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  • 公司公告

公司公告

*ST林重:2020年年度报告(更新后)2021-06-23  

                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




林州重机集团股份有限公司




      2020 年年度报告




        2021 年 04 月




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                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人郭现生、主管会计工作负责人崔普县及会计机构负责人(会计主

管人员)郭超声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2020 年年度报告出具了保

留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资

者注意阅读。

    根据公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度财务报告的审计结果,公司

未触及《深圳证券交易所股票上市规则(2020 年修订)》的退市风险警示标准,

但触及其他风险警示标准。根据《深圳证券交易所股票上市规则(2020 年修订)》

实施后相关过渡期安排的规定,公司股票交易在 2020 年年度报告披露后将被

实施其他风险警示。

    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面内容,均不构成公司对任

何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够风险认识,

并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请广大投资者注意投资风险。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。



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       1、行业波动风险

       公司的主营业务为煤炭机械及其综合服务,煤炭行业的发展对公司的经营

影响巨大。虽然当前煤炭行业发展仍保持平稳,但如果未来出现波动,煤炭行

业对煤炭机械的需求量也将随之波动,公司面临行业波动带来的经营业绩起伏

的风险。

       2、管理风险

       公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构,拥有独立健全的产、供、

销体系,并根据积累的管理经验制订了一系列行之有效的规章制度。但公司所

处行业周期性较强,公司现有的管理架构、管理人员素质、内控制度等无法适

应新的行业变化,将在一定程度上影响公司的市场竞争能力,阻碍公司未来发

展。

       3、原材料价格波动风险

       公司产品的主要原材料为钢材,其价格的波动将给公司的生产经营带来明

显影响。若未来上述原材料价格波动幅度较大,将对经营成果造成较大的影响。




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第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................................................................ 6

第三节 公司业务概要................................................................................................................................................................. 10
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ........................................................................................................................................................................ 28

第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况............................................................................................................................................................. 48
第八节 可转换公司债券相关情况.............................................................................................................................................. 49

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................................................................... 50
第十节 公司治理 ........................................................................................................................................................................ 58
第十一节 公司债券相关情况 ..................................................................................................................................................... 63

第十二节 财务报告 .................................................................................................................................................................... 64
第十三节 备查文件目录........................................................................................................................................................... 227




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                                    释义

                  释义项   指                                 释义内容

本公司/林州重机            指   林州重机集团股份有限公司

重机林钢                   指   林州重机林钢钢铁有限公司,原公司全资子公司

重机物流                   指   林州重机物流贸易有限公司,本公司全资子公司

重机矿建                   指   林州重机矿建工程有限公司,本公司全资子公司

中科林重                   指   北京中科林重科技有限公司,本公司全资子公司

生元提升                   指   林州生元提升科技有限公司,原公司全资子公司

重机铸锻                   指   林州重机铸锻有限公司,本公司全资子公司

朗坤科技                   指   林州朗坤科技有限公司,本公司全资子公司

天宫应用                   指   北京天宫空间应用技术有限公司,本公司控股子公司

琅赛科技                   指   林州琅赛科技有限公司,本公司控股子公司

东联采掘                   指   平顶山东联采掘机械制造有限公司,原公司参股子公司

成都天科                   指   成都天科精密制造有限责任公司,原公司控股子公司

亚瑟科技                   指   亚瑟科技有限公司,本公司控股子公司

平煤重机                   指   平煤神马机械装备集团河南重机有限公司,本公司参股子公司

辽宁通用                   指   辽宁通用重型机械股份有限公司,本公司参股子公司

中煤租赁                   指   中煤国际租赁有限公司,本公司参股子公司

亿通租赁                   指   亿通融资租赁有限公司,本公司参股子公司

中融康泰                   指   中融康泰融资租赁有限公司,本公司参股子公司,已注销

西北电缆                   指   鄂尔多斯市西北电缆有限公司,本公司关联方

中科虹霸                   指   北京中科虹霸科技有限公司,本公司关联方

商砼公司                   指   林州重机商砼有限公司,本公司关联方

山西梅园华盛               指   山西梅园华盛能源开发有限公司

控股公司                   指   林州重机集团控股有限公司,本公司关联方

公司法                     指   中华人民共和国公司法

证券法                     指   中华人民共和国证券法

深交所                     指   深圳证券交易所

北京兴华、审计会计师       指   北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元                   指   人民币元、人民币万元

非公开发行                 指   林州重机集团股份有限公司 2015 年非公开发行股票

报告期、本期               指   2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日


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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 *ST 林重                               股票代码                  002535

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           林州重机集团股份有限公司

公司的中文简称           林州重机

公司的外文名称(如有)   Linzhou Heavy Machinery Group       Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)LHM

公司的法定代表人         郭现生

注册地址                 河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口

注册地址的邮政编码       456561

办公地址                 河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口

办公地址的邮政编码       456561

公司网址                 www.lzzj.com

电子信箱                 lzzj002535@126.com


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                郭现生(代行)                             郭青

                                    河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵 河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵
联系地址
                                    阳大道交叉口                               阳大道交叉口

电话                                0372-3263686                               0372-3263566

传真                                0372-3263566                               0372-3263566

电子信箱                            lzzj002535@126.com                         lzzjgq@163.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                  证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网:www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                          公司证券部




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四、注册变更情况

组织机构代码                           无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层

签字会计师姓名                  尚英伟、陈敬波

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因

其他原因

                                                                                  本年比上年增
                                                          2019 年                                            2018 年
                                2020 年                                                减

                                                 调整前             调整后           调整后         调整前             调整后

                                              1,046,576,211. 1,046,576,211.                      2,062,576,180. 2,062,576,180.
营业收入(元)               904,974,628.02                                            -13.53%
                                                           57                57                               15                15

归属于上市公司股东的净利                      -1,991,331,758. -1,991,331,758.                    -145,711,073.4 -124,827,781.7
                              37,259,642.86
润(元)                                                   59                59                                1                 5

归属于上市公司股东的扣除                      -1,411,754,862. -1,411,754,862.                    -158,832,388.4 -137,980,511.9
                             -52,630,918.33                                            -96.27%
非经常性损益的净利润(元)                                 68                68                                5                 6

经营活动产生的现金流量净                      -976,117,433.2 -976,117,433.2
                              98,672,725.32                                                      502,091,835.46 502,091,835.46
额(元)                                                    2                 2

基本每股收益(元/股)                  0.05             -2.48            -2.48        -102.02%            -0.18             -0.16

稀释每股收益(元/股)                  0.05             -2.48            -2.48                            -0.18             -0.16

加权平均净资产收益率                 4.63%         -111.69%          -111.69%          116.32%          -5.12%            -4.39%

                                                                                  本年末比上年
                                                        2019 年末                                         2018 年末
                               2020 年末                                             末增减

                                                 调整前             调整后           调整后         调整前             调整后

总资产(元)                 4,797,955,478. 4,958,920,538. 4,959,032,126.               -3.25% 7,511,443,182. 7,519,178,880.


                                                                7
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                                        29                83                  95                                 18               02

归属于上市公司股东的净资                                                                              2,771,159,792. 2,780,371,283.
                             823,069,794.42 787,185,539.68 787,278,444.10                  4.55%
产(元)                                                                                                         34               96

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
√ 是 □否
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否
                                                                                                                            单位:元

                    项目                          2020 年                            2019 年                       备注

营业收入                                           904,974,628.02                    1,046,576,211.57 无

营业收入扣除项目                                        10,976,621.26                   1,971,828.56 扣除其他业务收入

营业收入扣除后金额                                 893,998,006.76                    1,044,604,383.01 扣除其他业务收入


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                            单位:元

                                      第一季度                     第二季度                第三季度                第四季度

营业收入                               133,107,815.61              253,212,541.17              208,581,635.49         310,072,635.75

归属于上市公司股东的净利润             -25,573,744.12               16,331,338.73               19,500,449.44          27,019,598.81

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -29,547,169.96                2,926,088.17               -2,709,897.53         -23,299,939.01
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额              24,665,810.57               -92,946,571.76             -47,129,244.29         214,082,730.80

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否




                                                               8
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九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                    项目                 2020 年金额       2019 年金额       2018 年金额              说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            6,861,988.97    -73,960,653.48      2,033,649.83
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享       53,967,159.95     11,474,148.56     12,129,096.40
受的政府补助除外)

与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                           -566,691,888.33
的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易                2.30
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产
                                           32,164,610.00
减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -8,935,478.22    -22,885,056.04     -1,383,136.50

                                                                                               处置子公司的投资收
其他符合非经常性损益定义的损益项目         13,928,551.85
                                                                                               益

减:所得税影响额                            8,096,273.66    -72,814,592.37       -378,572.35

       少数股东权益影响额(税后)                              328,038.99           5,451.87

合计                                       89,890,561.19   -579,576,895.91     13,152,730.21           --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                       9
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                                  第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

     公司现有主营业务涵盖煤矿机械及综合服务业务、军工业务两大业务板块,其中煤矿机械及综合服务
业务为公司核心业务板块。由于公司业务涉及不同领域,各业务板块的经营模式存在较大的差异,具体如
下:
     1、煤矿机械及综合服务业务
     公司自设立以来主要从事装备制造业,目前已形成以煤炭综采设备为核心,以煤矿综合服务为延伸,
以零部件配套为辅助的业务体系,其范围覆盖了煤机装备的设计、研发、制造、销售及综合技术服务。
     公司煤矿机械的经营模式主要采取订单式生产,根据客户需求设计生产装备产品,并提供相应的专业
化售后服务。
     公司的煤矿综合服务业务实施主体为全资子公司重机矿建。该业务的具体经营模式为:首先,公司根
据煤矿的地质条件、煤质、储量等诸多技术指标,为煤矿进行设备选型;其次,公司生产或采购煤炭开采
所需的相应设备;最后,为煤矿提供综合咨询服务,并对生产设备进行维护管理等。通过上述一系列服务,
公司按产量向煤矿收取相应的费用。
     公司煤矿综合服务业务是公司装备制造业务的延伸和拓展,是公司将业务模式从设备销售向为矿主提
供综合服务的转型,是公司“装备制造+采掘服务”等优势的完美结合。该业务不仅摆脱了公司严重依赖煤
机制造业务的局面,而且降低了煤矿企业的资金压力,有效提高了生产效率,实现了公司及煤矿企业的双
赢。
     2、军工业务
     公司主要为军工企业提供零部件配套,产品涉及武器装备用齿轮、结构件等。该业务采购模式为按照
客户要求采购所需型号的原材料或来料加工;生产模式为订单定制,生产组织主要按客户交付进度进行,
产品制造完工后向客户交付。公司与客户签订合同时,通常会依据原材料特性、产品的图号、复杂性、加
工精度要求、产品大小等要素来确定加工费用。



二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


           主要资产                                        重大变化说明


                             1、报告期内,公司与内蒙古锦达煤焦有限责任公司就重机林钢 100%股权转让事项
                             签订了《股权转让协议书》,截至本报告期末,重机林钢股权转让工作已完成。2、
股权资产
                             报告期内,公司将成都天科 55.04%的股权转让给西安创客村电子商务有限公司,截
                             至本报告期末,成都天科股权转让工作已完成。

固定资产                     无

无形资产                     无

在建工程                     锂电池项目处于暂停状态,目前正在进行项目合作洽谈。



                                               10
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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

    1、一体化产业链优势
    公司顺应煤炭机械行业的发展趋势,在巩固好公司煤炭综采设备市场份额和竞争优势的基础上,积极
布局新业务,推进各子公司及业务板块协同发展,形成了“装备制造+采掘服务”的一体化经营模式。其具
体模式为,以公司煤机装备制造为依托,充分利用全资子公司重机矿建在煤炭开采技术咨询、设备维护与
管理等方面的优势,以及参股融资租赁公司在资金方面的优势,为下游客户提供一揽子解决方案。一体化
经营模式增加了客户对公司的粘性,提高了公司的综合竞争力。
    2、完善的产品体系优势
    公司煤机整机系列包括液压支架、采煤机、掘进机、刮板机、转载机、破碎机等“五机一架”。同时,
还拥有单体支柱、液力耦合器、刮板、销排等配套产品。完善的产品体系满足了客户一站式采购需求,不
仅降低了客户的采购成本,而且减少了不同厂商配套所带来的售后服务不便的问题。
    3、研发优势
    公司先后与中国科学院自动化所、中国矿业大学等著名科研院所、高校建立了研发战略合作关系,充
分利用其人才、科研优势,使公司的研发能力得到延伸,形成了良好的技术创新机制。目前公司已形成由
行业专家、技术核心人员、技术骨干组成的梯次结构完整的专业团队。
    公司建立了设备先进的研发中心,能够综合运用三维仿真、有限元分析等现代化设计手段进行产品研
发。在自主研发的基础上,公司历年已成功开发出100多种液压支架、刮板输送机等综合采掘设备,可广
泛应用于国内各种类型煤层开采环境,产品的主要技术性能指标处于国内领先水平。在高端液压支架方面,
公司研制的大倾角工作面液压支架最大倾角可达到60度,高强度液压支架工作阻力达到18,000KN,能够替
代高端进口产品。
    4、营销与服务优势
    公司客户中既包括陕煤集团、中国神华、龙煤集团等国有大型煤炭企业,又包括一批中小型煤炭企业
客户,已经形成了多层次、稳定的客户体系。近年来,公司与多家大型煤炭开采企业建立战略合作关系,
进一步强化了公司的客户资源优势。
    公司坚持“以客户为本”的营销理念,不断加强销售渠道和服务网络建设,目前已初步建立起覆盖全国
20余个主要产煤省区的销售网络。同时,公司坚持“以营销带动服务,以服务促进销售”的市场策略,在生
产经营过程中,建有专业的技术服务团队,第一时间了解并满足客户的需求,为客户提供专业及时的技术
服务。
    5、先进的技术装备优势
    公司拥有2800台(套)行业内较为先进的生产设备,其中德国进口霍夫勒磨齿机、德国DMG数控加
工中心、数控龙门铣镗床、数控深孔镗床等国内外最先进的高精度数控加工设备100余台。先进的设备极
大的提升了公司的生产效率及产品的品质。




                                             11
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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

      报告期内,公司实现营业总收入90,497.46万元,同比下降13.53%;归属于上市公司股东的净利润为
3,725.96元;综合毛利率20.27%。其中:
      煤矿机械及综合服务业务实现收入83,639.44万元,同比增加26.37%;毛利率为18.71%,同比增加9.78
个百分点。其中煤炭机械实现收入69,254.42万元,同比增加21.72%;产品毛利率16.09%,同比增加7.76
个百分点。公司煤矿综合服务实现收入14,385.01万元,同比增加4.65%;毛利率31.32%,同比增加19.47
个百分点。该板块收入增加,毛利率增加的主要原因:公司摒弃了劣质项目,优化了项目结构;加强项目
管理,充分利用资产,提高了生产效率。
      公司军工产品业务实现收入3,203.50万元,产品毛利率33.70%。虽然目前军工产品对公司的收入贡
献仍较小,但是,经过前期的基础性工作,公司军工产品已逐步具备快速增长的基础。目前,公司本部已
与多家大型军工集团建立了合作关系,并承接、交付了多批次的订单,具备了批量交付的能力。
      (二)瘦身健体,聚焦主业
      公司围绕“瘦身健体,聚焦主业”的经营理念,报告期内,公司完成了成都天科精密制造有限公司
的股权转让;完成了林州重机林钢钢铁有限公司100%股权转让的工作。
      (三)推进基础管理工作
      2020年公司按照“夯基础、补短板,企业管理上水平”的指导思想,通过加强质量管理、建设安全
生产管理体系、盘活闲置资产、开展企业文化建设等多项措施,提高了企业基础管理工作水平。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                             单位:元

                                   2020 年                                   2019 年
                                                                                                        同比增减
                           金额           占营业收入比重           金额            占营业收入比重

营业收入合计            904,974,628.02                 100%     1,046,576,211.57              100%            -13.53%

分行业

煤矿机械及综合服
                        836,394,358.95             92.42%        691,281,334.51             66.05%            26.37%
务

生铁                                                             287,264,778.52             27.45%

军工产品系列              32,034,965.96                3.54%      41,014,539.39              3.92%             -0.38%


                                                           12
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


其他业务                  36,545,303.11                4.04%        27,015,559.15             2.58%             1.46%

分产品

煤炭机械                 692,544,221.13                76.53%      573,567,552.56            54.80%            21.72%

煤矿综合服务             143,850,137.82                15.90%      117,713,781.95            11.25%             4.65%

生铁                                                               287,264,778.52            27.45%

军工产品系列              32,034,965.96                3.54%        41,014,539.39             3.92%             -0.38%

其他业务                  36,545,303.11                4.04%        27,015,559.15             2.58%             1.46%

分地区

华北地区                 402,558,710.51                44.48%      271,350,014.51            25.93%            18.56%

东北地区                  94,210,228.79                10.41%      111,843,907.43            10.69%             -0.28%

西北地区                 289,300,810.38                31.97%      260,325,993.89            24.87%             7.09%

华中地区                  52,620,261.05                5.81%       224,838,373.83            21.48%            -15.67%

华东地区                        71,886.49              0.01%        97,021,936.75             9.27%             -9.26%

西南地区                  29,667,427.69                3.28%        52,965,791.68             5.06%             -1.78%

华南地区                                                             1,214,634.33             0.12%             -0.12%

其他地区                  36,545,303.11                4.04%        27,015,559.15             2.58%             1.46%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入          营业成本           毛利率
                                                                           同期增减       同期增减         期增减

分行业

煤矿机械及综合
                    836,394,358.95    679,909,248.04            18.71%           20.99%          8.00%          9.78%
服务

生铁                                                                           -100.00%       -100.00%          6.69%

军工产品系列         32,034,965.96     21,239,320.23            33.70%          -21.89%         -9.14%          -9.31%

分产品

煤炭机械            692,544,221.13    581,106,438.55            16.09%           20.74%         10.53%          7.76%

煤矿综合服务        143,850,137.82     98,802,809.49            31.32%           22.20%         -4.78%         19.47%

生铁                                                                           -100.00%       -100.00%          6.69%

军工产品系列         32,034,965.96     21,239,320.23            33.70%          -21.89%         -9.14%          -9.31%

分地区

华北地区            402,558,710.51    321,425,259.32            20.15%           48.35%         31.73%         10.08%

东北地区             94,210,228.79     83,306,343.88            11.57%          -15.77%        -15.56%          -0.22%


                                                            13
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


西北地区            289,300,810.38   236,786,433.14           18.15%             11.13%               4.32%           5.34%

华中地区             52,620,261.05    32,671,699.80           37.91%            -76.60%              -86.71%         47.24%

华东地区                 71,886.49        61,063.37           15.06%            -99.93%              -99.94%         21.72%

西南地区             29,667,427.69    26,897,768.76              9.34%          -43.99%              -31.50%        -16.53%

华南地区                                                                       -100.00%             -100.00%         -1.54%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类              项目              单位                 2020 年               2019 年              同比增减

                    销售量              吨                               42,565.67              28,651.76            48.56%

液压支架            生产量              吨                               38,768.75               32,852.4            18.01%

                    库存量              吨                                1,910.12               5,707.04           -66.53%

                    销售量              套                                      15                     10            50.00%

刮板机              生产量              套                                      14                      9            55.56%

                    库存量              套                                       3                      4           -25.00%

                    销售量              吨                                    15.8             104,570.58           -99.98%

生铁                生产量              吨                                                     103,126.25          -100.00%

                    库存量              吨                                       0                   15.8          -100.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用
上述业务收入变动的原因:
1、公司深耕老客户关系,加强新客户开发,煤机产品销量较去年有所增加、产量增加、库存减少;
2、2020年林州重机林钢钢铁有限公司已全部转让,业务情况发生了重大变动。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类

                                                                                                                    单位:元

                                               2020 年                               2019 年
    行业分类           项目                                                                                     同比增减
                                        金额          占营业成本比重          金额        占营业成本比重

煤矿机械及综合 直接材料              455,539,343.17           67.00%     475,343,209.61              75.51%          -8.51%



                                                            14
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


服务

煤矿机械及综合
                    直接人工        73,285,110.52           10.78%      45,555,111.53            7.24%         3.54%
服务

煤矿机械及综合
                    制造费用       141,281,929.05           20.78%     103,173,738.98           16.39%         4.39%
服务

煤矿机械及综合
                    动力             9,802,865.30              1.44%     5,460,372.35            0.87%         0.57%
服务

煤矿机械及综合
                    合计           679,909,248.04          100.00%     629,532,432.47          100.00%         0.00%
服务

生铁                直接材料                                           279,053,617.03           91.05%       -91.05%

生铁                直接人工                                             6,100,496.33            1.99%        -1.99%

生铁                制造费用                                            11,447,884.94            3.74%        -3.74%

生铁                动力                                                 9,875,458.32            3.22%        -3.22%

生铁                合计                                               306,477,456.62          100.00%      -100.00%

军工产品系列        直接材料         9,755,235.83           45.93%       4,058,168.67           17.36%        28.57%

军工产品系列        直接人工         3,642,876.54           17.15%       6,759,268.08           28.92%       -11.77%

军工产品系列        制造费用         7,567,995.40           35.63%      11,698,565.54           50.05%       -14.42%

军工产品系列        动力               273,212.46              1.29%       859,550.15            3.68%        -2.39%

军工产品系列        合计            21,239,320.23          100.00%      23,375,552.44          100.00%         0.00%

                                                                                                             单位:元

                                             2020 年                             2019 年
    产品分类               项目                                                                          同比增减
                                      金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重

煤炭机械            主营业务成本   581,106,438.55           82.88%     525,765,914.87           54.80%        28.08%

煤矿综合服务        主营业务成本    98,802,809.49           14.09%     103,766,517.60           10.82%         3.27%

生铁                主营业务成本                                       306,477,456.62           31.94%       -31.94%

军工产品系列        主营业务成本    21,239,320.23              3.03%    23,375,552.44            2.44%         0.59%

说明
无。


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
报告期内,公司转让了重机林钢、成都天科、生元提升三家子公司,故本报告期内的合并报表范围内上述三家子公司的数据
为截至时点的财务数据。


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用


                                                          15
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


报告期内,公司转让了重机林钢100%的股权,而重机林钢的主要产品为生铁,故本报告期内公司产品中无生铁的收入情况。


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                   534,606,016.75

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              59.07%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                       0.00%
例

公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                    销售额(元)                占年度销售总额比例

1           客户 1                                         155,578,646.05                             17.19%

2           客户 2                                         111,878,584.04                             12.36%

3           客户 3                                         104,150,692.85                             11.51%

4           客户 4                                          86,555,840.72                              9.56%

5           客户 5                                          76,442,253.09                              8.45%

合计                        --                             534,606,016.75                             59.07%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                 178,373,046.41

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            37.75%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                       0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称                  采购额(元)                占年度采购总额比例

1            供应商 1                                      103,816,049.97                             21.97%

2            供应商 2                                       31,503,518.27                              6.67%

3            供应商 3                                       18,494,398.51                              3.91%

4            供应商 4                                       14,346,773.37                              3.04%

5            供应商 5                                       10,212,306.29                              2.16%

合计                         --                            178,373,046.41                             37.75%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用




                                                     16
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


3、费用

                                                                                                             单位:元

                             2020 年               2019 年          同比增减                  重大变动说明

                                                                                   2020 年度销售运费计入主营业务成
销售费用                      10,773,051.01         40,167,727.55        -73.18%
                                                                                   本

                                                                                   2019 年存货报废,导致管理费用大幅
管理费用                      97,927,289.73        314,617,116.43        -68.87%
                                                                                   增加

财务费用                     157,191,790.60        101,585,158.92        54.74% 票据融资转为流动资金贷款所致

研发费用                      14,360,920.15         25,952,337.07        -44.66% 2020 年度资金紧张,投入较少


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
技术是公司发展的源动力,公司始终不断利用技术创新和产品创新来保证公司持续健康的发
展。

公司研发投入情况

                                        2020 年                      2019 年                      变动比例

研发人员数量(人)                                      139                             151                    -7.95%

研发人员数量占比                                      9.14%                        6.68%                       2.46%

研发投入金额(元)                             14,360,920.15              25,952,337.07                       -44.66%

研发投入占营业收入比例                                1.59%                        2.48%                       -0.89%

研发投入资本化的金额(元)                              0.00                   287,778.87                    -100.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                      0.00%                        1.11%                       -1.11%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                             单位:元

            项目                        2020 年                      2019 年                      同比增减

经营活动现金流入小计                          962,499,275.69             942,918,125.27                        2.08%

经营活动现金流出小计                          863,826,550.37           1,919,035,558.49                       -54.99%

经营活动产生的现金流量净
                                               98,672,725.32            -976,117,433.22
额


                                                             17
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


投资活动现金流入小计                              228,748,930.03                 659,588,500.00                   -65.32%

投资活动现金流出小计                                  100,033.44                   6,086,385.98                   -98.36%

投资活动产生的现金流量净
                                                  228,648,896.59                 653,502,114.02                   -65.01%
额

筹资活动现金流入小计                          1,369,265,824.98                  1,816,847,059.41                  -24.64%

筹资活动现金流出小计                          1,423,017,265.46                  1,503,638,813.59                   -5.36%

筹资活动产生的现金流量净
                                                  -53,751,440.48                 313,208,245.82                   -117.16%
额

现金及现金等价物净增加额                          273,570,181.43                   -9,407,073.38

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□ 适用 √ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用

                                                                                                                  单位:元

                            2020 年末                     2020 年初

                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减             重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                           例

                    593,674,494.5
货币资金                                 12.37% 466,244,190.88          9.40%      2.97%
                                 3

                    427,431,571.3
应收账款                                  8.91% 403,683,138.98          8.14%      0.77%
                                 1

                    344,132,153.9
存货                                      7.17% 447,074,766.74          9.02%     -1.85%
                                 6

                    454,951,471.1
长期股权投资                              9.48% 444,716,003.67          8.97%      0.51%
                                 8

                    1,447,340,248.                1,823,141,302.
固定资产                                 30.17%                        36.76%     -6.59%
                               16                            17

在建工程            103,040,018.3         2.15% 111,972,235.84          2.26%     -0.11%



                                                               18
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                 4

                    1,708,352,875.            1,484,324,178.
短期借款                             35.61%                     29.93%   5.68%
                               01                        06

                    263,410,000.0
长期借款                             5.49% 231,570,000.00       4.67%    0.82%
                                 0


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见“第十二节财务报告、七合并财务报表项目注释、32短期借款及长期借款”情况。


五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用




                                                           19
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

                                                          报告期内 累计变更 累计变更                   尚未使用
                                   本期已使 已累计使                                       尚未使用                闲置两年
                      募集资金                            变更用途 用途的募 用途的募                   募集资金
 募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                       募集资金                以上募集
                        总额                              的募集资 集资金总 集资金总                   用途及去
                                   金总额     金总额                                         总额                  资金金额
                                                          金总额       额        额比例                     向

                                                                                                       暂时性补
          非公开发
2015                 108,945.78     1,079.58 105,041.49    33,845.5 133,607.76   122.64%    5,004.59 充流动资        5,004.59
          行
                                                                                                       金

合计           --    108,945.78     1,079.58 105,041.49    33,845.5 133,607.76   122.64%    5,004.59        --       5,004.59

                                               募集资金总体使用情况说明

1、公司募集资金总额为 108,945.78 万元,原计划投资项目:"油气田工程技术服务项目"98,754.78 万元,"工业机器人产业
化(一期)工程项目"10,191 万元。
2、变更募集资金总额为 99,762.26 万元,累计变更用途的募集资金总额比例 91.57%。
①2015 年 11 月 24 日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资
金永久性补充公司流动资金的议案》,同意公司终止实施非公开发行募投项目《油气田工程技术服务项目》,并将原计划用
于实施《油气田工程技术服务项目》的募集资金分别用于实施“商业保理项目”和“永久性补充公司流动资金”(其中:“商业
保理项目”拟投资不超过 51,000 万元,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于“永久性补充公司流动资
金”)。变更后的投资项目:“商业保理项目”51,000 万元,“工业机器人产业化(一期)工程项目”10,191 万元,“永久性补充
流动资金”47,754.78 万元。
②2018 年 7 月 10 日,第四届董事会第十四次(临时)会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集
资金永久性补充公司流动资金的议案》。同意公司终止实施“商业保理项目”,将公司持有的“商业保理项目”实施主体盈信商
业保理有限公司 51%的股权以 52,007.48 万元的转让价转让给北京艺鸣峰文化传播有限公司。公司并将转让后的募集资金
分别用于实施“煤机装备技术升级及改造项目”和“永久性补充公司流动资金”(其中:“煤机装备技术升级及改造项目”拟投
资不超过 33,845.50 万元,剩余的 18,161.98 万元及专户所产生的全部利息收入用于“永久性补充公司流动资金”)。变更后
的投资项目:“工业机器人产业化(一期)工程项目”10,191 万元,“煤机装备技术升级及改造项目”33,845.50 万元,“永久
性补充流动资金”65,916.76 万元。
③2020 年 4 月 29 日,第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于终止部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永
久性补充公司流动资金的议案》。同意终止实施“煤机装备技术升级及改造项目”,将原用于实施“煤机装备技术升级及改造
项目”的募集资金用于永久性补充公司流动资金。
3、截止本报告期末,累计使用募集资金 105,041.49 万元,其中“工业机器人产业化(一期)工程项目”5,207.13 万元,用于
补充流动性资金总额为 5000 万元。尚未使用募集资金总额 5,004.59 万元(其中包含专户产生的所有利息)。




(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                 单位:万元
承诺投资项目和超募     是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行



                                                             20
                                                                                  林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


       资金投向        变更项 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
                       目(含部     总额          (1)                  金额(2)     (3)=     用状态日   益            生重大变
                       分变更)                                                    (2)/(1)     期                          化

承诺投资项目

油气田工程技术服务 是            98,754.78             0         0            0     0.00%                   不适用   是

工业机器人产业化
                     否            10,191       10,191           0 5,207.13        51.10%                   不适用   否
(一期)工程项目

商业保理项目         是                   0            0         0      51,000      100%                    不适用   是

煤机装备技术升级改
                     是                   0 33,845.5             0            0     0.00%                   不适用   否
造项目

                                 108,945.7
承诺投资项目小计          --                   44,036.5          0 56,207.13        --         --              --         --
                                          8

超募资金投向

无

补充流动资金(如有)      --              0 99,762.26            0 56,207.13 100.00%           --      --      --         --

超募资金投向小计          --                  99,762.26 1,079.58 48,834.36          --         --              --         --

                                 108,945.7 143,798.7                  105,041.4
合计                      --                               1,079.58                 --         --              --         --
                                          8            6                      9

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 募集资金到位后,工业机器人项目因前期研发和车间翻建,影响了项目进度。
(分具体项目)

                     一、原募投项目变更情况

                          (1)终止原募投项目油气田工程技术服务项目的原因
                           随着宏观经济增速的放缓,全球大宗商品需求量的下降,国际油价由 2014 年的 115 美元/桶下
                     跌至募投项目更改时的 40 美元/桶,受国际油价大幅走低和产能过剩的双重影响,全球油气勘探开
                     发投资大幅减少,油气田服务行业盈利能力下降,为维护公司及全体股东的利益,公司决定终止实
                     施《油气田工程技术服务项目》。
                           (2)终止原募投商业保理项目的原因
                           为进入推进公司“能源装备综合服务业务和军工业务”双轮驱动的发展战略,进一步优化资源
                     配置,集中优势资源提升直营业务的盈利能力,公司决定终止实施《商业保理项目》。
项目可行性发生重大
                           (3)终止煤机装备技术升级及改造项目的原因
变化的情况说明
                           为进一步加快优化公司资产结构,缓解短期资金压力,降低公司财务费用,公司决定终止实施
                     《煤机装备技术升级及改造项目》。
                     二、终止原募投项目后募集资金安排
                           (1)为提高公司募集资金的使用效率,降低公司财务费用,本着股东利益最大化的原则,公司
                     将终止投入的募集资金合计 98,754.78 万元(未含利息收入)用于投资实施《商业保理项目》和永
                     久性补充公司流动资金(其中:商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元,剩余的 47,754.78 万元及
                     专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金)。
                           (2)为提高公司募集资金的使用效率,提高公司盈利能力,减少利息支出,公司将转让商业保
                     理项目的转让款 52,007.48 万元(未含利息收入)分别用于实施“煤机装备技术升级及改造项目”

                                                                 21
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                    和“永久性补充公司流动资金”(其中:煤机装备技术升级及改造项目拟投资不超过 33,845.5 万元,
                    剩余的 18,161.98 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金)。
                           (3)为合理的分配资源,有效使用募集资金,缓解公司短期流动压力,公司终止实施“煤机装
                    备技术升级及改造项目”,并将原计划用于实施“煤机装备技术升级及改造项目”的募集资金
                    33,845.5 万元用于“永久性补充公司流动资金”。

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

                    适用

                    以前年度发生

                    2015 年 11 月 24 日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投
                   项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》,并经 2015 年 12 月 10 日召开的 2015 年第
募集资金投资项目实 四次临时股东大会审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》,并将原计划用于实施《油
施地点变更情况     气田工程技术服务项目》的募集资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司
                    流动资金(其中:商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的
                    全部利息收入用于永久性补充公司流动资金)。
                     2016 年 1 月 5 日,公司用于实施商业保理项目的 51,000 万元出资到位,并与保荐机构等签订了《募
                    集资金三方监管协议》,由公司的控股子公司盈信商业保理有限公司在北京负责实施。

                    适用

                    以前年度发生

                    2015 年 7 月 11 日,公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更非公开发行募投项目实
                    施主体的议案》,并经 2015 年 7 月 29 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过。《油气田工程
                    技术服务项目》原由公司控股子公司天津三叶虫能源技术服务有限公司全资拥有的中油三叶虫能源
                    技术服务有限公司负责实施,因公司管理链条较长,无法及时为客户提供便利服务,不利于更好的
                    贴近市场和客户。决定将项目实施主体由中油三叶虫能源技术服务有限公司变更为林州重机集团股
                    份有限公司。本次变更募投项目实施主体,可有效提高项目管理效率,降低管理成本,符合公司发
                    展战略规划和市场布局需要,可充分发挥募投项目的最大效用,提高公司的盈利能力。
                    2015 年 11 月 24 日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投
                   项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》,并经 2015 年 12 月 10 日召开的 2015 年第
募集资金投资项目实 四次临时股东大会审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》,并将原计划用于实施《油
施方式调整情况     气田工程技术服务项目》的募集资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充
                    公司流动资金(其中:商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元,剩余的 47,754.78 万元及专户所产
                    生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金)。
                    此次项目变更及总投资调整后,募集资金中的 51,000 万元将作为公司实施“商业保理项目”的出资
                    款,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入也用于永久性补充公司流动资金。
                    2018 年 7 月 10 日,第四届董事会第十四次(临时)会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募
                    投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》。同意公司终止实施“商业保理项目”,
                    将公司持有的“商业保理项目”实施主体盈信商业保理有限公司 51%的股权以 52,007.48 万元的转
                    让价转让给北京艺鸣峰文化传播有限公司。公司并将转让后的募集资金分别用于实施“煤机装备技
                    术升级及改造项目”和“永久性补充公司流动资金”(其中:煤机装备技术升级及改造项目拟投资不
                    超过 33,845.5 万元,剩余的 18,161.98 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动
                    资金)。上述议案已经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。



                                                       22
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                        2020 年 4 月 29 日,第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于终止部分非公开发行募投项目
                        并将其募集资金用于永久性补充公司流动资金的议案》。根据公司变更部分募投项目的决定,同意公
                        司终止实施“煤机装备技术升级及改造项目”,并将原计划用于实施“煤机装备技术升级及改造项目”
                        的募集资金 33,845.5 万元用于“永久性补充公司流动资金”。上述议案已经公司 2019 年年度股东
                        大会审议通过。
                        此次项目变更及总投资调整后,募集资金中的 10,191 万元是公司实施“工业机器人产业化(一期)
                        工程项目”的投资款,募集资金中的 99,762.26 万元及专户所产生的全部利息收入也用于永久性补
                        充公司流动资金。

                        适用

募集资金投资项目先 2015 年 7 月 11 日,第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项
期投入及置换情况   目的自筹资金的议案》,公司以非公开发行募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 3,000.00
                        万元。

                        适用

                        为提高募集资金的使用效率,本着股东利益最大化的原则,2020 年 1 月 23 日,公司第四届董事会
                        第二十七次(临时)会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时性补充
用闲置募集资金暂时 流动资金的议案》,鉴于公司在 2020 年 1 月 23 日已将 5,000 万元提前归还至募集资金账户,并将提
补充流动资金情况        前归还情况通知了公司的保荐机构和保荐代表人。在保证募集资金投资项目的资金需求前提下,同
                        意公司使用“工业机器人产业化(一期)工程项目”中的 5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资
                        金,期限不超过 12 个月。
                        截至 2020 年 12 月 31 日,实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 截至 2020 年 12 月 31 日,尚未使用的募集资金余额 5,004.59 万元,其中 5,000 万元用于暂时性补
用途及去向              充流动资金,4.59 元存放于中国建设银行募集资金专户。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

                          变更后项目                                                                               变更后的项
                                                    截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                 本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                    际累计投入      资进度     定可使用状
       目      诺项目     资金总额 际投入金额                                               现的效益      计效益   否发生重大
                                                     金额(2)     (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                      变化

             煤机装备技
永久性补充
             术升级改造        33,845.5      100           100        2.95%                            0 不适用    否
流动资金
             项目

永久性补充 永久性补充       18,161.98      979.58       979.58        5.39%                            0 不适用    否



