,469.70 115,856.81 205,543.79 5,046,924.22
或报废
（2）转入
投资性房地产
（3）转入
32,525,077.06 32,525,077.06
在建工程
4.期末余额 346,780,170.92 315,801,941.44 20,137,492.51 25,814,739.23 17,401,966.47 2,322,149.43 728,258,460.00
二、累计折旧
1.期初余额 69,389,773.19 87,400,680.69 10,517,980.42 7,159,234.27 7,542,020.61 2,292,234.90 184,301,924.08
2.本期增加
9,410,235.01 28,729,900.09 1,540,543.14 11,997,665.36 1,129,606.83 29,914.53 52,837,864.96
金额
（1）计提 7,699,488.23 13,428,489.95 1,159,450.22 652,821.98 1,129,606.83 29,914.53 24,099,771.74
（2）企业
1,710,746.78 15,301,410.14 381,092.92 11,344,843.38 28,738,093.22
合并增加
3.本期减少
4,921,630.27 2,031,016.33 447,722.73 86,412.89 178,055.22 7,664,837.44
金额
（1）处置
2,031,016.33 447,722.73 86,412.89 178,055.22 2,743,207.17
或报废
（2）转入
投资性房地产
（3）转入 4,921,630.27 4,921,630.27
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在建工程
4.期末余额 73,878,377.93 114,099,564.45 11,610,800.83 19,070,486.74 8,493,572.22 2,322,149.43 229,474,951.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
272,901,792.99 201,702,376.99 8,526,691.68 6,744,252.49 8,908,394.25 498,783,508.40
价值
2.期初账面
283,066,285.59 198,294,685.13 7,722,090.65 4,799,081.78 9,020,445.97 502,902,589.12
价值
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
本公司年产 120
万台水泵技改项 78,375,329.12 78,375,329.12 54,428,058.19 54,428,058.19
目
博华环境特许经
76,586,877.94 76,586,877.94 33,326,453.39 33,326,453.39
营权项目建设
新界（江苏）厂
11,694,617.72 11,694,617.72 2,815,669.74 2,815,669.74
房建设项目
上马厂房地坪加
31,449,959.19 31,449,959.19
固工程
其他零星工程 3,614,202.92 3,614,202.92 2,882,029.29 2,882,029.29
合计 201,720,986.89 201,720,986.89 93,452,210.61 93,452,210.61
84
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
本公司
年产 120
140,130, 54,428,0 23,947,2 78,375,3 212,029. 212,029.
万台水 55.93% 60.00% 1.05% 其他
000.00 58.19 70.93 29.12 71 71
泵技改
项目
博华环
境特许
383,830, 33,326,4 43,260,4 76,586,8
经营权 19.95% 20.00% 其他
000.00 53.39 24.55 77.94
项目建
设
新界（江
苏）厂房 45,010,0 2,815,66 8,878,94 11,694,6
25.98% 30.00% 其他
建设项 00.00 9.74 7.98 17.72
目
上马厂
房地坪 20,000,0 31,449,9 31,449,9 41,062.7 41,062.7
19.80% 20.00% 1.05% 其他
加固工 00.00 59.19 59.19 5 5
程
其他零 2,882,02 732,173. 3,614,20
1,201.22 1,201.22 1.05% 其他
星工程 9.29 63 2.92
588,970, 93,452,2 108,268, 201,720, 254,293. 254,293.
合计 -- -- --
000.00 10.61 776.28 986.89 68 68
注：上马厂房地坪加固工程预算 2,000 万元，本期在建工程增加 3,144.99 万元，其中：固定资产净值转入 2,760.34
万元、实际发生工程支出 384.65 万元
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 217,319,698.14 7,480,000.00 1,300,000.00 5,633,796.33 231,733,494.47
2.本期增加 1,240,233.70 1,240,233.70
85
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金额
（1）购置 34,102.56 34,102.56
（2）内部
研发
（3）企业
1,206,131.14 1,206,131.14
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 217,319,698.14 7,480,000.00 1,300,000.00 6,874,030.03 232,973,728.17
二、累计摊销
1.期初余额 19,666,828.15 2,368,666.67 765,833.37 1,710,133.40 24,511,461.59
2.本期增加
2,267,911.38 373,999.98 64,999.98 1,115,284.75 3,822,196.09
金额
（1）计提 2,267,911.38 373,999.98 64,999.98 261,275.60 2,968,186.94
（2）企业
854,009.15 854,009.15
合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 21,934,739.53 2,742,666.65 830,833.35 2,825,418.15 28,333,657.68
三、减值准备
1.期初余额 1,700,000.00 1,700,000.00
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 1,700,000.00 1,700,000.00
四、账面价值
1.期末账面
195,384,958.61 3,037,333.35 469,166.65 4,048,611.88 202,940,070.49
价值
2.期初账面
197,652,869.99 3,411,333.33 534,166.63 3,923,662.93 205,522,032.88
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
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16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
博华环境 12,261,020.16 12,261,020.16
老百姓泵业及相
8,592,220.74 8,592,220.74
关业务
杭州新界 268,890.24 268,890.24
西柯贸易 153,484.44 153,484.44
台州新界 61,405.21 61,405.21
江西新界 34,101.73 34,101.73
德国 WITA 公司 6,766,741.56 6,766,741.56
波兰 HEL-WITA
23,265,490.26 23,265,490.26
公司
合计 21,371,122.52 30,032,231.82 51,403,354.34
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
博华环境 2,758,837.37 2,758,837.37
合计 2,758,837.37 2,758,837.37
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