                                                               23
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


流动资金     流动资金

合计              --       52,007.48      1,079.58     1,079.58        --         --                 0          --            --

                                       变更原因:鉴于煤机装备市场仍处于缓慢复苏阶段,公司现有产能能够满足业务发展
                                       的需要,为提高资金的使用效率,提升公司经营效益,公司决定终止实施“煤机装备
                                       技术升级及改造项目”,并将 33,845.50 万元的募集资永久性补充公司流动资金。
                                       决策程序:2020 年 4 月 29 日,公司第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第
                                       二十三次会议审议通过了《关于终止部分非公开发行募投项目并将其募集资金永久性
变更原因、决策程序及信息披露情况 补充公司流动资金的议案》。2020 年 5 月 27 日,公司 2019 年年度股东大会审议过了
说明(分具体项目)                       《关于终止部分非公开发行募投项目并将其募集资金永久性补充公司流动资金的议
                                       案》。
                                       披露情况说明:公刊登于公司指定信息披露媒体第四届董事会第二十八次会议决议公
                                       告(公告编号:2020-0025)、第四届监事会第二十三次会议公告(公告编号:
                                       2020-0026)、关于终止部分非公开发行募投项目并将其募集资金永久性补充公司流动
                                       资金的公告(公告编号:2020-0036)、2019 年年度股东大会(公告编号:2020-0051)。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                       不适用
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                       不适用
的情况说明


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                     是否按
                                                                                                     计划如
                                     本期初
                                                       股权出                                            期实
                                     起至出
                                                       售为上                                        施,如
                                     售日该                                                 所涉及
                                                       市公司                      与交易            未按计
                           交易价 股权为 出售对                   股权出 是否为             的股权
交易对 被出售                                          贡献的                      对方的                划实        披露日 披露索
                    出售日 格(万 上市公 公司的                   售定价 关联交             是否已
   方      股权                                        净利润                      关联关            施,应            期      引
                            元)     司贡献     影响                 原则   易              全部过
                                                       占净利                          系            当说明
                                     的净利                                                   户
                                                       润总额                                        原因及
                                     润(万
                                                       的比例                                        公司已
                                       元)
                                                                                                     采取的
                                                                                                         措施

西安创 成都天 2020 年        7,700     302.32 对本年 -34.86% 双方协 否            不适用 是          是              2020 年 公告编


                                                                24
                                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


客村电 科精密 04 月 08                          度净利            商确定                                              04 月 10 号:
子商务 制造有 日                                润无重                                                                日         2020-00
有限责 限责任                                   大影响                                                                           22
任公司 公司
         55.0412
         %股权

         林州重
内蒙古
         机林钢                                 对本年                                                                           公告编
锦达煤              2020 年                                                                                           2020 年
         钢铁有                -2,762.2 1,939.7 度净利            双方协                                                         号:
焦有限              06 月 24                                                  否        不适用 是             是      06 月 30
         限公司                       8        2 润无重           商确定                                                         2020-00
责任公              日                                                                                                日
         100%股                                 大影响                                                                           58
司
         权


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                 单位:元

  公司名称        公司类型        主要业务      注册资本        总资产         净资产          营业收入        营业利润       净利润

林州重机铸                                                    661,900,233. 172,012,729. 118,463,206. -19,468,189. -16,754,274.
              子公司             铸锻件        23,500
锻有限公司                                                               59             63            30               05               53

林州重机矿
                                 矿建工程服                   889,873,791. 69,101,442.6 146,906,757. -6,539,133.1 -5,012,017.2
建工程有限 子公司                              25,000
                                 务                                      61              6            35                  0               3
公司

林州朗坤科                       锂电池及材                   467,915,159. 14,663,703.4 28,317,223.5
              子公司                           10,000                                                         6,034,418.95 5,763,112.24
技有限公司                       料                                      92              2                3

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

                 公司名称                        报告期内取得和处置子公司方式                    对整体生产经营和业绩的影响

成都天科精密制造有限公司有限责任公
                                              转让 55.0412%股权                              对公司本年度净利润不产生重大影响
司

林州重机林钢钢铁有限公司                      转让 100%股权                                  对公司本年度净利润不产生重大影响

主要控股参股公司情况说明
报告期内,完成了控股子公司成都天科精密制造有限责任公司55.0412%的股权转让、完成全资子公司林州
重机林钢钢铁有限公司100%的股权转让。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                  25
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九、公司未来发展的展望

      (一)行业趋势分析
      公司认为,2020年煤机行业将短期承压,但中长期,市场对煤机装备的需求仍将保持稳定。
      1、疫情爆发,对全球经济造成了严重的影响:2020年4月国际货币基金组织(IMF)发布的《世界经
济展望》报告称,受疫情影响,2020年全球经济将出现负增长。但是,随着疫情的逐步消除,以及各国政
策的支持,全球经济将逐步恢复正常,预计2021年全球经济将增长5.8%。同时,根据国家统计局发布的数
据,2020年中国能源消费总量约为49.8亿吨标准煤,同比增长2.2%,其中煤炭消费占比约 56.8%,煤炭仍
是中国能源结构中的绝对主力。煤炭消费量必将随着中国经济的恢复而逐步增加,进而带动对相关设备的
需求。
      2、煤机的需求主要来自三个方面:一是煤炭需求增加带来的对煤机的新增和改造需求;二是煤矿企
业的机械化率的提高;三是煤机的更新需求。中国能源研究会年度会议上提出,“十四五”期间,煤炭仍
将占到我国一次能源消费的一半以上。随着小型煤矿的淘汰,煤炭企业的集中度会越来越高,煤机化率也
会进一步提高。煤炭行业机械化、智能化程度以及生产效率的提高,将支撑和推动煤机行业的壮大。
      3、近年来,我国原煤产量呈波动态势。2020年,煤炭行业供给侧结构性改革持续推进,煤炭优质产
能不断释放,2020年我国原煤产量39亿吨,同比增长1.4%。根据中国煤炭工业协会发布《2020煤炭行业发
展年度报告》数据表明,截至2020年底,我国拥有煤矿数量约4700处,到“十四五”末期,这一数据将压
缩至4000处左右,并建成智能化煤矿1000处以上;建成千万吨级矿井(露天)65处、产能近10亿吨/年。
培育3至5家具有全球竞争力的世界一流煤炭企业。推动企业兼并重组,组建10家年产亿吨级煤炭企业。采
煤机械化程度达到90%以上,掘进机械化程度达到75%以上。2030年,根据《能源技术革命创新行动计划
(2016-2030年)》,我国采煤机械化程度将达到95%以上。不难看出,在国家政策的引导和市场的驱动下,
未来我国煤机行业智能化需求潜力巨大。
      (二)公司发展战略
      基于中国经济发展的时代背景,并结合自身实际条件,公司确定了“能源装备综合服务业务和军工
业务”双轮驱动的发展战略。
      公司目前已发展成为国内煤炭综采装备产品最全、生产制造产业链最完整,并能提供煤矿开采咨询
服务的综合服务商,在行业内具有较强的影响力和知名度。公司将继续以“打造国内一流的能源装备综合
服务商”为愿景,充分发挥公司优势,做大做强煤机及其相关主业。
      军民融合发展已上升为国家战略,这一新的战略定位,揭示了新形势下深入实施军民融合发展的必
然性和紧迫性,也揭示了军民融合发展面临着前所未有的机遇。公司作为一家以机械加工制造为基础的上
市企业,在技术、装备、人才等方面拥有强大的优势,依托上述优势,公司将加快布局,将军工业务打造
成公司的优势业务板块之一。
      (三)公司2021年度重点工作
      公司紧密围绕“能源装备综合服务业务和军工业务”双轮驱动发展战略,制定了 2021年度重点工作:
      1、扎实推进煤机制造主业发展,巩固企业持续发展基础
      装备制造主业是公司生存和发展的坚实基础。今年,公司要在产品创新和新技术开发上加大研发投
入力度,更新煤机制造设备,革新生产制造工艺流程,提高生产效能,降低生产成本,稳定产品质量,抢
占市场份额,同时积极推进铸锻业务、矿建服务、再制造业务,树立公司在行业的口碑、品牌,扎实推进
煤机制造主业稳步发展,为企业持续发展夯实基础。
      2、协同推进军工业务发展,增强企业持续发展内生动力
      军工业务是未来公司实现持续发展的新的重要增长点,与煤机主业协同效应明显。今年,要进一步
开发新的合作关系,探索新的合作领域,拓展新的市场,开发新的合作项目,构建合作共赢的发展体系,
要确保在订单量和订单产品结构上实现质的提升和新的跨越,助力公司持续发展。
      3、抓管理,建文化,助力企业持续发展行稳致远


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      企业文化是企业的精神支柱。新的一年,要结合企业实际,构建属于自己的企业文化,充实企业的
精神实力,作为企业走向未来的精神指引,以此来提高员工凝聚力、归属感,激励公司上下变困难为机遇,
变压力为动力,助力企业发展行稳致远。
      4、加强内控管理,提高公司规范运作水平
      2021年,切实采取有力措施,提高内控执行力度,使公司各种经营行为都置于制度约束之下。重点
监控公司大额资金往来、应收账款的回收、对外担保、关联交易、募集资金、信息披露等事项;认真分析
公司近三年信息披露中存在的问题,并组织专会进行了讨论交流,针对经营管理中的问题总结经验教训,
有效防止同类问题再次发生。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

                                                                             谈论的主要内容及提 调研的基本情况
     接待时间        接待地点     接待方式   接待对象类型        接待对象
                                                                                    供的资料             索引

2020 年 04 月 22
                   公司         电话沟通     其他           其他             公司复工复产情况       不适用
日

2020 年 04 月 30                                                             公司 2019 年度及一季
                   公司         电话沟通     其他           其他                                    不适用
日                                                                           度经营情况

2020 年 05 月 21                                                             2019 年度财务数据及 公告编号:
                   公司         其他         其他           个人
日                                                                           公司未来发展情况       2020-0047

                                                            财达证券有限
2020 年 06 月 08                                                             发展战略、市场需求、002535*ST 林重
                   公司         实地调研     机构           责任公司:刘卫
日                                                                           财务规划等             调研活动信息
                                                            华

2020 年 07 月 17                                                             关注公司半年度经营
                   公司         电话沟通     个人           小股东                                  不适用
日                                                                           情况

2020 年 08 月 13
                   公司         电话沟通     其他           其他             公司三季度经营情况 不适用
日

2020 年 10 月 08
                   公司         电话沟通     个人           小股东           公司经营情况           不适用
日

2020 年 11 月 19
                   公司         电话沟通     其他           其他             公司现状               不适用
日

2020 年 12 月 29
                   公司         电话沟通     其他           其他             公司 20 年度经营情况 不适用
日




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                                        第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用
    1、利润分配的原则
    公司注重对股东投资的合理回报,在满足公司正常生产经营所需资金的前提下,结合公司自身发展规
划,实行持续、稳定的利润分配制度,并坚持如下原则:
    (1)按法定顺序分配的原则;
    (2)公司利润分配政策应保持连续性和稳定性,应重视对投资者的合理投资回报。
    2、利润分配形式
    公司利润分配可采取以现金、股票或二者相结合的方式,以及国家法律法规许可的其他方式分配股利。
    3、公司实施现金分红应满足的条件
    (1)公司该年度实现的可分配利润(即公司在弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、
且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;
    (2)公司累计可供分配利润为正值;
    (3)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;
    (4)公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。
    重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、建筑物的
累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十。
    但当公司年度出现下列情况之一时,董事会可以对所提交的分配议案进行适当调整,不受本条百分之
二十现金分红下限的限制:
    ①以归属于公司普通股股东的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率低于6%(以扣除非经常损益
前后孰低者为准);
    ②母公司资产负债率高于70%;
    ③当年的经营活动现金流量净额低于归属于公司普通股股东的净利润。
    4、现金分红的比例及时间间隔
    每一年度实现的净利润在弥补亏损、提取法定公积金后,以现金方式的分红应当不少于当年实现的可
分配利润的20%。
    在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后
进行一次现金分红。公司董事会也可根据盈利情况及资金状况提议公司进行中期现金分红。
    5、股票股利分配的条件
    在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股
权结构合理的前提下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。
    6、利润分配决策程序和机制
    (1)公司利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规
划提出分红建议和预案,经董事会审议通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配预案发表独立意
见并公开披露。
    (2)董事会在制定现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比
例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。
    (3)监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,

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并应对年度盈利但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
    (4)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行
沟通和交流(包括但不限于提供网络投票方式、邀请中小股东参会等),充分听取中小股东的意见和诉求,
并及时答复中小股东关心的问题。独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的
投票权。
    (5)公司最近三年未以现金方式进行利润分配的,不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券
或向原有股东配售股份;
    (6)存在股东违规占用上市公司资金情况的,上市公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还
其占用的资金。
    7、利润分配信息披露机制
    公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。若公司年度
盈利但未提出现金分红预案,应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使
用计划。
    8、利润分配政策的调整原则
    公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,需调整利润分配政策的,应以股东权益保护为
出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定;有关调整利润分配
政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东
大会的股东所持有表决权股份总数的2/3以上通过。
    公司自2011年1月11日股票上市以来,进行了五次分红派息,分别为2010年度至2014年度分红,分别
派发现金股利2,560万元、4,141.796万元、5,383.2948万元、5,365.74636万元和1,068.469688万元。公
司利润分配方案的制定、执行均符合《公司章程》及相关分红政策的规定,审议程序合法合规,维护了全
体股东的利益。


                                            现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:              是

分红标准和比例是否明确和清晰:                            是

相关的决策程序和机制是否完备:                            是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                  是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                          是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                          是
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
公司近三年未进行股利分配,也未进行公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

                                                                                                              单位:元

                             分红年度合并 现金分红金额                       以其他方式现                现金分红总额
                                                               以其他方式
                             报表中归属于 占合并报表中                       金分红金额占 现金分红总额    (含其他方
              现金分红金额                                     (如回购股
  分红年度                   上市公司普通 归属于上市公                       合并报表中归   (含其他方   式)占合并报
                (含税)                                   份)现金分红
                             股股东的净利 司普通股股东                       属于上市公司     式)       表中归属于上
                                                                 的金额
                                  润       的净利润的比                      普通股股东的                市公司普通股



                                                          29
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                                                        率                        净利润的比例                  股东的净利润
                                                                                                                   的比率

2020 年                      0.00 37,259,642.86              0.00%         0.00          0.00%           0.00          0.00%

                                    -1,991,331,758.
2019 年                      0.00                            0.00%         0.00          0.00%           0.00          0.00%
                                                59

                                    -124,827,781.7
2018 年                      0.00                            0.00%         0.00          0.00%           0.00          0.00%
                                                  5

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

   承诺事由         承诺方     承诺类型                         承诺内容                    承诺时间   承诺期限 履行情况

股改承诺       不适用

收购报告书或
权益变动报告   不适用
书中所作承诺

资产重组时所
               不适用
作承诺

                                             1、避免同业竞争承诺:郭现生、韩录云承诺:
                                             除林州重机之外,本人及本人控制的企业及其
                                             下属企业目前没有以任何形式从事与林州重机
                                             及其控股公司的主营业务构成或可能构成直接
                                             或间接竞争关系的业务或活动。若公司股票在
首次公开发行   郭现生、                      深圳交易所上市,则本人作为公司实际控制人,
                              避免同业竞                                                2010 年 10
或再融资时所   韩录云、                      将采取有效措施,并促使受本人控制的除林州                  长期       严格履行
                              争及减持                                                  月 29 日
作承诺         宋全启                        重机之外的任何企业采取有效措施,不会:(1)
                                             以任何形式直接或间接从事任何与林州重机及
                                             其控股公司的主营业务构成或可能构成直接或
                                             间接竞争关系的业务或活动,或于该等业务中
                                             持有权益或利益;(2)以任何形式支持林州重
                                             机及其控股公司以外的他人从事与林州重机及



                                                                 30
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其控股公司目前或今后进行的主营业务构成竞
争或者可能构成竞争的业务或活动。凡本人以
及本人控制的企业及其下属企业有任何商业机
会可从事、参与或入股任何可能会与林州重机
及其控股公司的主营业务构成竞争关系的业务
或活动,本人以及本人控制的企业及其下属企
业会将该等商业机会让予林州重机。本人同意
承担并赔偿因违反上述承诺而给林州重机及其
控股公司造成的一切损失、损害和开支。宋全
启承诺:本人及本人控制的企业及其下属企业
目前没有以任何形式从事与林州重机及其控股
公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞
争关系的业务或活动。若公司股票在深圳交易
所上市,则本人作为公司董事和持股 5%以上的
股东,将采取有效措施,并促使受本人控制的
任何企业采取有效措施,不会:(1)以任何形
式直接或间接从事任何与林州重机及其控股公
司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争
关系的业务或活动,或于该等业务中持有权益
或利益;(2)以任何形式支持林州重机及其控
股公司以外的他人从事与林州重机及其控股公
司目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可
能构成竞争的业务或活动。凡本人以及本人控
制的企业及其下属企业有任何商业机会可从
事、参与或入股任何可能会与林州重机及其控
股公司的主营业务构成竞争关系的业务或活
动,本人以及本人控制的企业及其下属企业会
将该等商业机会让予林州重机。本人同意承担
并赔偿因违反上述承诺而给林州重机及其控股
公司造成的一切损失、损害和开支。2、股份锁
定:公司实际控制人郭现生、韩录云承诺:自
公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或
者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由
发行人回购其持有的股份;承诺期限届满后,
上述股份可以流通和转让。此外,郭现生、韩
录云作为公司董事承诺:上述承诺期限届满后,
在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发
行人股份总数的百分之二十五;在其离职后半
年内,不转让所持有的发行人股份。3、股份锁
定:公司股东宋全启作为公司董事承诺:自公
司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委
托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行
人回购其持有的股份;上述承诺期限届满后,
在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发


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                                                                     林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                       行人股份总数的百分之二十五;在其离职后半
                                       年内,不转让其所持有的发行人股份。4、规范
                                       关联交易的承诺函:为了防止和避免公司关联
                                       方利用关联交易损害公司利益情况发生,公司
                                       实际控制人郭现生、韩录云,以及实际控制人
                                       郭现生、韩录云之子郭浩、郭钏已就规范关联
                                       交易出具了《规范关联交易的承诺函》,承诺:
                                       "本人及控制的企业保证尽可能避免与林州重
                                       机发生关联交易,如果未来本人及控制的企业
                                       与林州重机发生难以避免的关联交易,本人承
                                       诺将遵循市场公平、公开、公正的原则,依法
                                       签订协议,履行合法程序,按照有关法律、法
                                       规和深圳证券交易所有关规则及时进行信息披
                                       露和办理有关报批程序,保证不通过关联交易
                                       损害林州重机和中小股东的合法权益"。

股权激励承诺   不适用

               控股股
               东、实际                郭浩拟增持股份金额为 1000 万元-3000 万
                                                                                    2020 年 05   2020 年 11
               控制人郭 增持股票       元,增持期限为自增持计划披露之日起 6 个                                履行完毕
                                                                                    月 14 日     月 13 日
               现生先生                月。
               之子郭浩

                                                                                                 本次增持
               控股股
                                                                                                 完成后的
               东、实际                郭浩先生承诺在增持计划实施期间以及在本次
                                                                                    2020 年 05   6 个月内
               控制人郭 不减持         增持完成后的 6 个月内不转让所持有的公司股                              严格履行
                                                                                    月 14 日     不转让所
               现生先生                份。
                                                                                                 持有的公
               之子郭浩
                                                                                                 司股份。

其他对公司中                           1、公司向本人及关联方提供担保后,本人及关
小股东所作承                           联方应向公司提供反担保。2、本人及关联方向
诺                                     公司提供担保的余额大于公司向其提供担保的
                          防止关联担
                                       余额。3、本次股东大会审议通过的,公司向本 2019 年 06      2024 年 5
               郭现生     保形成资金                                                                          严格履行
                                       人及关联方提供的担保额度为不超过 5 亿元人 月 15 日        月 20 日
                          占用
                                       民币,本人承诺,在公司实施上述担保后,本
                                       人及关联方所获取的资金将有不少于 70%用于
                                       公司经营。

                                       林州重机集团控股有限公司承诺,在公司收购
                                       北京中科虹霸科技有限公司股权完成后的 12                   工商变更
               林州重机
                          估值减值承 个月内,经年审会计师审计,中科虹霸如果发 2021 年 05         完成后的
               集团控股                                                                                       严格履行
                          诺           生估值减值,重机控股则对相应的减值部分进 月 01 日         未来 12 个
               有限公司
                                       行全额补偿,并在确定发生减值之后的 30 个工                月内
                                       作日内完成。

承诺是否按时   是



                                                         32
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履行

如承诺超期未
履行完毕的,应
当详细说明未
                 不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√ 适用 □ 不适用

     林州重机集团股份有限公司(以下简称“公司”或“林州重机”)聘请的北京兴华会计师事
务所(特殊普通合伙)对公司2020年度财务报告出具了保留意见审计报告([2021]京会兴审
字第65000043号)。根据中国证监会、深圳交易所的相关要求,现将有关事项说明如下:
     一、注册会计师对于形成保留意见的事项
     (一)形成保留意见的基础
     1、如财务报表附注五、(一)(二)(六)所述,林州重机公司2020年12月31日资产负
债表中: 货币资金 列示金 额为593,674,494.53 元,其 中,库存 现金46,599.23 元、银 行存款
284,527,895.30元、其他货币资金309,100,000.00元;其他应收款列示金额为原值632,223,933.24
元,坏账准备281,157,063.60元。由于林州重机公司管理层(以下简称“管理层”)在实施支付
业务过程中,支付方没有履行义务导致对上市公司构成实质性的资金占用金额为:银行存款
275,420,000.00元(2020年12月31日收到,2021年1月1日支出)、其他应收款原值345,229,605.96
元,以上款项合计620,649,605.96元。如财务报表附注十二、(一)所述,审计报告日前林州
重机公司通过收购北京中科虹霸科技有限公司29.20%股权收回资金占用款130,000,000.00元。
2020年度我们对上述款项实施了包括但不限于:检查相关文件、函证及与管理层、公司法务
人员及律师进行沟通等必要的审计程序,我们仍无法获得充分、适当的审计证据以确定上述
款项余额的可收回性及原因。
     2、如财务报表附注五、(三十二)、附注十一、(二)所述,林州重机公司于2019年财
务报告中 确认 对山西 梅园华 盛能 源开发 有限公 司提供 担保 所涉及 的预计 负债金 额为
369,753,705.34元,2020年度我们对诉讼事项实施了包括但不限于:检查相关合同、法律文件、
以及与管理层、公司法务人员、诉讼律师沟通等必要的审计程序,同时我们了解到,截至审
计报告日,林州重机公司与长城国兴金融租赁公司(以下简称“长城金租公司”)已签订《债
务代偿意向书》,虽然实施了上述程序,但我们仍然无法获得充分、适当的审计证据以确定
林州重机公司上述对外担保损失金额以及担保损失的追偿金额。

                                                    33
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     (二)强调事项
     林州重机公司2020年12月31日流动资产2,278,231,943.20元,流动负债3,084,682,557.40元,
流动资产小于流动负债,且资产负债表日存在逾期借款,上述事项表明林州重机公司持续经
营能力可能存在不确定性。
     二、董事会对出具非标准审计意见涉及事项的专项说明
     (一)董事会对该事项的意见
     董事会认为,北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)按照审慎性原则,为公司出具了
保留意见的审计报告,该审计报告中提醒财务报表使用者关注的事项是客观存在的,董事会
对北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具保留意见审计报告予以尊重、理解和接受。
后续,公司董事会和管理层将尽力采取相应有效的措施,尽早消除审计报告中所涉及事项对
公司的影响,积极维护广大投资者的利益。
     (二)消除该事项及其影响的具体措施
     1、针对保留意见的事项1,公司将加大催收力度,采取发律师函、提起诉讼等多种手段,
加快款项回收,尽快追回上述欠款。
     2、针对保留意见的事项2,一是目前已与债权人达成初步意向,下步将加快与债权人和
解进度。二是与债务人及其他相关担保方协调沟通,尽快达成还款协议,努力化解债务危机。
     3、针对强调事项:
     (1)集中全公司资源增加主营煤机产品产量,扩大销售收入。
     (2)加强生产成本控制,减少期间费用,提高利润率。
     (3)增加军工产品产量,扩大军工产品收入,增强公司整体盈利能力。
      四、监事会说明
      林州重机集团股份有限公司(以下简称“公司”或“林州重机”)监事会对董事会关于2020
年度财务报非标准审计意见涉及事项的专项说明进行了认真的审核,并提出如下书面审核意
见:
      公司聘请的北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度财务报告出具了保
留意见的审计报告。公司监事会认为:审计机构基于审慎性原则出具了保留意见的审计报告,
公正、客观地反映了公司的经营状况,揭示了公司潜在风险。公司董事会对审计意见所涉及
事项的专项说明符合公司的实际情况,同意公司董事会相关说明及意见。
      五、独立董事说明
      北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度财务报告出具了保留意见的审
计报告。我们作为独立董事,对审计机构出具保留意见的审计报告予以理解,我们认为:公
司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2020年度的财务
状况以及对经营成果产生的影响,为维护年报审计机构的独立性,我们尊重审计机构的独立
判断和发表的审计意见。
      我们审阅了《董事会关于对2020年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》,
认为董事会关于保留意见审计事项的说明是客观的,公司董事会提出的关于消除保留意见涉
及事项的措施是可行和必须的,我们将督促公司董事会及管理层尽快采取有效措施解决保留
意见涉及事项,切实维护好公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。




                                                    34
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七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                     北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                             150

境内会计师事务所审计服务的连续年限                       14

境内会计师事务所注册会计师姓名                           尚英伟、陈敬波

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限             2、1

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理       诉讼(仲裁)判
                                                                                            披露日期     披露索引
         况            元)           负债       进展         结果及影响    决执行情况

                                                         公司将会承担
公司为山西梅园华                                                                           2020 年 04 月 公告编号:
                       36,975.37 是          正在执行    36975.37 万元的 执行中
盛担保                                                                                     29 日       2020-0024
                                                         担保

公司为兴仁县国保       12,878.67 否          已判决      公司将会追偿      追偿中          2021 年 03 月 公告编号:


                                                        35
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


煤矿有限公司担保                                          12,878.67 万元的                  29 日         2021-0014
                                                          担保


十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

   名称/姓名               类型        原因         调查处罚类型    结论(如有)         披露日期         披露索引

                                  违反了 2005 年                   违反了 2005 年
                                  《证券法》第六                   《证券法》第六
                                  十三条的规定, 被中国证监会立 十三条的规定,                         公告编号:
林州重机集团股                                                                      2020 年 07 月 17
                    其他          构成 2005 年     案调查或行政处 构成 2005 年                         2020-0069、
份有限公司                                                                          日
                                  《证券法》第一 罚                《证券法》第一                      2020-0077
                                  百九十三条第一                   百九十三条第一
                                  款所述行为。                     款所述行为。

                                  违反了 2005 年                   违反了 2005 年
                                  《证券法》第六                   《证券法》第六
                                  十三条的规定, 被中国证监会立 十三条的规定,                         公告编号:
                                                                                    2020 年 07 月 17
郭现生、郭钏        控股股东      构成 2005 年     案调查或行政处 构成 2005 年                         2020-0069、
                                                                                    日
                                  《证券法》第一 罚                《证券法》第一                      2020-0077
                                  百九十三条第一                   百九十三条第一
                                  款所述行为。                     款所述行为。

                                  违反了 2005 年                   违反了 2005 年
                                  《证券法》第六                   《证券法》第六
                                  十三条的规定, 被中国证监会立 十三条的规定,                         公告编号:
                                                                                    2020 年 07 月 17
曹庆平              其他          构成 2005 年     案调查或行政处 构成 2005 年                         2020-0069、
                                                                                    日
                                  《证券法》第一 罚                《证券法》第一                      2020-0077
                                  百九十三条第一                   百九十三条第一
                                  款所述行为。                     款所述行为。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用


                                                         36
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                            关联交 占同类 获批的                            可获得
                                        关联交                                            是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                     关联交 易金额 交易金 交易额                               的同类 披露日 披露索
                                        易定价                                            过获批 易结算
   方           系   易类型 易内容                易价格    (万        额的比 度(万                       交易市        期      引
                                         原则                                             额度     方式
                                                            元)         例      元)                         价

辽宁通用                                          双方认                                                                        公告编
                                        参照同                                                    按合同             2020 年
重型机械 参股公 销售商 销售铸                     可的市                                                                        号:
                                        类市场              209.61       0.24%    2,000 否        约定结 无          04 月 30
股份有限 司          品       件                  场公允                                                                        2020-0
                                        价                                                        算                 日
公司                                              价                                                                            029

平煤神马
                                                  双方认                                                                        公告编
机械装备                      销售铸 参照同                                                       按合同             2020 年
           参股公 销售商                          可的市    1,066.5                                                             号:
集团河南                      件及设 类市场                              1.23%    3,000 否        约定结 无          04 月 30
           司        品                           场公允           4                                                            2020-0
重机有限                      备        价                                                        算                 日
                                                  价                                                                            029
公司

                                                  双方认                                                                        公告编
林州重机 同一实                         参照同                                                    按合同             2020 年
                     销售商    销售辅             可的市                                                                        号:
商砼有限 际控制                         类市场               81.78 13.63%          600 否         约定结 无          04 月 30
                     品       料                  场公允                                                                        2020-0
公司       人                           价                                                        算                 日
                                                  价                                                                            029

                                                  双方认                                                                        公告编
林州重机 同一实                         参照同                                                    按合同             2020 年
                     销售商    销售辅             可的市                                                                        号:
矿业有限 际控制                         类市场                5.06       0.51%    1,000 否        约定结 无          04 月 30
                     品       料                  场公允                                                                        2020-0
公司       人                           价                                                        算                 日
                                                  价                                                                            029

平煤神马
                                                  双方认                                                                        公告编
机械装备                                参照同                                                    按合同             2020 年
           参股公 采购商 采购辅                   可的市                                                                        号:
集团河南                                类市场               39.92       1.33%    3,000 否        约定结 无          04 月 30
           司        品       料                  场公允                                                                        2020-0
重机有限                                价                                                        算                 日
                                                  价                                                                            029
公司

                                                  双方认                                                                        公告编
北京中科                                参照同                                                    按合同             2020 年
                     采购商 采购设                可的市                                                                        号:
虹霸科技 关联方                         类市场                73.9 73.90%          100 否         约定结 无          04 月 30
                     品       备                  场公允                                                                        2020-0
有限公司                                价                                                        算                 日
                                                  价                                                                            029

                                                  双方认                                                                        公告编
林州重机 同一实                         参照同                                                    按合同             2020 年
                     采购商 采购混                可的市                                                                        号:
商砼有限 际控制                         类市场               336.7       9.90%    3,400 否        约定结 无          04 月 30
                     品       凝土                场公允                                                                        2020-0
公司       人                           价                                                        算                 日
                                                  价                                                                            029

                                                            1,813.5
合计                                         --        --                 --     13,100      --        --     --          --      --
                                                                   1

大额销货退回的详细情况                  无

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 见上表
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大 不适用


                                                                   37
                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

通过融资租赁租入的固定资产情况


                                                   38
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


           项目                 账面原值                 累计折旧                    减值准备                账面价值
融资租赁固定资产                  124,650,672.37            20,372,703.73                  29,179.30           104,248,789.34

           合计                   124,650,672.37            20,372,703.73                  29,179.30           104,248,789.34


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                          单位:万元

                                  公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                     担保额度
                                                                    实际担保金                                是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告       担保额度    实际发生日期                          担保类型      担保期
                                                                        额                                         完毕    联方担保
                     披露日期

林州红旗渠经济技术
                     2020 年 09                 2020 年 09 月 14
开发区 汇通控股有                      11,000                            11,000 一般保证          12 个月     否           否
                     月 29 日                   日
限公司

中农颖泰林州生物科 2020 年 06                   2020 年 06 月 29
                                        7,350                                7,350 一般保证       12 个月     否           否
园有限公司           月 29 日                   日

林州重机林钢钢铁有 2020 年 09                   2020 年 09 月 04
                                        3,000                                3,000 一般保证       24 个月     否           否
限公司               月 04 日                   日

报告期内审批的对外担保额度合                                        报告期内对外担保实际发
                                                           21,350                                                               21,350
计(A1)                                                            生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度                                        报告期末实际对外担保余
                                                           21,350                                                               21,350
合计(A3)                                                          额合计(A4)

                                                     公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                                                    实际担保金                                是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告       担保额度    实际发生日期                          担保类型      担保期
                                                                        额                                         完毕    联方担保
                     披露日期

林州重机铸锻有限公 2020 年 12                   2020 年 07 月 06                     连带责任保
                                       30,000                                9,298                36 个月     否           否
司                   月 30 日                   日                                   证

林州重机矿建工程有 2020 年 09                   2020 年 09 月 14                     连带责任保
                                       20,000                           25,173.6                  36 个月     否           否
限公司               月 14 日                   日                                   证

林州朗坤科技有限公 2018 年 07                   2018 年 07 月 10                     连带责任保
                                       10,000                                5,500                36 个月     否           否
司                   月 10 日                   日                                   证


                                                               39
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


林州生元提升科技有 2019 年 11                2019 年 11 月 25                       连带责任保
                                     3,000                                  3,000                12 个月    否          否
限公司              月 25 日                 日                                     证

报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                      50,000                                                             34,471.6
合计(B1)                                                      际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                      63,000                                                             42,971.6
额度合计(B3)                                                  保余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                                实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度    实际发生日期                            担保类型      担保期
                                                                       额                                        完毕   联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                      71,350                                                             55,821.6
(A1+B1+C1)                                                    合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                      84,350                                                             64,321.6
(A3+B3+C3)                                                    计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                             78.15%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                                 0

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                无。
责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                          无。

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。




                                                           40
                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用


5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

《林州重机集团股份有限公司2020年度社会责任报告》刊登于2021年4月30日巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn),请查阅。



2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

      公司的发展离不开社会的支持,公司在抓好自身建设的同时,坚持参与公众事业,创造更多的就业
机会,以自身发展带动当地经济发展。积极、主动的与相关政府部门、监管机构沟通交流,对相关部门根
据法律法规提出的监督和检查积极配合,营造友善、和谐的公共关系。

(2)年度精准扶贫概要

      (1)爱心助学。公司多年以来坚持爱心助学活动,2020年度共资助8名贫困大学生,使他们圆大学梦。
      (2)关心员工。公司内部持续开展困难员工慰问送温暖工作,资助困难员工、重病员工家庭,帮助
其解决家庭负担,担负社会责任。
      (3)心系社区。公司积极参加社区各项活动,为林州市申村社区献上精彩的戏剧表演,弘扬了中华
民族的传统文化并得到了社区百姓的一致好评;每年的重阳节,到社区慰问老人,为他们送去一份温暖。

(3)精准扶贫成效


                    指标              计量单位                     数量/开展情况

一、总体情况                            ——                           ——

  其中:   1.资金                       万元                                                   8.31

二、分项投入                            ——                           ——

  1.产业发展脱贫                        ——                           ——

  2.转移就业脱贫                        ——                           ——

  3.易地搬迁脱贫                        ——                           ——



                                                 41
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  4.教育扶贫                                  ——                        ——

其中:        4.1 资助贫困学生投入金额        万元                                                 1.3

              4.2 资助贫困学生人数             人                                                    8

  5.健康扶贫                                  ——                        ——

  6.生态保护扶贫                              ——                        ——

  7.兜底保障                                  ——                        ——

  8.社会扶贫                                  ——                        ——

              8.2 定点扶贫工作投入金额        万元                                                 0.6

  9.其他项目                                  ——                        ——

              9.2.投入金额                    万元                                                6.41

三、所获奖项(内容、级别)                    ——                        ——


(4)后续精准扶贫计划

2021年,公司将继续努力践行社会责任,加速产业转型的同时一如既往的推进社会责任理念的传播,在股
东权益保护、职工权益保护、供应商和客户权益保护、环境保护以及公益事业等方面履行了社会责任,实
现公司与社会、利益相关方和环境的和谐统一。



3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
不适用。


十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                     42
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                 单位:股

                             本次变动前                          本次变动增减(+,-)                本次变动后

                                                                        公积金转
                           数量        比例      发行新股        送股              其他     小计     数量         比例
                                                                           股

                          232,379,3                                                                232,379,3
一、有限售条件股份                      28.99%                                                                    28.99%
                                  21                                                                        21

  1、国家持股

  2、国有法人持股

                          232,379,3                                                                232,379,3
  3、其他内资持股                       28.99%                                                                    28.99%
                                  21                                                                        21

    其中:境内法人持股

                          232,379,3                                                                232,379,3
         境内自然人持股                 28.99%                                                                    28.99%
                                  21                                                                        21

  4、外资持股

    其中:境外法人持股

         境外自然人持股

                          569,303,7                                                                569,303,7
二、无限售条件股份                      71.01%                                                                    71.01%
                                  53                                                                        53

                          569,303,7                                                                569,303,7
  1、人民币普通股                       71.01%                                                                    71.01%
                                  53                                                                        53

  2、境内上市的外资股

  3、境外上市的外资股

  4、其他

                          801,683,0                                                                801,683,0
三、股份总数                           100.00%                                                                   100.00%
                                  74                                                                        74

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况


                                                            43
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                             单位:股

                                                                                        年度报告披露日
                                                           报告期末表决权
                           年度报告披露日                                               前上一月末表决
报告期末普通                                               恢复的优先股股
                    41,230 前上一月末普通         40,219                               0 权恢复的优先股            0
股股东总数                                                 东总数(如有)(参
                           股股东总数                                                   股东总数(如有)
                                                           见注 8)
                                                                                        (参见注 8)

                                  持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                       报告期内 持有有限 持有无限          质押或冻结情况
                                            报告期末
    股东名称        股东性质    持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                            持股数量                                   股份状态            数量
                                                         情况   股份数量 股份数量



                                                         44
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                               238,970,6         179,227,9 59,742,65
郭现生           境内自然人           29.81%                                              质押                 238,969,314
                                                     14                60             4

                                               70,550,74         52,913,05 17,637,68
韩录云           境内自然人           8.80%                                               质押                  68,200,740
                                                       0                 5            5

                                               10,741,96                      10,741,96
郭书生           境内自然人           1.34%                                               质押                  10,660,000
                                                       5                              5

宋全启           境内自然人           1.00% 8,007,778                         8,007,778 冻结                     8,000,000

郭浩             境内自然人           0.81% 6,475,200                         6,475,200

陶文涛           境内自然人           0.68% 5,432,348                         5,432,348

陈健亮           境内自然人           0.41% 3,300,000                         3,300,000

中农发河南农化
                 境内非国有法人       0.34% 2,710,000                         2,710,000
有限公司

朱斌             境内自然人           0.32% 2,590,000                         2,590,000

张郁辉           境内自然人           0.29% 2,339,200                         2,339,200

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无。
见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说      郭现生与韩录云系夫妻关系,郭浩为郭现生与韩录云之子;郭现生与郭书生系兄弟关
明                                  系。

上述股东涉及委托/受托表决权、放
                                    不适用
弃表决权情况的说明

                                             前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                    股份种类
            股东名称                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类          数量

郭现生                                                                       59,742,654 人民币普通股            59,742,654

韩录云                                                                       17,637,685 人民币普通股            17,637,685

郭书生                                                                       10,741,965 人民币普通股            10,741,965

宋全启                                                                        8,007,778 人民币普通股             8,007,778

郭浩                                                                          6,475,200 人民币普通股             6,475,200

陶文涛                                                                        5,432,348 人民币普通股             5,432,348

陈建亮                                                                        3,300,000 人民币普通股             3,300,000

中农发河南农化有限公司                                                        2,710,000 人民币普通股             2,710,000

朱斌                                                                          2,590,000 人民币普通股             2,590,000

张郁辉                                                                        2,339,200 人民币普通股             2,339,200

前 10 名无限售流通股股东之间,以
                                    郭现生与韩录云系夫妻关系,郭浩为郭现生与韩录云之子;郭现生与郭书生系兄弟关
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    系。
名股东之间关联关系或一致行动的

                                                           45
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说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                     无。
务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                             国籍                 是否取得其他国家或地区居留权

郭现生                                      中国                      否

主要职业及职务                              详见“第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的任职情况介绍。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                            不适用
司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

                                                                                        是否取得其他国家或地区居
         实际控制人姓名              与实际控制人关系                 国籍
                                                                                                  留权

郭现生                        本人                             中国                    否

                              一致行动(含协议、亲属、同
韩录云                                                         中国                    否
                              一控制)

                              一致行动(含协议、亲属、同
郭浩                                                           中国                    否
                              一控制)

                              一致行动(含协议、亲属、同
郭钏                                                           中国                    否
                              一控制)

                              详见“第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的任职情况介绍;郭浩未在本公司
主要职业及职务
                              任职。

过去 10 年曾控股的境内外上
                              不适用。
市公司情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


                                                           46
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公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                               47
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。




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                                                                             林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                  第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                        本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数(股)                              变动(股)数(股)
                                                                                        (股)       (股)

                                                    2020 年     2023 年
                                                                            238,970,6                                        238,970,6
郭现生   董事长     现任       男                 58 05 月 27 05 月 27                           0            0          0
                                                                                  14                                               14
                                                    日          日

                                                    2020 年     2023 年
                                                                            70,550,74                                        70,550,74
韩录云   董事       现任       女                 58 05 月 27 05 月 27                           0            0          0
                                                                                    0                                                0
                                                    日          日

                                                    2020 年     2023 年
         董事、总
郭钏                现任       男                 33 05 月 27 05 月 27       101,400             0            0          0    101,400
         经理
                                                    日          日

                                                    2020 年     2023 年
         董事、副
赵正斌              现任       男                 62 05 月 27 05 月 27              0            0            0          0           0
         总经理
                                                    日          日

                                                    2016 年     2020 年
陈景功   董事       离任       男                 56 04 月 19 05 月 27              0            0            0          0           0
                                                    日          日

                                                    2020 年     2023 年
         董事、副
郭日仓              现任       男                 58 05 月 27 05 月 27        56,442             0            0          0     56,442
         总经理
                                                    日          日

                                                    2014 年     2020 年
张复生   独立董事 离任         男                 58 12 月 04 05 月 27              0            0            0          0           0
                                                    日          日

                                                    2018 年     2020 年
李伟真   独立董事 离任         女                 55 08 月 31 05 月 27              0            0            0          0           0
                                                    日          日

                                                    2018 年     2020 年
楚金桥   独立董事 离任         男                 54 08 月 31 05 月 27              0            0            0          0           0
                                                    日          日

                                                    2020 年     2023 年
         董事、副
吕江林              任免       男                 48 05 月 27 05 月 27       159,900             0            0          0    159,900
         总经理
                                                    日          日

赵富军   监事       现任       男                 46 2020 年    2023 年                                                  0           0



                                                                50
                                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                        05 月 27 05 月 27
                                                        日           日

                                                        2020 年      2023 年
李荣      监事       现任       女                    46 05 月 27 05 月 27                  0    0          0       0           0
                                                        日           日

          财务负责                                      2020 年      2023 年
崔普县    人、副总 现任         男                    47 05 月 27 05 月 27                  0    0          0       0           0
          经理                                          日           日

          董事会秘                                      2020 年      2021 年
吴凯      书、副总 离任         男                    40 05 月 27 01 月 28                  0    0          0       0           0
          经理                                          日           日

                                                        2020 年      2023 年
朱小平    独立董事 现任         男                    71 05 月 27 05 月 27                  0    0          0       0           0
                                                        日           日

                                                        2020 年      2023 年
宋绪钦    独立董事 现任         男                    55 05 月 27 05 月 27                  0    0          0       0           0
                                                        日           日

                                                        2020 年      2023 年
郭永红    独立董事 现任         男                    55 05 月 27 05 月 27                  0    0          0       0           0
                                                        日           日

                                                        2020 年      2023 年
郭清正    监事       现任       男                    37 05 月 27 05 月 27                  0    0          0       0           0
                                                        日           日

                                                                                  309,839,0                             309,839,0
合计          --          --         --          --          --           --                     0          0       0
                                                                                        96                                    96


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名          担任的职务           类型                    日期                               原因

                                                        2020 年 05 月 27
陈景功             董事              任期满离任                                届满后离任
                                                        日

                                                        2020 年 05 月 27
张复生             独立董事          任期满离任                                届满后离任
                                                        日

                                                        2020 年 05 月 27
楚金桥             独立董事          任期满离任                                届满后离任
                                                        日

                                                        2020 年 05 月 27
李伟真             独立董事          任期满离任                                届满后离任
                                                        日

                                                        2020 年 05 月 27
吕江林             监事会主席        任期满离任                                届满后离任
                                                        日


                                                                    51
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                            2020 年 05 月 27
朱小平         独立董事         被选举                         换届选举,担任独立董事
                                            日

                                            2020 年 05 月 27
宋绪钦         独立董事         被选举                         换届选举,担任独立董事
                                            日

                                            2020 年 05 月 27
郭永红         独立董事         被选举                         换届选举,担任独立董事
                                            日

                                            2020 年 05 月 27
吕江林         董事、副总经理 被选举                           换届选举,担任董事、副总经理
                                            日

                                            2020 年 05 月 27
郭清正         监事会主席       被选举                         换届选举,担任监事会主席
                                            日

               董事会秘书、副               2021 年 01 月 28
吴凯                            离任                           离职
               总经理                       日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

       (一)董事会成员
    郭现生先生,男,1962年出生,中国国籍,无境外居留权,在职研究生学历,高级经济师,第十二届
全国人大代表。曾任林县重型煤机设备厂厂长,林州重机集团股份有限公司总经理、第二届董事会董事长、
第三届董事会董事长、第四届董事会董事长,七台河重机金柱机械制造有限责任公司执行董事,林州重机
林钢钢铁有限公司执行董事;现任林州重机集团股份有限公司第五届董事会董事长、党委书记,林州重机
集团控股有限公司执行董事,北京中科虹霸科技有限公司董事长,鄂尔多斯市重机能源有限公司执行董事,
林州重机废旧物资回收有限公司执行董事,林州市合鑫矿业有限公司执行董事,林州市祥华商贸有限公司
执行董事,林州市因地福田环保节能科技有限公司执行董事。
    韩录云女士,女,1962年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。曾任林钢站北锻造厂会计,林
县重型煤机设备厂会计,林州重机集团公司董事、副总经理,林州重机集团有限公司副董事长、副总经理,
林州重机集团股份有限公司第三届董事会董事、第四届董事会董事,林州重机房地产开发有限公司监事,
林州生元提升科技有限公司执行董事兼总经理;现任林州重机集团股份有限公司第五届董事会董事,林州
重机铸锻有限公司执行董事,林州重机矿建工程有限公司执行董事,林州晋英建筑工程有限公司执行董事,
林州重机矿业有限公司执行董事,林州市林庆商贸有限公司执行董事,林州市通宝贸易有限公司执行董事。
    郭钏先生,男,1987年出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。曾任林州重机集团股份有限公司
总经理助理、常务副总经理、总经理、第三届董事会董事、第四届董事会董事,林州朗坤科技有限公司董
事兼总经理,成都天科精密制造有限责任公司董事;现任林州重机集团股份有限公司第五届董事会董事兼
总经理,林州重机铸锻有限公司监事,林州重机集团控股有限公司监事,林州琅赛科技有限公司董事长,
中国铸造协会汽车铸件分会第四届理事长,林州重机物流贸易有限公司执行董事,河南林州农村商业银行
股份有限公司董事,林州建林房地产开发有限公司董事。
    赵正斌先生,男,1958年出生,中共党员,大专学历。曾任三门峡天元铝业股份限公司董事会秘书、
总经济师、董事、常务副总经理,天瑞集团有限公司资本运营部副部长,林州重机集团股份有限公司副总
经理、第三届董事会董事、第四届董事会董事,天津锦绣圆融文化旅游资产管理有限公司董事,盈信商业
保理有限公司董事,成都天科精密制造有限责任公司董事,北京天宫空间应用技术有限公司董事;现任林
州重机集团股份有限公司第五届董事会董事兼副总经理,亿通融资租赁有限公司董事,中油三叶虫能源技
术服务有限公司执行董事,天津三叶虫能源技术服务有限公司监事,中煤国际租赁有限公司董事。

                                                     52
                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    郭日仓,男,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,高中学历,工程师。曾任林州
市铝型材有限公司生产技术处长、副总经理,河南华发幕墙装饰有限公司驻北京办事处经理,林州重机集
团有限公司副总经理、第四届董事会董事;现任林州重机集团股份有限公司第五届董事会董事兼副总经理。
    吕江林先生,男,汉族,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,高中学历。曾任河
南安阳史家河企业集团劳资部科长、会计、分厂会计、主管,河南华发铝型材股份有限公司氧化车间副主
任、生产技术部技术科长,河南华发幕墙装饰有限公司总工程师,林州重机集团股份有限公司技术员、技
术处科长、处长、研究所副所长、总经理助理、质量管理部部长、第三届监事会主席、第四届监事会主席,
林州琅赛科技有限公司董事。现任林州重机集团股份有限公司第五届董事会董事兼副总经理,林州重机矿
建工程有限公司总经理,平煤神马机械装备集团河南重机有限公司董事,林州琅赛科技有限公司董事。
    朱小平先生,男,1949年出生,硕士研究生学历,中共党员,有加拿大居住权。曾任中国人民大学副
教授、教授,工大首创股份有限公司独立董事,深圳大通实业股份有限公司独立董事,北京万东医疗装备
股份有限公司独立董事,浙江永强集团股份有限公司独立董事,黑龙江北大荒农业股份有限公司独立董事,
西藏诺迪康药业股份有限公司独立董事,林州重机集团股份有限公司独立董事;现任林州重机集团股份有
限公司第五届董事会独立董事。
    宋绪钦先生,男,1965年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,经济学教授。曾任
河南商业高等专科学校企业管理系教师、贸易经济系教师,河南万国咨询开发有限公司副总经理,河南商
业高等专科学校企业发展研究所所长,林州重机集团股份有限公司独立董事;现任河南省资本市场学会常
务理事,林州重机集团股份有限公司第五届董事会独立董事。
    郭永红先生,男,1965年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2008年至今担任林州市人
民政府特聘法律顾问,首席谈判代表,新闻发言人。现任河南林州律师事务所任专职律师,林州重机集团
股份有限公司第五届董事会独立董事。
     (二)监事会成员
    郭清正先生,男,1983年出生,中国国籍,河南邓州人,无境外永久居留权,中共党员,本科学历,
工程师。曾任林州重机铸锻有限公司技术部主任、林州重机集团股份有限公司生产部部长、总经理助理;
现任林州重机集团股份有限公司第五届监事会监事主席,林州重机铸锻有限公司执行董事。
     赵富军先生,男,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任林州重机集团股份有
限公司技术处副处长、林州重机集团股份有限公司技术处处长,林州重机集团股份有限公司非煤装备业务
部部长,林州重机集团股份有限公司第三届监事会监事;现任林州重机集团股份有限公司第四届监事会监
事。
     李荣女士,女,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,高级会计师、审计师。曾任
绿地环保建材有限责任公司出纳、主管会计、财务科科长,中农颖泰林州生物园有限公司财务部部长,林
州重机集团股份有限公司第三届监事会监事,成都天科精密制造有限责任公司监事;现任林州重机集团股
份有限公司第四届监事会监事,兼任林州重机物流贸易有限公司监事,北京中科林重有限公司监事。
     (三)高级管理人员
     郭钏先生、赵正斌先生、郭日仓先生、吕江林先生的简历详见本节“三、(一)董事会成员”。
     崔普县先生,男,汉族,1975年出生,河南省荥阳市人,大专学历,中国注册会计师,具有董事会秘
书资格。曾任河南万国咨询开发有限公司项目经理;驻马店市东笃医院财务总监;林州重机集团股份有限
公司副总经理、财务负责人、董事会秘书;中农颖泰林州生物科园有限公司董事;林州中农颖泰生物肽有
限公司董事。现任林州重机集团股份有限公司财务负责人,亿通融资租赁有限公司监事。


在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况


                                              53
                                                                  林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


√ 适用 □ 不适用

                                                     在其他单位                                 在其他单位是否
 任职人员姓名              其他单位名称                           任期起始日期   任期终止日期
                                                     担任的职务                                  领取报酬津贴

郭现生          林州重机集团控股有限公司             执行董事                                   否

郭现生          林州重机废旧物资回收有限公司         执行董事                                   否

郭现生          林州市祥华商贸有限公司               执行董事                                   否

郭现生          鄂尔多斯市重机能源有限公司           执行董事                                   否

郭现生          北京中科虹霸科技有限公司             董事长                                     否

郭现生          林州市合鑫矿业有限公司               执行董事                                   否

郭现生          林州市因地福田环保节能科技有限公司   执行董事                                   否

韩录云          林州重机矿建工程有限公司             执行董事                                   否

                                                     执行董事兼
韩录云          林州重机矿业有限公司                                                            否
                                                     总经理

                                                     执行董事兼
韩录云          林州晋英建筑工程有限公司                                                        否
                                                     总经理

                                                     执行董事兼
韩录云          林州市林庆商贸有限公司                                                          否
                                                     总经理

                                                     执行董事兼
韩录云          林州生元提升科技有限公司                                                        否
                                                     总经理

                                                     执行董事兼
韩录云          林州市通宝贸易有限公司                                                          否
                                                     总经理

郭钏            林州重机集团控股有限公司             监事                                       否

郭钏            中财金控信息服务有限公司             监事                                       否

                                                     执行董事兼
郭钏            中智浩钏基金管理有限公司                                                        否
                                                     总经理

郭钏            林州琅赛科技有限公司                 董事长                                     否

                                                     执行董事兼
郭钏            林州重机物流贸易有限公司                                                        否
                                                     总经理

郭钏            林州建林房地产开发有限公司           董事                                       否

郭钏            林州重机铸锻有限公司                 监事                                       否

郭钏            河南林州农村商业银行股份有限公司     董事                                       否

                                                     第四届理事
郭钏            中国铸造协会汽车铸件分会                                                        否
                                                     长

赵正斌          天津三叶虫能源技术服务有限公司       监事                                       否

赵正斌          亿通融资租赁有限公司                 董事                                       否

赵正斌          中煤国际租赁有限公司                 董事                                       否



                                                          54
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


赵正斌         中油三叶虫能源技术服务有限公司       执行董事                                   否

               平煤神马机械装备集团河南重机有限公
吕江林                                              董事                                       否
               司

吕江林         林州琅赛科技有限公司                 董事                                       否

宋绪钦         河南省资本市场学会                   常务理事                                   否

郭永红         河南省新林州律师事务所               律师                                       否

郭清正         林州重机铸锻有限公司                 执行董事                                   否

李荣           林州重机物流贸易有限公司             监事                                       否

李荣           北京中科林重有限公司                 监事                                       否

李荣           奎屯强农种植专业合作社               董事                                       否

崔普县         亿通融资租赁有限公司                 监事                                       否

在其他单位任
               无
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级高管人员薪酬由公司股东大会决定,由薪酬委员会根据董事会制定的考核指标决定。
在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬按月支付。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                                        单位:万元

                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
        姓名               职务         性别        年龄             任职状态
                                                                                  前报酬总额         方获取报酬

郭现生              董事长         男                          58 现任                    36.06 否

韩录云              董事           女                          58 现任                    30.47 否

郭     钏           董事、总经理   男                          33 现任                    36.42 否

赵正斌              董事、副总经理 男                          62 现任                    30.92 否

郭日仓              董事、副总经理 男                          58 现任                    30.78 否

吕江林              董事、副总经理 男                          48 现任                    29.47 否

朱小平              独立董事       男                          71 现任                    10.12 否

宋绪钦              独立董事       男                          55 现任                     5.91 否

郭永红              独立董事       男                          55 现任                     5.91 否

陈景功              董事           男                          56 离任                     4.22 否

张复生              独立董事       男                          58 离任                     4.22 否


                                                      55
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


李伟真              独立董事         女                     55 离任                        4.22 否

楚金桥              独立董事         男                     54 离任                        4.22 否

郭清正              监事             男                     37 现任                       19.16 否

李     荣           监事             女                     46 现任                        9.67 否

赵富军              监事             男                     46 现任                       11.44 否

                    财务负责人、副
崔普县                               男                     45 现任                       30.19 否
                    总经理

                    董事会秘书、副
吴凯                                 男                     40 离任                       28.17 否
                    总经理

合计                         --           --         --               --                 331.57      --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                1,075

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                             440

在职员工的数量合计(人)                                                                                  1,515

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                              1,515

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                            0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                    专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                  1096

销售人员                                                                                                    31

技术人员                                                                                                   139

财务人员                                                                                                    29

行政人员                                                                                                   183

质检人员                                                                                                    37

合计                                                                                                      1515

                                                 教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

研究生                                                                                                        3

本科                                                                                                        62

大专                                                                                                       138



                                                     56
                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


大专以下                                                                                     1,312

合计                                                                                         1,515


2、薪酬政策

    公司为调动员工的积极性,提高员工的忠诚度,增强员工的归属感,以稳定员工队伍,促进公司健康
可持续发展,公司根据国家有关劳动人事管理和公司经营理念,制定了相应的薪酬制度。公司在薪酬政策
坚持遵循按劳分配、效率优先、绩效考核、激励合法的原则,同时将根据员工岗位职责及公司未来发展前
景进行不定期调整。

3、培训计划

    公司为了全面提升员工和管理人员的综合素质和业务能力,适应公司战略转型对各类人才的需要,推
动企业健康快速发展。结合当前具体工作情况和基层单位的培训需求,特制定2020年度员工培训计划。报
告期内,通过组织中层及部门骨干,全方位、多层次的提升了员工精神面貌;通过教育培训,增强教育培
训的针对性和实效性,有效提高管理人员的管理水平,提高技术人员的技术水平,提高操作人员的操作技
能,尽而提高公司产品质量和市场竞争力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                             57
                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                                        第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定,继续健全治理结
构,改善公司治理状况,提升公司治理的质量,维护公司和投资者的合法权益。
    报告期内,公司股东大会、董事会、监事会会议召开程序规范,符合《公司法》、《证券法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关法律、法
规及规范性文件的要求;管理层能严格按照规范性运作规则和各项内控制度进行经营决策,确保了公司在
规则和制度的框架内规范运作;公司绩效评价和激励约束机制健全,岗位业绩考核制度完善,有效调动各
级管理人员的积极性和创造性。
    公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关
规则、规范性文件的要求,本着“三公”原则,认真、及时地履行了公司的信息披露义务,并保证了公司
信息披露内容的真实、准确和完整,没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;健全内幕知情
人登记管理,防范内幕交易,确保了投资者的公平性。
    报告期内,公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性
文件要求。
    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字〔2007〕28
号)要求,在上市当年就开展的专项治理工作,并报监管部门进行了检查验收。为加强内幕信息管理,规
范内幕信息知情人行为,公司第一届董事会第三十四次会议审议制订了《内幕信息知情人报备制度》,并
于第五届董事会第四次会议对该制度进行了修订。以适应不断发展的实际情况,确保对内幕信息知情人进
行严格管理、严密监督。公司在定期报告的编制、审议和披露期间,对内幕信息知情人进行了登记,并按
照规定向深圳证券交易所进行报备。经自查,公司内幕信息知情人严守保密规定,没有向外界泄露、透露、
传播公司的内幕信息,没有违规买卖公司股票,也未建议他人违规买卖公司股票,公司股价一直处于正常
状态。外部信息使用人没有透露公司未公开重大信息,也没有利用所获的前述信息买卖本公司证券或建议
他人买卖本公司证券。报告期内,公司董事、监事、高级管理人员没有违规买卖公司股票的情况。


公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司控股股东为自然人,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独
立完整的业务及自主经营能力。
    (一)业务独立情况
    本公司是独立从事生产经营的企业法人,公司业务结构完整,具有独立的研发、生产、采购、销售系
统,所需材料、设备的采购均不依赖于控股股东,具备独立面向市场并自主经营的业务能力,与控股股东
之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
    (二)人员分开情况

                                                    58
                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


     公司设有专门负责公司人力资源管理的工作部门,人员、薪酬管理完全独立,并制定了员工管理考核
的相关规章制度。本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经
选举产生或聘任。本报告期,公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公
司工作并领取报酬,未有在股东单位或其关联企业担任除董事、监事以外的其他职务。
     (三)资产完整情况
     本公司系有限公司整体变更设立的股份有限公司,继承了有限公司的所有资产,与控股股东及主要股
东产权关系明晰,不存在控股股东及主要股东侵占公司资产的情况。公司拥有独立的土地使用权和房产,
拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施,拥有独立的专利技术等无形资产。公司没有以资产、权益
或信誉为控股股东的债务提供过担保,也不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情
况。
     (四)机构独立情况
     公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部门独立运作,
并制定了相应的内部管理和控制制度,使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合,从而构成了一个有
机的整体,保证了公司的依法运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
     (五)财务独立情况
     公司设有完整、独立的财务机构,配备了专职的财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度,开设了独立的银行账户,独立核算、独立纳税、独立运用资金、独立作出财务决策,不存在控股
股东干预本公司资金使用的情况。



三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型   投资者参与比例        召开日期           披露日期             披露索引

2019 年年度股东大                                                                            公告编号:
                    年度股东大会            40.13% 2020 年 05 月 27 日 2020 年 05 月 28 日
会                                                                                           2020-0051

2020 年第一次临时                                                                            公告编号:
                    临时股东大会            38.63% 2020 年 09 月 14 日 2020 年 09 月 15 日
股东大会                                                                                     2020-0083

2020 年第二次临时                                                                            公告编号:
                    临时股东大会            38.73% 2020 年 12 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
股东大会                                                                                     2020-0107


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用




                                                    59
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                         是否连续两次
                  本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                      出席股东大会
  独立董事姓名                                                                           未亲自参加董
                  加董事会次数     会次数       加董事会次数   会次数            数                         次数
                                                                                             事会会议

张复生                        2             1              1              0            0否                         1

李伟真                        2             1              1              0            0否                         0

楚金桥                        2             1              1              0            0否                         0

朱小平                        7             0              7              0            0否                         0

宋绪钦                        7             4              3              0            0否                         1

郭永红                        7             7              0              0            0否                         2

连续两次未亲自出席董事会的说明
独立董事朱小平先生因受疫情影响报告期内出席董事会的方式均为通讯表决。张复生、李伟真和楚金桥三位独立董事因任期
届满于 2020 年 5 月 27 日离任。


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,朱小平先生、宋绪钦先生、郭永红先生担任公司独立董事期间,严格按照《公司法》、《证
券法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公
司章程》等法律法规的相关规定履行独立董事职责。公司独立董事还利用现场参加会议的机会到公司进行
现场调研和了解,与公司董事、财务负责人、董事会秘书及其他相关工作人员保持经常联系,及时了解公
司日常生产经营情况和财务状况,为公司提出合理化建议。同时,密切关注外部环境及市场变化对公司的
影响,以及传媒、网络有关公司的相关报道,及时获悉公司各重大事项的进展情况,掌握公司的经营动态,
有效地履行了独立董事职责,维护了公司及全体股东尤其是中小股东的利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会,各专门委员会根据其工作细
则行使职能,保障了公司治理的规范性。董事能够严格按照相关法律法规开展工作,积极参加有关培训,


                                                          60
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


了解并掌握上市公司相关法律法规,维护了公司和全体股东的最大利益。
    1、审计委员会
    公司第五届董事会审计委员会(以下统称“审计委员会”)均由三位董事组成。报告期内,审计委员
会按照相关规定,认真听取管理层对公司的生产经营情况及重大事项进展情况的全面汇报,并与审计机构
进行了沟通,完成了对公司2020年半年度报告及2020年三季度报告等事项的审议并按时完成了审计工作。
    2、薪酬与考核委员会
    公司第五届董事会薪酬与考核委员会(以下统称“薪酬及考核委员会”)均由三位董事组成。报告期
内,薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定,
主动了解了公司相关薪酬制度的建设和执行情况。
    3、战略委员会
    公司第五届董事会战略委员会(以下统称“战略委员会”)均由三位董事组成。报告期内,战略委员
会严格审核了公司董事会拟定对外转让部分子公司股权的相关事项。
    4、提名委员会
    公司第五届董事会提名委员会(以下统称“提名委员会”)均由三位董事组成。报告期内,提名委员
会按照相关规定,严格履行了相应职责,确保了公司管理团队人员的专业素质。



七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员的绩效考核评价体系,制定了《薪酬管理制度》,依据
公司经营业绩等关键指标对高级管理人员进行考核,确定高级管理人员薪酬。报告期内,公司未建立对高
级管理人员的股权及其他激励制度。



九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2021 年 04 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网:林州重机集团股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                     100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并                                                                   100.00%



                                                           61
                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


财务报表营业收入的比例

                                          缺陷认定标准

               类别                          财务报告                              非财务报告

                                                                        (1)一般缺陷:效率不高,违反内部
                                                                        规章,但未形成损失;一般岗位业务人
                                                                        员流失严重;媒体出现负面新闻,但影
                               (1)一般缺陷:给公司带来轻微的财务损 响不大;一般业务制度或系统存在缺
                               失;造成公司财务报告的轻微错报、漏报;陷;一般缺陷未得到整改。(2)重要缺
                               其造成的负面影响在部分区域流传,给公 陷:民主决策程序存在但不够完善;决
                               司声誉带来轻微损害。(2)重要缺陷:给 策程序导致出现一般失误;违反企业内
                               公司带来一定的财务损失;造成公司财务 部规章,形成损失;关键岗位业务人员
                               报告中等程度的错报、漏报;其造成的负 流失严重;媒体出现负面新闻,波及局
定性标准
                               面影响波及范围较广,在部分地区给公司 部区域;重要业务制度或系统存在缺
                               声誉带来较大损害。(3)重大缺陷:给公 陷;内部控制重要或一般缺陷未得到整
                               司带来重大财务损失;造成公司财务报告 改。(3)重大缺陷:缺乏民主决策程序;
                               重大错报、漏报;其造成的负面影响波及 决策程序导致重大失误;违反国家法律
                               范围极广,普遍引起公众关注,给公司声 法规并受到处罚;中高级管理人员和高
                               誉带来无法弥补的损害。                   级技术人员流失严重;媒体频现负面新
                                                                        闻,涉及面广;重要业务缺乏制度控制
                                                                        或制度体系失效;内部控制重大或重要
                                                                        缺陷未得到整改。

                               (1)一般缺陷:潜在影响或财产损失小于
                               合并财务报表税前净利润的 1%。(2)重要
                               缺陷:潜在影响或财产损失大于或等于合
定量标准                                                             参照财务报告认定标准。
                               并财务报表税前净利润的 1%,但小于 3%。
                               (3)重大缺陷:潜在影响或财产损失大于
                               或等于合并财务报表税前净利润的 3%。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                             0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                             0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用




                                                62
                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                               第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                    63
                                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                                 第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                   保留意见

审计报告签署日期                               2021 年 04 月 29 日

审计机构名称                                   北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                   (2021)京会兴审字第 65000043 号

注册会计师姓名                                 尚英伟、陈敬波

                                         审计报告正文


                                                              (2021)京会兴审字第65000043号

林州重机集团股份有限公司全体股东:

     一、保留意见
     我们审计了林州重机集团股份有限公司(以下简称“林州重机公司”)财务报表,包括2020年12月31
日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
     我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制,公允反映了林州重机公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及
2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
     二、形成保留意见的基础
     (一)如财务报表附注五、(一)(二)(六)所述,林州重机公司2020年12月31日资产负债表中:
货币资金列示金额为593,674,494.53元,其中,库存现金46,599.23元、银行存款284,527,895.30元、其
他货币资金309,100,000.00元;其他应收款列示金额为原值632,223,933.24元,坏账准备281,157,063.60
元。由于林州重机公司管理层(以下简称“管理层”)在实施支付业务过程中,支付方没有履行义务导致
对上市公司构成实质性的资金占用金额为:银行存款275,420,000.00元(2020年12月31日收到,2021年1
月1日支出)、其他应收款原值345,229,605.96元,以上款项合计620,649,605.96元。如财务报表附注十
二、(一)所述,审计报告日前林州重机公司通过收购北京中科虹霸科技有限公司29.20%股权收回资金占
用款130,000,000.00元。2020年度我们对上述款项实施了包括但不限于:检查相关文件、函证及与管理层、
公司法务人员及律师进行沟通等必要的审计程序,我们仍无法获得充分、适当的审计证据以确定上述款项
余额的可收回性及原因。
     (二)如财务报表附注五、(三十二)、附注十一、(二)所述,林州重机公司于2019年财务报告中
确认对山西梅园华盛能源开发有限公司提供担保所涉及的预计负债金额为369,753,705.34元,2020年度我
们对诉讼事项实施了包括但不限于:检查相关合同、法律文件、以及与管理层、公司法务人员、诉讼律师
沟通等必要的审计程序,同时我们了解到,截至审计报告日,林州重机公司与长城国兴金融租赁公司(以
下简称“长城金租公司”)已签订《债务代偿意向书》,虽然实施了上述程序,但我们仍然无法获得充分、
适当的审计证据以确定林州重机公司上述对外担保损失金额以及担保损失的追偿金额。
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于

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林州重机公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表保留意见提供了基础。
    三、强调事项
    林州重机公司2020年12月31日流动资产2,278,231,943.20元,流动负债3,084,682,557.40元,流动资
产小于流动负债,且资产负债表日存在逾期借款,上述事项表明林州重机公司持续经营能力可能存在不确
定性。
    四、其他信息
    管理层对其他信息负责。其他信息包括林州重机公司2020 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务
报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    五、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基
础”部分所述事项外,我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下:
1、标题一:收入确认
请参阅财务报表附注三(二十五)、附注五(三十八)所述。
          关键审计事项                              审计中的应对
林州重机公司主要从事煤矿机械业务 (1)了解、评价、测试管理层与收入确认相关的内部控
的研发、生产和销售和服务。收入主 制设计和运行的有效性;
要来源于矿机系列产品国内销售和服 (2)了解、评估和检查林州重机公司与收入确认相关的
务,2020年矿机系列产品销售和服务 会计政策,评价收入的确认是否符合企业会计准则的相
收入868,429,324.91元。占2020年度合 关规定;
并财务报表营业收入的95.96%,且收 (3)对收入进行抽样测试,检查与收入确认有关的销售
入存在较高的重大错报风险,因此我 合同、发票、出库单、验收单、客户对账单、运输单等
们将矿机系列产品销售和服务收入确 支持性单据,确认收入确认的准确性和完整性;
定为关键审计事项。                 (4)对重要客户的当期销售收入结合应收账款余额执行
                                   函证程序,确认收入的真实性;
                                   (5)对本期收入分产品、分类别结合毛利率执行分析程
                                   序,确认收入变动的合理性;
                                   (6)针对资产负债表日前后确认的大额收入进行截止性
                                   测试,检查收入确认是否存在跨期情况;
                                   (7)针对重要的销售客户,检查期后回款情况。


2、标题二、信用减值损失的确认
请参阅财务报表附注三(十一)、附注五(四十六)所述。
          关键审计事项                              审计中的应对
林州重机公司2020年合并财务报表中 (1)了解管理层制定与信用减值损失确认相关的内部控
信用减值损失转回73,642,616.30元, 制,评价相关的内部控制设计是否得到执行并测试内部
对本期财务报表构成重大影响,同时,控制运行的有效性;
确认信用减值损失需要管理层做出重 (2)复核并评价管理层做出信用减值损失的相关判断和


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大的判断和会计估计,因此我们将信 会计估计的合理性,包括历史信用损失经验、历史回款
用减值损失确定为关键审计事项。 情况以及前瞻性信息等因素,运用预期信用损失模型,
                                 通过历史损失率及前瞻性调整,估算计提的坏账准备是
                                 否充分合理;
                                 (3)对于单项计提坏账准备的应收款项,获取包括法律
                                 意见在内的外部依据以及管理层对预计未来可回收性的
                                 设定是否合理,对于单项收回金额检查管理层的催收和
                                 实际收款情况,复核其合理性;
                                 (4)对于按信用风险特征组合计提坏账的应收款项,复
                                 核风险特征组合的设定是否合理,账龄等关键信息是否
                                 准确,应收款项坏账准备的计算是否正确;
                                 (5)检查林州重机公司本期债务重组、核销的应收款项
                                 的审批程序和支持性证据等资料,判断债务重组、核销
                                 的应收款项是否适当;
                                 (6)检查应收款项的期后回款情况,评价林州重机公司
                                 计提应收款项坏账准备的合理性。
    六、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的
内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估林州重机公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如
适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算林州重机公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督林州重机公司的财务报告过程。
    七、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以
下工作:
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,
并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚
假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
    2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对林州
重机公司经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露
不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项
或情况可能导致林州重机公司不能持续经营。
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影


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响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:林州重机集团股份有限公司

                                                                                                       单位:元

                 项目                2020 年 12 月 31 日                       2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                        593,674,494.53                            466,244,190.88

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                        395,042,215.19                               9,458,794.66

    应收账款                                        427,431,571.31                            403,683,138.98

    应收款项融资

    预付款项                                          58,246,739.98                             58,884,876.09

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                      351,923,519.57                            503,680,524.35

      其中:应收利息

               应收股利                                    856,649.93                                645,271.67

    买入返售金融资产

    存货                                            344,132,153.96                            447,074,766.74

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                            87,329,623.70                             63,230,125.16

    其他流动资产                                      20,451,624.96                             25,374,452.19



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流动资产合计                  2,278,231,943.20                      1,977,630,869.05

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款                  67,174,165.54                          13,866,683.39

    长期股权投资               454,951,471.18                         444,716,003.67

    其他权益工具投资             2,191,500.00                           2,191,500.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                  1,447,340,248.16                      1,823,141,302.17

    在建工程                   103,040,018.34                         111,972,235.84

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   160,208,212.89                         265,530,209.70

    开发支出                                                              485,436.89

    商誉                                                               17,009,304.54

    长期待摊费用                                                        1,597,350.38

    递延所得税资产             268,654,875.30                         268,547,521.88

    其他非流动资产              16,163,043.68                          32,343,709.44

非流动资产合计                2,519,723,535.09                      2,981,401,257.90

资产总计                      4,797,955,478.29                      4,959,032,126.95

流动负债:

    短期借款                  1,708,352,875.01                      1,484,324,178.06

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                   400,800,000.00                         855,000,000.00

    应付账款                   271,739,879.03                         396,120,693.65

    预收款项                                                          104,547,064.34

    合同负债                    33,038,043.57

    卖出回购金融资产款



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    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                    57,574,992.36                          72,249,804.23

    应交税费                        93,811,702.00                          54,807,780.35

    其他应付款                      83,014,040.44                         100,515,614.86

      其中:应付利息                24,014,678.00                           3,204,501.45

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债         140,765,566.60                         150,729,925.31