经测试，商誉未发生减值，故本期不计提减值。
17、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,706,385.68 51,494.00 892,607.60 2,865,272.08
融资服务费 1,460,463.90 1,460,463.90
合计 3,706,385.68 1,511,957.90 892,607.60 4,325,735.98
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18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 21,369,646.66 3,693,850.00 22,892,356.77 3,822,960.33
内部交易未实现利润 572,477.32 143,119.33 2,185,012.38 327,751.86
可抵扣亏损 35,127,456.17 7,134,163.61 30,144,129.83 6,598,986.26
应计未付销售折让 1,125,582.55 168,837.38 8,405,498.68 1,260,824.80
递延收益 2,635,982.57 395,397.39 2,651,985.11 397,797.77
股份支付可抵扣费用 9,688,511.47 1,633,667.88 11,849,442.06 1,982,360.09
预计负债 156,903.43 29,811.65
合计 70,676,560.17 13,198,847.24 78,128,424.83 14,390,681.11
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
19,679,984.27 3,145,947.34 20,475,692.43 3,267,668.80
产评估增值
固定资产折旧暂时性差
2,151,420.47 322,713.07 2,492,966.10 373,944.91
异
合计 21,831,404.74 3,468,660.41 22,968,658.53 3,641,613.71
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,198,847.24 14,390,681.11
递延所得税负债 3,468,660.41 3,641,613.71
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
88
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项目 期末余额 期初余额
应收款项坏账准备 1,606,588.33 1,440,179.66
商誉减值准备 2,758,837.37 2,758,837.37
未弥补亏损 20,537,055.50 19,695,386.30
预计负债 201,337.72
合计 25,103,818.92 23,894,403.33
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 14,578,465.75 14,578,465.75
2017 年 1,021,359.83 1,021,359.83
2018 年 2,500,396.08 2,500,396.08
2019 年 1,192,019.10 1,192,019.10
2020 年 403,145.54
2021 年 1,244,814.74
合计 20,537,055.50 19,695,386.30 --
19、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 30,017,714.60 22,609,562.57
合计 30,017,714.60 22,609,562.57
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 40,000,000.00
信用借款 66,000,000.00
合计 106,000,000.00
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21、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,448,200.00
合计 2,448,200.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购款 154,917,032.25 109,598,999.32
应付环保工程施工款 18,340,846.67 34,072,549.13
应付长期资产购置款 15,710,850.14 11,132,720.62
合计 188,968,729.06 154,804,269.07
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
龙泉市威龙建筑工程有限公司 4,661,519.67 项目未结算
重庆安顺达市政工程有限公司 2,564,632.00 项目未结算
宁波永峰环保工程科技有限公司 1,193,721.36 项目未结算
宁波天尚市政工程有限公司 1,412,619.66 项目未结算
南通安装集团股份有限公司 669,301.05 项目未结算
合计 10,501,793.74 --
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 139,804,260.01 79,630,155.74
合计 139,804,260.01 79,630,155.74
90
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24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,635,113.83 90,261,886.30 96,372,719.56 14,524,280.57
二、离职后福利-设定提
398,108.89 5,097,496.43 4,595,882.95 899,722.37
存计划
合计 21,033,222.72 95,359,382.73 100,968,602.51 15,424,002.94
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
20,300,263.57 80,004,956.59 86,499,626.02 13,805,594.14
补贴
2、职工福利费 5,977,178.68 5,977,178.68 0.00
3、社会保险费 196,850.26 3,655,210.13 3,143,979.16 708,081.23
其中：医疗保险费 124,244.19 2,558,513.44 2,373,999.14 308,758.49
工伤保险费 53,812.43 853,951.94 538,811.00 368,953.37
生育保险费 18,793.64 242,744.75 231,169.02 30,369.37
4、住房公积金 560,549.00 563,833.00 -3,284.00
5、工会经费和职工教育
138,000.00 63,991.90 188,102.70 13,889.20
经费
合计 20,635,113.83 90,261,886.30 96,372,719.56 14,524,280.57
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 338,658.47 4,653,209.94 4,195,108.36 796,760.05
2、失业保险费 59,450.42 444,286.49 400,774.59 102,962.32
合计 398,108.89 5,097,496.43 4,595,882.95 899,722.37
25、应交税费
单位：元
91
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项目 期末余额 期初余额
增值税 1,198,364.30 2,051,875.77
营业税 1,872,802.76 2,261,884.44
企业所得税 2,218,315.31 2,449,868.01
个人所得税 937,286.15 381,986.84
城市维护建设税 222,917.15 270,748.78
教育费附加 90,424.32 119,642.13
地方教育附加 81,138.62 100,617.15
房产税 1,080,695.09 1,493,901.14
土地使用税 1,151,821.78 1,213,963.93
地方水利建设基金 200,819.32 246,797.00
印花税 58,330.59 64,578.50
残疾人保障基金 52,407.00 50,868.00
其他 94,715.87
合计 9,260,038.26 10,706,731.69
26、应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行借款利息 224,206.81
合计 224,206.81
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
供应商质保金 38,410,000.00 37,534,596.87
保证金 3,722,660.00 8,757,030.00
应计未付费用 2,638,525.21 3,042,191.59
应付暂收款 2,459,751.20 2,760,239.58
限制性股票回购义务 2,364,915.00 2,693,670.00
其他 825,992.02 722,817.14
合计 50,421,843.43 55,510,545.18
92
新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
28、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应计未付销售折让 1,125,582.55 8,405,498.68
合计 1,125,582.55 8,405,498.68
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 47,937,500.00
信用借款 55,000,000.00
合计 102,937,500.00
30、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 358,241.15
合计 358,241.15 --
31、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,500,534.55 213,902.52 5,286,632.03 收到补助款
合计 5,500,534.55 213,902.52 5,286,632.03 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
江西新界建设补
2,848,549.44 197,900.04 2,650,649.40 与资产相关
贴
年产 15 万台智能
滑片空压机技改 544,085.11 16,002.48 528,082.63 与资产相关
项目
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年产 120 万台农
2,107,900.00 2,107,900.00 与资产相关
用水泵技改项目
合计 5,500,534.55 213,902.52 5,286,632.03 --
其他说明：
1) 江西新界项目建设补贴系江西新界于 2008 年 1 月收到的江西泰和工业园区管理委员会的建设补贴，其中 3,916,000.00
元用于厂房及基础设施建设投资，2,000,000.00 元用于设备等生产线建设投资。本期摊销 197,900.04 元计入营业外收入，将
摊余金额 2,650,649.40 元列于递延收益。
2) 本公司于 2011 年 11 月收到温岭市工业经济局、温岭市财政局划拨的年产 15 万台智能滑片空压机技改项目资助资金
640,100.00 元，该资助资金对应项目已于 2012 年 12 月完工转入固定资产。本期摊销 16,002.48 元计入营业外收入，将摊余
金额 528,082.63 元列于递延收益。
3) 本公司于 2013 年 12 月、2014 年 5 月分别收到温岭市财政局划拨的年产 120 万台农用水泵技改项目资助资 807,900.00
元、1,300,000.00 元，列于递延收益。该资助资金对应的技改项目尚未完工，待项目完工后按项目折旧年限分期摊销。
32、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 2,027,070.00 2,308,860.00
其他 491,875.63
合计 2,518,945.63 2,308,860.00
其他说明：
限制性股票回购义务详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之库存股说明。
33、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 321,270,000.00 34,250.00 34,250.00 321,304,250.00
其他说明：
1) 根据2016年5月18日召开的第三届董事会第十一次会议决议及修改后的章程规定，公司决定以5.96元/股（对已分派
权益进行调整后的价格）的价格回购并注销3名限制性股票激励对象已获授的未获准解锁的剩余限制性股票共计100,750股，
相应减少股本人民币100,750.00元，减少资本公积（股本溢价）509,795.00元（含已分派的现金股利转回10,075.00元），变更
后公司的股本为人民币321,169,250.00元。该次减资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》
（天健验〔2016〕288号）。
2) 本期，公司授予激励对象的股票期权第一期已满足行权条件，截至本期末，激励对象共计行权135,000股，每股行权
价11.63元（对已分派权益进行调整后的价格），行权后公司股本增加人民币135,000.00元，资本公积（股本溢价）增加人民
币1,435,050.00元，变更后公司股本为人民币321,304,250.00元。
3) 截至期末，公司上述股本变动情况尚未办妥工商变更登记。
94
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34、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 374,239,291.32 3,984,150.00 25,413,206.43 352,810,234.89
其他资本公积 16,829,675.99 2,452,425.22 2,892,612.53 16,389,488.68
合计 391,068,967.31 6,436,575.22 28,305,818.96 369,199,723.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 资本溢价（股本溢价）本期增加
①公司授予激励对象的股票期权第一期共计行权135,000股，行权价格11.63元/股（对已分派权益进行调整后的价格），
行权后公司股本增加人民币135,000.00元，资本公积（股本溢价）增加人民币1,435,050.00元；同时将该部分已行权的股票期
权确认的成本费用共计282,150.00元从资本公积（其他资本公积）转入资本公积（股本溢价）。
②本期，公司授予激励对象的限制性股票第一期已解锁，将该部分已解锁的限制性股票确认的成本费用共计
2,266,950.00元从资本公积（其他资本公积）转入资本公积（股本溢价）。
2) 资本溢价（股本溢价）本期减少
①本期回购并注销限制性股票减少资本公积（股本溢价）509,795.00元。
②公司本期购买子公司老百姓泵业剩余30%少数股权，将购买对价与取得的老百姓泵业公允价值持续计量的净资产份
额的差额24,903,411.43元冲减资本公积（股本溢价）。
3)其他资本公积本期增加
公司本期确认股权激励费用增加资本公积（其他资本公积）2,452,425.22元。
4)其他资本公积本期减少
本期因股份支付确认的可抵扣暂时性转回，相应转回递延所得税资产，同时减少资本公积（其他资本公积）343,512.53
元。
35、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 5,002,530.00 610,545.00 4,391,985.00
合计 5,002,530.00 610,545.00 4,391,985.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2016年5月18日公司第三届董事会第十一次会议决议通过的《关于部分激励对象注销股票期权与回购注销部分限制
性股票的议案》，鉴于原限制性股票激励对象中欧阳雅之、文品纯、许丹红已于2016年一季度分别离职，基于上述人员2015
年度业绩考核达标，按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，上述人员所合计获授的第一期5.425万股
限制性股票予以解锁，所获授的剩余100,750股予以回购注销，计610,545.00元，同时减少库存股610,545.00元。
36、其他综合收益
单位：元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
95
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -387,634.
27,552.78 -415,187.70 -415,187.70
合收益 92
-387,634.
外币财务报表折算差额 27,552.78 -415,187.70 -415,187.70
92
-387,634.