    其他流动负债                   295,585,458.39

流动负债合计                      3,084,682,557.40                      3,218,295,060.80

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                       263,410,000.00                         231,570,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                     107,917,927.82                         150,479,058.06

    长期应付职工薪酬

    预计负债                       379,494,298.02                         389,504,596.67

    递延收益                       131,308,924.42                         141,772,657.22

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                     882,131,150.26                         913,326,311.95

负债合计                          3,966,813,707.66                      4,131,621,372.75

所有者权益:

    股本                           801,683,074.00                         801,683,074.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债



                             69
                                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    资本公积                                    1,783,969,736.37                         1,785,438,028.91

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                       91,063,988.38                            91,063,988.38

    一般风险准备

    未分配利润                                  -1,853,647,004.33                       -1,890,906,647.19

归属于母公司所有者权益合计                        823,069,794.42                          787,278,444.10

    少数股东权益                                    8,071,976.21                            40,132,310.10

所有者权益合计                                    831,141,770.63                          827,410,754.20

负债和所有者权益总计                            4,797,955,478.29                         4,959,032,126.95


法定代表人:郭现生           主管会计工作负责人:崔普县                           会计机构负责人:郭超


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                 项目            2020 年 12 月 31 日                       2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                      172,132,940.78                          438,163,349.17

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                      146,804,419.53                            50,623,337.21

    应收账款                                      339,282,433.85                          232,523,783.22

    应收款项融资

    预付款项                                       42,908,222.68                            28,986,755.27

    其他应收款                                    804,769,266.56                          794,506,410.74

      其中:应收利息

               应收股利                                856,649.93                                645,271.67

    存货                                          212,799,483.51                          296,493,922.64

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                         87,329,623.70                            45,303,897.51

    其他流动资产                                       614,150.93

流动资产合计                                    1,806,640,541.54                         1,886,601,455.76

非流动资产:

                                           70
                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款                   67,174,165.54

    长期股权投资               1,161,889,397.07                      1,498,652,470.43

    其他权益工具投资              2,171,500.00                           2,171,500.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                    932,266,921.56                         995,724,914.74

    在建工程                     95,475,670.32                          67,626,731.36

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                    135,208,529.13                         138,729,613.52

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                            16,666.67

    递延所得税资产              172,990,028.86                         180,685,341.16

    其他非流动资产

非流动资产合计                 2,567,176,212.48                      2,883,607,237.88

资产总计                       4,373,816,754.02                      4,770,208,693.64

流动负债:

    短期借款                   1,559,372,875.01                      1,310,826,567.72

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                    312,000,000.00                         865,000,000.00

    应付账款                    209,329,666.25                         213,488,343.58

    预收款项                                                            62,797,681.26

    合同负债                     30,097,480.41

    应付职工薪酬                 45,554,214.35                          45,832,070.64

    应交税费                     68,728,491.54                          41,667,201.87

    其他应付款                  167,801,999.23                         184,863,628.47

      其中:应付利息              5,567,472.96                           2,599,034.94

               应付股利

    持有待售负债



                          71
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    一年内到期的非流动负债                61,644,307.59                            58,864,161.58

    其他流动负债                         152,154,974.34

流动负债合计                           2,606,684,008.72                       2,783,339,655.12

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债                             369,753,705.34                           380,048,096.67

    递延收益                             120,453,343.95                           130,141,612.99

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                           490,207,049.29                           510,189,709.66

负债合计                               3,096,891,058.01                       3,293,529,364.78

所有者权益:

    股本                                 801,683,074.00                           801,683,074.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                           1,822,210,971.45                       1,823,679,263.99

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              85,940,083.10                            85,940,083.10

    未分配利润                         -1,432,908,432.54                      -1,234,623,092.23

所有者权益合计                         1,276,925,696.01                       1,476,679,328.86

负债和所有者权益总计                   4,373,816,754.02                       4,770,208,693.64


3、合并利润表

                                                                                        单位:元

                 项目        2020 年度                                2019 年度



                                  72
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一、营业总收入                                   904,974,628.02                      1,046,576,211.57

       其中:营业收入                            904,974,628.02                      1,046,576,211.57

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                  1,018,850,929.93                     1,491,733,034.00

       其中:营业成本                            721,575,342.76                        992,024,217.62

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任合同准备金
净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                           17,022,535.68                         17,386,476.41

             销售费用                             10,773,051.01                         40,167,727.55

             管理费用                             97,927,289.73                        314,617,116.43

             研发费用                             14,360,920.15                         25,952,337.07

             财务费用                            157,191,790.60                        101,585,158.92

                 其中:利息费用                  154,599,464.36                        101,169,388.84

                        利息收入                   4,282,746.90                         25,173,149.76

       加:其他收益                               53,722,159.95                         10,189,148.56

           投资收益(损失以“-”号填
                                                  26,488,964.13                          2,940,688.15
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                  12,560,409.98                          4,636,665.44
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
                                                            2.30
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
                                                  73,642,616.30                     -1,583,384,592.46
列)


                                           73
                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


           资产减值损失(损失以“-”号填
                                                                                    -40,380,880.98
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                                 6,861,988.97                           845,429.85
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)              46,839,427.44                    -2,054,947,029.31

       加:营业外收入                            1,586,294.64                         4,352,555.54

       减:营业外支出                           10,276,772.86                       100,758,694.91

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          38,148,949.22                    -2,151,353,168.68

       减:所得税费用                             -783,146.14                      -163,788,304.92

五、净利润(净亏损以“-”号填列)              38,932,095.36                    -1,987,564,863.76

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                38,932,095.36                    -1,987,564,863.76
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司股东的净利润               37,259,642.86                    -1,991,331,758.59

       2.少数股东损益                            1,672,452.50                         3,766,894.83

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
收益

             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


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动

             3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值准
备

             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

             7.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                              38,932,095.36                      -1,987,564,863.76

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              37,259,642.86                      -1,991,331,758.59
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                            1,672,452.50                            3,766,894.83

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                              0.05                                   -2.48

       (二)稀释每股收益                                              0.05                                   -2.48

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:郭现生                      主管会计工作负责人:崔普县                         会计机构负责人:郭超


4、母公司利润表

                                                                                                           单位:元

                 项目                           2020 年度                                2019 年度

一、营业收入                                                768,324,517.22                           560,421,015.76

       减:营业成本                                         634,879,218.66                           483,879,743.11

           税金及附加                                        11,942,353.89                            11,978,017.35

           销售费用                                            9,925,618.32                           33,844,166.44

           管理费用                                          46,828,846.26                           220,103,213.68

           研发费用                                          13,700,081.31                            22,606,984.03

           财务费用                                          94,181,831.30                            53,502,676.77

             其中:利息费用                                  92,358,463.95                            52,202,254.84

                      利息收入                                 3,930,580.97                            5,861,160.26

       加:其他收益                                          52,228,969.04                             8,764,134.80

           投资收益(损失以“-”号填
                                                            -250,801,186.47                            1,027,833.58
列)


                                                     75
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           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                               51,109,241.91                        -878,260,284.83
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                                                                    -402,106,837.61
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                 5,633,432.27                           374,274.48
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)            -184,962,975.77                     -1,535,694,665.20

       加:营业外收入                             319,222.34                            232,745.81

       减:营业外支出                            5,946,274.58                         11,337,256.28

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                              -190,590,028.01                     -1,546,799,175.67
列)

       减:所得税费用                            7,695,312.30                       -125,468,912.19

四、净利润(净亏损以“-”号填列)            -198,285,340.31                     -1,421,330,263.48

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                              -198,285,340.31                     -1,421,330,263.48
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他


                                         76
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       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值
准备

             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

             7.其他

六、综合收益总额                                  -198,285,340.31                      -1,421,330,263.48

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 2020 年度                                2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金               674,711,415.99                           765,072,090.52

       客户存款和同业存放款项净增加
额

       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增加
额

       收到原保险合同保费取得的现金

       收到再保业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       代理买卖证券收到的现金净额

       收到的税费返还                                 708,468.55


                                           77
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     收到其他与经营活动有关的现金        287,079,391.15                        177,846,034.75

经营活动现金流入小计                     962,499,275.69                        942,918,125.27

     购买商品、接受劳务支付的现金        485,867,891.03                        619,564,346.29

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                         134,353,826.65                        129,990,379.38
金

     支付的各项税费                        5,728,705.88                         79,603,196.63

     支付其他与经营活动有关的现金        237,876,126.81                      1,089,877,636.19

经营活动现金流出小计                     863,826,550.37                      1,919,035,558.49

经营活动产生的现金流量净额                98,672,725.32                       -976,117,433.22

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                       20,000.00                          6,361,700.00

     取得投资收益收到的现金                        2.30

     处置固定资产、无形资产和其他
                                          10,081,500.00                            152,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                         218,647,427.73                        458,074,800.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                              195,000,000.00

投资活动现金流入小计                     228,748,930.03                        659,588,500.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                              80,033.44                          6,086,385.98
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                           20,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                         100,033.44                          6,086,385.98

投资活动产生的现金流量净额               228,648,896.59                        653,502,114.02

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金


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       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                       1,257,966,325.98                           1,646,511,252.41

       收到其他与筹资活动有关的现金               111,299,499.00                            170,335,807.00

筹资活动现金流入小计                            1,369,265,824.98                       1,816,847,059.41

       偿还债务支付的现金                         954,567,558.67                       1,191,902,525.38

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  133,789,287.81                             72,662,370.06
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金               334,660,418.98                            239,073,918.15

筹资活动现金流出小计                            1,423,017,265.46                       1,503,638,813.59

筹资活动产生的现金流量净额                         -53,751,440.48                           313,208,245.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      273,570,181.43                              -9,407,073.38

       加:期初现金及现金等价物余额                  2,752,803.48                            12,159,876.86

六、期末现金及现金等价物余额                      276,322,984.91                              2,752,803.48


6、母公司现金流量表

                                                                                                   单位:元

                 项目                 2020 年度                                2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金               430,320,081.21                            436,453,074.11

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                98,693,419.63                            393,891,202.68

经营活动现金流入小计                              529,013,500.84                            830,344,276.79

       购买商品、接受劳务支付的现金               315,356,971.42                            449,939,577.90

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                   28,960,268.54                             70,905,563.71
金

       支付的各项税费                                1,470,019.26                            49,620,161.96

       支付其他与经营活动有关的现金               456,109,999.88                       1,195,194,916.06

经营活动现金流出小计                              801,897,259.10                       1,765,660,219.63

经营活动产生的现金流量净额                        -272,883,758.26                          -935,315,942.84

二、投资活动产生的现金流量:



                                           79
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       收回投资收到的现金                                                          6,361,700.00

       取得投资收益收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其他
                                            13,126,630.00
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
                                           198,647,427.73                        458,074,800.00
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金                                              195,000,000.00

投资活动现金流入小计                       211,774,057.73                        659,436,500.00

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                20,000.00                            131,461.79
长期资产支付的现金

       投资支付的现金

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                            20,000.00                            131,461.79

投资活动产生的现金流量净额                 211,754,057.73                        659,305,038.21

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金                  916,939,525.98                      1,341,609,307.97

       收到其他与筹资活动有关的现金         81,313,681.27                        163,035,807.00

筹资活动现金流入小计                       998,253,207.25                      1,504,645,114.97

       偿还债务支付的现金                  668,393,218.69                      1,002,099,909.47

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                            64,491,196.39                         55,349,272.69
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金        204,138,564.21                        173,250,983.33

筹资活动现金流出小计                       937,022,979.29                      1,230,700,165.49

筹资活动产生的现金流量净额                  61,230,227.96                        273,944,949.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   100,527.43                         -2,065,955.15

       加:期初现金及现金等价物余额            391,238.23                          2,457,193.38

六、期末现金及现金等价物余额                   491,765.66                            391,238.23


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                       单位:元

                                      80
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                                    2020 年度

                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                     所有
                                                                                                                          少数
       项目                 其他权益工具                                                                                             者权
                                                            其他                      一般   未分
                                           资本 减:库              专项   盈余                                           股东
                    股本 优先 永续                          综合                      风险   配利       其他   小计                  益合
                                      其他 公积      存股           储备   公积                                           权益
                                                            收益                      准备     润                                     计
                            股   债

                    801,6                  1,785,                          91,063            -1,890,           787,27 40,132 827,41
一、上年期末余
                    83,07                  438,02                          ,988.3            906,64            8,444. ,310.1 0,754.
额
                     4.00                    8.91                                 8            7.19                10            0      20

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合
并

           其他

                    801,6                  1,785,                          91,063            -1,890,           787,27 40,132 827,41
二、本年期初余
                    83,07                  438,02                          ,988.3            906,64            8,444. ,310.1 0,754.
额
                     4.00                    8.91                                 8            7.19                10            0      20

三、本期增减变                                                                               37,259            35,791 -32,06
                                           -1,468,                                                                                   3,731,
动金额(减少以                                                                               ,642.8            ,350.3 0,333.
                                           292.54                                                                                    016.43
“-”号填列)                                                                                      6                 2      89

                                                                                             37,259            37,259                38,932
(一)综合收益                                                                                                            1,672,
                                                                                             ,642.8            ,642.8                ,095.3
总额                                                                                                                      452.50
                                                                                                    6                 6                     6

                                                                                                                          -33,73 -35,20
(二)所有者投                             -1,468,                                                             -1,468,
                                                                                                                          2,786. 1,078.
入和减少资本                               292.54                                                              292.54
                                                                                                                             39         93

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                                                                                          -33,73 -35,20
                                           -1,468,                                                             -1,468,
4.其他                                                                                                                   2,786. 1,078.
                                           292.54                                                              292.54
                                                                                                                             39         93



                                                               81
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(三)利润分配

1.提取盈余公
积

2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  801,6                   1,783,                             91,063            -1,853,          823,06             831,14
四、本期期末余                                                                                                            8,071,
                  83,07                   969,73                              ,988.3           647,00            9,794.             1,770.
额                                                                                                                        976.21
                   4.00                     6.37                                    8            4.33               42                    63

上期金额

                                                                                                                               单位:元

                                                                      2019 年年度

                                                   归属于母公司所有者权益                                                          所有者
       项目                                                                                                           少数股
                           其他权益工具   资本 减:库 其他            专项   盈余       一般   未分                                权益合
                  股本                                                                                   其他   小计 东权益
                                                                                                                                     计
                          优先 永续 其他 公积      存股   综合        储备   公积       风险   配利


                                                                 82
                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                          股   债            收益                 准备     润

                  801,6             1,785,               91,063          102,18     2,780,              2,816,7
一、上年期末                                                                                  36,367,
                  83,07             438,02               ,988.3           6,192.    371,28              38,565.
余额                                                                                          281.48
                   4.00               8.91                    8              67       3.96                   44

       加:会计                                                          -1,853,    -1,853, -1,866. -1,855,
政策变更                                                                 985.69     985.69        21 851.90

           前期                                                          92,904     92,904              92,904.
差错更正                                                                     .42       .42                   42

           同一
控制下企业合
并

           其他

                  801,6             1,785,               91,063          100,42     2,778,              2,814,9
二、本年期初                                                                                  36,365,
                  83,07             438,02               ,988.3          5,111.4    610,20              75,617.
余额                                                                                          415.27
                   4.00               8.91                    8                 0     2.69                   96

三、本期增减
                                                                         -1,991,    -1,991,              -1,987,
变动金额(减                                                                                  3,766,8
                                                                         331,75     331,75              564,863
少以“-”号填                                                                                 94.83
                                                                           8.59       8.59                  .76
列)

                                                                         -1,991,    -1,991,              -1,987,
(一)综合收                                                                                  3,766,8
                                                                         331,75     331,75              564,863
益总额                                                                                         94.83
                                                                           8.59       8.59                  .76

(二)所有者
投入和减少资
本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分
配

1.提取盈余公
积

2.提取一般风



                                                    83
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


险准备

3.对所有者
(或股东)的
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储
备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                801,6                 1,785,                       91,063               -1,890,       787,27
四、本期期末                                                                                                     40,132, 827,410
                83,07                438,02                         ,988.3              906,64        8,444.
余额                                                                                                             310.10 ,754.20
                 4.00                  8.91                                8              7.19              10


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                        单位:元

                                                               2020 年度

       项目                 其他权益工具       资本公 减:库存 其他综          专项储    盈余公 未分配                所有者权
                  股本                                                                                       其他
                         优先股 永续债 其他      积       股     合收益          备         积     利润                益合计

一、上年期末余 801,68                          1,823,67                                  85,940,0 -1,234,             1,476,679,


                                                          84
                                              林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


额                  3,074.0   9,263.99                     83.10 623,09            328.86
                         0                                            2.23

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    801,68                                         -1,234,
二、本年期初余                1,823,67                  85,940,0                1,476,679,
                    3,074.0                                        623,09
额                            9,263.99                     83.10                   328.86
                         0                                            2.23

三、本期增减变                                                     -198,28
                              -1,468,2                                          -199,753,6
动金额(减少以                                                     5,340.3
                                92.54                                               32.85
“-”号填列)                                                           1

                                                                   -198,28
(一)综合收益                                                                  -198,285,3
                                                                   5,340.3
总额                                                                                40.31
                                                                         1

(二)所有者投                -1,468,2                                          -1,468,292
入和减少资本                    92.54                                                  .54

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                              -1,468,2                                          -1,468,292
4.其他
                                92.54                                                  .54

(三)利润分配

1.提取盈余公
积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)



                                         85
                                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     801,68                                                                                     -1,432,
四、本期期末余                                          1,822,21                                    85,940,0                      1,276,925,
                    3,074.0                                                                                     908,43
额                                                      0,971.45                                       83.10                          696.01
                             0                                                                                      2.54

上期金额
                                                                                                                                    单位:元

                                                                             2019 年年度

                                   其他权益工具
       项目                                           资本公 减:库存 其他综                     盈余公 未分配利                  所有者权
                    股本         优先   永续                                          专项储备                             其他
                                               其他     积         股        合收益               积           润                  益合计
                                  股     债

                    801,68                            1,823,6
一、上年期末余                                                                                   85,940, 186,426,1                2,897,728,5
                    3,074.                            79,263.
额                                                                                               083.10        72.26                   93.35
                       00                                    99

       加:会计政                                                                                         -30,396.0
                                                                                                                                  -30,396.06
策变更                                                                                                              6

           前期                                                                                           311,395.0
                                                                                                                                  311,395.05
差错更正                                                                                                            5

           其他

                    801,68                            1,823,6
二、本年期初余                                                                                   85,940, 186,707,1                2,898,009,5
                    3,074.                            79,263.
额                                                                                               083.10        71.25                   92.34
                       00                                    99

三、本期增减变                                                                                            -1,421,33               -1,421,330,
动金额(减少以                                                                                             0,263.48                   263.48



                                                                        86
                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


“-”号填列)

(一)综合收益                        -1,421,33         -1,421,330,
总额                                   0,263.48             263.48

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公
积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取


                  87
                                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


2.本期使用

(六)其他

                 801,68             1,823,6
四、本期期末余                                                   85,940, -1,234,62        1,476,679,3
                 3,074.             79,263.
额                                                               083.10   3,092.23             28.86
                    00                  99


三、公司基本情况

    林州重机集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身林州重机集团有限公司,系由郭现生、
韩录云等24名自然人共同发起设立的,并于2002年5月8日取得林州市工商行政管理局颁发的注册号为
4105812000462的《企业法人营业执照》,注册资本5,000万元;2008年2月整体变更为股份有限公司,注册
资本为13,660万元;2009年12月公司注册资本增加到15,360万元。2010年12月9日中国证券监督委员会以证
监许可[2010]1788号《关于核准林州重机集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》,核准公司向社会
公开发行人民币普通股5,120万股(每股面值1元)。本次公开发行股票后公司注册资本变更为20,480万元;
2011年5月,根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定,以总股本204,800,000股为基数,向全
体股东每10股送红股5股,资本公积金每10股转增5股,送转股后总股本增至409,600,000股,注册资本变更
为409,600,000.00元;2011年11月根据公司股权激励计划,公司激励对象获授股份共4,579,600股,性质为有
限售条件流通股。公司总股本增加至414,179,600股,注册资本变更为414,179,600.00元;2012年6月,根据
公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定,以总股本414,179,600股为基数,向全体股东每10股派1
元,资本公积金每10股转增3股,转增股本后总股本增至538,433,480股,注册资本变更至538,433,480.00元;
2012年10月10日, 根据公司2012年度第二届董事会第二十次会议决议和修改后的章程规定,公司回购注销
部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票, 公司申请减少注册资本人民币
104,000.00元,减资后的公司注册资本为人民币538,329,480.00元,股本为538,329,480股。2013年3月25日,
林州重机第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,因第二期拟
解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考核条件,根据《林州重机集团股份有限公司A股限制性股
票激励计划》方案,同意公司将限制性股票总数的30%按方案规定进行回购注销,本次回购注销的限制性
股票数量为1,754,844股;本次部分限制性股票回购注销完成后,公司总股本由538,329,480股变更为
536,574,636股;2014年3月24日,林州重机第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于回购注销部分
限制性股票的议案》,因第三期拟解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考核条件,根据《林州重
机集团股份有限公司A股限制性股票激励计划》方案,同意需将拟解锁的第三期限制性股票全部进行回购
注销,本次回购注销的限制性股票数量为2,339,792.00股;本次部分限制性股票回购注销完成后,公司总股
本将由为536,574,636.00元变更为534,234,844.00元。
    2015 年 5 月 26 日,经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2015]995号《关于核准林州重机集
团股份有限公司非公开发行股票的批复》文的核准,公司非公开发行新股不超过150,000,000股。公司实际
非公开发行人民币普通股(A股)82,444,444股,每股面值人民币1元,每股发行价人民币13.50元,郭现生、
宋全启、国投瑞银基金管理有限公司、广发基金管理有限公司、创金合信基金管理有限公司、河南银企创
业投资基金(有限合伙)、华安基金管理有限公司、财通基金管理有限公司以货币资金出资认购。发行后
公司增加注册资本 82,444,444.00元,变更后的公司注册资本为人民币616,679,288.00元,股本为人民币
616,679,288.00元。
    2016年3月26日召开的林州重机集团股份有限公司第三届董事会第三十次会议决议及修改后的章程规
定,公司以2015年12月31日总股本616,679,288股为基准,以资本公积转增股本,向全体登记股东每10股转
增3股,共计转增185,003,786股。2016年4月29日止,公司已将资本公积 185,003,786.00元转增股本。转增
后股东的出资额(股本)为:境内上市的人民币普通股股本总额人民币801,683,074.00元,其中本次转增股


                                               88
                                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


本185,003,786.00元,全部以资本公积转增股本。
    截止2019年12月31日,公司的注册资本为801,683,074.00元,股本也为801,683,074.00元;公司地址为:
河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口;公司法定代表人:郭现生;公司经营范围:煤矿机
械,防爆电器,机器人产品制造、销售、维修及租赁服务;机械零件、部(组)件的加工、装配、销售;
机电产品及技术的开发、应用及销售;锂电池生产、销售及售后服务;煤炭销售;软件开发及服务;经营
本企业自产产品及相关技术的进出口业务,但国家限制或禁止进口处的商品及技术除外。

    本财务报告业经本公司董事会于2021年4月29日批准报出。

    本期纳入合并范围的子公司包括8家,因处置或转让不再包括林州重机林钢钢铁有限公司、成都天科
精密制造有限责任公司和林州生元提升科技有限公司,净减少3家,具体见本附注八、合并范围的变更”以
及本附注“九、在其他主体中的权益”。



四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修
订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(统称“企业会计准则”),
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》
(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

    本公司2019年度归属母公司净利润-1,991,331,758.59元,2020年度归属母公司净利润37,259,642.86元,
且2020年12月31日公司流动资产2,278,231,943.20元,流动负债3,084,682,557.40元,流动资产小于流动负债,
上述事项表明公司持续经营能力存在重大不确定性。

    公司改善措施:① 提高产量,增加收入,聚焦主业,剥离不良资产,扭转亏损局面。② 提高管理水
平,降低生产成本,提高毛利率,减少费用支出,降低融资成本,加大应收账款的清收力度。③促进军工
业务,增加军工产量,扩大军工产品收入,提升新的利润增长点。
本公司董事会无意且确信尚不会在下一个会计期间进行清算或停止经营,故本公司财务报表系在持续经营
假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司及子公司主要从事煤矿机械制造和销售业务、煤矿综合服务业务。本公司及子公司根据实际生
产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计
估计,详见“十二节、五、39.收入”等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。

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2、会计期间

    本公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告期间为2020年1月1日至2020年12月31日。



3、营业周期

    本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。



4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。



5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下
的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础
上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,
冲减留存收益。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,按照下列步骤进行会计处理:
    (1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。
    (2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初
始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减
留存收益。
    (3)合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他
综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余


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股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
    (4)在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。


2、非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额,计入当期损益。
    购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值
能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照
公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计
量。
    对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资
产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)源于合同性权利或其他法
定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和负债一起,用于出
售、转移、授予许可、租赁或交换。
    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少
商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税
资产,计入当期损益。
    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买
日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其
中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权
益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他
所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6
    购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值的差
额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准


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    本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。




6、合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动,是
指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
    被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
    在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的
权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、
是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进
行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的,将进行重新评估。
    在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享有的实质
性权利以及其他方所享有的实质性权利。
      本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体,依
据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反映企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收
入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的
份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损
失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于
少数股东的综合收益总额”项目列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余
额仍冲减少数股东权益。
    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司
向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照
母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合并资产负
债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金
流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表
时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金


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流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,
该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表。
    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股
权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,
调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,合并方在达
到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并
日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购
买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变
动而产生的其他综合收益除外。
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本
公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失
控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时
转为当期投资收益。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务
报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安
排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否
存在共同控制时,应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次判断该安排相关活动
的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合
营企业。
    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同
经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    1. 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    2. 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    5. 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。


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8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的
期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小
的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损
益或其他综合收益。

2、外币报表折算

      资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算
差额”项目。
      处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10、金融工具

    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1、金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其
账户和资产负债表内予以转销:
    (1) 收取金融资产现金流量的权利届满;
    (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付
给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债
权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此
类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合
同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖
出金融资产的日期。
2、金融资产分类和计量


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    本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流
量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商
品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照
交易价格进行初始计量。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别
的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类:
    (1)以摊余成本计量的金融资产
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以
收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值
产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收
款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一
年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公
司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合
同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融
资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值
变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益转出,计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期
的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资
产。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价
值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
    (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进
行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起
超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计
错配,本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,该指定
一经作出不得撤销。

3、金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相
关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类:
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)

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和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回
购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证
    据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、
符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后
续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
    (2)其他金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

4、金融工具抵销

    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确
认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该
金融负债。

5、财务担保合同

    财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持
有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定
的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者
进行后续计量。

6、金融资产转移

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃
了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中
的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。



11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
无。


15、存货

       1. 存货的分类


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       存货分类为:原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

   1. 取得和发出存货的计价方法

       取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
       存货发出时按加权平均法计价。

   1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
       期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
       产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该
   存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料
   存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
   计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,
   其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货
   的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
       期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
   提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难
   以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
       以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备
   金额内转回,转回的金额计入当期损益。

   1. 存货的盘存制度
       采用永续盘存制。

1. 低值易耗品的摊销方法
   低值易耗品采用一次转销法。

16、合同资产

17、合同成本

   合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

1. 取得合同发生的增量成本

       为取得合同发生的增量成本,是指企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本
   预期能够收回的,将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期能够收回
   的增量成本之外的其他支出,在发生时计入当期损益,除非这些支出明确由客户承担。

1. 履行合同发生的成本

       为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围,且同时满足下列条件的,将
   其作为合同履约成本确认为一项资产:
       (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类
   似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
       (2)该成本增加了企业未来用于履行(包括持续履行)履约义务的资源;
       (3)该成本预期能够收回。
1. 合同成本摊销和减值


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    合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资
产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不
超过一年的,在发生时计入当期损益。
    当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时,企业对超出部分计提减值
准备,并确认为资产减值损失:
  (1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
  (2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款(1)减(2)的差额高于合同成本账面价值的, 应当
转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值
准备情况下该资产在转回日的账面价值。



18、持有待售资产

1.持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

    公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或
处置组收回其账面价值的,应当将其划分为持有待售类别。
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在
一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
    确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间
和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产
减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    (1)对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残
值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价
值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产
不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
    (2)对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资,自划分至持有待售之日起,停止按权益法
核算。
    (3)对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的,无论出售后本公司是否保
留少数股东权益,本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表
中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售
类别。
3.不再满足持有待售确认条件时的会计处理

    (1)某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的,本公司
停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下
原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;


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         ②决定不再出售之日的再收回金额。
         (2)已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,
     本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

     4.其他持有待售非流动资产的会计处理

         符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,此处所指其他非流动资产不包
     括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融
     资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。



     19、债权投资

     20、其他债权投资

     21、长期应收款

     22、长期股权投资

     1.长期股权投资的分类及其判断依据

     (1)长期股权投资的分类

         长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合
     营企业的权益性投资。

     (2)长期股权投资类别的判断依据

         ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6。
         ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:
         重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
     共同控制这些政策的制定。
         公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:
A.   在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下,由于在被投资单位的董事会或类似权
     力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营
     政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响。
B.   参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和
     意见,从而可以对被投资单位施加重大影响。
C.   与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进而一定程度上可
     以影响到被投资单位的生产经营决策。
D.   向被投资单位派出管理人员。在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,从而能够对被
     投资单位施加重大影响。
E.   向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料,表明投资
     方对被投资单位具有重大影响。
         公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要综合考虑
     所有事实和情况来做出综合的判断。
         投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。
         ③确定被投资单位是否为合营企业的依据:


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    本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
    合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。
2.长期股权投资初始成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积
(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行
权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲
减的,调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的
或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益。

(2)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产
的税金等其他成本。

3.长期股权投资的后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;    本公司对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值

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为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。
    被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分
享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有
关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面
价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权 益法核算的当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采
用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原
计入其他综合收益的部分进行会计处理。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


24、固定资产

(1)确认条件

         固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备、融资租赁固定资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


          类别               折旧方法              折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法           20-30 年              5%                   3.17-4.75


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机器设备              年限平均法            10-15 年             5%                    6.33-9.50

运输设备              年限平均法            6年                  5%                    15.83

其他设备              年限平均法            5年                  5%                    19.00

融资租入固定资产:    年限平均法            11 年                5%                    8.64

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折
旧方法,分别计提折旧。



(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日,将租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值,其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用
年限两者中较短的期间内计提折旧。


25、在建工程

    在建工程以立项项目分类核算。
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
旧额。



26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

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    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。

3、借款费用暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借
款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用
及其辅助费,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
利息金额。



27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

取得无形资产时按成本进行初始计量

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该
资产达到预定用途所发生的税金等其他成本;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本,不确认损益。

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         以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
     控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
         内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
     过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定
     用途前所发生的其他直接费用。

     后续计量

         在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
         对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为
     企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
         无形资产减值测试见本附注“三、(十九)长期资产减值”。
     使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

                           项目                                预计使用寿命
                        土地使用权                             土地使用年限

                          软 件                                    5年
                          专利权                                   5年

         每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

        经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同



     (2)内部研究开发支出会计政策

     内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
         研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
         开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
     的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

     开发阶段支出符合资本化的具体标准

         内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
1.   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2.   具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3.   无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
     场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
4.   有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
5.   归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
         开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当
     期损益。



     31、长期资产减值

         在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
     采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象,对存在减值迹

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象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的
金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况
下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余寿命内,
系统地分摊调整后的资产账面价值。
    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了
进行减值测试。
    关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关
的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关
的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允
价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账
面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括经营租入固定资产
改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益
的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。



33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。



(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债

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券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务。
    设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或
盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减
少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
    报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息
净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合
收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移。
    在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认
为当期费用。
    企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义
务现值与结算价格的差。

(3)辞退福利的会计处理方法

    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
1. 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
2. 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利
预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述2、处理。不符合设定提存计划的,适用关
于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职
工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的
变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。



35、租赁负债

36、预计负债

    涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息
费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,
且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减
值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

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    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务
(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。
    (3)质量保证及维修
    本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑
本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减
少,均可能影响未来年度的损益。
    (4)回购担保
    本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保,并根据可能发生的回购担保损失确认预
计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例
等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况,这
项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

37、股份支付

1、股份支付的种类及会计处理

    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付

    股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权益工具在授予日的公
允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权,在等待期内以对可行权权益工具数量
的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加
资本公积。
(2)以现金结算的股份支付

    股票增值权计划为以现金结算的股份支付,按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公
允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待
期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取
得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的
公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法

    对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条
件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
    对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正
预计可行权的权益工具数量。

4、修改和终止股份支付计划的处理

    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值,应按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加。


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    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量,应将增加的权益工具的公允价值相应地确
认为取得服务的增加。
    如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),
公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件,仍应继续对取得
的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内如果取消了授予的权益工具,对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,剩余等待期
内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等
待期内未满足的,将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

    公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融负债和
权益工具的定义,在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
    优先股或永续债属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生
的利得或损失等,计入当期损益。
    优先股或永续债属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,作为权益的变动处理。
对权益工具持有方的分配应作利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。
    与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用,是指可直接归属于购买、发行或处置优先股
或永续债的增量费用。增量费用,是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
    发行或取得自身权益工具时发生的交易费用(例如登记费,承销费,法律、会计、评估及其他专业服
务费用,印刷成本和印花税等),可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。终止的未完成权益性交易
所发生的交易费用计入当期损益。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

    本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已
批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合
同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的
风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
    在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺
商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
    对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将
分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经
济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且
公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用
投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经
发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格
确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,
即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法
定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要


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风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明
客户已取得商品控制权的迹象。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

      本公司及子公司主要从事煤矿机械制造和销售业务、煤矿综合服务业务。
    (1)煤矿机械销售
    ①煤矿机械内销收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方且购货方已签收
确认收货,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入,
商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
    ②煤矿机械外销收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货
款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移。
    (2)煤矿综合服务
    煤矿综合服务收入确认需满足以下条件:公司已根据合同进度完成履约义务,提供的服务已由客户确
认接受且对账完成,服务收入金额已确定,已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流
入。

40、政府补助

    政府补助,是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分
别下列情况处理:
  (1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损
失的期间,计入当期损益。
  (2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
      对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难
以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补
助,计入营业外收支。

3、政策性优惠贷款贴息的会计处理

    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照
固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政

                                                    109
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扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。
    已确认的政府补助需要退回的,公司在需要退回的当期进行会计处理,存在相关递延收益的,冲减相
关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关
的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产。资产负债表日,对
于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合
收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税
费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
额时,减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    ①租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租
金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    ②出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间


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内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租
金费用在租赁期内分配。



(2)融资租赁的会计处理方法

    ①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接
费用,计入租入资产价值。
    ②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,
计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。



43、其他重要的会计政策和会计估计

1. 重要会计政策变更

             会计政策变更的内容和原因                        备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

                                                     该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现金流
财政部于2019年12月16日印发《碳排放权交易有关会计处
                                                     量产生重大影响。
理暂行规定》(财会[2019]22号),规范碳排放权交易相
关的会计处理,并规定重点排放企业应当采用未来适用法
自2020 年1 月1 日起施行。

                                                     该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现金流
财政部于2019年12月10日印发《企业会计准则解释第13
                                                     量产生重大影响。
号》(财会[2019]21号),明确或修订了关于企业与其所
属企业集团其他成员企业等相关的关联方判断和关于企
业合并中取得的经营活动或资产的组合是否构成业务的
判断,并规定自2020 年1 月1 日起施行,不要求追溯调
整。


公司自2020年1月1日起开始执行财政部于2017年7月5日 公司自于2020年4月29日召开第四届董事会第二十八次会
颁布修订的《企业会计准则第14号——收入》 财会〔2017〕议和第四届监事会第二十三次会议,审议通过了《关于会
22号),不再执行2006年2月15日《财政部关于印发〈企 计政策变更的议案》,新收入准则实施前后,收入确认会
业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》(财 计政策的主要差异在于收入确认时点由风险报酬转移转
会〔2006〕3号)中的《企业会计准则第14号——收入》 变为控制权转移。执行新收入准则不影响公司的业务模
和《企业会计准则第15号——建造合同》。根据新收入准 式、合同条款,新收入准则实施前后收入确认的具体时点
则的衔接规定,本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的 无差异。对首次执行日前各年(末)营业收入、归属于公
合同的累积影响数调整2020年1月1日的留存收益及财务 司普通股股东的净利润、资产总额、归属于普通股股东的
报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。对 净资产无影响。(因执行新金融工具准则相应调整的报表
2020年1月1日之前发生的合同变更,本公司采用简化处理 项目名称和金额详见“本附注三、(三十三)、3”)
方法,对所有合同根据合同变更的最终安排,识别已履行



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的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的
和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。


2、重要会计估计变更

    本报告期公司主要会计估计未发生变更。

3、2020年1月1日执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
                                                合并资产负债表

                                                                                             单位:元 币种:人民币

                      项目                      2019年12月31日           2020年1月1日           调整数

流动资产:
  货币资金                                            466,244,190.88        466,244,190.88
  结算备付金*

  拆出资金*
  交易性金融资产
  衍生金融资产

  应收票据                                              9,458,794.66          9,458,794.66
  应收账款                                            403,683,138.98        403,683,138.98
  应收款项融资

  预付款项                                             58,884,876.09         58,884,876.09
  应收保费*
  应收分保账款*

  应收分保合同准备金*
  其他应收款                                          503,680,524.35        503,680,524.35
  其中:应收利息

         应收股利                                           645,271.67          645,271.67
  买入返售金融资产*
  存货                                                447,074,766.74        447,074,766.74