其他综合收益合计 27,552.78 -415,187.70 -415,187.70
92
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 13,836,829.07 3,233,054.22 2,098,173.72 14,971,709.57
合计 13,836,829.07 3,233,054.22 2,098,173.72 14,971,709.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、安全监管总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）文件精神，公
司作为机械制造企业按规定提取安全生产费用。本期公司计提安全生产费2,777,479.14元增加专项储备，本期因收购子公司
老百姓泵业增加专项储备455,575.08元，同时本期实际使用安全生产费2,012,555.14元减少专项储备，另外将本期子公司少数
股东享有专项储备的份额85,618.58元计入少数股东权益。
38、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
储备基金 61,185,189.69 61,185,189.69
合计 61,185,189.69 61,185,189.69
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 424,950,745.48 337,218,318.09
加：本期归属于母公司所有者的净利润 70,283,992.70 68,180,860.40
减：应付普通股股利 16,053,425.00 16,063,500.00
期末未分配利润 479,181,313.18 389,335,678.49
调整期初未分配利润明细：
96
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
其他说明：
1) 根据 2016 年 4 月 27 日公司 2015 年度股东大会通过的 2015 年度股利分配方案，以 2015 年 12 月 31 日的总股本 32,127
万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.5 元（含税），共计分配股利 1,606.35 万元。
2）公司本期将已授予但未满足解锁条件的限制性股票共计 100,750 股予以回购并注销，同时将该部分限制性股票已分
配的现金股利共计 10,075.00 元予以转回抵减回购款。
40、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 586,163,730.60 417,909,518.82 557,509,499.58 403,049,695.73
其他业务 16,761,502.34 10,600,865.34 16,773,131.03 14,345,378.69
合计 602,925,232.94 428,510,384.16 574,282,630.61 417,395,074.42
41、营业税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 391,023.58 277,154.46
城市维护建设税 1,276,216.03 1,555,235.56
教育费附加 760,911.40 936,263.54
地方教育附加 507,274.23 617,604.45
合计 2,935,425.24 3,386,258.01
42、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 11,429,806.33 10,033,076.58
广告及业务宣传费 1,358,797.61 976,685.76
运输费 5,242,251.23 5,114,248.02
差旅费 4,428,284.76 3,406,679.07
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会展费 1,155,363.52 1,413,656.77
会务费 731,350.00 40,380.00
服务费 1,464,156.17 1,450,339.64
租赁费 585,331.28 1,258,903.49
业务招待费 501,795.58 331,741.12
其他 3,972,016.84 2,541,154.53
合计 30,869,153.32 26,566,864.98
43、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 19,261,630.34 20,381,817.06
工资及福利 12,551,012.30 14,661,587.90
折旧费 5,299,408.08 5,382,664.21
税费 3,256,624.14 3,495,596.21
安全生产费 2,777,479.14 3,073,203.78
劳动保险费 2,351,443.59 2,299,639.66
中介机构费 4,170,227.47 2,663,693.81
无形资产摊销 2,825,863.08 2,476,780.16
业务招待费 1,437,474.43 1,280,705.30
股份支付 2,452,425.22 3,122,019.80
其他 5,912,224.50 5,669,809.00
合计 62,295,812.29 64,507,516.89
44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,058,228.63 86,021.21
利息收入 -108,127.41 -2,058,722.29
汇兑损失 -1,628,595.07 -2,514,589.70
手续费 60,729.03 261,770.39
合计 -617,764.82 -4,225,520.39
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45、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,274,462.73 3,747,482.79
二、存货跌价损失 -1,696,464.96
合计 -422,002.23 3,747,482.79
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 486,835.68 140,816.65
理财产品投资收益 203,338.89 399,216.38
合计 690,174.57 540,033.03
47、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 612.79 88,266.88 612.79
其中：固定资产处置利得 612.79 88,266.88 612.79
政府补助 831,676.77 1,449,879.52 831,676.77
子公司利润补差 11,753,169.80
赔偿收入 752,755.42 795,218.11 752,755.42
其他 78,477.38 67,692.26 78,477.38
合计 1,663,522.36 14,154,226.57 1,663,522.36
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
科技奖励 589,285.00 553,000.00 与收益相关
专项补贴 361,200.00 与收益相关
递延收益摊
213,902.52 213,902.52 与资产相关
销
税收返还 217,400.00 与收益相关
99
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其他 28,489.25 104,377.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 831,676.77 1,449,879.52 --
48、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 154,911.04 95,974.57 154,911.04
其中：固定资产处置损失 154,911.04 95,974.57 154,911.04
对外捐赠 36,225.00 205,000.00 36,225.00
地方水利建设基金 535,924.17 620,527.79
其他 220,336.97 173,275.33 220,336.97
合计 947,397.18 1,094,777.69 947,397.18
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,580,703.34 13,350,330.82
递延所得税费用 715,867.12 -4,324,576.16
合计 13,296,570.46 9,025,754.66
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 80,760,524.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 20,190,131.18
子公司适用不同税率的影响 -6,790,864.13
非应税收入的影响 -172,082.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,136,214.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
309,401.79
损的影响
研发费用加计扣除的影响 -1,376,230.67
所得税费用 13,296,570.46
100
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50、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 647,912.66 1,235,977.00
利息收入 264,805.37 2,058,722.29
保证金 8,629,429.00 5,030,700.00
赔偿收入 752,755.42 795,218.11
其他 4,224,202.83 3,469,969.45
合计 14,519,105.28 12,590,586.85
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用 16,453,154.00 23,940,060.95
付现销售费用 14,114,669.15 14,394,908.15
保证金 13,587,347.35 5,030,700.00
其他 10,947,938.63 3,387,106.27
合计 55,103,109.13 46,752,775.37
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
子公司少数股东利润补差 11,753,169.80
购买长期资产保函保证金退回
与资产相关的政府补助
收回理财产品
利息收入
合计 11,753,169.80
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
101
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
回购限制性股票 600,470.00
支付内保外贷保证金 48,737,402.00
合计 49,337,872.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 67,463,954.27 67,478,681.16
加：资产减值准备 -422,002.23 3,747,482.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
24,248,008.18 24,026,568.77
物资产折旧
无形资产摊销 2,968,186.94 2,863,120.87
长期待摊费用摊销 892,607.60 1,458,235.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
154,061.04 7,707.69
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -701,361.07 -2,429,143.41
投资损失（收益以“－”号填列） -690,174.57 -540,033.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,191,833.87 -4,256,858.26
102
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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -172,953.30 -121,721.46
存货的减少（增加以“－”号填列） -34,807,242.93 -16,910,180.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-62,087,553.00 -90,576,224.89
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
83,574,469.60 17,233,422.53
列）
其他 5,811,811.48 5,263,738.76
经营活动产生的现金流量净额 87,423,645.88 7,244,796.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 186,574,426.32 326,864,927.72
减：现金的期初余额 158,938,773.38 202,802,282.89
加：现金等价物的期末余额 3,800,000.00 10,700,000.00
减：现金等价物的期初余额 79,000,000.00 55,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -47,564,347.06 79,762,644.83
现金流量表补充资料的说明
期初货币资金中包括不能随时支取的保函保证金 3,637,634.00 元，不属于现金及现金等价物；期末货币资金中包括不
能随时支取的工行内保外贷保函保证金 48,737,402.00 元、银行承兑汇票保证金 1,224,100.00 元、保函保证金 5,894,805.00
元，不属于现金及现金等价物，另外其他流动资产包括理财金账户余额 3,800,000.00 元应属于现金及现金等价物。
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 83,337,500.00
其中： --
德国 WITA 公司 40,562,500.00
波兰 HEL-WITA 公司 42,775,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 16,356,640.08
其中： --
德国 WITA 公司 15,147,091.90
波兰 HEL-WITA 公司 1,209,548.18
取得子公司支付的现金净额 66,980,859.92
其他说明：
103
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（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 186,574,426.32 158,938,773.38
其中：库存现金 1,219,298.70 1,766,393.35
可随时用于支付的银行存款 185,355,127.62 157,172,380.03
二、现金等价物 3,800,000.00 79,000,000.00
其中：三个月以内到期的银行保本型理财
3,800,000.00 79,000,000.00
产品
三、期末现金及现金等价物余额 190,374,426.32 237,938,773.38
其他说明：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
贷款保证金、保函保证金、银行承兑汇
货币资金 55,856,307.00
票保证金
固定资产 93,579,795.47 银行抵押
无形资产 25,425,419.45 银行抵押
合计 174,861,521.92 --
其他说明：
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 43,534,633.15
其中：美元 2,580,949.72 6.6312 17,114,793.78
欧元 3,313,959.79 7.37500 24,440,453.45
港币 900,809.14 0.8546 769,837.74
波兰兹罗提 727,311.54 1.66304 1,209,548.18
应收账款 -- -- 63,843,690.35
其中：美元 8,380,724.47 6.6312 55,574,260.11
欧元 261,950.08 7.37500 1,931,881.84
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波兰兹罗提 3,810,821.39 1.66304 6,337,548.40
其他应收款 -- -- 599,016.40
其中：美元 54,461.84 6.6312 361,147.35
欧元 30,122.27 7.37500 222,151.74
波兰兹罗提 9,450.95 1.66304 15,717.31
应付账款 -- -- 6,173,641.24
其中：美元
欧元 102,299.87 7.37500 754,461.54
波兰兹罗提 3,258,598.53 1.66304 5,419,179.70
其他应付款 -- -- 773,740.72
其中：美元 7,666.96 6.6312 50,841.15
欧元 29,708.53 7.37500 219,100.41
波兰兹罗提 302,938.69 1.66304 503,799.16
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
德国 WITA 2016 年 06 月 40,562,500.0 2016 年 06 月
100.00% 现金收购 控制权转移
公司 30 0 30
波兰
2016 年 06 月 42,775,000.0 2016 年 06 月
HEL-WITA 100.00% 现金收购 控制权转移
30 0 30
公司
其他说明：
公司通过成立全资子公司德国253公司，收购德国WITA公司和波兰HEL-WITA公司，其中：收购德国WITA公司支付550
万欧元，折合人民币40,562,500.00元；收购波兰HEL-WITA公司580万欧元，折合人民币42,775,000.00元。
105
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（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本 德国 WITA 公司 波兰 HEL-WITA 公司
--现金 40,562,500.00 42,775,000.00
合并成本合计 40,562,500.00 42,775,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 33,795,758.44 19,509,509.74
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
6,766,741.56 23,265,490.26
公允价值份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
德国 WITA 公司 波兰 HEL-WITA 公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 52,058,350.88 26,661,100.74
货币资金 15,147,091.90 1,209,548.18
应收款项 2,161,777.33 6,353,265.71
存货 11,806,664.57 9,058,530.62
固定资产 22,513,445.68 9,142,063.16
无形资产 34,559.55 317,562.44
其他资产 394,811.85 580,130.63
负债： 18,262,592.44 7,151,591.00
应付款项 1,591,054.70 5,419,856.72
应付职工薪酬 683,703.80 642,315.31
应交税费 147,528.91 429,393.19
其他负债 693,213.13 660,025.78
净资产 33,795,758.44 19,509,509.74
取得的净资产 33,795,758.44 19,509,509.74
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
106
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2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
德国253公司 新设子公司 2016年3月 55,378,811.33 100.00%
温岭博华 新设子公司 2016年4月 1,000,000.00 100.00%
本公司通过成立德国253公司用于收购德国WITA公司和波兰HEL-WITA公司，另外温岭博华由子公司博华环境出资设立，
本公司持有博华环境60%的股权。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
台州新界 台州 台州 制造业 100.00% 设立
江苏新界 沭阳 沭阳 制造业 100.00% 设立
西柯贸易 台州 台州 商业 100.00% 非同一控制下企
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业合并
非同一控制下企
江西新界 江西 江西 制造业 95.00%
业合并
非同一控制下企
老百姓泵业 台州 台州 制造业 100.00%
业合并
非同一控制下企
方鑫机电 台州 台州 制造业 70.00%
业合并
非同一控制下企