  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                               63,230,125.16         63,230,125.16

  其他流动资产                                         25,374,452.19         25,374,452.19
    流动资产合计                                     1,977,630,869.05     1,977,630,869.05
非流动资产:

  发放贷款和垫款*
  债权投资
  其他债权投资

  长期应收款                                           13,866,683.39         13,866,683.39
  长期股权投资                                        444,716,003.67        444,716,003.67



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 其他权益工具投资            2,191,500.00          2,191,500.00
 其他非流动金融资产

 投资性房地产
 固定资产                 1,823,141,302.17     1,823,141,302.17
 在建工程                  111,972,235.84        111,972,235.84

 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                  265,530,209.70        265,530,209.70

 开发支出                        485,436.89          485,436.89
 商誉                       17,009,304.54         17,009,304.54
 长期待摊费用                1,597,350.38          1,597,350.38

 递延所得税资产            268,435,933.76        268,435,933.76
 其他非流动资产             32,343,709.44         32,343,709.44
   非流动资产合计         2,981,289,669.78     2,981,289,669.78

     资产总计             4,958,920,538.83     4,958,920,538.83
流动负债:
 短期借款                 1,484,324,178.06     1,484,324,178.06

 向中央银行借款*
 拆入资金*
 交易性金融负债

 衍生金融负债
 应付票据                  855,000,000.00        855,000,000.00
 应付账款                  396,120,693.65        396,120,693.65

 预收款项                  104,547,064.34                         104,547,064.34
 合同负债                                         92,519,525.96   - 92,519,525.96
 卖出回购金融资产款*

 吸收存款及同业存放*
 代理买卖证券款*
 代理承销证券款*

 应付职工薪酬               72,249,804.23         72,249,804.23
 应交税费                   54,789,096.65         54,789,096.65
 其他应付款                100,515,614.86        100,515,614.86

 其中:应付利息              3,204,501.45          3,204,501.45
        应付股利
 应付手续费及佣金*

 应付分保账款*
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债    150,729,925.31        150,729,925.31
 其他流动负债                                     12,027,538.38   -12,027,538.38



                           113
                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


   流动负债合计                                  3,218,276,377.10    3,218,276,377.10
非流动负债:

 保险合同准备金*
 长期借款                                         231,570,000.00       231,570,000.00
 应付债券

 其中:优先股
        永续债
 长期应付款                                       150,479,058.06       150,479,058.06

 长期应付职工薪酬
 预计负债                                         389,504,596.67       389,504,596.67
 递延收益                                         141,772,657.22       141,772,657.22

 递延所得税负债
 其他非流动负债
   非流动负债合计                                 913,326,311.95       913,326,311.95

     负债合计                                    4,131,602,689.05    4,131,602,689.05
所有者权益(或股东权益):
 股本                                             801,683,074.00       801,683,074.00

 其他权益工具
 其中:优先股
        永续债

 资本公积                                        1,785,438,028.91    1,785,438,028.91
 减:库存股
 其他综合收益

 专项储备
 盈余公积                                          91,063,988.38        91,063,988.38
 一般风险准备*

 未分配利润                                     -1,890,999,551.61    -1,890,999,551.61
 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计         787,185,539.68       787,185,539.68
 少数股东权益                                      40,132,310.10        40,132,310.10

   所有者权益(或股东权益)合计                   827,317,849.78       827,317,849.78
    负债和所有者权益(或股东权益)总计           4,958,920,538.83    4,958,920,538.83

                                            母公司资产负债表
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                       2019年12月31日       2020年1月1日            调整数

流动资产:
 货币资金                                         438,163,349.17       438,163,349.17
 交易性金融资产

 衍生金融资产
 应收票据                                          50,623,337.21        50,623,337.21



                                                  114
                                          林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


 应收账款                  232,523,783.22        232,523,783.22
 应收款项融资

 预付款项                   28,986,755.27         28,986,755.27
 其他应收款                794,176,331.99        794,176,331.99
 其中:应收利息

        应收股利                 645,271.67          645,271.67
 存货                      296,493,922.64        296,493,922.64
 合同资产

 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产     45,303,897.51         45,303,897.51
 其他流动资产

   流动资产合计           1,886,271,377.01     1,886,271,377.01
非流动资产:
 债权投资

 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资             1,498,652,470.43     1,498,652,470.43

 其他权益工具投资            2,171,500.00          2,171,500.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产

 固定资产                  995,724,914.74        995,724,914.74
 在建工程                   67,626,731.36         67,626,731.36
 生产性生物资产

 油气资产
 无形资产                  138,729,613.52        138,729,613.52
 开发支出

 商誉
 长期待摊费用                     16,666.67           16,666.67
 递延所得税资产            180,685,341.16        180,685,341.16

 其他非流动资产
   非流动资产合计         2,883,607,237.88     2,883,607,237.88
     资产总计             4,769,878,614.89     4,769,878,614.89

流动负债:
 短期借款                 1,310,826,567.72     1,310,826,567.72
 交易性金融负债

 衍生金融负债
 应付票据                  865,000,000.00        865,000,000.00
 应付账款                  213,488,343.58        213,488,343.58
 预收款项                   62,797,681.26                         62,797,681.26



                           115
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  合同负债                                                           55,573,169.26   -55,573,169.26
  应付职工薪酬                               45,832,070.64           45,832,070.64

  应交税费                                   41,648,518.17           41,648,518.17
  其他应付款                                184,863,628.47          184,863,628.47
  其中:应付利息                              2,599,034.94            2,599,034.94

      应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                     58,864,161.58           58,864,161.58

  其他流动负债                                                        7,224,512.00    -7,224,512.00
   流动负债合计                            2,783,320,971.42       2,783,320,971.42
非流动负债:

  长期借款
  应付债券
  其中:优先股

      永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬

  预计负债                                  380,048,096.67          380,048,096.67
  递延收益                                  130,141,612.99          130,141,612.99
  递延所得税负债

  其他非流动负债
   非流动负债合计                           510,189,709.66          510,189,709.66
     负债合计                              3,293,510,681.08       3,293,510,681.08

所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                        801,683,074.00          801,683,074.00
  其他权益工具

  其中:优先股
      永续债
  资本公积                                 1,823,679,263.99       1,823,679,263.99

  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备

  盈余公积                                   85,940,083.10           85,940,083.10
  未分配利润                              -1,234,934,487.28    -1,234,934,487.28
   所有者权益(或股东权益)合计            1,476,367,933.81       1,476,367,933.81

     负债和所有者权益(或股东权益)总计    4,769,878,614.89       4,769,878,614.89

4、与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下:

    受影响的资产负债表项目                             影响金额
                                                       2020.12.31


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                                                    合并                                 母公司
  预收账款
                                  36,950,716.02                         -34,010,152.86
  合同负债
                                  33,038,043.57                         30,097,480.42
其他流动负债
                                  3,912,672.45                          3,912,672.45




44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

       会计政策变更的内容和原因                       审批程序                                    备注

财政部于 2019 年 12 月 16 日印发《碳排
放权交易有关会计处理暂行规定》(财会
[2019]22 号),规范碳排放权交易相关的                                           该项会计政策变更未对公司财务状况、
会计处理,并规定重点排放企业应当采                                              经营成果及现金流量产生重大影响。
用未来适用法自 2020 年 1 月 1 日起施
行。

财政部于 2019 年 12 月 10 日印发《企业
会计准则解释第 13 号》(财会[2019]21
号),明确或修订了关于企业与其所属企
业集团其他成员企业等相关的关联方判                                              该项会计政策变更未对公司财务状况、
断和关于企业合并中取得的经营活动或                                              经营成果及现金流量产生重大影响。
资产的组合是否构成业务的判断,并规
定自 2020 年 1 月 1 日起施行,不要求
追溯调整。

公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政
部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的《企业 公司自于 2020 年 4 月 29 日召开第四届
会计准则第 14 号--收入》(财会〔2017〕 董事会第二十八次会议和第四届监事会
22 号),不再执行 2006 年 2 月 15 日《财 第二十三次会议,审议通过了《关于会
政部关于印发〈企业会计准则第 1 号--      计政策变更的议案》,新收入准则实施前
存货〉等 38 项具体准则的通知》(财会 后,收入确认会计政策的主要差异在于
〔2006〕3 号)中的《企业会计准则第       收入确认时点由风险报酬转移转变为控
14 号--收入》和《企业会计准则第 15 号 制权转移。执行新收入准则不影响公司
--建造合同》。根据新收入准则的衔接规 的业务模式、合同条款,新收入准则实
定,本公司选择仅对在首次执行日尚未 施前后收入确认的具体时点无差异。对
完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 首次执行日前各年(末)营业收入、归
月 1 日的留存收益及财务报表其他相关 属于公司普通股股东的净利润、资产总
项目金额,对可比期间信息不予调整。 额、归属于普通股股东的净资产无影响。
对 2020 年 1 月 1日之前发生的合同变更,


                                                           117
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本公司采用简化处理方法,对所有合同
根据合同变更的最终安排,识别已履行
的和尚未履行的履约义务、确定交易价
格以及在已履行的和尚未履行的履约义
务之间分摊交易价格。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表

                                                                                                             单位:元

              项目               2019 年 12 月 31 日              2020 年 01 月 01 日               调整数

流动资产:

       货币资金                            466,244,190.88                   466,244,190.88

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据                              9,458,794.66                     9,458,794.66

       应收账款                            403,683,138.98                   403,683,138.98

       应收款项融资

       预付款项                             58,884,876.09                    58,884,876.09

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                          503,680,524.35                   503,680,524.35

         其中:应收利息

                  应收股利                     645,271.67                       645,271.67

       买入返售金融资产

       存货                                447,074,766.74                   447,074,766.74

       合同资产




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       持有待售资产

       一年内到期的非流动
                              63,230,125.16             63,230,125.16
资产

       其他流动资产           25,374,452.19             25,374,452.19

流动资产合计                1,977,630,869.05         1,977,630,869.05

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款             13,866,683.39             13,866,683.39

       长期股权投资          444,716,003.67            444,716,003.67

       其他权益工具投资        2,191,500.00              2,191,500.00

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产             1,823,141,302.17         1,823,141,302.17

       在建工程              111,972,235.84            111,972,235.84

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              265,530,209.70            265,530,209.70

       开发支出                  485,436.89                485,436.89

       商誉                   17,009,304.54             17,009,304.54

       长期待摊费用            1,597,350.38              1,597,350.38

       递延所得税资产        268,547,521.88            268,435,933.76

       其他非流动资产         32,343,709.44             32,343,709.44

非流动资产合计              2,981,401,257.90         2,981,289,669.78

资产总计                    4,959,032,126.95         4,958,920,538.83

流动负债:

       短期借款             1,484,324,178.06         1,484,324,178.06

       向中央银行借款

       拆入资金

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据              855,000,000.00            855,000,000.00




                                               119
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       应付账款               396,120,693.65            396,120,693.65

       预收款项               104,547,064.34                                        104,547,064.34

       合同负债                                          92,519,525.96              -92,519,525.96

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬            72,249,804.23             72,249,804.23

       应交税费                54,807,780.35             54,807,780.35

       其他应付款             100,515,614.86            100,515,614.86

         其中:应付利息         3,204,501.45              3,204,501.45

                  应付股利

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                              150,729,925.31            150,729,925.31
负债

       其他流动负债                                      12,027,538.38              -12,027,538.38

流动负债合计                 3,218,295,060.80         3,218,276,377.10

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款               231,570,000.00            231,570,000.00

       应付债券

         其中:优先股

                  永续债

       租赁负债

       长期应付款             150,479,058.06            150,479,058.06

       长期应付职工薪酬

       预计负债               389,504,596.67            389,504,596.67

       递延收益               141,772,657.22            141,772,657.22

       递延所得税负债

       其他非流动负债

非流动负债合计                913,326,311.95            913,326,311.95

负债合计                     4,131,621,372.75         4,131,602,689.05




                                                120
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


所有者权益:

       股本                            801,683,074.00                    801,683,074.00

       其他权益工具

         其中:优先股

                  永续债

       资本公积                      1,785,438,028.91                  1,785,438,028.91

       减:库存股

       其他综合收益

       专项储备

       盈余公积                         91,063,988.38                     91,063,988.38

       一般风险准备

       未分配利润                    -1,890,906,647.19                 -1,890,906,647.19

归属于母公司所有者权益
                                       787,278,444.10                    787,185,539.68
合计

       少数股东权益                     40,132,310.10                     40,132,310.10

所有者权益合计                         827,410,754.20                    827,317,849.78

负债和所有者权益总计                 4,959,032,126.95                  4,958,920,538.83

调整情况说明
母公司资产负债表

                                                                                                          单位:元

              项目           2019 年 12 月 31 日               2020 年 01 月 01 日               调整数

流动资产:

       货币资金                        438,163,349.17                    438,163,349.17

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据                         50,623,337.21                     50,623,337.21

       应收账款                        232,523,783.22                    232,523,783.22

       应收款项融资

       预付款项                         28,986,755.27                     28,986,755.27

       其他应收款                      794,506,410.74                    794,506,410.74

         其中:应收利息

                  应收股利                 645,271.67                        645,271.67

       存货                            296,493,922.64                    296,493,922.64

       合同资产

       持有待售资产


                                                         121
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       一年内到期的非流动
                              45,303,897.51             45,303,897.51
资产

       其他流动资产

流动资产合计                1,886,601,455.76         1,886,271,377.01

非流动资产:

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资         1,498,652,470.43         1,498,652,470.43

       其他权益工具投资        2,171,500.00              2,171,500.00

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产              995,724,914.74            995,724,914.74

       在建工程               67,626,731.36             67,626,731.36

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              138,729,613.52            138,729,613.52

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用               16,666.67                 16,666.67

       递延所得税资产        180,685,341.16            180,685,341.16

       其他非流动资产

非流动资产合计              2,883,607,237.88         2,883,607,237.88

资产总计                    4,770,208,693.64         4,769,878,614.89

流动负债:

       短期借款             1,310,826,567.72         1,310,826,567.72

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据              865,000,000.00            865,000,000.00

       应付账款              213,488,343.58            213,488,343.58

       预收款项               62,797,681.26                                         62,797,681.26

       合同负债                                         55,573,169.26              -55,573,169.26

       应付职工薪酬           45,832,070.64             45,832,070.64




                                               122
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       应交税费                 41,667,201.87             41,648,518.17

       其他应付款              184,863,628.47            184,863,628.47

         其中:应付利息          2,599,034.94              2,599,034.94

                  应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                                58,864,161.58             58,864,161.58
负债

       其他流动负债                                        7,224,512.00               -7,224,512.00

流动负债合计                 2,783,339,655.12          2,783,320,971.42

非流动负债:

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

                  永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债                380,048,096.67            380,048,096.67

       递延收益                130,141,612.99            130,141,612.99

       递延所得税负债

       其他非流动负债

非流动负债合计                 510,189,709.66            510,189,709.66

负债合计                     3,293,529,364.78          3,293,510,681.08

所有者权益:

       股本                    801,683,074.00            801,683,074.00

       其他权益工具

         其中:优先股

                  永续债

       资本公积              1,823,679,263.99          1,823,679,263.99

       减:库存股

       其他综合收益

       专项储备

       盈余公积                 85,940,083.10             85,940,083.10

       未分配利润            -1,234,623,092.23         -1,234,934,487.28




                                                 123
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


所有者权益合计                             1,476,679,328.86                    1,476,367,933.81

负债和所有者权益总计                       4,770,208,693.64                    4,769,878,614.89

调整情况说明


(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

受影响的资产负债表项                                                影响金额
          目                                                        2020.12.31
                                            合并                                             母公司
  预收账款                                               -36,950,716.02                                  -34,010,152.86

  合同负债                                               33,038,043.57                                   30,097,480.41
  其他流动负债                                            3,912,672.45                                     3,912,672.45




45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                  计税依据                                      税率

                                          按应税销售收入计算销项税,并扣除当
增值税                                    期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增 6%、9%、13%。
                                          值税

城市维护建设税                            实缴增值税、消费税                          7%

企业所得税                                应纳税所得额                                25%、15%

教育费附加                                实缴增值税、消费税                          3%

地方教育费附加                            实缴增值税、消费税                          2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                                    所得税税率


2、税收优惠

    本公司于2018年9月12日取得高新技术企业证书,从2018年1月1日至2020年12月31日期间享受高新技
术企业15%企业所得税优惠税率。

    本公司之子公司成都天科精密制造有限责任公司于2019年10月14日取得高新技术企业证书,从2019年
1月1日至2021年12月31日期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率。




                                                              124
                                                              林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                     单位:元

                  项目                       期末余额                             期初余额

库存现金                                                     46,599.23                             211,163.59

银行存款                                                284,527,895.30                           9,679,255.12

其他货币资金                                            309,100,000.00                        456,353,772.17

合计                                                    593,674,494.53                        466,244,190.88

           因抵押、质押或冻结等对使用
                                                          8,251,509.62                           8,490,387.40
有限制的款项总额

其他说明

截止2020年12月31日,公司受限制的货币资金明细如下:
                     项目                      期末余额                        期初余额
银行承兑汇票保证金                                      280,800,000.00               425,001,000.00

信用证保证金                                             28,000,000.00                30,000,000.00
向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存                  300,000.00
入的保证金存款
冻结银行账户                                              8,251,509.62                    8,490,387.40

                     合计                               317,351,509.62               463,491,387.40




2、交易性金融资产

                                                                                                     单位:元

                  项目                       期末余额                             期初余额

  其中:

  其中:

其他说明:


3、衍生金融资产

                                                                                                     单位:元

                  项目                       期末余额                             期初余额

其他说明:




                                               125
                                                                                  林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                               单位:元

                  项目                                        期末余额                                     期初余额

银行承兑票据                                                             238,738,651.41                                  1,306,261.21

商业承兑票据                                                             156,303,563.78                                  8,152,533.45

合计                                                                     395,042,215.19                                  9,458,794.66

                                                                                                                               单位:元

                                            期末余额                                                  期初余额

                           账面余额             坏账准备                            账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                       账面价值
                         金额      比例       金额                               金额       比例        金额       计提比例
                                                         例

按单项计提坏账准                                                               445,000,0              445,000,00
                                                                                           100.00%                 100.00%
备的应收票据                                                                      00.00                     0.00

  其中:

银行承兑汇票

                                                                               445,000,0              445,000,00
商业承兑汇票                                                                               100.00%                 100.00%
                                                                                  00.00                     0.00

按组合计提坏账准     403,268,                8,226,50            395,042,2
                                  100.00%
备的应收票据             718.55                  3.36                  15.19

  其中:

                     238,738,                                    238,738,6
银行承兑汇票                       59.20%
                         651.41                                        51.41

                     164,530,                8,226,50            156,303,5
商业承兑汇票                       40.80%                5.00%
                         067.14                  3.36                  63.78

                     403,268,                8,226,50            395,042,2 445,000,0                  445,000,00
合计                              100.00%                                                  100.00%                 100.00%
                         718.55                  3.36                  15.19      00.00                     0.00

按单项计提坏账准备:

                                                                                                                               单位:元

                                                                           期末余额
           名称
                                  账面余额                    坏账准备                     计提比例                  计提理由

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:元

                                                                           期末余额
           名称
                                  账面余额                    坏账准备                     计提比例                  计提理由



                                                                 126
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


按组合计提坏账准备:
                                                                                                                   单位:元

                                                                      期末余额
              名称
                                       账面余额                       坏账准备                      计提比例

银行承兑汇票                                  238,738,651.41

商业承兑汇票                                  164,530,067.14                  8,226,503.36                           5.00%

合计                                          403,268,718.55                  8,226,503.36                --

确定该组合依据的说明:

    组合中,银行承兑汇票本公司判断应收票据的现金流量与预期收到的现金流量之间不存在差异,不确
认相关减值准备;商业承兑汇票本公司参照应收账款的预期信用损失确认相关减值准备。


按组合计提坏账准备:

                                                                                                                   单位:元

                                                                      期末余额
              名称
                                       账面余额                       坏账准备                      计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

                                                                                                                   单位:元

                                                               本期变动金额
       类别           期初余额                                                                                 期末余额
                                       计提           收回或转回          核销               其他

银行承兑汇票

商业承兑汇票         445,000,000.00   8,226,503.36                                      -445,000,000.00        8,226,503.36

合计                 445,000,000.00   8,226,503.36                                      -445,000,000.00        8,226,503.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用


(3)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                   单位:元

                            项目                                                  期末已质押金额




                                                           127
                                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                                  单位:元

                  项目                                     期末终止确认金额                              期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                                                              238,648,651.41

商业承兑票据                                                                                                              164,530,067.14

合计                                                                                                                      403,178,718.55


(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                                  单位:元

                                项目                                                           期末转应收账款金额

其他说明


(6)本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                                                  单位:元

                                项目                                                                核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

                                                                                                                                  单位:元

                                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称          应收票据性质               核销金额                 核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                           易产生

应收票据核销说明:


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                  单位:元

                                                期末余额                                                 期初余额

                           账面余额                 坏账准备                            账面余额             坏账准备
         类别
                                                           计提比 账面价值                                                      账面价值
                         金额          比例      金额                                金额       比例       金额      计提比例
                                                             例

按单项计提坏账准     81,828,4                   81,828,4                           171,774,7             171,774,7
                                       10.88%              100.00%                              19.68%               100.00%
备的应收账款              42.87                    42.87                              47.43                 47.43

其中:

按组合计提坏账准     670,324,                   242,892,             427,431,5 701,031,9                 297,348,8              403,683,13
                                       89.12%               36.24%                              80.32%                 42.42%
备的应收账款             233.56                   662.25                   71.31      97.74                 58.76                     8.98

其中:



                                                                     128
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


组合 1:合并范围内
关联方组合

组合 2:煤矿综合服 105,575,                23,702,1            81,873,07 94,461,51                  17,421,84                77,039,667.
                                 14.04%               22.45%                              10.82%                18.44%
务业务账龄组合         226.48                 50.57                   5.91        2.95                   5.95                        00

组合 3:煤矿机械业 564,749,                219,190,            345,558,4 606,570,4                  279,927,0                326,643,47
                                 75.08%               38.81%                              69.50%                46.15%
务等账龄组合           007.08                511.68                  95.40       84.79                 12.81                        1.98

                     752,152,              324,721,            427,431,5 872,806,7                  469,123,6                403,683,13
合计                            100.00%                                                  100.00%
                       676.43                105.12                  71.31       45.17                 06.19                        8.98

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:元

                                                                         期末余额
           名称
                                账面余额                  坏账准备                       计提比例                 计提理由

第一名                              3,000,000.00                  3,000,000.00                   100.00% 涉及法律诉讼

                                                                                                           对方公司已停产无法收
第二名                             56,166,220.65               56,166,220.65                     100.00%
                                                                                                           回

                                                                                                           对方公司已停产无法收
第三名                             10,270,000.00               10,270,000.00                     100.00%
                                                                                                           回

第四名                             10,000,000.00               10,000,000.00                     100.00% 涉及法律诉讼

第五名                              2,392,222.22                  2,392,222.22                   100.00% 涉及法律诉讼

合计                               81,828,442.87               81,828,442.87                --                          --

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:元

                                                                         期末余额
           名称
                                账面余额                  坏账准备                       计提比例                 计提理由

按组合计提坏账准备:①煤矿综合服务业务账龄组合计提项目:

                                                                                                                               单位:元

                                                                             期末余额
             名称
                                           账面余额                          坏账准备                           计提比例

1 年以内                                         54,365,359.98                       2,718,268.00                                 5.00%

1-2 年                                          17,879,560.15                       3,933,503.23                                22.00%

2-3 年                                          25,046,041.55                        8,766,114.54                               35.00%

3 年以上                                           8,284,264.80                      8,284,264.80                              100.00%

合计                                           105,575,226.48                       23,702,150.57                  --

确定该组合依据的说明:
无。
按组合计提坏账准备:②煤矿机械业务等账龄组合计提项目:

                                                                                                                               单位:元

                                                               129
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                                      期末余额
              名称
                                      账面余额                        坏账准备                          计提比例

1 年以内                                     324,902,841.23                   16,245,142.06                               5.00%

1-2 年                                       26,211,527.17                    2,621,152.73                              10.00%

2-3 年                                       19,014,888.28                    5,704,466.49                              30.00%

3 年以上                                     194,619,750.40                  194,619,750.40                             100.00%

合计                                         564,749,007.08                  219,190,511.68                   --

确定该组合依据的说明:
无。

按组合计提坏账准备:

                                                                                                                        单位:元

                                                                      期末余额
              名称
                                      账面余额                        坏账准备                          计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                        单位:元

                            账龄                                                       账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                            382,658,202.56

1至2年                                                                                                             47,483,309.54

2至3年                                                                                                             84,506,127.83

3 年以上                                                                                                       237,505,036.50

  3至4年                                                                                                       237,505,036.50

合计                                                                                                           752,152,676.43


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

                                                                                                                        单位:元

                                                              本期变动金额
       类别           期初余额                                                                                     期末余额
                                      计提           收回或转回           核销                  其他

按单项计提坏账
                     171,774,747.43                   32,164,610.00    17,997,644.06          39,784,050.50        81,828,442.87
准备

按组合计提坏账
                     297,348,858.76                   30,304,250.53     6,715,477.60          17,436,468.38    242,892,662.25
准备




                                                          130
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


合计                 469,123,606.19                         62,468,860.53        24,713,121.66      57,220,518.88       324,721,105.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                                                单位:元

                  单位名称                               收回或转回金额                                     收回方式

第一名                                                                 27,000,000.00 货币资金

第二名                                                                  4,664,610.00 货币资金

第三名                                                                      500,000.00 货币资金

合计                                                                   32,164,610.00                           --

无。


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                                单位:元

                               项目                                                              核销金额

实际核销的应收账款                                                                                                       18,045,921.69

其中重要的应收账款核销情况:

                                                                                                                                单位:元

                                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质             核销金额             核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                         易产生

第一名                工程款                      17,997,644.06 债务重组                法院调解                否

第二名                货款                              10,000.00 企业已经注销          办公会议                否

第三名                货款                               6,979.64 企业已经注销          办公会议                否

第四名                货款                              28,050.00 企业已经注销          办公会议                否

第五名                货款                               3,228.00 企业已经注销          办公会议                否

第六名                货款                                  19.99 企业已经注销          办公会议                否

合计                            --                18,045,921.69             --                      --                     --

应收账款核销说明:
无。


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                                单位:元

                                                               占应收账款期末余额合计数的
         单位名称                    应收账款期末余额                                                       坏账准备期末余额
                                                                             比例

中煤国际租赁有限公司                          129,188,523.14                             17.18%                         129,188,523.14

陕西君成融资租赁股份
                                               96,447,494.00                             12.82%                           4,822,374.70
有限公司



                                                               131
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


神华物资集团有限公司                  64,745,942.91                           8.61%                    3,237,297.15

贵州吉顺矿业有限公司
                                      56,166,220.65                           7.47%                   56,166,220.65
大方县竹园乡迎峰煤矿

黑龙江龙煤物流有限责
                                      38,051,478.56                           5.06%                    1,902,573.93
任公司

合计                                 384,599,659.26                          51.14%


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明:
无。


6、应收款项融资

                                                                                                             单位:元

                    项目                          期末余额                                 期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无。


7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                             单位:元

                                      期末余额                                         期初余额
           账龄
                             金额                     比例                    金额                    比例

1 年以内                      48,089,606.58                  82.55%            45,696,074.57                 77.60%

1至2年                         2,968,407.48                  5.10%              5,251,977.28                  8.92%

2至3年                         1,599,481.10                  2.75%              3,838,912.48                  6.52%

3 年以上                       5,589,244.82                  9.60%              4,097,911.76                  6.96%

合计                          58,246,739.98            --                      58,884,876.09           --


                                                      132
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

   序号                      债务人                       期末余额                       未及时结算的原因

       1      第一名                                             2,164,770.00             不满足结算条件
       2      第二名                                             1,273,146.51                诉讼纠纷
       3      第三名                                             1,000,000.00             不满足结算条件

   合计                                                          4,437,916.51                   /




(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

           单位名称          与本公司   期末余额        占预付款项期末余额       预付款        未结算原因
                               关系                     合计数的比例(%)         时间

第一名                       非关联方    9,936,397.60         17.06            1年以内      不满足结算条件
第二名                       非关联方    5,383,244.96          9.24            1年以内      不满足结算条件
第三名                       非关联方    4,532,638.88          7.78            1年以内      不满足结算条件

第四名                       非关联方    4,402,700.46          7.56            1年以内      不满足结算条件
第五名                       非关联方    4,000,000.00          6.87            1年以内      不满足结算条件
             合计                       28,254,981.90         48.51                /                /



其他说明:
无。


8、其他应收款

                                                                                                                 单位:元

                      项目                         期末余额                                    期初余额

应收股利                                                          856,649.93                                   645,271.67

其他应收款                                                    351,066,869.64                               503,035,252.68

合计                                                          351,923,519.57                               503,680,524.35


(1)应收利息

1)应收利息分类

                                                                                                                 单位:元

                      项目                         期末余额                                    期初余额


2)重要逾期利息

                                                                                                                 单位:元



                                                        133
                                                              林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                                                     是否发生减值及其判断
         借款单位               期末余额     逾期时间                逾期原因
                                                                                               依据

其他说明:
无。


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类

                                                                                                      单位:元

           项目(或被投资单位)                期末余额                               期初余额

平顶山东联采掘机械制造有限公司                              856,649.93                             645,271.67

合计                                                        856,649.93                             645,271.67


2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                      单位:元

                                                                                     是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)            期末余额       账龄                未收回的原因
                                                                                               依据


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                      单位:元

                款项性质                   期末账面余额                           期初账面余额

往来款                                                  424,006,006.79                         857,382,657.14

担保款                                                  199,338,182.99                         202,938,182.99

备用金                                                    8,879,743.46                           9,930,657.16

合计                                                    632,223,933.24                     1,070,251,497.29




                                               134
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


2)坏账准备计提情况

                                                                                                                       单位:元

                               第一阶段               第二阶段                     第三阶段

       坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                      合计

                                用损失             (未发生信用减值)            (已发生信用减值)

2020 年 1 月 1 日余额              121,554.58             92,601,086.92               322,632,292.91           415,354,943.41

2020 年 1 月 1 日余额在
                                 ——                   ——                         ——                       ——
本期

本期转回                                5,132.58           7,438,781.67                 4,715,310.56             12,159,224.81

本期核销                                                                               10,000,000.00             10,000,000.00

其他变动                                                        985,535.00             111,053,111.00           112,038,646.00

2020 年 12 月 31 日余额            116,422.00             84,176,770.25               196,863,871.35           281,157,063.60

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用
无。

按账龄披露

                                                                                                                       单位:元

                            账龄                                                         账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                            354,540,402.46

1至2年                                                                                                         206,330,987.70

2至3年                                                                                                           1,669,228.59

3 年以上                                                                                                        69,683,314.49

  3至4年                                                                                                        69,683,314.49

合计                                                                                                           632,223,933.24


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                       单位:元

                                                           本期变动金额
       类别         期初余额                                                                                   期末余额
                                        计提       收回或转回         核销              其他
无。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

                                                                                                                       单位:元

               单位名称                              转回或收回金额                                 收回方式

中农颖泰林州生物科园有限公司                                           3,600,000.00 货币资金



                                                           135
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


合计                                                                3,600,000.00                      --


4)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                        单位:元

                          项目                                                         核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

                                                                                                                        单位:元

                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称      其他应收款性质         核销金额              核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                易产生

林州红旗渠经济技
术开发区汇通控股 资产转让款                  10,000,000.00 债务重组                董事会决议             否
有限公司

合计                       --                10,000,000.00            --                    --                     --

其他应收款核销说明:
无。


5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                        单位:元

                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质           期末余额                账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例

第一名              单位往来款              205,540,923.59 1 年以内                              32.51%         10,277,046.18

第二名              单位往来款              138,188,682.37 1 年以内                              21.86%          6,909,434.12

第三名              应收担保款              128,786,689.32 1-2 年                                20.37%        122,786,689.32

第四名              应收担保款               45,526,993.67 1-2 年                                7.20%          45,526,993.67

第五名              单位往来款               30,847,891.32 3 年以上                              4.88%          30,847,891.32

合计                       --               548,891,180.27            --                         86.82%        216,348,054.61


6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                        单位:元

                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称              期末余额                  期末账龄
                                                                                                               及依据

无。


7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。



                                                         136
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明:
无。


9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1)存货分类

                                                                                                              单位:元

                                    期末余额                                            期初余额

                                  存货跌价准备或                                      存货跌价准备或
       项目
                  账面余额        合同履约成本减     账面价值         账面余额        合同履约成本减     账面价值
                                      值准备                                              值准备

原材料           128,800,144.47      2,150,052.25   126,650,092.22   151,493,880.82      3,539,227.51   147,954,653.31

在产品           144,327,888.17                     144,327,888.17   174,327,169.52                     174,327,169.52

库存商品          81,681,290.13      8,527,116.56    73,154,173.57   116,819,126.85      8,527,116.56   108,292,010.29

低值易耗品                                                             5,963,563.38                       5,963,563.38

半成品                                                                 9,275,495.61                       9,275,495.61

产成品                                                                 1,261,874.63                       1,261,874.63

合计             354,809,322.77     10,677,168.81   344,132,153.96   459,141,110.81     12,066,344.07   447,074,766.74


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                              单位:元

                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目       期初余额                                                                               期末余额
                                       计提            其他          转回或转销           其他

原材料             3,539,227.51                                        1,389,175.26                       2,150,052.25

库存商品           8,527,116.56                                                                           8,527,116.56

合计              12,066,344.07                                        1,389,175.26                      10,677,168.81

无。


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无




                                                         137
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

无。


10、合同资产

                                                                                                                        单位:元

                                             期末余额                                           期初余额
              项目
                               账面余额      减值准备          账面价值        账面余额         减值准备          账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

                                                                                                                        单位:元

              项目                     变动金额                                        变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况
                                                                                                                        单位:元

          项目                   本期计提                本期转回               本期转销/核销                    原因

其他说明:
无。


11、持有待售资产

                                                                                                                        单位:元

       项目           期末账面余额     减值准备        期末账面价值         公允价值       预计处置费用         预计处置时间

其他说明:
无。


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                        单位:元

                     项目                               期末余额                                     期初余额

一年内到期的债权投资                                                  87,329,623.70                              63,230,125.16

合计                                                                  87,329,623.70                              63,230,125.16

重要的债权投资/其他债权投资
                                                                                                                        单位:元

                                            期末余额                                            期初余额
        债权项目
                             面值     票面利率    实际利率         到期日      面值       票面利率    实际利率          到期日

其他说明:
无。


                                                             138
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13、其他流动资产

                                                                                                                                 单位:元

                    项目                                    期末余额                                         期初余额

应交增值税                                                                                                                12,772,177.98

待抵扣进项税额                                                                                                             1,072,372.39

增值税留抵税额                                                            19,837,474.03                                   11,529,901.82

待摊展会服务费                                                                  614,150.93

合计                                                                      20,451,624.96                                   25,374,452.19

其他说明:
无。


14、债权投资

                                                                                                                                 单位:元

                                           期末余额                                                     期初余额
       项目
                       账面余额            减值准备         账面价值               账面余额             减值准备          账面价值

重要的债权投资

                                                                                                                                 单位:元

                                               期末余额                                                   期初余额
        债权项目
                               面值      票面利率     实际利率         到期日         面值        票面利率     实际利率       到期日

减值准备计提情况

                                                                                                                                 单位:元

                                第一阶段                  第二阶段                           第三阶段

        坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                               合计

                                  用损失              (未发生信用减值)                (已发生信用减值)

2020 年 1 月 1 日余额在
                                  ——                      ——                               ——                       ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


15、其他债权投资

                                                                                                                                 单位:元

                                                                                                             累计在其他
                                               本期公允价                                      累计公允价
       项目         期初余额      应计利息                   期末余额             成本                       综合收益中          备注
                                                 值变动                                          值变动
                                                                                                             确认的损失



                                                                 139
                                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                                                                                   准备

重要的其他债权投资

                                                                                                                                    单位:元

                                                   期末余额                                                 期初余额
       其他债权项目
                              面值           票面利率       实际利率         到期日      面值      票面利率       实际利率      到期日

减值准备计提情况
                                                                                                                                    单位:元

                                  第一阶段                      第二阶段                     第三阶段
         坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                                  合计

                                   用损失                  (未发生信用减值)              (已发生信用减值)

2020 年 1 月 1 日余额在
                                      ——                        ——                          ——                         ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                                    单位:元

                                        期末余额                                             期初余额
        项目                                                                                                                 折现率区间
                       账面余额         坏账准备            账面价值          账面余额       坏账准备         账面价值

融资租赁款                                                                   20,225,182.29                  20,225,182.29

       其中:未实
                                                                               954,461.86                      954,461.86
现融资收益

分期收款销售商
                       2,409,000.00          158,900.00    2,250,100.00 15,925,547.17           91,250.00 15,834,297.17
品

其中:未实现融
                        -147,202.49                         -147,202.49        -630,559.05                    -630,559.05
资收益

分期收款转让资        157,795,720.0                       156,296,934.0 169,600,000.0 122,017,650.0
                                        1,498,786.00                                                        47,582,350.00
产                                 0                                     0               0              0

其中:未实现融
                      -3,896,042.27                        -3,896,042.27 -4,960,000.00                       -4,960,000.00
资收益

减:一年内到期
                    -87,329,623.70                        -87,329,623.70 -64,184,587.02                     -64,184,587.02
部分