博华环境 杭州 杭州 工程施工 60.00%
业合并
非同一控制下企
杭州新界 杭州 杭州 研发 100.00%
业合并
德国 253 公司 德国 德国 投资 100.00% 设立
非同一控制下企
德国 WITA 公司 德国 德国 制造业 100.00%
业合并
波兰 HEL-WITA 非同一控制下企
波兰 波兰 制造业 100.00%
公司 业合并
云和县博华 丽水 丽水 污水处理 100.00% 设立
苍南博华 温州 温州 污水处理 100.00% 设立
陇西县博华 陇西 陇西 污水处理 67.76% 设立
温岭博华 温岭 温岭 污水处理 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
博华环境 40.00% -2,677,998.45 42,449,906.76
方鑫机电 30.00% -318,287.99 6,384,051.87
江西新界 5.00% 43,673.40 3,201,202.72
合计 -2,952,613.04 52,035,161.35
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
博华环 137,661, 162,732, 300,393, 223,207, 2,661,07 225,868, 140,739, 131,086, 271,826, 188,084, 2,776,88 190,861,
境 240.43 448.03 688.46 316.90 3.08 389.98 260.13 898.17 158.30 693.29 1.44 574.73
方鑫机 28,584,1 84,045,6 112,629, 90,772,2 90,772,2 24,981,6 81,222,6 106,204, 83,821,4 83,821,4
电 18.93 90.55 809.48 79.48 79.48 39.46 08.16 247.62 10.65 10.65
江西新 20,738,6 65,168,5 85,907,2 18,403,1 2,650,64 21,053,7 21,609,2 64,268,4 85,877,6 18,613,1 2,848,54 21,461,7
界 72.05 44.83 16.88 41.26 9.40 90.66 10.40 87.18 97.58 56.83 9.44 06.27
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
14,126,033.1 -14,052,405.1 16,284,344.2 -12,252,659.2
博华环境 -6,670,785.03 -6,670,785.03 -5,318,103.05 -5,318,103.05
6 8 7 3
37,169,572.4 34,214,931.0
方鑫机电 -1,060,959.96 -1,060,959.96 4,786,055.28 -1,534,567.07 -1,534,567.07 -1,661,365.23
1 9
22,734,836.8 28,750,799.5
江西新界 873,467.95 873,467.95 514,857.37 1,997,595.64 1,997,595.64 7,423,981.14
9 7
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 营企业投资的会
109
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计处理方法
小额贷款公司 温岭 温岭 小额贷款 10.00% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司向小额贷款公司派有两名董事，对其具有重大影响，故对小额贷款公司的投资采用权益法核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
小额贷款公司 小额贷款公司
流动资产 130,935,559.08 155,721,679.50
非流动资产 5,232,195.85 5,238,028.08
资产合计 136,167,754.93 160,959,707.58
流动负债 2,803,708.72 32,464,018.15
非流动负债 5,101,572.06
负债合计 2,803,708.72 37,565,590.21
所有者权益 133,364,046.21 123,394,117.37
按持股比例计算的净资产份额 13,336,404.62 12,339,411.75
对联营企业权益投资的账面价值 13,336,404.62 12,339,411.75
营业收入 10,087,855.99 12,896,368.22
净利润 4,868,356.83 5,400,330.25
综合收益总额 4,868,356.83 5,400,330.25
本年度收到的来自联营企业的股利 2,500,000.00
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
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本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款的17.57%(2015年
12月31日：28.09%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
项目 已逾期未减值
未逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 6,049,562.81 6,049,562.81
小计 6,049,562.81 6,049,562.81
(续上表)
期初数
项目 已逾期未减值
未逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 4,320,260.00 4,320,260.00
小计 4,320,260.00 4,320,260.00
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵
活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 208,937,500.00 208,937,500.00 106,000,000.00 102,937,500.00
应付票据 2,448,200.00 2,448,200.00 2,448,200.00
应付账款 188,968,729.06 188,968,729.06 188,968,729.06
其他应付款 50,421,843.43 50,421,843.43 50,421,843.43
小计 450,776,272.49 450,776,272.49 347,838,772.49 102,937,500.00
(续上表)
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款
应付票据
应付账款 154,804,269.07 154,804,269.07 154,804,269.07
其他应付款 55,510,545.18 55,510,545.18 55,510,545.18
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新界泵业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
小计 210,314,814.25 210,314,814.25 210,314,814.25
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇
率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
自然人姓名 与本公司关系 对本公司持股比例 对本公司表决权比例
许敏田 股东 20.91% 20.91%
杨佩华 股东 18.67% 18.67%
[注]：许敏田之妻杨佩华全资持有欧豹国际集团有限公司的股份，该公司持有本公司18.67%的股份。许敏田和杨佩华夫妇共
同为本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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新世界酒店 本公司董事长许敏田之父控制
方山旅游 本公司董事长许敏田为其董事
天明泡沫厂 本公司董事王建忠之妹夫控制
詹氏包装 本公司董事施召阳之姐夫控制
叶志南 杨佩华之舅父
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
天明泡沫厂 泡沫 133,428.56 800,000.00 否 270,500.45
新世界酒店 酒店及餐饮服务 712,041.58 2,600,000.00 否 603,118.00
方山旅游 酒店及会务服务 100,000.00 否
詹氏包装 木箱 2,279,926.61 6,000,000.00 否 2,394,467.95
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新世界酒店 水泵与空压机 774.36 2,364.95
叶志南 水泵 1,031,249.17 1,037,755.62
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,853,400.00 1,884,000.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 天明泡沫厂 168,791.12 99,060.55
詹氏包装 712,631.37 1,163,591.05
小计 881,422.49 1,262,651.60
预收款项 叶志南 46,646.64 114,538.68
小计 46,646.64 114,538.68
其他应付款 天明泡沫厂 100,000.00
詹氏包装 220,000.00 230,000.00
小计 220,000.00 330,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 无
公司本期行权的各项权益工具总额 13.5 万股
公司本期失效的各项权益工具总额 45.2 万股
股票期权行权价格：11.63 元、16.04 元；
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
合同剩余期限：1.5 年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
其他说明
根据2016年5月18日公司第三届董事会第十一次会议决议通过了关于部分激励对象注销股票期权与回购注销部分限制
性股票的议案。鉴于原股票期权激励对象中赵友义、曾建根、丁培已离职，其所合计获授的权益总量14万份股票期权，按照
公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，上述人员所获授的股票期权予以注销。原激励对象欧阳雅之、
文品纯、许丹红、李琪志、臧恒胜、章灵萍、朱渌波等7人于2016年一季度分别离职，基于上述人员2015年度业绩考核达标，