                                                                             135,975,583.3 122,108,900.0
合计                  68,831,851.54     1,657,686.00 67,174,165.54                                          13,866,683.39           --
                                                                                         9              0



                                                                       140
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


坏账准备减值情况
                                                                                                                         单位:元

                               第一阶段                 第二阶段                      第三阶段

        坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                        合计

                                用损失             (未发生信用减值)             (已发生信用减值)

2020 年 1 月 1 日余额                                            91,250.00              122,017,650.00         122,108,900.00

2020 年 1 月 1 日余额在
                                 ——                     ——                          ——                      ——
本期

本期计提                                                     1,566,436.00                                          1,566,436.00

本期转回                                                                                  6,807,470.31             6,807,470.31

本期核销                                                                                115,210,179.69         115,210,179.69

2020 年 12 月 31 日余额                                      1,657,686.00                                          1,657,686.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无。


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明
无。


17、长期股权投资

                                                                                                                         单位:元

                                                        本期增减变动
           期初余额                                                                                       期末余额
被投资单                                  权益法下                        宣告发放                                    减值准备
           (账面价                                    其他综合 其他权益               计提减值            (账面价
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                 其他               期末余额
             值)                                      收益调整     变动                 准备                值)
                                          资损益                             或利润

一、合营企业

二、联营企业

辽宁通用
重型机械 88,239,89                        5,793,907                                                       94,033,79
股份有限        0.91                            .39                                                            8.30
公司

平煤神马
           74,643,74                      4,182,604                                                       78,826,34
机械装备

                                                             141
                                                                  林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


集团河南        1.55                       .22                                                      5.77
重机有限
公司

中煤国际
           110,864,2                 2,090,225                                                 112,954,4
租赁有限
              73.05                        .48                                                     98.53
公司

亿通融资
           170,889,7                 -361,517.                                      -1,468,29 169,059,9
租赁有限
              15.97                           91                                        2.54       05.52
公司

杭州乐尓
美居科技 78,382.19                   -1,459.13                                                 76,923.06
有限公司

           444,716,0                 11,703,76                                      -1,468,29 454,951,4
小计
              03.67                       0.05                                          2.54       71.18

           444,716,0                 11,703,76                                      -1,468,29 454,951,4
合计
              03.67                       0.05                                          2.54       71.18

其他说明
无。


18、其他权益工具投资

                                                                                                            单位:元

                  项目                             期末余额                             期初余额

河南林州农村商业银行股份有限公司河
                                                               918,500.00                              918,500.00
顺支行

河南林州农村商业银行股份有限公司申
                                                              1,103,000.00                            1,103,000.00
村支行

河南林州农村商业银行股份有限公司                               100,000.00                              100,000.00

河南林州农村商业银行股份有限公司市
                                                                70,000.00                                  70,000.00
区支行

合计                                                          2,191,500.00                            2,191,500.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

                                                                                                            单位:元

                                                                                指定为以公允价
                                                               其他综合收益转                    其他综合收益转
                                                                                值计量且其变动
   项目名称       确认的股利收入   累计利得        累计损失    入留存收益的金                    入留存收益的原
                                                                                计入其他综合收
                                                                      额                                   因
                                                                                  益的原因

其他说明:

       注:原“林州市农村信用合作联社河顺信用社”现更名为:“河南林州农村商业银行股份有限公司河顺支


                                                     142
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


行”;原“林州市农村信用合作联社申村信用社”现更名为:“河南林州农村商业银行股份有限公司申村支行”;
原“林州市农村信用合作联社(营业部)”现更名为:“河南林州农村商业银行股份有限公司”;原“林州市农
村信用合作社(市区)”现更名为:“河南林州农村商业银行股份有限公司市区支行”。



19、其他非流动金融资产

                                                                                                                  单位:元

                    项目                                期末余额                                 期初余额

其他说明:


20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                  单位:元

                    项目                                账面价值                            未办妥产权证书原因

其他说明


21、固定资产

                                                                                                                  单位:元

                    项目                                期末余额                                 期初余额

固定资产                                                         1,447,340,248.16                         1,823,141,302.17

合计                                                             1,447,340,248.16                         1,823,141,302.17


(1)固定资产情况

                                                                                                                  单位:元

                                                                                         融资租赁固定资
       项目          房屋及建筑物       机器设备        运输工具        办公管理类                             合计
                                                                                               产

一、账面原值:

  1.期初余额        1,202,995,210.56 1,316,849,481.12   44,508,004.02    24,091,628.50    192,601,636.36 2,781,045,960.56



                                                           143
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


     2.本期增加金
                        400,000.00   107,328,011.22    4,002,253.34     607,910.94                     112,338,175.50
额

       (1)购置        400,000.00     3,184,549.67    4,002,253.34     607,910.94                       8,194,713.95

      (2)在建工
                                      36,192,497.56                                                     36,192,497.56
程转入

      (3)企业合
                                      67,950,963.99                                                     67,950,963.99
并增加



     3.本期减少金
                    212,589,278.14   269,960,411.44   28,943,023.14    7,397,715.48    67,950,963.99   586,841,392.19
额

      (1)处置或
                                      32,710,395.30   21,090,508.82                                     53,800,904.12
报废

(2)转出在建工
                                      50,345,914.84                                                     50,345,914.84
程

(3)融资租赁重
                                                                                       67,950,963.99    67,950,963.99
分类

(4)企业处置减
                    212,589,278.14   187,959,556.26    6,797,059.36    7,397,715.48                    414,743,609.24
少

     4.期末余额     990,805,932.42 1,154,217,080.90   19,567,234.22   17,301,823.96   124,650,672.37 2,306,542,743.87

二、累计折旧

     1.期初余额     208,116,566.33   644,507,257.01   30,372,683.28   18,102,727.36    14,336,483.03   915,435,717.01

     2.本期增加金
                     31,312,628.48    90,799,367.68    1,702,915.76     993,402.87     10,500,369.98   135,308,684.77
额

       (1)计提     31,312,628.48    86,335,218.40    1,702,915.76     993,402.87     10,500,369.98   130,844,535.49

(2)融资租赁重
                                       4,464,149.28                                                      4,464,149.28
分类

     3.本期减少金
                     38,048,373.75   124,616,225.89   20,089,250.81    4,875,751.21     4,464,149.28   192,093,750.94
额

      (1)处置或
                                      31,324,604.88   16,115,279.89                                     47,439,884.77
报废

(2)融资租赁重
                                                                                        4,464,149.28     4,464,149.28
分类

(3)企业处置减
                     38,048,373.75    93,291,621.01    3,973,970.92    4,875,751.21                    140,189,716.89
少

     4.期末余额     201,380,821.06   610,690,398.80   11,986,348.23   14,220,379.02    20,372,703.73   858,650,650.84

三、减值准备         38,048,373.75    93,291,621.01    3,973,970.92    4,875,751.21                    140,189,716.89

     1.期初余额      39,329,096.51     3,092,643.11                                        47,201.76    42,468,941.38



                                                         144
                                                                              林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


     2.本期增加金
                                           18,022.46                                                                  18,022.46
额

       (1)计提

(2)融资租赁重
                                           18,022.46                                                                  18,022.46
分类

     3.本期减少金
                     39,329,096.51     2,588,000.00                                                 18,022.46     41,935,118.97
额

      (1)处置或
                     39,329,096.51     2,588,000.00                                                               41,917,096.51
报废

(2)融资租赁重
                                                                                                    18,022.46         18,022.46
分类

     4.期末余额                           522,665.57                                                29,179.30        551,844.87

四、账面价值

     1.期末账面价
                    789,425,111.36   541,948,561.57        8,636,340.95       3,081,444.94     104,248,789.34 1,447,340,248.16
值

     2.期初账面价
                    955,549,547.72   669,249,581.00       14,135,320.74       5,988,901.14     178,217,951.57 1,823,141,302.17
值


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                       单位:元

         项目            账面原值             累计折旧               减值准备                账面价值              备注

机器设备                   5,423,492.65            2,585,731.09           250,552.68           2,587,208.88

融资租赁固定资产           1,506,059.83             367,449.36             29,179.30           1,109,431.17

合计                       6,929,552.48            2,953,180.45           279,731.98           3,696,640.05


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                       单位:元

           项目                账面原值                   累计折旧                  减值准备                    账面价值

融资租赁固定资产                  124,650,672.37              20,372,703.73                   29,179.30          104,248,789.34

合计                              124,650,672.37              20,372,703.73                   29,179.30          104,248,789.34


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                       单位:元

                           项目                                                        期末账面价值

机器设备                                                                                                         166,076,419.83



                                                              145
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


融资租赁固定资产                                                                                          73,799,777.81

合计                                                                                                     239,876,197.64


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                               单位:元

                  项目                                 账面价值                         未办妥产权证书的原因

房屋建筑物                                                         23,470,645.30 正在办理中

其他说明


(6)固定资产清理

                                                                                                               单位:元

                  项目                                 期末余额                               期初余额

其他说明

       无。



22、在建工程

                                                                                                               单位:元

                  项目                                 期末余额                               期初余额

在建工程                                                          103,040,018.34                         111,972,235.84

合计                                                              103,040,018.34                         111,972,235.84


(1)在建工程情况

                                                                                                               单位:元

                                      期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备         账面价值          账面余额        减值准备         账面价值

锂电项目           155,680,351.79     52,942,791.36   102,737,560.43   144,588,363.28    52,942,791.36    91,645,571.92

其他零星工程             302,457.91                       302,457.91       359,559.36                        359,559.36

电厂 1#2#锅炉自
                                                                           344,827.60                        344,827.60
动点火系统改造

电厂 20吨锅炉烟
                                                                         7,021,502.36                      7,021,502.36
气脱硫脱硝工程

热风炉烟气脱硫
                                                                         1,555,761.64                      1,555,761.64
脱硝工程



                                                          146
                                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


烧结机脱硫改造
                                                                                     1,396,965.51                         1,396,965.51
三期(郑州磊扬)

烧结机(SCR)
                                                                                     8,532,110.10                         8,532,110.10
脱销工程

8 ㎡竖炉脱硫烟
气深度治理工程
                                                                                      317,161.14                               317,161.14
湿式静电除尘器
(二期)

2*36 ㎡烧结机脱
硫烟气深度治理
                                                                                      798,776.21                               798,776.21
工程湿式静电除
尘器(二期)

合计                155,982,809.70        52,942,791.36      103,040,018.34     164,915,027.20       52,942,791.36      111,972,235.84


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                 单位:元

                                          本期转                            工程累                         其中:本
                                                   本期其                                      利息资                 本期利
项目名              期初余      本期增    入固定                 期末余     计投入    工程进               期利息                资金来
           预算数                                  他减少                                      本化累                 息资本
  称                  额        加金额    资产金                   额       占预算      度                 资本化                  源
                                                    金额                                       计金额                 化率
                                            额                              比例                            金额

锂电池              144,588, 11,091,9                            155,680,                      9,399,48 887,156.
项目                 363.28       88.51                           351.79                            0.13        33

电厂
1#2#锅
                    344,827.                       344,827.
炉自动
                           60                              60
点火系
统改造

电厂 20
吨锅炉
                    7,021,50                       7,021,50
烟气脱
                        2.36                              2.36
硫脱硝
工程

热风炉
烟气脱              1,555,76                       1,555,76
硫脱硝                  1.64                              1.64
工程

烧结机
脱硫改              1,396,96                       1,396,96
造三期                  5.51                              5.51
(郑州


                                                                   147
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


磊扬)

烧结机
(SCR)            8,532,11                        8,532,11
脱销工                   0.10                          0.10
程

8 ㎡竖炉
脱硫烟
气深度
治理工             317,161.                        317,161.
程湿式                    14                            14
静电除
尘器(二
期)

2*36 ㎡
烧结机
脱硫烟
气深度
                   798,776.                        798,776.
治理工
                          21                            21
程湿式
静电除
尘器(二
期)

其他零             359,559. 36,192,4 36,192,4 57,101.4 302,457.
星工程                    36    97.56      97.56          5         91

                   164,915, 47,284,4 36,192,4 20,024,2 155,982,                          9,399,48 887,156.
合计                                                                     --        --                                   --
                     027.20     86.07      97.56      06.01   809.70                           0.13        33


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                      单位:元

                  项目                                   本期计提金额                                   计提原因

其他说明
锂电池项目停工状态,目前正在进行项目洽谈。


(4)工程物资

                                                                                                                      单位:元

                                                   期末余额                                           期初余额
           项目
                                账面余额           减值准备         账面价值        账面余额          减值准备     账面价值

其他说明:
无。


                                                              148
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、使用权资产

                                                                                                           单位:元

                     项目                                                                     合计

其他说明:
无。


26、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                           单位:元

         项目               土地使用权        专利权            非专利技术                             合计

一、账面原值

       1.期初余额            305,238,376.20    2,040,409.01        4,377,114.69                      311,655,899.90

       2.本期增加金
                                                 12,185.00           14,690.27                            26,875.27
额

         (1)购置                               12,185.00           14,690.27                            26,875.27

         (2)内部研
发

         (3)企业合
并增加



     3.本期减少金额          116,142,714.48    1,603,686.86          37,735.85                       117,784,137.19

         (1)处置           116,142,714.48    1,603,686.86          37,735.85                       117,784,137.19




                                                          149
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


     4.期末余额           189,095,661.72    448,907.15       4,354,069.11                      193,898,637.98

二、累计摊销

     1.期初余额            41,917,261.80    682,437.95       3,525,990.45                       46,125,690.20

     2.本期增加金
                            3,780,532.86       8,916.52       370,324.76                         4,159,774.14
额

       (1)计提            3,780,532.86       8,916.52       370,324.76                         4,159,774.14



     3.本期减少金
                           16,205,833.55    287,892.51        101,313.19                        16,595,039.25
额

       (1)处置           16,205,833.55    287,892.51        101,313.19                        16,595,039.25



     4.期末余额            29,491,961.11    403,461.96       3,795,002.02                       33,690,425.09

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

       (1)计提



     3.本期减少金
额

     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                          159,603,700.61     45,445.19        559,067.09                       160,208,212.89
值

     2.期初账面价
                          263,321,114.40   1,357,971.06       851,124.24                       265,530,209.70
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                      单位:元

                   项目                           账面价值                     未办妥产权证书的原因

其他说明:

公司无形资产抵押情况详见附注七、(三十二)、(四十五)。



                                                      150
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


27、开发支出

                                                                                                         单位:元

                                           本期增加金额                          本期减少金额

       项目    期初余额       内部开发支                           确认为无形 转入当期损               期末余额
                                               其他
                                  出                                 资产             益

陶瓷基复合
                 485,436.89                                         485,436.89
材料预研

       合计      485,436.89                                         485,436.89

其他说明
无。


28、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                         单位:元

被投资单位名称                                    本期增加                        本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                        期末余额
                                       企业合并形成的                    处置
         项

成都天科精密制
                     17,009,304.54                                    17,009,304.54
造有限责任公司

        合计         17,009,304.54                                    17,009,304.54


(2)商誉减值准备

                                                                                                         单位:元

被投资单位名称                                    本期增加                        本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                        期末余额
                                           计提                          处置
         项



        合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
无。

商誉减值测试的影响
无。
其他说明


                                                             151
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


无。


29、长期待摊费用

                                                                                                                单位:元

         项目        期初余额           本期增加金额          本期摊销金额         其他减少金额           期末余额

人才引入费用              16,666.67                                 16,666.67

维修费                   100,282.71                                                      100,282.71

绿化费                 1,340,536.82                                                    1,340,536.82

其他                     139,864.18                                                      139,864.18

合计                   1,597,350.38                                 16,666.67          1,580,683.71

其他说明
无。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                单位:元

                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                      可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异            递延所得税资产

资产减值准备                627,437,724.25             107,315,039.20            938,337,868.46           171,980,002.03

内部交易未实现利润                                       9,379,408.61                                       9,339,961.53

可抵扣亏损                  812,817,542.07             143,237,425.90            581,236,287.89            87,227,558.32

递延收益                        58,153,343.95            8,723,001.59

合计                       1,498,408,610.27            268,654,875.30           1,519,574,156.35          268,547,521.88


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                单位:元

                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                      应纳税暂时性差异          递延所得税负债            应纳税暂时性差异            递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                单位:元

                     递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                        期末互抵金额            或负债期末余额               期初互抵金额             或负债期初余额

递延所得税资产                                         268,654,875.30                                     268,435,933.76


                                                        152
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                              单位:元

                    项目                        期末余额                                     期初余额

可抵扣暂时性差异                                           422,250,144.22                               614,477,963.98

可抵扣亏损                                                 328,913,615.36                               109,507,023.36

合计                                                       751,163,759.58                               723,984,987.34


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                              单位:元

             年份               期末金额                       期初金额                            备注

2020                                                                        323,714.75

2021                                                                        808,019.29

2022                                                                  77,806,774.98

2023                                                                   1,414,010.85

2024                                  3,819,047.03                    29,154,503.49

2025                                325,094,568.33

合计                                328,913,615.36                   109,507,023.36                 --

其他说明:
无。


31、其他非流动资产

                                                                                                              单位:元

                                                期末余额                                     期初余额
                    项目
                                 账面余额       减值准备      账面价值        账面余额       减值准备      账面价值

                                16,163,043.6                 16,163,043.6 32,225,406.7                    32,225,406.7
预付设备款
                                            8                            8               4                            4

ERP 软件款                                                                     118,302.70                   118,302.70

                                16,163,043.6                 16,163,043.6 32,343,709.4                    32,343,709.4
合计
                                            8                            8               4                            4

其他说明:


32、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                              单位:元


                                                  153
                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


               项目                        期末余额                             期初余额

质押借款                                                                                    60,000,000.00

抵押借款                                              710,886,668.90                       498,700,000.00

保证借款                                              941,466,206.11                       806,626,567.72

信用借款                                                                                    48,997,610.34

票据贴现                                               56,000,000.00                        70,000,000.00

合计                                               1,708,352,875.01                     1,484,324,178.06

短期借款分类的说明:

    (1)2020年1月7日,本公司与广发银行股份有限公司安阳分行签订了编号为(2019)广银综授额字
第000361号-01的借款合同,合同金额为70,000,000.00元,截止2020年12月31日,借款余额为69,896,370.50
元,借款期限12个月,由郭钏、李扬、郭现生、韩录云、林州重机矿建工程有限公司、林州重机铸锻有限
公司与广发银行股份有限公司安阳分行签订最高额保证合同。
    ( 2) 2020年1 月16日, 本公司与平 顶山银行 股份有限 公司郑州分 行航海路 支行签订 了编号 为
20002038420100002的借款合同,合同金额为38,500,000.00元,借款期限1年,由林州重机铸锻有限公司、
韩录云、郭现生与平顶山银行股份有限公司郑州分行航海路支行签订最高额保证合同。
    (3)2020年1月21日,本公司与华夏银行股份有限公司郑州分行签订了编号为ZZ0710120200016的借
款合同,合同金额为40,000,000.00元,借款期限1年,由林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林
州富超贸易有限公司、郭现生、韩录云与华夏银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证额合同。
    (4)2020年1月22日,本公司与华夏银行股份有限公司郑州分行签订了编号为ZZ0710120200018的借
款合同,合同金额为40,000,000.00元,借款期限12个月,由林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、
林州富超贸易有限公司、郭现生、韩录云与华夏银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证额合同。
    (5)2020年3月26日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020280508的借款合同,
合同金额为23,000,000.00元,借款期限12个月,由林州重机集团控股有限公司、林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、郭钏、郭浩、林州重机矿业有限公司与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同。
    (6)2020年3月26日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020280533的借款合同,
合同金额为22,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机集团控股有限公司、林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、郭钏、郭浩、林州重机矿业有限公司与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同。
    (7)2020年3月27日,本公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订了编号为中原银(安阳)流贷字
2020第006010号的借款合同,合同金额为20,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云与中原
银行股份有限公司安阳分行签订保证合同。
    (8)2020年4月3日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字第
65089号的借款合同,合同金额为15,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作中
旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (9)2020年4月10日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字第
65091号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作中
旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (10)2020年4月10日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字
第65090号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作
中旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (11)2020年6月3日,本公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订了编号为兴银豫借字第2020212
号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、林州重机集团控股
有限公司、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机矿建工程有限公司、林州重机林钢钢

                                             154
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


铁有限公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (12)2020年6月3日,本公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订了编号为兴银豫借字第2020213
号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、林州重机集团控股
有限公司、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机矿建工程有限公司、林州重机林钢钢
铁有限公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (13)2020年6月3日,本公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订了编号为兴银豫借字第2020214
号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、林州重机集团控股
有限公司、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机矿建工程有限公司、林州重机林钢钢
铁有限公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (14)2020年6月3日,本公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订了编号为兴银豫借字第2020215
号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、林州重机集团控股
有限公司、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机矿建工程有限公司、林州重机林钢钢
铁有限公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (15)2020年6月3日,本公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订了编号为兴银豫借字第2020216
号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、林州重机集团控股
有限公司、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机矿建工程有限公司、林州重机林钢钢
铁有限公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (16)2020年6月22日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字
第65198号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作
中旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (17)2020年6月23日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字
第65199号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作
中旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (18)2020年6月23日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字
第65200号的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作
中旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (19)2020年6月24日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字
第65204号的借款合同,合同金额为8,400,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作
中旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (20)2020年6月24日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字
第65205号的借款合同,合同金额为8,400,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作
中旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (21)2020年6月24日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订了编号为2020中旅银贷字
第65206号的借款合同,合同金额为8,196,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作
中旅银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    ( 22 ) 2020 年 7 月 2 日 , 本 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 郑 州 分 行 签 订 了 编 号 为
76012020281208的借款合同,合同金额为16,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行股份有
限公司郑州分行签订保证合同。
    ( 23 ) 2020 年 7 月 2 日 , 本 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 郑 州 分 行 签 订 了 编 号 为
76012020281216的借款合同,合同金额为16,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行股份有
限公司郑州分行签订保证合同。
    ( 24 ) 2020 年 7 月 2 日 , 本 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 郑 州 分 行 签 订 了 编 号 为


                                                        155
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76012020281211的借款合同,合同金额为16,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行股份有
限公司郑州分行签订保证合同。
    ( 25 ) 2020 年 7 月 2 日 , 本 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 郑 州 分 行 签 订 了 编 号 为
76012020281219的借款合同,合同金额为14,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行股份有
限公司郑州分行签订保证合同。
    (26)2020年7月3日,本公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订了编号为371HT2020095677的借
款合同,合同金额为14,000,000.00元,借款期限为6个月,由郭钏、郭浩、郭现生、韩录云、林州红旗渠经
济技术开发区汇通控股有限公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订最高额不可撤销担保书。
    (27)2020年7月3日,本公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订了编号为371HT2020095421的借
款合同,合同金额为13,000,000.00元,借款期限为6个月,由郭钏、郭浩、郭现生、韩录云、林州红旗渠经
济技术开发区汇通控股有限公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订最高额不可撤销担保书。
    (28)2020年7月3日,本公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订了编号为371HT2020095142的借
款合同,合同金额为13,000,000.00元,借款期限为6个月,由郭钏、郭浩、郭现生、韩录云、林州红旗渠经
济技术开发区汇通控股有限公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订最高额不可撤销担保书。
    (29)2020年7月6日,本公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订了编号为371HT2020095878的借
款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为6个月,由郭钏、郭浩、郭现生、韩录云、林州红旗渠经
济技术开发区汇通控股有限公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订最高额不可撤销担保书。
    ( 30 ) 2020 年 7 月 10 日 , 本 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 郑 州 分 行 签 订 了 编 号 为
76012020281264的借款合同,合同金额为18,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行股份有
限公司郑州分行签订保证合同。
    ( 31 ) 2020 年 7 月 10 日 , 本 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 郑 州 分 行 签 订 了 编 号 为
76012020281269的借款合同,合同金额为18,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行股份有
限公司郑州分行签订保证合同。
    ( 32 ) 2020 年 7 月 10 日 , 本 公 司 与 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 郑 州 分 行 签 订 了 编 号 为
76012020281272的借款合同,合同金额为14,000,000.00元,借款期限为12个月,由林州重机铸锻有限公司、
郭现生、韩录云、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行股份有
限公司郑州份行签订保证合同。
    ( 33 ) 2020 年 7 月 15 日 , 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 安 阳 分 行 签 订 了 编 号 为
HTZ410600000LDZJ202000035的借款合同,合同金额为45,000,000.00元,借款期限为10个月,由郭钏、李
扬、郭现生、韩录云、郭浩、蒋兰芬、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机铸锻有限
公司与中国建设银行股份有限公司安阳分行签订本金最高额保证合同。
    (34)2020年8月24日,本公司与交通银行股份有限公司安阳分行签订了编号为Z2008LN15643242的
借款合同,合同总金额为135,000,000.00元,其中125,000,000.00元借款期限为8个月,5,000,000.00元借款期
限为3个月,由林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司与交通银行股份有限公司安阳分行签订保证
合同,韩录云、郭现生与交通银行股份有限公司安阳分行签订最高额保证合同。其中5,000,000.00元借款已
于2020年11月30日到期,逾期未还。
    ( 35 ) 2020 年 9 月 7 日 , 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 安 阳 分 行 签 订 了 编 号 为
HTZ410600000LDZJ202000043的借款合同,合同金额为44,800,000.00元,借款期限为11个月,由郭钏、李
扬、郭现生、韩录云、郭浩、蒋兰芬、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机铸锻有限
公司与中国建设银行股份有限公司安阳分行签订本金最高额保证合同。


                                                         156
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    ( 36 ) 2020 年 9 月 7 日 , 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 安 阳 分 行 签 订 了 编 号 为
HTZ410600000LDZJ202000044的借款合同,合同金额为54,800,000.00元,借款期限为11个月,由郭钏、李
扬、郭现生、韩录云、郭浩、蒋兰芬、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机铸锻有限
公司与中国建设银行股份有限公司安阳分行签订本金最高额保证合同。
    ( 37 ) 2020 年 9 月 7 日 , 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 安 阳 分 行 签 订 了 编 号 为
HTZ410600000LDZJ202000045的借款合同,合同金额为29,890,000.00元,借款期限为11个月,由郭钏、李
扬、郭现生、韩录云、郭浩、蒋兰芬、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机铸锻有限
公司与中国建设银行股份有限公司安阳分行签订本金最高额保证合同。
    (38)2020年9月24日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020281750的借款合
同,合同金额为15,000,000.00元,借款期限为5个月,由林州重机铸锻有限公司、郭现生、韩录云、林州红
旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同。
    (39)2020年9月25日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020281752的借款合
同,合同金额为15,000,000.00元,借款期限为5个月,由林州重机铸锻有限公司、郭现生、韩录云、林州红
旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同。
    (40)2020年12月15日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020282201的借款合
同,合同金额为8,000,000.00元,借款期限为2个月,由林州重机铸锻有限公司、郭现生、韩录云、林州红
旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、郭钏、郭浩与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同。
    ( 41 ) 2020 年 12 月 18 日 , 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 安 阳 分 行 签 订 了 编 号 为
HTZ410600000LDZJ202000076的借款合同,合同金额为10,000,000.00元,借款期限为10个月,由郭钏、李
扬、郭现生、韩录云、郭浩、蒋兰芬、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机铸锻有限
公司与中国建设银行股份有限公司安阳分行签订本金最高额保证合同。
    (42)2019年3月12日,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订了编号为(2019)信银豫贷字
第1900453号的借款合同,合同金额为20,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云与中信银行
股份有限公司安阳分行签订最高额保证合同,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订编号为(2018)
信豫银最抵字第1800754号的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产权第0000815号、豫(2018)
林州市不动产权第0000812号、豫(2018)林州市不动产权第0000813号、豫(2018)林州市不动产权第0000816
号、豫(2018)林州市不动产权第0000811号、豫(2018)林州市不动产权第0000810号房产及土地抵押;
豫(2018)林州市不动产权第0000596号的土地抵押给中信银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为
240,000,000.00元。该笔借款于2020年3月11日签订编号为(2020)信银豫贷展字第2000453号的展期协议,
展期期限为1年。
    (43)2019年3月13日,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订了编号为(2019)信银豫贷字
第1900454号的借款合同,合同金额为30,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云与中信银行
股份有限公司安阳分行签订最高额保证合同,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订编号为(2018)
信豫银最抵字第1800754号的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产权第0000815号、豫(2018)
林州市不动产权第0000812号、豫(2018)林州市不动产权第0000813号、豫(2018)林州市不动产权第0000816
号、豫(2018)林州市不动产权第0000811号、豫(2018)林州市不动产权第0000810号房产及土地抵押;
豫(2018)林州市不动产权第0000596号的土地抵押给中信银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为
240,000,000.00元,该笔借款于2020年3月12日签订编号为(2020)信银豫贷展字第2000454号的展期协议,
展期期限为1年。
    (44)2019年3月14日,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订了编号为(2019)信银豫贷字
第1900455号的借款合同,合同金额为60,000,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云与中信银行
股份有限公司安阳分行签订最高额保证合同,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订编号为(2018)
信豫银最抵字第1800754号的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产权第0000815号、豫(2018)
林州市不动产权第0000812号、豫(2018)林州市不动产权第0000813号、豫(2018)林州市不动产权第0000816


                                                      157
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号、豫(2018)林州市不动产权第0000811号、豫(2018)林州市不动产权第0000810号房产及土地抵押;
豫(2018)林州市不动产权第0000596号的土地抵押给中信银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为
240,000,000.00元,该笔借款于2020年3月12日签订编号为(2020)信银豫贷展字第2000455号的展期协议,
展期期限为1年。
    (45)2019年3月15日,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订了编号为(2019)信银豫贷字
第1900456号的借款合同,合同金额为62,500,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云与中信银行
股份有限公司安阳分行签订最高额保证合同,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订编号为(2018)
信豫银最抵字第1800754号的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产权第0000815号、豫(2018)
林州市不动产权第0000812号、豫(2018)林州市不动产权第0000813号、豫(2018)林州市不动产权第0000816
号、豫(2018)林州市不动产权第0000811号、豫(2018)林州市不动产权第0000810号房产及土地抵押;
豫(2018)林州市不动产权第0000596号的土地抵押给中信银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为
240,000,000.00元,该笔借款于2020年3月11日签订编号为(2020)信银豫贷展字第2000456号的展期协议,
展期期限为1年。
    (46)2019年3月19日,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订了编号为(2019)信银豫贷字
第1900457号的借款合同,合同金额为7,500,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云与中信银行
股份有限公司安阳分行签订最高额保证合同,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订编号为(2018)
信豫银最抵字第1800754号的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产权第0000815号、豫(2018)
林州市不动产权第0000812号、豫(2018)林州市不动产权第0000813号、豫(2018)林州市不动产权第0000816
号、豫(2018)林州市不动产权第0000811号、豫(2018)林州市不动产权第0000810号房产及土地抵押;
豫(2018)林州市不动产权第0000596号的土地抵押给中信银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为
240,000,000.00元,该笔借款于2020年3月12日签订编号为(2020)信银豫贷展字第2000457号的展期协议,
展期期限为1年。
    (47)2019年5月10日,本公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订了编号为中原银(安阳)流贷
字2019第014024号的借款合同,合同金额为33,400,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭
浩、郭钏、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订保证合同,
由林州重机集团控股有限公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订编号为中原银(安阳)抵字2019第
014024号的抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产权第0000670号、豫(2018)林州市不动产权第
0000668号、豫(2018)林州市不动产权第0000666号、豫(2018)林州市不动产权第0000663号房产抵押
给中原银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为33,400,000.00元,该笔借款于2020年5月12日签订编号为中
原银(安阳)流贷展字2019第014024号的展期协议,展期期限为12个月。
    (48)2019年5月10日,本公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订了编号为中原银(安阳)流贷
字2019第014026号的借款合同,合同金额为2,650,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭浩、
郭钏、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订保证合同,由
韩录云与中原银行股份有限公司安阳分行签订编号为中原银(安阳)抵字2019第014026号的抵押合同,将
编号为郑房权证字第0701092650号房产抵押给中原银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为2,650,000.00
元,该笔借款于2020年5月12日签订编号为中原银(安阳)流贷展字2019第014026号的展期协议,展期期
限为12个月。
    (49)2019年5月10日,本公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订了编号为中原银(安阳)流贷
字2019第014025号的借款合同,合同金额为3,950,000.00元,借款期限为12个月,由郭现生、韩录云、郭浩、
郭钏、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订保证合同,由
郭现生与中原银行股份有限公司安阳分行签订编号为中原银(安阳)抵字2019第014025号的抵押合同,将
编号为郑房权证字第0701092654号房产抵押给中原银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为3,950,000.00
元,该笔借款于2020年5月12日签订编号为中原银(安阳)流贷展字2019第014025号的展期协议,展期期
限为12个月。


                                              158
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    (50)2019年12月11日,本公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订了编号为2019年AYH7131字033
号的借款合同,借款金额为90,000,000.00元,借款期限6个月,于2020年6月8日签订编号为2019年AYH7131
展字033号的展期协议,展期期限为6个月,该笔借款已于2020年12月24日到期,逾期未还。2019年12月18
日,本公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订了编号为2019年AYH7131字029号的借款合同,借款金
额为80,000,000.00元,借款期限为6个月,截止2020年12月31日,借款余额为78,948,668.90元,2020年5月
25日签订编号为2019年AYH7131展字029号的展期协议,展期期限为6个月,该笔借款已于2020年11月28
日到期,逾期未还。由郭现生、韩录云、林州重机林钢钢铁有限公司、林州重机矿建工程有限公司签订保
证合同。2019年11月26日,本公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订编号为2019年AYH高抵字014-1
号的最高额抵押合同,2020年5月27日签订编号为2019年AYH高抵补字014-1号最高额抵押合同补充协议,
将评估值为265,611,508.00元的机器设备抵押给中国银行股份有限公司安阳分行。2019年11月26日,本公司
与中国银行股份有限公司安阳分行签订了编号为2019年AYH高抵字014-2号的最高额抵押合同,2020年5月
27日签订编号为2019年AYH高抵补字014-2号最高额抵押合同补充协议,将编号为林房权证陵阳镇字第
2014000270号、林房权证陵阳镇字第2014000271号、林房权证陵阳镇字第2014000272号、林房权证陵阳镇
字第2014000273号、林房权证陵阳镇字第2014000274号、林房权证陵阳镇字第2014000275号、林房权证陵
阳镇字第2014000276号、林房权证陵阳镇字第2014000277号、林房权证陵阳镇字第2014000278号、林房权
证陵阳镇字第2014000279号、林房权证陵阳镇字第2014000280号、林房权证陵阳镇字第2014000281号、林
房权证陵阳镇字第2014000282号、林房权证陵阳镇字第2014000283号、林房权证陵阳镇字第2014000287号、
林房权证陵阳镇字第2014000289号、林房权证陵阳镇字第2014000290号、林房权证陵阳镇字第2014000291
号、林房权证陵阳镇字第2014000292号、林房权证陵阳镇字第2014000293号、林房权证陵阳镇字第
2014000294号、林房权证陵阳镇字第2014000295号、林房权证陵阳镇字第2014000297号、林房权证陵阳镇
字第2014000298号、林房权证陵阳镇字第2014000300号、林房权证陵阳镇字第2014000302号、林房权证陵
阳镇字第2014000305号、林房权证陵阳镇字第2014000307号、林房权证陵阳镇字第2014000308号、林房权
证陵阳镇字第2014000309号、林房权证陵阳镇字第2014000310号、林房权证陵阳镇字第2014000311号、林
房权证陵阳镇字第2014000312号、林房权证陵阳镇字第2014000313号、林房权证陵阳镇字第2014000315号、
林房权证陵阳镇字第2014000316号、林房权证陵阳镇字第2014000318号、林房权证陵阳镇字第2014000319
号、林房权证陵阳镇字第2014000321号、林房权证陵阳镇字第2014000322号、林房权证陵阳镇字第
2014000323号、林房权证陵阳镇字第2014000324号、林房权证陵阳镇字第2014000325号、林房权证陵阳镇
字第2014000326号、林房权证陵阳镇字第2014000327号、林房权证陵阳镇字第2014000328号、林房权证陵
阳镇字第2014000329号、林房权证陵阳镇字第2014000330号、林房权证陵阳镇字第2014000331号、林房权
证陵阳镇字第2014000335号、林房权证陵阳镇字第2014000337号、林房权证陵阳镇字第2014000339号、林
房权证陵阳镇字第2014000341号、林房权证陵阳镇字第2014000342号、林房权证陵阳镇字第2014000343号、
林房权证陵阳镇字第2014000344号、林房权证陵阳镇字第2014000346号、林房权证陵阳镇字第2014000347
号、林房权证陵阳镇字第2014000348号、林房权证陵阳镇字第2014000349号、林房权证陵阳镇字第
2014000350号、林房权证陵阳镇字第2014000352号、林房权证陵阳镇字第2014000353号、林房权证陵阳镇
字第2014000354号、林房权证陵阳镇字第2014000355号、林房权证陵阳镇字第2014000357号、林房权证陵
阳镇字第2014000358号、林房权证陵阳镇字第2014000359号、林房权证陵阳镇字第2014000360号、林房权
证陵阳镇字第2014000361号、林房权证陵阳镇字第2014000363号、林房权证陵阳镇字第2014000365号、林
房权证陵阳镇字第2014000366号、林房权证陵阳镇字第2014000368号、林房权证陵阳镇字第2014000370号、
林房权证陵阳镇字第2014000372号、林房权证陵阳镇字第2014000373号、林房权证陵阳镇字第2014000375
号、林房权证陵阳镇字第2014000376号、林房权证陵阳镇字第2014000378号、林房权证陵阳镇字第
2014000379号、林房权证陵阳镇字第2014000380号、林房权证陵阳镇字第2014000381号、林房权证陵阳镇
字第2014000383号、林房权证陵阳镇字第2014000385号、林房权证陵阳镇字第2014000386号、林房权证陵
阳镇字第2014000388号、林房权证陵阳镇字第2014000389号、林房权证陵阳镇字第2014000390号、林房权
证陵阳镇字第2014000391号、林房权证陵阳镇字第2014000392号、林房权证陵阳镇字第2014000393号、林


                                             159
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房权证陵阳镇字第2014000394号、林房权证陵阳镇字第2014000395号、林房权证陵阳镇字第2014000396号、
林房权证陵阳镇字第2014000425号、林房权证陵阳镇字第2014000426号房产,林国用(2013)第0199号、
林国用(2013)第0197号、林国用(2013)第0198号、林国用(2013)第0206号、林国用(2013)第0207
号、林国用(2013)第0503号土地使用权抵押给中国银行股份有限公司安阳分行,2019年11月26日签订编
号为2018年AYH高抵字014-3号的最高额抵押合同,2020年5月27日签订编号为2019年AYH高抵补字014-3
号最高额抵押合同补充协议,将编号为林国用(2013)第0200号、林国用(2013)第0201号、林国用(2013)
第0202号、林国用(2013)第0203号、林国用(2013)第0204号、林国用(2013)第0205号土地使用证抵
押给中国银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为170,000,000.00元。
    (51)2020年2月19日,本公司与中国工商银行股份有限公司林州支行签订编号为0170600019-2020年
(林州)字00001号的借款合同,合同金额为50,000,000.00元,借款期限11个月,截止2020年12月31日,借
款余额为49,948,000.00元,由郭现生、韩录云、林州重机铸锻有限公司与中国工商银行股份有限公司林州
支行签订保证合同,由本公司签订编号为0170600019-2020年林州(抵)字0001号的抵押合同,将编号为林
房权证陵阳镇字2014004731号、林房权证陵阳镇字2014004736号、林房权证陵阳镇字2014004741号房产抵
押给中国工商银行股份有限公司林州支行,抵押金额为50,000,000.00元。
    (52)2020年4月2日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订编号为2020中旅银贷字第
65087号、2020中旅银贷字第65088号的借款合同,合同金额均为15,000,000.00元,借款期限12个月,2020
年4月3日,本公司与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订编号为2020中旅银贷字第65086号的借款合
同,合同金额为10,000,000.00元,由郭现生、韩录云、郭钏与焦作中旅银行股份有限公司郑州分行签订最
高额保证合同,由郭钏签订编号为2019中旅银最抵字第66097号最高额抵押合同,将编号为京(2019)朝
不动产权第0095091号房产抵押给焦作中旅银行股份有限公司郑州分行,抵押金额为40,000,000.00元。
    (53)2020年7月29日,本公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订编号为中原银(安阳)流贷字
2020第006039号的借款合同,合同金额为50,000,000.00元,借款期限12个月,由郭现生、韩录云、郭浩、
郭钏、林州红旗渠经济技术开发区汇通控股有限公司、林州重机房地产开发有限公司与中原银行股份有限
公司安阳分行签订保证合同,由林州重机集团控股有限公司签订编号为中原银(安阳)抵字2020第006039
号抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产权第0000664号、豫(2018)林州市不动产权第0000662号、
豫(2018)林州市不动产权第0000660号、豫(2018)林州市不动产权第0000659号房产抵押给中原银行股
份有限公司安阳分行,抵押金额为50,000,000.00元,由郭现生签订编号为中原银(安阳)质字2020第006039-1
号权利质押合同,将其持有林州重机房地产开发有限公司股权质押给中原银行股份有限公司安阳分行,由
韩录云签订编号为中原银(安阳)质字2020第006039-2号权利质押合同,将其持有林州重机房地产开发有
限公司股权质押给中原银行股份有限公司安阳分行,由郭浩签订编号为中原银(安阳)质字2020第006039-3
号权利质押合同,将其持有林州重机房地产开发有限公司股权质押给中原银行股份有限公司安阳分行,由
郭钏签订编号为中原银(安阳)质字2020第006039-4号权利质押合同,将其持有林州重机房地产开发有限
公司股权质押给中原银行股份有限公司安阳分行,质押金额50,000,000.00元。
    (54)2020年10月28日,本公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订编号为郑银流借字第
01202010010002124号借款合同,合同金额为1,000,000.00元,借款期限12个月,由郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机铸锻有限公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订最高额保证合同,由韩录云签订
编号为郑银抵字第07120180110182171最高额抵押担保合同,将编号为京房权证字第1045482号房产抵押给
郑州银行股份有限公司金海大道支行,抵押金额为30,000,000.00元。
    (55)2020年10月30日,本公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订编号为郑银流借字第
01202010010002241号借款合同,合同金额为5,000,000.00元,借款期限12个月,由郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机铸锻有限公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订最高额保证合同,由韩录云签订
编号为郑银抵字第07120180110182171最高额抵押担保合同,将编号为京房权证字第1045482号房产抵押给
郑州银行股份有限公司金海大道支行,抵押金额为30,000,000.00元。
    (56)2020年11月3日,本公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订编号为郑银流借字第


                                              160
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01202011010002289号借款合同,合同金额为3,000,000.00元,借款期限12个月,由郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机铸锻有限公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订最高额保证合同,由韩录云签订
编号为郑银抵字第07120180110182171最高额抵押担保合同,将编号为京房权证字第1045482号房产抵押给
郑州银行股份有限公司金海大道支行,抵押金额为30,000,000.00元。
     (57)2020年11月16日,本公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订编号为郑银流借字第
01202011010002938号借款合同,合同金额为4,500,000.00元,借款期限12个月,由郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机铸锻有限公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订最高额保证合同,由韩录云签订
编号为郑银抵字第07120180110182171最高额抵押担保合同,将编号为京房权证字第1045482号房产抵押给
郑州银行股份有限公司金海大道支行,抵押金额为30,000,000.00元。
     (58)2020年10月29日,本公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订编号为郑银流借字第
01202010010002220号借款合同,合同金额为5,000,000.00元,借款期限12个月,由郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机铸锻有限公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订最高额保证合同,由韩录云签订
编号为郑银抵字第07120180110182171最高额抵押担保合同,将编号为京房权证字第1045482号房产抵押给
郑州银行股份有限公司金海大道支行,抵押金额为30,000,000.00元,由林州重机集团控股有限公司签订编
号为郑银抵字第07120180110182210最高额抵押担保合同,将编号为20180000669号、20180000667号、
20180000665号、20180000661号房产抵押给郑州银行股份有限公司金海大道支行,抵押金额为5,000,000.00
元。
     (59)2020年11月2日,本公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订编号为郑银流借字第
01202011010002327号借款合同,合同金额为4,000,000.00元,借款期限12个月,由郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机铸锻有限公司与郑州银行股份有限公司金海大道支行签订最高额保证合同,由韩录云签订
编号为郑银抵字第07120180110182171最高额抵押担保合同,将编号为京房权证字第1045482号房产抵押给
郑 州 银 行 股 份 有 限 公 司 金 海 大 道 支 行 , 抵 押 金 额 为 30,000,000.00 元 , 由 郭 浩 、 郭 钏 签 订 编 号 为
07120180110182209最高额抵押担保合同,将编号为郑房权证字第0901027564号、郑房权证字第0901027549
号房产抵押给郑州银行股份有限公司金海大道支行,抵押金额为4,000,000.00元。
     (60)2020年10月29日,本公司与中国工商银行股份有限公司林州支行签订编号为0170600019-2020
年(林州)字00321号借款合同,合同金额为39,990,000.00元,合同期限为9个月,由郭现生、韩录云、林
州重机 铸锻有限公司 与中国工商银行 股份有限公司 林州支行签订保 证合同,由本 公司签订编号 为
0170600019-2020年林州(抵)字0006号抵押合同,将编号为豫(2019)林州市不动产权第0006276号、豫
(2019)林州市不动产权第0006302号、豫(2019)林州市不动产权第0006280号、豫(2019)林州市不动
产权第0006277号房产抵押给中国工商银行股份有限公司林州支行,抵押金额为39,990,000.00元。
     (61)2020年11月23日,本公司与中国工商银行股份有限公司林州支行签订编号为0170600019-2020
年(林州)字00350号借款合同,合同金额为45,000,000.00元,借款期限9个月,由郭现生、韩录云、林州
重 机 铸 锻有 限公 司 与中 国 工商 银 行股 份有 限 公司 林 州支 行签 订 保证 合 同, 由 本公 司签 订 编号 为
0170600019-2020年林州(抵)字0008号抵押合同,将编号为豫(2019)林州市不动产权第0003361号、豫
(2019)林州市不动产权第0003357号、豫(2019)林州市不动产权第0003360号、豫(2019)林州市不动
产权第0003358号、豫(2019)林州市不动产权第0003362号、豫(2019)林州市不动产权第0003359号、
豫(2019)林州市不动产权第0003363号房产抵押给中国工商银行股份有限公司林州支行,抵押金额为
45,000,000.00元。
     (62)2017年8月31日,本公司与微弘商业保理(深圳)有限公司签订了编号为2017-jk-194的借款合
同,借款金额为50,000,000.00元,约定还款日期为2018年9月18日,逾期未还,截止至2020年12月31日,欠
微弘商业保理(深圳)有限公司借款金额为9,403,835.61元,预计2021年还款。
     (63)公司 2018年开出了20,000,000.00元商业承兑汇票,承兑人为林州重机集团股份有限公司,持票
人深圳市益安保理有限公司本期提示付款,截至2020年12月31日仍有5,700,000.00元尚未支付,形成短期借
款。


                                                         161
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    (64)2020年01月16日,本公司与平顶山银行股份有限公司郑州分行签订了编号为20002038420100001
借款合同,借款金额为18,480,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司,韩录云,郭现生与
平顶山银行股份有限公司郑州分行签订了最高额保证合同。
    (65)2020年03月27日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为7601202028053601借款合
同,借款金额为12,500,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司、郭浩、郭钏、郭现生、韩
录云与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同,2020年3月18日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行
签订了编号为ZD760320200000009的最高额抵押合同,将编号为豫(2019) 林州市不动产权第0009631、
0009632 、0000633抵押给上海浦东发展银行郑州分行,抵押金额为53,532,900.00元。
    (66)2020年03月27日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020280546借款合同,
借款金额为12,500,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司、郭浩、郭钏、郭现生、韩录云
与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同,2020年3月18日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订
了编号为ZD760320200000009的最高额抵押合同,将编号为豫(2019) 林州市不动产权第0009631、0009632 、
0000633抵押给上海浦东发展银行郑州分行,抵押金额为53,532,900.00元。
    (67)2020年03月3日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020280370借款合同,
借款金额为10,000,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司、郭浩、郭钏、郭现生、韩录云
与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同,2020年3月18日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订
了编号为ZD760320200000009的最高额抵押合同,将编号为豫(2019) 林州市不动产权第0009631、0009632 、
0000633抵押给上海浦东发展银行郑州分行,抵押金额为53,532,900.00元。
    (68)2020年03月3日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订了编号为76012020280375借款合同,
借款金额为10,000,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司、郭浩、郭钏、郭现生、韩录云
与上海浦东发展银行郑州分行签订保证合同,2020年3月18日,本公司与上海浦东发展银行郑州分行签订
了编号为ZD760320200000009的最高额抵押合同,将编号为豫(2019) 林州市不动产权第0009631、0009632 、
0000633抵押给上海浦东发展银行郑州分行,抵押金额为53,532,900.00元。
    (69)2020年07月07日,本公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订了编号为371HT2020095994借
款合同,借款金额为10,000,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司、郭现生、韩录云、郭
钏、郭浩与招商银行股份有限公司安阳分行签订了保证合同,2020年7月16日,本公司与招商银行股份有
限公司安阳分行签订了编号为371XY201901661406的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产
权第000273-0002282号抵押给招商银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为14,126,400.00元
    (70)2020年07月06日,本公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订了编号为371HT2020095960借
款合同,借款金额为10,000,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司、郭现生、韩录云、郭
钏、郭浩与招商银行股份有限公司安阳分行签订了保证合同,2020年7月16日,本公司与招商银行股份有
限公司安阳分行签订了编号为371XY201901661406的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产
权第000273-0002282号抵押给招商银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为14,126,400.00元。
    (71)2020年07月06日,本公司与招商银行股份有限公司安阳分行签订了编号为371HT2020095977借
款合同,借款金额为10,000,000.00元,借款期限1年,由林州重机集团股份有限公司、郭现生、韩录云、郭
钏、郭浩与招商银行股份有限公司安阳分行签订了保证合同,2020年7月16日,本公司与招商银行股份有
限公司安阳分行签订了编号为371XY201901661406的最高额抵押合同,将编号为豫(2018)林州市不动产
权第000273-0002282号抵押给招商银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为14,126,400.00元。截止2020年
12月31日借款余额为9,500,000.00元。
    (72)林州重机集团股份有限公司通过中国光大银行郑州分行向林州重机物流贸易有限公司开具
56,000,000.00元信用证,信用证编号为KZ7715200084AA,有效期为1年。林州重机物流贸易有限公司于信
用证到期前与中国光大银行郑州分行签订编号为JD7715200077AY的《国内信用证项下议付及卖方押汇协
议》,提前申请信用证议付。对于林州重机物流贸易有限公司信用证提前议付事项,中国光大银行郑州分
行附 有追索权并 形成对林州 重机物流贸 易有限公司 的短期借款 ,截止 2020年 12月 31 日期末余额 为


                                             162
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


56,000,000.00元。




(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 183,352,504.51 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                          单位:元

       借款单位             期末余额              借款利率                 逾期时间              逾期利率

微弘商业保理(深圳)
                                9,403,835.61                 12.00% 2020 年 09 月 12 日                     24.00%
有限公司

交通银行股份有限公司
                                5,000,000.00                  6.53% 2020 年 11 月 30 日                     9.79%
安阳分行

中国银行股份有限公司
                               90,000,000.00                  4.79% 2020 年 12 月 24 日                     7.18%
林州支行

中国银行股份有限公司
                               78,948,668.90                  4.79% 2020 年 11 月 28 日                     7.18%
林州支行

合计                          183,352,504.51          --                       --                    --

其他说明:
无。


33、交易性金融负债

                                                                                                          单位:元

                  项目                            期末余额                                期初余额

  其中:

  其中:

其他说明:
无。


34、衍生金融负债

                                                                                                          单位:元

                  项目                            期末余额                                期初余额

其他说明:


35、应付票据

                                                                                                          单位:元



                                                     163
                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                种类                           期末余额                               期初余额

商业承兑汇票                                                                                       5,000,000.00

银行承兑汇票                                              400,800,000.00                         850,000,000.00

合计                                                      400,800,000.00                         855,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


36、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位:元

                项目                           期末余额                               期初余额

材料款                                                    171,715,417.76                         244,046,005.88

运费款                                                        746,945.37                             142,317.54

工程设备款                                                 68,504,702.57                         144,827,991.81

加工费                                                      1,007,944.82                           4,189,124.39

其他款项                                                   29,764,868.51                           2,915,254.03

合计                                                      271,739,879.03                         396,120,693.65


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                       单位:元

                项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因

第一名                                                     30,616,495.77 未满足结算条件

第二名                                                     19,365,925.18 未满足结算条件

第三名                                                      3,881,850.58 未满足结算条件

第四名                                                      3,848,200.00 未满足结算条件

第五名                                                      3,736,493.61 未满足结算条件

合计                                                       61,448,965.14                  --

其他说明:
无。


37、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                       单位:元

                项目                           期末余额                               期初余额



                                                 164
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                               单位:元

                   项目                           期末余额                                未偿还或结转的原因


38、合同负债

                                                                                                               单位:元

                   项目                           期末余额                                    期初余额

预收货款                                                        33,038,043.57                            92,519,525.96

合计                                                            33,038,043.57                            92,519,525.96

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                               单位:元

            项目                  变动金额                                         变动原因

预收货款                               -71,509,020.77 主要为子公司出售和预收货款减少导致

            合计                       -71,509,020.77                                 ——


39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                               单位:元

           项目            期初余额               本期增加                     本期减少               期末余额

一、短期薪酬                  67,300,120.08         125,022,762.76               144,414,689.33          47,908,193.51

二、离职后福利-设定提
                               4,949,684.15               5,318,352.71               601,238.01           9,666,798.85
存计划

合计                          72,249,804.23             130,341,115.47           145,015,927.34          57,574,992.36


(2)短期薪酬列示

                                                                                                               单位:元

           项目            期初余额               本期增加                     本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                              62,799,595.88             119,047,640.26           139,373,296.97          42,473,939.17
补贴

2、职工福利费                                             1,813,608.94             1,813,608.94

3、社会保险费                    981,882.77               2,644,210.61             2,409,542.93           1,216,550.45

       其中:医疗保险费          805,156.35               2,264,563.22             2,075,525.23             994,194.34

             工伤保险费           49,142.92                373,653.33                210,390.31             212,405.94



                                                        165
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             生育保险费        127,583.50             5,994.06                  123,627.39               9,950.17

4、住房公积金                  359,181.18         190,894.00                    443,705.18             106,370.00

5、工会经费和职工教育
                             3,159,460.25       1,326,408.95                    374,535.31           4,111,333.89
经费

合计                        67,300,120.08     125,022,762.76                144,414,689.33          47,908,193.51


(3)设定提存计划列示

                                                                                                         单位:元

           项目           期初余额          本期增加                    本期减少                期末余额

1、基本养老保险              4,826,369.01       5,228,922.69                    596,578.71           9,458,712.99

2、失业保险费                  123,315.14            89,430.02                    4,659.30             208,085.86

合计                         4,949,684.15       5,318,352.71                    601,238.01           9,666,798.85

其他说明:


40、应交税费

                                                                                                         单位:元

                  项目                      期末余额                                     期初余额

增值税                                                  66,401,813.30                               40,571,586.25

企业所得税                                                2,621,489.91                               3,596,981.98

个人所得税                                                1,116,176.80                                161,385.52

城市维护建设税                                            3,129,816.86                               1,725,523.90

教育费附加                                                1,876,672.92                               1,035,307.41

地方教育费附加                                            1,237,177.71                                690,201.13

房产税                                                  11,441,526.26                                4,457,760.68

环境保护税                                                       8,840.66                                2,667.63

城镇土地使用税                                            3,545,270.56                               2,378,707.75

印花税                                                     474,616.19                                 174,353.78

水资源税                                                    25,376.40                                  13,304.32

土地增值税                                                1,932,924.43

合计                                                    93,811,702.00                               54,807,780.35

其他说明:
无。




                                               166
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41、其他应付款

                                                                                                         单位:元

                项目                             期末余额                               期初余额

应付利息                                                    24,014,678.00                            3,204,501.45

其他应付款                                                  58,999,362.44                           97,311,113.41

合计                                                        83,014,040.44                          100,515,614.86


(1)应付利息

                                                                                                         单位:元

                项目                             期末余额                               期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                              18,290,074.21                              274,719.33

短期借款应付利息                                             5,724,603.79                            2,715,942.12

其他                                                                                                   213,840.00

合计                                                        24,014,678.00                            3,204,501.45

重要的已逾期未支付的利息情况:

                                                                                                         单位:元

             借款单位                            逾期金额                               逾期原因

河南安阳商都农村商业银行                                     7,061,727.50 资金紧张

林州市农村信用合作联社营业部                                 2,236,309.31 资金紧张

交通银行股份有限公司安阳分行                                   71,593.75 资金紧张

中国银行股份有限公司林州支行                                 2,081,475.00 资金紧张

河南安阳商都农村商业银行股份有限公
                                                             6,580,872.07 资金紧张
司

河南林州农村商业银行股份有限公司申
                                                             1,812,919.22 资金紧张
村支行

合计                                                        19,844,896.85                   --

其他说明:
无。


(2)应付股利

                                                                                                         单位:元

                项目                             期末余额                               期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无。




                                                    167
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(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                            单位:元

               项目                期末余额                                期初余额

单位往来款                                    22,973,263.32                           72,018,313.87

职工往来款                                     2,448,551.56                           13,127,964.84

合作方往来款                                   1,735,514.28                            1,035,709.80

押金保证金                                    22,027,300.00

其他                                           9,814,733.28                           11,129,124.90

合计                                          58,999,362.44                           97,311,113.41


2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                            单位:元

               项目                期末余额                            未偿还或结转的原因

第一名                                         7,320,000.00 涉诉

第二名                                         6,000,000.00 保证金

第三名                                         5,000,000.00 设备押金

第四名                                         3,100,000.00 保证金

第五名                                         3,000,000.00 保证金

合计                                          24,420,000.00                    --

其他说明
无。


42、持有待售负债

                                                                                            单位:元

               项目                期末余额                                期初余额

其他说明:
无。


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                            单位:元

               项目                期末余额                                期初余额

一年内到期的长期借款                          39,700,000.00                           39,700,000.00



                                     168
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一年内到期的长期应付款                                          101,065,566.60                          111,029,925.31

合计                                                            140,765,566.60                          150,729,925.31

其他说明:
无。


44、其他流动负债

                                                                                                              单位:元

                    项目                             期末余额                                期初余额

未终止确认已背书票据                                            291,672,785.94

待转销项税额                                                      3,912,672.45                           12,027,538.38

合计                                                            295,585,458.39                           12,027,538.38

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                              单位:元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息     销

其他说明:


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                              单位:元

                    项目                             期末余额                                期初余额

保证借款                                                        263,410,000.00                          231,570,000.00

合计                                                            263,410,000.00                          231,570,000.00

长期借款分类的说明:

    (1)2019年3月25日,林州重机矿建工程有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行签订了
编号为76012019280340的借款合同,借款金额为50,000,000.00元,为期三年,分期还款。截止至2020年12
月31日期末余额为36,000,000.00元,1 年以内到期部分为10,000,000.00元。由林州重机集团股份有限公司、
韩录云、郭现生与上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行签订最高额保证合同。
    (2)2019年8月21日,林州重机矿建工程有限公司与河南林州农村商业银行股份有限公司签订了编号
为2019082102的借款合同,借款金额为30,000,000.00元,由郭现生、郭钏、韩录云、林州重机集团股份有
限公司与河南林州农村商业银行股份有限公司签订最高额保证合同。
    (3)2019年12月22日,林州重机铸锻有限公司与河南安阳商都农村商业银行股份有限公司签订借款
合同,借款金额为59,360,000.00元,借款期限为36个月,由中农颖泰林州生物科技园有限公司与河南安阳
商都农村商业银行股份有限公司签订保证合同,提供连带责任保证。
    (4)2019年12月20日,林州重机铸锻有限公司与河南安阳商都农村商业银行股份有限公司签订借款
合同,借款金额为14,800,000.00元,借款期限为36个月,由中农颖泰林州生物科技园有限公司提供与河南
安阳商都农村商业银行股份有限公司签订保证合同,提供连带责任保证。

                                                        169
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    (5)2019年12月27日,林州重机物流贸易有限公司与河南安阳商都农村商业银行股份有限公司签订
了编号为19201000119126514913的借款合同,借款金额为29,260,000.00元,由本公司、中农颖泰林州生物
科园有限公司与河南安阳商都农村商业银行股份有限公司签订了保证合同,为期3年,定期还息,不定期
还本。
    (6)2020年1月2日,林州重机物流贸易有限公司与河南安阳商都农村商业银行股份有限公司签订了
编号为19201000120016552186的借款合同,借款金额为48,990,000.00元,由本公司、林州重机集团控股有
限公司、林州富超贸易有限公司与河南安阳商都农村商业银行股份有限公司签订了保证合同,为期3年,
定期还息,不定期还本。
    (7)2019年12月31日,林州朗坤科技有限公司与河南林州农村商业银行股份有限公司申村支行签订编
号为19124000119126538511的借款合同,借款金额为55,000,000.00元,借款期限为36个月,由本公司、郭
现生、郭钏、郭鹏强、韩录云与河南林州农村商业银行股份有限公司申村支行签订了保证合同。


其他说明,包括利率区间:
无。


46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                 单位:元

                    项目                             期末余额                                期初余额


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                 单位:元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还               期末余额
                                                                     提利息     销



  合计        --           --       --


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无。


(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                 单位:元

发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                       期末
  金融工具          数量        账面价值   数量      账面价值        数量      账面价值        数量            账面价值


                                                          170
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无。

其他说明
无。


47、租赁负债

                                                                                                          单位:元

                 项目                             期末余额                               期初余额

其他说明


48、长期应付款

                                                                                                          单位:元

                 项目                             期末余额                               期初余额

长期应付款                                                   107,917,927.82                         150,479,058.06

合计                                                         107,917,927.82                         150,479,058.06


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                          单位:元

                 项目                             期末余额                               期初余额

应付融资租赁款                                               113,193,568.89                         166,513,211.13

未确认融资费用                                                -5,275,641.06                         -16,034,153.07

合计                                                         107,917,927.83                         150,479,058.06

其他说明:
无。


(2)专项应付款

                                                                                                          单位:元

       项目             期初余额       本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

其他说明:
无。


49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                          单位:元



                                                    171
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                     项目                                   期末余额                                  期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

                                                                                                                          单位:元

                     项目                                本期发生额                                上期发生额

计划资产:

                                                                                                                          单位:元

                     项目                                本期发生额                                上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                                          单位:元

                     项目                                本期发生额                                上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
无。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
无。

其他说明:
无。


50、预计负债

                                                                                                                          单位:元

              项目                           期末余额                      期初余额                         形成原因

产品质量保证                                                                        9,219,977.27 售后服务费用

预计担保损失                                     369,753,705.34                   369,753,705.34

预计合同赔偿                                       9,740,592.68                    10,530,914.06

合计                                             379,494,298.02                   389,504,596.67                --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

预计担保损失情况详见附注十四、2.

51、递延收益

                                                                                                                          单位:元

       项目                 期初余额             本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

                                                                                                            政府补助摊销期 限
政府补助                    141,772,657.22                              10,463,732.80      131,308,924.42
                                                                                                            未结束

合计                        141,772,657.22                              10,463,732.80      131,308,924.42            --



                                                              172
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


涉及政府补助的项目:
                                                                                                                  单位:元

                                           本期计入营
                              本期新增补                本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目      期初余额                    业外收入金                             其他变动      期末余额
                                助金额                  他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                               额

2 兆瓦光伏
               5,045,378.78                             1,288,181.81                             3,757,196.97 与资产相关
电站项目

重机集团基
             125,096,234.21                             8,400,087.23                           116,696,146.98 与资产相关
础建设款

飞机关键零
部件精密技       508,250.00                                                       508,250.00                  与资产相关
术研发

复杂航空件
结构制造工     3,263,574.99                                 78,013.80                            3,185,561.19 与资产相关
艺

土地占地补
               3,301,219.21                                 83,199.96                            3,218,019.25 与资产相关
偿款

土地企业基
               4,558,000.03                                106,000.00                            4,452,000.03 与资产相关
础建设款

合计         141,772,657.22                             9,955,482.80              508,250.00 131,308,924.42

其他说明:
无。


52、其他非流动负债

                                                                                                                  单位:元

                项目                                       期末余额                              期初余额

其他说明:
无。


53、股本

                                                                                                                  单位:元

                                                           本次变动增减(+、-)
                 期初余额                                                                                     期末余额
                                 发行新股           送股        公积金转股        其他           小计

股份总数      801,683,074.00                                                                                801,683,074.00

其他说明:
无。




                                                             173
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54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无。


(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                            单位:元

发行在外的             期初                      本期增加            本期减少                      期末

  金融工具     数量       账面价值        数量         账面价值   数量      账面价值        数量          账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
无。

其他说明:
无。


55、资本公积

                                                                                                            单位:元

        项目                  期初余额                本期增加           本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)          1,784,662,374.29                                                     1,784,662,374.29

其他资本公积                       775,654.62                                1,468,292.54                 -692,637.92

合计                          1,785,438,028.91                               1,468,292.54          1,783,969,736.37

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    注:本公司于2019年11月25日第四届董事会第二十四次(临时)会议和2019年11月25日第四届监事会
第二十次(临时)会议审议通过了《关于参股子公司辽宁通用重型机械股份有限公司吸收合并铁法煤业集
团机械制造有限公司的议案》,2020年7月9日本公司向外做出《林州重机集团股份有限公司关于参股子公
司吸收合并铁法煤业集团机械制造有限责任公司完成的公告》,本次吸收合并完成后,本公司持有的辽宁
通用重型机械股份有限公司的股权由 49.00%变更为 18.00%,仍然是本公司参股子公司,由于股权被动稀
释导致的变动差额1,468,292.54元计入资本公积。



56、库存股

                                                                                                            单位:元

        项目                  期初余额                本期增加           本期减少                  期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。




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57、其他综合收益

                                                                                                                      单位:元

                                                                      本期发生额

                                                                    减:前期
                                                    减:前期计入
                                         本期所得                   计入其他                          税后归属 期末余
            项目              期初余额              其他综合收                 减:所得 税后归属
                                         税前发生                   综合收益                          于少数股   额
                                                    益当期转入                  税费用    于母公司
                                              额                    当期转入                                东
                                                       损益
                                                                    留存收益

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。


58、专项储备

                                                                                                                      单位:元

        项目                期初余额                本期增加                   本期减少                 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。


59、盈余公积

                                                                                                                      单位:元

        项目                期初余额                本期增加                   本期减少                 期末余额

法定盈余公积                  91,063,988.38                                                                      91,063,988.38

合计                          91,063,988.38                                                                      91,063,988.38

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。


60、未分配利润

                                                                                                                      单位:元

                   项目                                      本期                                    上期

调整前上期末未分配利润                                          -1,890,906,647.19                            102,186,192.67

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                                                         -1,761,081.27

调整后期初未分配利润                                            -1,890,906,647.19                            100,425,111.40

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                  37,259,642.86                       -1,991,331,758.59

期末未分配利润                                                  -1,853,647,004.33                       -1,890,906,647.19

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。



                                                       175
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2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                   单位:元

                                      本期发生额                                          上期发生额
            项目
                              收入                     成本                      收入                      成本

主营业务                      868,429,324.91           701,148,568.27           1,019,560,652.42           959,385,441.53

其他业务                       36,545,303.11            20,426,774.49             27,015,559.15               32,638,776.09

合计                          904,974,628.02           721,575,342.76           1,046,576,211.57           992,024,217.62

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是 □否

                                                                                                                   单位:元

               项目                      2020 年                    2019 年                            备注

营业收入                                    904,974,628.02              1,046,576,211.57 无

营业收入扣除项目                             11,127,583.21                 9,450,000.00 扣除其他业务收入

其中:

其他业务收入                                 11,127,583.21                 9,450,000.00 其他业务收入

与主营业务无关的业务收入小
                                             11,127,583.21                 9,450,000.00 其他业务收入
计

不具备商业实质的收入小计                              0.00                          0.00 不涉及

营业收入扣除后金额                          893,847,044.81              1,037,126,211.57 扣除其他业务收入

与履约义务相关的信息:
无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 904,974,628.02 元,其中,元预计将于
年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

其他说明
无。


62、税金及附加

                                                                                                                   单位:元

                   项目                             本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                                   2,275,827.24                                 1,909,180.43


                                                        176
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教育费附加                            1,350,273.48                          1,130,765.27

资源税                                  24,358.41                            157,620.58

房产税                                7,540,318.62                          7,780,392.77

土地使用税                            4,242,885.62                          4,822,916.76

车船使用税                              55,655.34                             57,877.14

印花税                                 623,346.68                            654,686.91

地方教育费附加                         900,182.33                            753,839.68

环境保护税                                9,687.96                           119,196.87

合计                                 17,022,535.68                         17,386,476.41

其他说明:
无。


63、销售费用

                                                                                单位:元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

运费                                                                       12,995,612.54

办公费                                   53,751.69                            72,071.61

差旅费                                1,174,850.48                          1,748,514.85

招待费                                  861,103.19                          1,036,342.26

职工薪酬                              3,937,399.04                          4,254,749.24

售后服务费                            3,122,506.96                         17,503,948.15

招投标费                                875,380.96                          1,517,754.23

车辆费用                                288,430.20                           451,680.55

其他费用                                459,628.49                           587,054.12

合计                                 10,773,051.01                         40,167,727.55

其他说明:
无。


64、管理费用

                                                                                单位:元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

职工薪酬                             20,870,797.80                         26,034,119.89

招待费                                2,686,676.27                          7,218,132.28

差旅费                                1,404,646.80                          2,600,576.18



                           177
                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


办公费                               948,529.43                            3,454,414.08

中介及咨询费                        7,625,955.11                           6,624,134.35

会议费                                35,000.00                             106,566.81

折旧费                             33,856,295.38                          36,904,192.61

摊销费                              2,566,232.99                           3,151,727.41

修理费                              1,542,220.13                           1,707,603.61

水电费                               148,393.64                             317,425.79

车辆费用                            1,413,343.75                           2,399,219.29

诉讼费用                            1,827,479.21

其他                               10,534,528.46                          14,732,581.07

停工费用                           12,467,190.76                          33,434,813.45

厂房基建维修                                                               1,357,963.87

报废损失                                                              174,573,645.74

合计                               97,927,289.73                         314,617,116.43

其他说明:
无。


65、研发费用

                                                                               单位:元

               项目   本期发生额                            上期发生额

材料费                              4,492,572.39                           7,618,688.17

职工薪酬                            5,659,701.64                           8,900,159.69

折旧与摊销                          4,021,812.60                           4,497,981.49

其他费用                             186,833.52                            4,935,507.72

合计                               14,360,920.15                          25,952,337.07

其他说明:
无。


66、财务费用

                                                                               单位:元

               项目   本期发生额                            上期发生额

利息支出                       154,599,464.36                         101,169,388.84

利息收入                            4,282,746.90                          25,173,149.76

贴现利息                            4,784,588.44                           4,468,303.33



                         178
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银行手续费及其他                                    2,090,484.70                         21,120,616.51

合计                                           157,191,790.60                         101,585,158.92

其他说明:
无。


67、其他收益

                                                                                              单位:元

        产生其他收益的来源            本期发生额                            上期发生额

拨重机集团基础建设款                                 377,000.00                            377,000.00

购 2 兆瓦光伏电站                                   1,288,181.81                          1,288,181.82

企业研发补贴                                        1,092,877.15

2018 年先进企业奖励                                         0.00                           100,000.00

土地补偿款                                           267,213.76                            267,213.76

刮板机项目贴息资金及补贴款                           144,925.01                            144,925.00

年产 200 台采煤机项目贴息                             111,000.00                            111,000.00

年产 2000 台电液控高端液压支架项目                   422,666.67                            422,666.66

太阳能光电建筑应用项目                              6,049,041.00                          6,049,041.00

高炉煤气余压利用项目财政补助资金                     770,000.00

旋斗式矿井连续提升机研发项目                        1,295,454.55

2020 年 2060402--应用技术研究与开发                  433,800.00

经济开发区管理委员补贴款                             170,000.00

疫情防控及稳岗补贴                                 41,300,000.00

复杂航空结构件制造工艺技术研究及应
                                                                                           700,000.00
用验收通过

飞机关键零部件精密技术研发                                                                  57,000.00

应用技术研究与开发                                                                         364,200.00

扣税手续费返还                                                                                7,120.32

纳税企业功勋奖                                                                              66,700.00

企业创新奖                                                                                 234,100.00

合计                                               53,722,159.95                         10,189,148.56


68、投资收益

                                                                                              单位:元

                    项目                本期发生额                           上期发生额



                                         179
                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


权益法核算的长期股权投资收益                         12,560,409.98                      4,636,665.44

处置长期股权投资产生的投资收益                       13,928,551.85                      -1,695,977.29

处置交易性金融资产取得的投资收益                              2.30

合计                                                 26,488,964.13                      2,940,688.15

其他说明:
无。


69、净敞口套期收益

                                                                                            单位:元

                 项目                本期发生额                            上期发生额

其他说明:
无。


70、公允价值变动收益

                                                                                            单位:元

       产生公允价值变动收益的来源    本期发生额                            上期发生额

其他说明:
无。


71、信用减值损失

                                                                                            单位:元

                 项目                本期发生额                            上期发生额

其他应收款坏账损失                                12,159,224.82                     -386,655,632.29

长期应收款坏账损失                                 5,241,034.31                     -110,825,484.34

应收票据坏账损失                                  -8,226,503.36                     -445,000,000.00

应收账款坏账损失                                  64,468,860.53                     -271,149,770.49

担保合同减值损失                                                                    -369,753,705.34

合计                                              73,642,616.30                   -1,583,384,592.46

其他说明:
无。


72、资产减值损失

                                                                                            单位:元

                 项目                本期发生额                            上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值                                                       -106,837.61

                                        180
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


损失

五、固定资产减值损失                                                                                           -40,274,043.37

合计                                                                                                           -40,380,880.98

其他说明:
无。


73、资产处置收益

                                                                                                                     单位:元

           资产处置收益的来源                          本期发生额                                 上期发生额

固定资产处置                                                        6,861,988.97                                  845,429.85

合计                                                                6,861,988.97                                  845,429.85


74、营业外收入

                                                                                                                     单位:元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
               项目                    本期发生额                     上期发生额
                                                                                                           额

与企业日常活动无关的政府
                                                245,000.00                    1,285,000.00                        245,000.00
补助

罚款                                                75,543.94                      17,842.00                       75,543.94

处置废品                                        476,652.23                         17,437.90                      476,652.23

其他                                            789,098.47                    3,032,275.64                        789,098.47

合计                                          1,586,294.64                    4,352,555.54                       1,586,294.64