按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，其所合计获授的第一期11.375万份股票期权予以行权，上述
人员所获授的剩余21.125万份股票期权予以注销。综上所述，本次累计注销的股票期权总量为35.125万份。
鉴于原限制性股票激励对象中欧阳雅之、文品纯、许丹红于2016年一季度分别离职，基于上述人员2015年度业绩考核
达标，按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，其所合计获授的第一期5.425万股限制性股票予以解锁，
上述人员所获授的剩余10.075万股予以回购注销。综上所述，本次累计回购注销的限制性股票总量为10.075万股。
根据2016年5月18日公司第三届董事会第十一次会议决议通过了关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期符
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合行权条件与第一次解锁符合解锁条件的议案。按照《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录1-3
号》及公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等有关法律法规规定，公司股票期权与限制性股票激励计划股票期
权第一期行权条件与限制性股票第一次解锁条件业已达成，截止6月30日股票期权共行权135,000股。
根据2016年5月18日公司第三届董事会第十一次会议决议通过了关于对股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权
价格和限制性股票回购价格进行调整的议案，因2015年5月公司实施了2014年度权益分配，即向全体股东每10股派发现金红
利0.50元（含税）。按照公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中的有关规定，董事会同意对股票期权与限制性股
票激励计划的股票期权行权价格和限制性股票回购价格进行调整，股票期权行权价格由11.73元/份调整为11.68元/份，限制性
股票回购价格由6.06元/股调整为6.01元/股。
又因2016年5月公司实施了2015年度权益分配，即向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），按照公司《股票期
权与限制性股票激励计划（草案）》中的有关规定，董事会同意对股票期权与限制性股票激励计划的股票期权行权价格和限
制性股票回购价格进行调整，股票期权行权价格由11.68元/份调整为11.63元/份，限制性股票回购价格由6.01元/股调整为5.96
元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
股票期权：根据布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-Scholes
授予日权益工具公允价值的确定方法 Model）测算得出；限制性股票：根据授予日公司股票收盘
价扣除授予价格测算得出。
可行权权益工具数量的确定依据 预计将行权人数乘以每人授予的数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,137,189.80（不含递延所得税资产影响额）
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 10,137,189.80
其他说明
公司根据企业会计准则股份支付的相关规定，将上述股份支付按照以权益结算的股份支付进行会计处理，在等待期内
的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授予的权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的
服务计入管理费用，同时增加资本公积（其他资本公积）10,137,189.80元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
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5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同
(1) 公司就年产120万台水泵技改项目于2015年3月19日与浙江广鑫建筑工程有限公司签订《建筑工程施工合同》，合同
约定总金额人民币6,200.00万元，截至2016年6月30日已履行3,003.18万元。
(2) 公司就年产120万台水泵技改项目工程于2014年8月26日与浙江钢泰钢结构工程有限公司签订了《建筑工程施工合
同》。合同约定总金额人民币2,100.00万元，截至2016年6月30日已履行1,827.00万元。
(3) 子公司新界江苏就年产5万台高效大功率污水泵项目与沭阳县向明建筑安装工程有限公司签订了《建设工程施工合
同》。合同约定总金额人民币2,286.00万元，截至2016年6月30日已履行1,005.70万元。
(4) 子公司陇西县博华就陇西县污水处理厂扩建工程PPP项目的土建部分与陕西建工安装集团有限公司签订了《建设工
程施工合同》。合同约定总金额人民币2,698.00万元，截至2016年06月30日已履行 2,428.20万元。
(5) 子公司苍南博华就苍南县纺织产业提升园15000t/d废水处理BOO项目的土建部分与浙江城建建设集团有限公司签订
了《工程施工合同》。合同约定总金额人民币3,800.00万元，截至2016年06月30日已履行3,420.00万元。
(6) 子公司温岭博华就温岭市北城污水处理厂（城北、新河）改扩建及管网工程PPP项目的土建部分与宁波国锴建设工
程有限公司签订了《工程施工合同》。合同约定总金额人民币3,000.00万元，截至2016年06月30日已履行300.00万元。
2. 未结清的保函
截至2016年6月30日公司未结清的保函金额为人民币100.00万元，子公司博华环境未结清的保函金额为人民币489.48万
元。
3.未结清的贷款保证金
截至2016年6月30日公司为境外子公司德国253公司银行贷款提供贷款保证金4,873.74万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2015年1月6日，重庆安顺达市政工程有限公司（以下简称“重庆安顺达公司”）以建设工程施工合同纠纷为由，向重庆市
第五中级人民法院（以下简称“法院”）提起诉讼。以子公司博华环境作为第一被告、重庆九龙高新产业有限公司作为第二被
告，请求第一被告支付工程尾款900.34万元，并承担逾期付款资金占用损失67.20万元；由第二被告在未付工程款范围内承担
连带清偿责任；由两被告承担本案诉讼等费用。
博华环境已按法律程序应诉，根据双方签订的相关合同、补充协议，以及经重庆华西工程造价咨询有限公司审定的工程
造价金额，博华环境已足额确认了对安顺达公司的应付款。截至期末，博华环境账面应付重庆安顺达公司的工程款为256.46
万元。重庆安顺达公司的诉求与双方签订的相关合同条款规定及重庆华西工程造价咨询有限公司审定的工程造价金额不符。
截至报告日，法院尚未对该案件作出一审判决。此事项的结果仍然存在不确定性，但预计不会对公司未来产生重大影响。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
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对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
根据 2016 年 7 月 15 日公司 2016 年第二次临
时股东大会决议通过的 2016 年度非公开发行
股票预案，公司拟向符合中国证监会规定的证
券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公
司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机
构投资者以及其他机构投资者、自然人等不超
过 10 名的特定对象非公开发行股票不超过
股票和债券的发行 存在不确定因素
25,637,530 股（含本数），募集资金总额预计
不超 31,970 万元（含本数）。截止财务报告日
中国证监会已受理公司提交的《新界泵业集团
股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》
行政许可申请材料，本次非公开发行股票事项
尚需中国证监会进一步审核，能否获得核准存
在不确定性。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经
营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 浙江分部 江西分部 江苏分部 德国分部 分部间抵销 合计
营业收入 641,554,338.65 22,734,836.89 21,798,701.14 83,162,643.74 602,925,232.94
营业成本 476,520,274.85 18,898,527.71 17,722,472.15 84,630,890.55 428,510,384.16
资产总额 2,400,247,313.88 85,907,216.88 127,451,288.74 118,045,033.34 811,078,647.23 1,920,572,205.61
负债总额 866,538,409.40 21,053,790.66 12,465,903.01 63,286,810.90 335,154,288.15 627,770,250.82
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（3）其他说明
公司子公司新界（香港）由于规模较小，并且本期未产生收入，将其资产负债合并列入浙江分部，未单独分地区披露。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 截至2016年6月30日，公司为控股子公司方鑫机电提供财务资助6,700.00万元，年利率以中国人民银行同期贷款利率
为基准确定。上述借款由方鑫机电自然人股东詹秀芳、詹军辉提供连带责任保证担保。
2. 截至2016年6月30日，公司为控股子公司博华环境提供财务资助17,300.00万元，年利率以中国人民银行同期贷款利率
为基准确定。上述借款由博华环境自然人股东陈杭飞、郦云飞提供连带责任保证担保。
3. 截至2016年6月30日，公司为控股子公司江西新界提供财务资助1,400.00万元，年利率以中国人民银行同期贷款利率
为基准确定。上述借款由江西新界自然人股东施舒斌提供连带责任保证担保。
4. 截至2016年6月30日，子公司新界机电为方鑫机电提供财务资助500.00万元，年利率以中国人民银行同期贷款利率为
基准确定。上述借款由方鑫机电自然人股东詹秀芳、詹军辉提供连带责任保证担保。
上述往来金额及利息已在编制合并财务报表时抵销。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
84,430,15 4,962,12 79,468,03 54,587,8 3,934,789 50,653,104.
合计提坏账准备的 91.05% 5.88% 86.45% 7.21%
6.92 5.74 1.18 94.28 .29 99
应收账款
合并范围内应收款 8,301,344. 8,301,344. 8,556,74 8,556,749.6
8.95% 13.55%
组合 67 67 9.65 5
92,731,5 4,962,12 87,769,37 63,144, 3,934,789 59,209,854.
合计 100.00% 5.35% 100.00% 6.23%
01.59 5.74 5.85 643.93 .29 64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 87,415,402.36 3,955,702.88 5.00%
1至2年 4,545,512.93 454,551.29 10.00%
2至3年 437,429.47 218,714.74 50.00%
3 年以上 333,156.83 333,156.83 100.00%
合计 92,731,501.59 4,962,125.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,296,139.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
客户尾款处理 268,802.70
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备
客户一 7,383,577.27 7.96 226,320.25
客户二 3,033,528.77 3.27 136,319.82
客户三 2,850,711.34 3.07 135,332.61
客户四 2,834,123.42 3.06 130,801.49
客户五 2,726,396.36 2.94 92,967.71
小计 18,828,337.16 20.30 721,741.88
119
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
7,570,03 455,017. 7,115,016 4,060,4 243,314.2 3,817,179.3
合计提坏账准备的 2.66% 6.01% 1.80% 5.99%
4.51 96 .55 93.61 2 9
其他应收款
合并范围内应收款 276,980, 276,980,5 220,952 220,952,258
97.34% 98.20
组合 549.71 49.71 ,258.05 .05
284,550, 455,017. 284,095,5 225,012 243,314.2 224,769,43
合计 100.00% 0.16% 100.00% 0.11%
584.22 96 66.26 ,751.66 2 7.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,388,774.51 367,267.96 5.00%
1至2年 7,200.00 720.00 10.00%
2至3年 174,060.00 87,030.00 50.00%
合计 7,570,034.51 455,017.96
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 211,703.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款 280,051,563.42 220,510,758.05
应收暂付款 2,301,730.32 2,389,793.61
押金保证金 208,280.00 2,112,200.00
应收股票期权款 1,570,050.00
出口退税款 418,960.48
合计 284,550,584.22 225,012,751.66
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
博华环境 拆借款 173,049,691.41 1 年以内 60.82%
方鑫机电 拆借款 67,000,000.00 1 年以内 23.55%
江西新界 拆借款 14,000,000.00 1 年以内 4.92%
新界（江苏） 拆借款 6,941,500.00 1 年以内 2.44%
德国 253 公司 拆借款 5,600,000.00 1 年以内 1.97%
合计 -- 266,591,191.41 -- 93.69%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 485,034,610.68 485,034,610.68 382,475,602.27 382,475,602.27
合计 485,034,610.68 485,034,610.68 382,475,602.27 382,475,602.27
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
博华环境 43,912,856.25 193,206.25 44,106,062.50
台州新界 15,113,176.25 57,030.00 15,170,206.25
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江西新界 68,080,012.50 118,747.92 68,198,760.42
江苏新界 108,045,735.42 114,008.33 108,159,743.75
老百姓泵业 34,239,201.29 46,488,197.91 80,727,399.20
方鑫机电 21,566,887.64 118,747.92 21,685,635.56
西柯贸易 21,193,732.92 90,258.75 21,283,991.67
新界（香港） 804,000.00 804,000.00
杭州新界 59,520,000.00 59,520,000.00
新界（江苏） 10,000,000.00 10,000,000.00
德国 253 公司 55,378,811.33 55,378,811.33
合计 382,475,602.27 102,559,008.41 485,034,610.68
（2）其他说明
对子公司投资本期增加中46,464,500.00元系对子公司老百姓泵业增资，55,378,811.33元系对子公司德国253公司投资，
715,697.08元系本公司对子公司管理人员股份支付费用计入。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 475,741,606.70 342,643,891.36 453,714,678.71 337,347,981.28
其他业务 20,696,555.74 15,738,899.20 20,206,324.15 14,928,565.75
合计 496,438,162.44 358,382,790.56 473,921,002.86 352,276,547.03
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 27,000,000.00
理财产品投资收益 115,684.92
合计 115,684.92 27,000,000.00
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6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -154,298.25
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 831,676.77
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 207,919.71
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 574,670.83
减：所得税影响额 63,629.08
少数股东权益影响额 -1,508,576.91
合计 2,904,916.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
地方水利建设基金 535,924.17 与经营活动密切相关
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.70% 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司
5.46% 0.21 0.21
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）以上备查文件的备置地点：公司证券部。
新界泵业集团股份有限公司
董事长：许敏田
二○一六年八月二十九日
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