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                     单位:元

                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
  补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏        贴            额             额        与收益相关

               林州市国库              奖励上市而
收财政纳税
               支付服务中 奖励         给予的政府 否                否               200,000.00                 与收益相关
功勋奖
               心                      补助

收 2020 年第
               林州市国库              奖励上市而
三批省科技
               支付服务中 奖励         给予的政府 否                否                40,000.00                 与收益相关
基础条件专
               心                      补助
项经费

               林州市国库              奖励上市而
知识产权奖
               支付服务中 奖励         给予的政府 否                否                 5,000.00                 与收益相关
补
               心                      补助

合计                                                                                 245,000.00


                                                            181
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


其他说明:
无。


75、营业外支出

                                                                                                                单位:元

                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                      额

对外捐赠                                        82,045.00                     252,436.29                       82,045.00

非流动资产毁损报废损失                          30,103.52               74,806,083.33                          30,103.52

滞纳金罚款等支出                          7,392,595.94                   4,825,428.35                       7,392,595.94

合同赔偿款                                1,081,799.81                  18,211,811.90                       1,081,799.81

其他                                      1,690,228.59                   2,662,935.04                       1,690,228.59

合计                                     10,276,772.86                100,758,694.91                       10,276,772.86

其他说明:
无。


76、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                单位:元

                    项目                           本期发生额                                上期发生额

当期所得税费用                                                  -675,792.72                                 3,049,620.16

递延所得税费用                                                  -107,353.42                           -166,837,925.08

合计                                                            -783,146.14                           -163,788,304.92


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                单位:元

                           项目                                                   本期发生额

利润总额                                                                                                   38,148,949.22

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                             5,722,342.38

子公司适用不同税率的影响                                                                                   -3,121,536.73

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                             782,362.81

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                            -35,814,391.88

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                           31,648,077.28
损的影响



                                                        182
                                                         林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


所得税费用                                                                                  -783,146.14

其他说明
无。


77、其他综合收益

详见附注。


78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                               单位:元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

存款利息收入                                         4,282,746.90                         25,173,149.76

营业外收入                                            461,438.90                           2,448,313.70

政府补助                                            44,011,677.15                           611,250.42

收到的往来款及保证金等                          238,323,528.20                         149,613,320.87

合计                                            287,079,391.15                         177,846,034.75

收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                               单位:元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

管理费用及销售费用付现                              53,435,789.80                         56,448,698.87

手续费及其他                                         1,953,936.87                         25,299,080.61

营业外支出付现                                        302,618.49                          10,854,328.69

支付的往来款及支付的保证金等                    182,183,781.65                         997,275,528.02

合计                                            237,876,126.81                       1,089,877,636.19

支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                               单位:元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

收回预付设备款                                                                         195,000,000.00


                                          183
                                                          林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


合计                                                                                    195,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                             上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无。


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                             上期发生额

票据融资                                              8,868,900.00

售后回租款                                                                                  7,300,000.00

非金融机构借款                                  102,430,599.00                          163,035,807.00

合计                                                111,299,499.00                      170,335,807.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                单位:元

                 项目                  本期发生额                             上期发生额

银行借款担保费、承兑汇票保理费及佣
                                                      2,234,833.00                          1,646,300.00
金、票据贴现利息

融资租入固定资产所支付的租赁费                       55,601,204.08                         74,391,811.15

票据融资及存入保证金                            176,793,782.90

非金融机构借款                                  100,030,599.00                          163,035,807.00

合计                                            334,660,418.98                          239,073,918.15

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。




                                          184
                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                      单位:元

                  补充资料                    本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:              --                                    --

       净利润                                             38,932,095.36                     -1,987,564,863.76

       加:资产减值准备                                  -73,642,616.30                     1,623,765,473.44

           固定资产折旧、油气资产折耗、
                                                         130,844,535.49                        155,447,801.78
生产性生物资产折旧

           使用权资产折旧

           无形资产摊销                                    4,159,774.14                           6,801,000.42

           长期待摊费用摊销                                                                        323,767.17

           处置固定资产、无形资产和其他
                                                          -6,861,988.97                            -845,429.85
长期资产的损失(收益以“-”号填列)

           固定资产报废损失(收益以“-”
                                                            -446,548.71                         74,806,083.33
号填列)

           公允价值变动损失(收益以“-”
号填列)

           财务费用(收益以“-”号填列)                157,390,774.39                        105,637,692.17

           投资损失(收益以“-”号填列)                -26,488,964.13                          -2,940,688.15

           递延所得税资产减少(增加以
                                                            -218,941.54                        -166,717,335.46
“-”号填列)

           递延所得税负债增加(减少以
“-”号填列)

           存货的减少(增加以“-”号填列)               59,281,386.26                        269,565,025.41

           经营性应收项目的减少(增加以
                                                         -12,716,055.06                     1,247,436,569.45
“-”号填列)

           经营性应付项目的增加(减少以
                                                      -171,560,725.61                       -2,301,832,529.17
“-”号填列)

           其他

           经营活动产生的现金流量净额                     98,672,725.32                        -976,117,433.22

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                 --                                    --
动:

       债务转为资本

       一年内到期的可转换公司债券



                                                185
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


       融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:                       --                                 --

       现金的期末余额                                      276,322,984.91                        2,752,803.48

       减:现金的期初余额                                    2,752,803.48                       12,159,876.86

       加:现金等价物的期末余额

       减:现金等价物的期初余额

       现金及现金等价物净增加额                            273,570,181.43                       -9,407,073.38


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                                     单位:元

                                                                                金额

其中:                                                                           --

其中:                                                                           --

其中:                                                                           --

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                                     单位:元

                                                                                金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                     230,200,000.00

其中:                                                                           --

林州重机林钢钢铁有限公司                                                                       130,000,000.00

成都天科精密制造有限责任公司                                                                    64,200,000.00

林州生元提升科技有限公司                                                                        36,000,000.00

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                    11,552,572.27

其中:                                                                           --

林州重机林钢钢铁有限公司                                                                           543,360.76

成都天科精密制造有限责任公司                                                                    11,008,092.96

林州生元提升科技有限公司                                                                             1,118.55

加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                       0.00

其中:                                                                           --

处置子公司收到的现金净额                                                                       218,647,427.73

其他说明:
无。



                                                     186
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                               单位:元

                    项目                               期末余额                                 期初余额

一、现金                                                          276,322,984.91                            2,752,803.48

其中:库存现金                                                         46,599.23                             211,163.59

       可随时用于支付的银行存款                                   276,276,385.68                            1,188,867.72

       可随时用于支付的其他货币资金                                                                         1,352,772.17

三、期末现金及现金等价物余额                                      276,322,984.91                            2,752,803.48

其他说明:
无。


80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无。


81、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                               单位:元

                    项目                             期末账面价值                               受限原因

货币资金                                                          280,800,000.00 银行承兑汇票保证金

固定资产                                                       1,107,853,916.51 融资租赁/借款抵押房产/反担保抵押

无形资产                                                          129,212,752.22 借款抵押

货币资金                                                           28,000,000.00 信用证保证金

                                                                                   向银行申请开具无条件、不可撤销的担
货币资金                                                              300,000.00
                                                                                   保函所存入的保证金存款

货币资金                                                            8,251,509.62 冻结银行账户

合计                                                           1,554,418,178.35                     --

其他说明:


82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                               单位:元

             项目                     期末外币余额                    折算汇率                  期末折算人民币余额

货币资金                                   --                             --

其中:美元


                                                         187
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


       欧元

       港币



应收账款                               --                               --

其中:美元

       欧元

       港币



长期借款                               --                               --

其中:美元

       欧元

       港币



其他说明:
无。


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
无。


84、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                          单位:元

              种类                   金额                            列报项目             计入当期损益的金额

2 兆瓦光伏电站项目                          14,170,000.00 递延收益                                    1,288,181.81

重机集团基础建设款                      164,697,750.00 递延收益                                       8,400,087.23

土地占地补偿款                               3,874,683.00 递延收益                                       78,013.80

土地企业基础建设款                           4,160,000.00 递延收益                                       83,199.96

土地基础设施建设款                           4,558,000.03 递延收益                                      106,000.00

企业研发补贴                                 1,092,877.15 其他收益                                    1,092,877.15



                                                       188
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


高炉煤气余压利用项目财政
                                             770,000.00 其他收益                                       770,000.00
补助资金

2020 年 2060402--应用技术研
                                             433,800.00 其他收益                                       433,800.00
究与开发

经济开发区管理委员补贴款                     170,000.00 其他收益                                       170,000.00

疫情防控及稳岗补贴                       41,300,000.00 其他收益                                     41,300,000.00

收财政纳税功勋奖                             200,000.00 营业外收入                                     200,000.00

收 2020 年第三批省科技基础
                                              40,000.00 营业外收入                                      40,000.00
条件专项经费

知识产权奖补                                   5,000.00 营业外收入                                       5,000.00

合计                                    235,472,110.18                                              53,967,159.95


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


85、其他

无。


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                         单位:元

                                                                                         购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                     购买日的确
                                                                   购买日                末被购买方 末被购买方
       称           点        本        例             式                      定依据
                                                                                           的收入     的净利润

其他说明:
无。


(2)合并成本及商誉

                                                                                                         单位:元

                         合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无。

大额商誉形成的主要原因:

                                                       189
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


无。

其他说明:
无。


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                      单位:元



                                                购买日公允价值                       购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
无。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无。

其他说明:
无。


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无。


(6)其他说明

无。


2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                      单位:元

                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                    比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                          合并方的收 合并方的净
       称                                          定依据    被合并方的 被合并方的
                比例      并的依据                                                         入         利润
                                                                 收入       净利润

其他说明:
无。




                                                     190
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(2)合并成本

                                                                                                             单位:元

                        合并成本

或有对价及其变动的说明:
无。

其他说明:
无。


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                             单位:元



                                                       合并日                               上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无。

其他说明:
无。


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无。


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否
                                                                                                             单位:元

                                                       处置价
                                                       款与处                                       丧失控   与原子
                                                                                           按照公
                                                       置投资                                       制权之   公司股
                                                                         丧失控   丧失控   允价值
                                                       对应的   丧失控                              日剩余   权投资
                                              丧失控                     制权之   制权之   重新计
                                     丧失控            合并财   制权之                              股权公   相关的
 子公司   股权处   股权处   股权处            制权时                     日剩余   日剩余   量剩余
                                     制权的            务报表   日剩余                              允价值   其他综
  名称    置价款   置比例   置方式            点的确                     股权的   股权的   股权产
                                     时点              层面享   股权的                              的确定   合收益
                                              定依据                     账面价   公允价   生的利
                                                       有该子   比例                                方法及   转入投
                                                                           值       值     得或损
                                                       公司净                                       主要假   资损益
                                                                                             失
                                                       资产份                                          设    的金额
                                                       额的差



                                                        191
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                                 额

林州重
                                          2020 年
机林钢     -27,622,              股权转                     19,397,1
                       100.00%            09 月 30 交割日                   14.29%
钢铁有        766.70             让                              96.29
                                          日
限公司

成都天
科精密                                    2020 年
          77,000,0               股权转                      -6,304,9
制造有                  55.04%            04 月 30 交割日                   0.00%
               00.00             让                              93.91
限责任                                    日
公司

林州生
                                          2020 年
元提升    36,000,0               股权转                     836,313.
                       100.00%            12 月 31 交割日                   0.00%
科技有         00.00             让                                    19
                                          日
限公司

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
无。


6、其他

无。


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                            持股比例
   子公司名称          主要经营地              注册地       业务性质                                             取得方式
                                                                                     直接              间接

林州重机铸锻有                                                                                                同一控制下企业
                   河南省林州市       河南省林州市      制造业                         100.00%
限公司                                                                                                        合并

林州重机矿建工
                   河南省林州市       河南省林州市      制造业                         100.00%                设立
程有限公司

林州重机物流贸
                   河南省林州市       河南省林州市      销售及仓储运输                 100.00%                设立
易有限公司



                                                                 192
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


林州朗坤科技有
                   河南省林州市     河南省林州市     制造业                      100.00%                   设立
限公司

北京中科林重科                                       科技推广和应用
                   北京市           北京市                                       100.00%                   设立
技有限公司                                           服务业

亚瑟科技有限公
                   河南省林州市     河南省林州市     服务业                       90.00%                   设立
司

林州琅赛科技有
                   河南省林州市     河南省林州市     制造业                       67.00%                   设立
限公司

北京天宫空间应
                   北京市           北京市           技术服务                     51.00%                   设立
用技术有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

    北京天宫空间应用技术有限公司按照实际出资比例分享收益和承担风险,截止 2019年12月31日,本
公司实际出资2,040.00 万元,占实收资本的100%。


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无。

确定公司是代理人还是委托人的依据:
无。

其他说明:
无。


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                    单位:元

                                                   本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称            少数股东持股比例                                                         期末少数股东权益余额
                                                          损益                     派的股利

林州琅赛科技有限公司                     33.00%                 313,229.89                                     8,071,976.21

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。

其他说明:
无。


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                    单位:元

 子公司                           期末余额                                                 期初余额
  名称    流动资    非流动    资产合   流动负   非流动    负债合    流动资     非流动   资产合   流动负    非流动   负债合


                                                              193
                                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


             产       资产        计          债          负债      计        产       资产         计         债         负债       计

林州琅
赛科技
           32,781,1 6,043,39 38,824,5 14,363,9                   14,363,9 31,132,0 7,707,58 38,839,5 15,328,2                     15,328,2
有限公
             35.86       5.19      31.05      97.08                 97.08     01.98       6.00      87.98      35.48                 35.48
司(子公
司)

                                                                                                                                  单位:元

                                       本期发生额                                                    上期发生额

子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                           综合收益总 经营活动现
                  营业收入       净利润                                        营业收入          净利润
                                                     额          金流量                                              额          金流量

林州琅赛科     13,194,506.7                                                   13,855,182.3
                                 949,181.47        949,181.47     51,687.01                      -78,202.46        -78,202.46 -1,082,216.59
技有限公司                   5                                                            4

其他说明:
无。


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。


(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无。

其他说明:
无。


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                                                  单位:元



其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                              持股比例                    对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地           注册地                业务性质                                                 营企业投资的会
   企业名称                                                                           直接                  间接
                                                                                                                            计处理方法


                                                                   194
                                                                                  林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


辽宁通用重型机
                 辽宁省调兵山市 辽宁省调兵山市 制造业                                     18.00%                      权益法
械股份有限公司

亿通融资租赁有 天津市滨海高新 天津市滨海高新
                                                        租赁                              49.00%                      权益法
限公司           区                区

平煤神马机械装
备集团河南重机 河南平省顶山市 河南平省顶山市 制造业                                       46.95%                      权益法
有限公司

杭州乐尓美居科
                 杭州市            杭州市               科技服务                                            41.00% 权益法
技有限公司

中煤国际租赁有 天津市滨海高新 天津市滨海高新
                                                        租赁                              13.00%                      权益法
限公司           区                区

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

    本公司持有49%股权的参股子公司辽宁通用重型机械股份有限公司(以下简称“辽宁通用”),为进一
步整合资源,提高盈利能力,拟吸收合并铁法煤业集团机械制造有限责任公司(以下简称“铁煤机械”)全
部资产、负债,吸收合并完成后,辽宁通用作为吸收合并方存续经营,铁煤机械作为被吸收合并方依法予
以注销登记。本次吸收合并已获得本公司第四届董事会第二十四次(临时)会议和第四届监事会第二十次
(临时)会议审议通过。本次吸收合并完成后,本公司持有的辽宁通用的股权由49%变更为18%,仍然是
本公司参股子公司。本次吸收合并事项已完成工商变更手续。
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无。


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                                               单位:元

                               期末余额/本期发生额                                             期初余额/上期发生额

                                             平煤神马机                                                    平煤神马机
             辽宁通用重                                                       辽宁通用重
                              亿通融资租 械装备集团 中煤国际租                                亿通融资租 械装备集团 中煤国际租
             型机械股份                                                       型机械股份
                              赁有限公司 河南重机有 赁有限公司                                赁有限公司 河南重机有 赁有限公司
              有限公司                                                         有限公司
                                               限公司                                                        限公司

             396,587,510. 188,527,096. 310,858,661. 575,074,585. 143,613,289. 210,674,358. 269,783,531. 246,153,133.
流动资产
                      64                68              83              36            67              59              13            37

             215,560,913. 30,730,122.0 32,776,509.7 1,375,525,00 162,602,501. 15,665,640.9 25,488,468.2 912,668,990.
非流动资产
                      17                 6               2             4.28           95               7               7            71

             612,148,423. 219,257,218. 343,635,171. 1,950,599,58 306,215,791. 226,339,999. 295,271,999. 1,158,822,12
资产合计
                      81                74              55             9.64           62              56              40           4.08

             265,119,137. 13,019,361.0 174,528,428. 1,204,488,36 111,661,636. 19,346,234.4 135,480,280. 602,421,781.
流动负债
                      48                 0              79             8.45           02               6              28            02

             12,022,088.0                                    397,867,598. 13,152,129.1                                     215,048,330.
非流动负债                                    406,388.45
                          3                                             16                5                                         61



                                                                 195
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


             277,141,225. 13,019,361.0 174,934,817. 1,602,355,96 124,813,765. 19,346,234.4 135,480,280. 817,470,111.
负债合计
                      51               0            24            6.61           17              6            28           63

             338,291,949.                  201,269,492. 43,425,997.7 61,374,992.6                    171,825,114. 27,929,118.5
营业收入                    5,316,361.01                                                529,009.91
                      16                            00              9             1                           17             4

             24,020,188.8
净利润                       -737,791.65 7,302,714.55 7,027,691.49 1,191,023.74         251,901.08 5,255,824.04 4,364,050.20
                        2

其他说明
无。


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                                      单位:元

                                                   期末余额/本期发生额                        期初余额/上期发生额



其他说明
无。


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                                      单位:元

                                                    期末余额/本期发生额                       期初余额/上期发生额

合营企业:                                                   --                                          --

下列各项按持股比例计算的合计数                               --                                          --

联营企业:                                                   --                                          --

下列各项按持股比例计算的合计数                               --                                          --

其他说明
无。


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无。


(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                                      单位:元

                                                             本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称       累积未确认前期累计的损失                                          本期末累积未确认的损失
                                                                         享的净利润)

其他说明
无。




                                                            196
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(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

无。


(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无。


4、重要的共同经营


                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地          注册地              业务性质
                                                                                直接               间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
无。

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
无。

其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
无。


6、其他

无。


十、与金融工具相关的风险

    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险
进行监督,将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
    (一)信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    1、信用风险管理实务
    (1)信用风险的评价方法
    公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风
险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的
信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或
者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在

                                                    197
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初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
    当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
    1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
    2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法
律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
    (2)违约和已发生信用减值资产的定义
    当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用
减值的定义一致:
    1)债务人发生重大财务困难;
    2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
    3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步。
    公司的应收账款主要集中在国有大型煤企,在交易前已对采用信用交易的客户进行背景调查和信用评
估,事后对客户进行日常跟踪管理,对应收账款余额进行持续监控,以确保公司不面临重大坏账风险。
    2、预期信用损失的计量
    预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如
交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损
失率及违约风险敞口模型。
    3、金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(三)3、五(四)、五(六)
4、(3)之说明。
    4、信用风险敞口及信用风险集中度
    本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
    (1)货币资金
    本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
    (2)应收款项
    本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年12月31日,本公司应收账款
的51.14 %源于余额前五名客户,公司的应收账款主要集中在国有大型煤企,在交易前已对采用信用交易的
客户进行背景调查和信用评估,事后对客户进行日常跟踪管理,对应收账款余额进行持续监控,以确保公
司不面临重大坏账风险。

    (二)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
    1、利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的
带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。
本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融
工具组合。
    2、外汇风险
    不适用。

    (三)流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公

                                             198
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的计划财务部集中控制,审计部进行
监督。计划财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的
情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
             项目                                                      期末余额
                                      1年以内                  1-5年              5年以上              合计

短期借款                              1,708,352,875.01                                               1,708,352,875.01
应付票据                               400,800,000.00                                                 400,800,000.00
应付账款                               271,739,879.03                                                 271,739,879.03

应付利息                                24,014,678.00                                                   24,014,678.00
其他应付款                              58,999,362.44                                                   58,999,362.44
一年内到期的非流动负债                 140,765,566.60                                                 140,765,566.60

长期借款                                                   263,410,000.00                             263,410,000.00
长期应付款                                                 107,917,927.82                             107,917,927.82
             合计                     2,604,672,361.08     371,327,927.82                            2,976,000,288.90

(续表)
             项目                                                      年初余额
                                      1年以内                  1-5年              5年以上              合计

短期借款                          1,484,324,178.06                                                   1,484,324,178.06
应付票据                               855,000,000.00                                                 855,000,000.00
应付账款                               396,120,693.65                                                 396,120,693.65

应付利息                                 3,204,501.45                                                   3,204,501.45
其他应付款                              97,311,113.41                                                  97,311,113.41
一年内到期的非流动负债                 150,729,925.31                                                 150,729,925.31

长期借款                                                   231,570,000.00                             231,570,000.00
长期应付款                                                 150,479,058.06                             150,479,058.06
             合计                 2,986,690,411.88         382,049,058.06                            3,368,739,469.94




十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                                     单位:元

                                                                   期末公允价值

           项目          第一层次公允价值计
                                                 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                    合计
                                 量

一、持续的公允价值计量           --                       --                         --                        --

(三)其他权益工具投资                                                                2,191,500.00             2,191,500.00

持续以公允价值计量的                                                                  2,191,500.00             2,191,500.00


                                                         199
                                                              林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


资产总额

二、非持续的公允价值计
                                  --              --                   --                    --
量


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无。


3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无。


4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

    持续以第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本公司参与河南林州农村商业银行股份有限
公司有股权投资,本公司主要以河南林州农村商业银行股份有限公司公开披露的财务信息和预期收益率为
依据确认。



6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

无。


7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无。


8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无。


9、其他

无。


十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                     母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地        业务性质         注册资本
                                                                            持股比例       表决权比例




                                                  200
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                   河南省林州市产业
林州重机集团股份
                   集聚区凤宝大道与 制造业           801683074
有限公司
                   陵阳大道交叉口

本企业的母公司情况的说明

    公司的控股股东为自然人郭现生,持有公司23735.22万股股权,占公司注册资本的29.61%;实际控制
人为郭先生、韩录云、郭浩、郭钏,共持有公司31,447.96万股股权,占公司注册资本的39.23%


本企业最终控制方是郭现生及其一致行动人。
其他说明:
无。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                   合营或联营企业名称                                      与本企业关系

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司                 本公司持股 46.95%的联营企业。

其他说明
无。


4、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系

北京中科虹霸科技有限公司                             关联自然人重大影响

林州重机集团控股有限公司                             关联自然人控制

七台河重机金柱机械制造有限责任公司                   关联自然人控制

林州重机房地产开发有限公司                           关联自然人重大影响

天津三叶虫能源技术服务有限公司                       关联自然人控制

林州重机商砼有限公司                                 关联自然人控制

中油三叶虫能源技术服务有限公司                       关联自然人控制

林州重机矿业有限公司                                 关联自然人控制

中财金控信息服务有限公司                             关联自然人控制

中智浩钏基金管理有限公司                             关联自然人控制

林州重机废旧物资回收有限公司                         关联自然人控制



                                                    201
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


林州晋英建筑工程有限公司                                 关联自然人控制

林州市林庆商贸有限公司                                   关联自然人控制

林州市祥华商贸有限公司                                   关联自然人控制

林州市因地福田环保节能科技有限公司                       关联自然人控制

林州市通宝贸易有限公司                                   关联自然人控制

鄂尔多斯市重机能源有限公司                               关联自然人控制

林州市合鑫矿业有限公司                                   关联自然人控制

鄂尔多斯市西北电缆有限公司                               关联自然人控制

郑州三山石油技术有限公司                                 关联自然人重大影响

浙江大成企业管理有限公司                                 关联自然人重大影响

林州重机物业服务有限公司                                 关联自然人控制

溧阳巨神科技材料有限公司                                 关联自然人重大影响

林州亚瑟科技合伙企业(有限合伙)                         关联自然人控制施加重大影响

调兵山市通用房地产开发有限公司                           关联自然人控制

长兴嵩山汇智投资合伙企业(有限合伙)                       关联自然人重大影响

其他说明
无。


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位:元

       关联方        关联交易内容     本期发生额        获批的交易额度        是否超过交易额度        上期发生额

平煤神马机械装备
集团河南重机有限 钢材                      82,383.43          30,000,000.00 否                            2,138,333.32
公司

北京中科虹霸科技
                    虹膜识别机            738,954.87           1,000,000.00 否
有限公司

林州重机商砼有限
                    混凝土               3,760,433.68         34,000,000.00 否                            1,575,901.79
公司

平顶山东联采掘机
                    胶管                       39.92                       否                             1,511,492.15
械制造有限公司

出售商品/提供劳务情况表

                                                                                                              单位:元

           关联方                   关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额



                                                        202
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


辽宁通用重型机械股份有限公
                              铸锻件                                       2,096,110.66
司

平煤神马机械装备集团河南重
                              铸锻件、破碎机                              10,665,442.76                   15,483,457.34
机有限公司

林州重机商砼有限公司          辅材、电                                      817,824.03                     2,118,312.76

林州重机矿业有限公司          钢材、辅材                                     50,625.12

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                               单位:元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称                 型                                             益定价依据    收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
无。

本公司委托管理/出包情况表:

                                                                                                               单位:元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                         托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                      委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称                 型                                               价依据        费/出包费

关联管理/出包情况说明
无。


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

                                                                                                               单位:元

        承租方名称                     租赁资产种类               本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

                                                                                                               单位:元

        出租方名称                     租赁资产种类               本期确认的租赁费              上期确认的租赁费

关联租赁情况说明
无。


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                               单位:元



                                                            203
                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


         被担保方        担保金额              担保起始日            担保到期日      担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

                                                                                                  单位:元

          担保方         担保金额              担保起始日            担保到期日      担保是否已经履行完毕

郭钏、李扬、郭现生、
                           69,896,370.50 2020 年 01 月 07 日   2021 年 01 月 06 日   否
韩录云

韩录云、郭现生             56,980,000.00 2020 年 01 月 16 日   2021 年 01 月 15 日   否

郭现生、韩录云             40,000,000.00 2020 年 01 月 21 日   2021 年 01 月 21 日   否

郭现生、韩录云             40,000,000.00 2020 年 01 月 22 日   2021 年 01 月 21 日   否

郭现生、韩录云、郭钏、
                            8,000,000.00 2020 年 12 月 15 日   2021 年 02 月 19 日   否
郭浩

郭现生、韩录云、郭钏、
                           15,000,000.00 2020 年 09 月 24 日   2021 年 02 月 19 日   否
郭浩

郭现生、韩录云、郭钏、
                           15,000,000.00 2020 年 09 月 25 日   2021 年 02 月 19 日   否
郭浩

林州重机集团控股有限
公司、郭现生、韩录云、
                           45,000,000.00 2020 年 03 月 26 日   2021 年 03 月 25 日   否
郭钏、郭浩、林州重机
矿业有限公司

郭现生、韩录云、郭钏、
                           46,000,000.00 2020 年 07 月 02 日   2021 年 07 月 01 日   否
郭浩

郭现生、韩录云、郭钏、
                           16,000,000.00 2020 年 07 月 02 日   2021 年 07 月 02 日   否
郭浩

郭现生、韩录云、郭钏、
                           50,000,000.00 2020 年 07 月 10 日   2021 年 07 月 09 日   否
郭浩

郭现生、韩录云、郭钏、
                           25,000,000.00 2020 年 03 月 27 日   2021 年 03 月 26 日   否
郭浩

郭现生、韩录云、郭钏、
                           10,000,000.00 2020 年 03 月 03 日   2021 年 03 月 02 日   否
郭浩

郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机集团控       33,400,000.00 2019 年 05 月 20 日   2021 年 05 月 13 日   否
股有限公司

郭现生、韩录云、郭钏、
                            6,600,000.00 2019 年 08 月 12 日   2021 年 05 月 13 日   否
郭浩

郭现生、韩录云             20,000,000.00 2020 年 03 月 30 日   2021 年 03 月 10 日   否

郭现生、韩录云、郭钏、
郭浩、林州重机房地产       50,000,000.00 2020 年 07 月 31 日   2021 年 07 月 28 日   否
开发有限公司、林州重



                                                   204
                                                            林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


机集团控股有限公司

郭现生、韩录云、郭钏    25,000,000.00 2020 年 04 月 03 日   2021 年 04 月 03 日   否

郭现生、韩录云、郭钏    30,000,000.00 2020 年 04 月 02 日   2021 年 04 月 02 日   否

郭现生、韩录云、郭钏    20,000,000.00 2020 年 04 月 10 日   2021 年 04 月 10 日   否

郭现生、韩录云、郭钏    10,000,000.00 2020 年 06 月 22 日   2021 年 06 月 22 日   否

郭现生、韩录云、郭钏    20,000,000.00 2020 年 06 月 23 日   2021 年 06 月 23 日   否

郭现生、韩录云、郭钏    24,996,000.00 2020 年 06 月 24 日   2021 年 06 月 24 日   否

郭现生、韩录云、林州
                        10,000,000.00 2020 年 06 月 16 日   2021 年 06 月 15 日   否
重机集团控股有限公司

郭现生、韩录云、林州
                        40,000,000.00 2020 年 06 月 17 日   2021 年 06 月 16 日   否
重机集团控股有限公司

郭钏、郭浩、郭现生、
                        40,000,000.00 2020 年 07 月 03 日   2021 年 01 月 03 日   否
韩录云

郭钏、郭浩、郭现生、
                        29,500,000.00 2020 年 07 月 06 日   2021 年 01 月 06 日   否
韩录云

郭钏、郭浩、郭现生、
                        10,000,000.00 2020 年 07 月 07 日   2021 年 01 月 07 日   否
韩录云

郭钏、李扬、郭现生、
                        45,000,000.00 2020 年 07 月 21 日   2021 年 05 月 20 日   否
韩录云、郭浩、蒋兰芬

郭钏、李扬、郭现生、
                       129,490,000.00 2020 年 09 月 11 日   2021 年 08 月 10 日   否
韩录云、郭浩、蒋兰芬

郭钏、李扬、郭现生、
                        10,000,000.00 2020 年 12 月 22 日   2021 年 10 月 17 日   否
韩录云、郭浩、蒋兰芬

郭现生、韩录云         125,000,000.00 2020 年 08 月 24 日   2021 年 04 月 30 日   否

郭现生、韩录云           5,000,000.00 2020 年 08 月 24 日   2020 年 11 月 30 日   否

郭现生、韩录云          20,000,000.00 2019 年 03 月 12 日   2021 年 03 月 04 日   否

郭现生、韩录云          30,000,000.00 2019 年 03 月 13 日   2021 年 03 月 04 日   否

郭现生、韩录云          60,000,000.00 2019 年 03 月 14 日   2021 年 03 月 02 日   否

郭现生、韩录云          62,500,000.00 2019 年 03 月 15 日   2021 年 03 月 03 日   否

郭现生、韩录云           7,500,000.00 2019 年 03 月 19 日   2021 年 03 月 02 日   否

郭现生、韩录云          90,000,000.00 2019 年 12 月 24 日   2020 年 12 月 24 日   否

郭现生、韩录云          78,948,668.90 2019 年 11 月 28 日   2020 年 11 月 28 日   否

郭现生、韩录云          49,948,000.00 2020 年 02 月 21 日   2021 年 01 月 19 日   否

郭现生、韩录云          39,990,000.00 2020 年 10 月 30 日   2021 年 07 月 27 日   否

郭现生、韩录云          45,000,000.00 2020 年 11 月 25 日   2021 年 08 月 20 日   否

郭钏、郭浩、郭现生、     1,000,000.00 2020 年 10 月 29 日   2021 年 10 月 27 日   否



                                                205
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


韩录云

郭钏、郭浩、郭现生、
韩录云、林州重机集团        5,000,000.00 2020 年 10 月 29 日       2021 年 10 月 27 日    否
控股有限公司

郭钏、郭浩、郭现生、
                            5,000,000.00 2020 年 10 月 30 日       2021 年 10 月 29 日    否
韩录云

郭钏、郭浩、郭现生、
                            4,000,000.00 2020 年 11 月 02 日       2021 年 11 月 01 日    否
韩录云

郭钏、郭浩、郭现生、
                            3,000,000.00 2020 年 11 月 03 日       2021 年 11 月 02 日    否
韩录云

郭钏、郭浩、郭现生、
                            4,500,000.00 2020 年 11 月 16 日       2021 年 11 月 15 日    否
韩录云

郭现生、韩录云             36,000,000.00 2019 年 03 月 26 日       2022 年 03 月 24 日    否

郭现生、韩录云             30,000,000.00 2019 年 08 月 21 日       2022 年 08 月 21 日    否

林州重机集团控股有限
                           48,990,000.00 2020 年 01 月 02 日       2023 年 01 月 02 日    否
公司

郭现生、郭钏、韩录云       55,000,000.00 2019 年 12 月 31 日       2022 年 12 月 31 日    否

关联担保情况说明
无。


(5)关联方资金拆借

                                                                                                             单位:元

         关联方          拆借金额                起始日                       到期日                  说明

拆入

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                             单位:元

           关联方              关联交易内容                     本期发生额                     上期发生额


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                             单位:元

                  项目                         本期发生额                                上期发生额

关键管理人员报酬                                               1,586,989.61                            2,440,379.40




                                                   206
                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(8)其他关联交易

无。


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                            单位:元

                                              期末余额                                    期初余额
       项目名称        关联方
                                   账面余额              坏账准备              账面余额              坏账准备

辽宁通用重型机械
                                     2,034,616.83                                25,249,230.33
股份有限公司

平煤神马机械装备
集团河南重机有限                     5,825,509.34                                 2,615,955.32
公司

林州重机商砼有限
                                                                                       7,352.69
公司

中煤国际租赁有限
                                   129,188,523.14        129,188,523.14        129,188,523.14        129,188,523.14
公司

鄂尔多斯市西北电
                                         74,704.72                                 191,045.00
缆有限公司

林州重机矿业有限
                                         57,206.38
公司


(2)应付项目

                                                                                                            单位:元

           项目名称             关联方                     期末账面余额                      期初账面余额

辽宁通用重型机械股份有限
                                                                                0.00                        1,500.00
公司

鸡西金顶重机制造有限公司                                             3,494,769.72                      3,394,769.72

北京中科虹霸科技有限公司                                                  719,500.00                      70,000.00

林州重机商砼有限公司                                                 6,640,792.13                      3,792,548.80

林州重机集团控股有限公司                                             4,609,821.62

韩录云                                                               1,000,000.00


7、关联方承诺

无。


                                                 207
                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


8、其他

无。


十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无。


5、其他

无。


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
无。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

    2013年10月9日,长城国兴金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司与山西梅园华盛能源开发有限
公司共同签署《联合租赁协议》(编号为L13-CC009-LH),约定长城国兴金融租赁有限公司与中煤国际
租赁有限公司作为联合出租人与承租人山西梅园华盛能源开发有限公司开展融资租赁合作。2013年10月9
日,中煤国际租赁有限公司与山西梅园华盛能源开发有限公司签署了《融资租赁合同》编号为L13-CC009),
约定中煤国际租赁有限公司及长城国兴金融租赁有限公司作为联合出租人向本公司购买煤矿综采设备一
套及矿建、安装费等交付山西梅园华盛能源开发有限公司使用。2013年10月9日,长城国兴金融租赁有限
公司、中煤国际租赁有限公司与本公司签署《租赁物买卖合同》(编号为为S13-CC009),约定长城国兴
金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司共同出资3.01亿元向本公司购买租赁物并出租给山西梅园华盛

                                             208
                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


能源开发有限公司使用。2013年10月9日,长城国兴金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司与山西中
凯实业集团公司、李金胥、张志玫分别签署了《保证合同》,约定山西中凯实业集团公司、李金胥、张志
玫为山西梅园华盛能源开发有限公司在主合同项下的全部债务提供连带责任保证。2013年11月22日,长城
国兴金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司与本公司签订《回购及保证担保合同》,约定本公司为承
租人在主合同项下的义务向联合出租人承担回购义务及提供连带保证担保。
    上述各份合同签订后,长城国兴金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司如约向本公司支付了设备
购买价款3.01亿元,本公司将租赁物交付山西梅园华盛能源开发有限公司使用。2014年11月12日至2018年6
月29日期间,因山西梅园华盛能源开发有限公司未按期支付租金,经协商后长城国兴金融租赁有限公司、
中煤国际租赁有限公司、山西梅园华盛能源开发有限公司与郭现生、李金胥、张志玫、山西中凯实业集团
公司以及本公司签署了五次展期协议,但山西梅园华盛能源开发有限公司均未依约履行。
    长城国兴金融租赁有限公司向被告人山西梅园华盛能源开发有限公司、山西中凯实业集团公司、郭现
生、李金胥、张志玫以及本公司提起诉讼。2019年11月6日,乌鲁木齐市中级人民法院主持调解,并出具
了《民事调解书》(编号为(2019)新01民初438号),原告与被告达成了和解,并签订了《和解协议》,
约定山西梅园华盛能源开发有限公司欠付的各项债权金额为367,909,505.13元,自2019年12月20日至2021
年12月1日分期还款,山西中凯实业集团公司、郭现生、李金胥、张志玫以及本公司对协议项下的山西梅
园华盛能源开发有限公司义务承担连带保证担保责任,保证期间至协议约定的应付款项到期日起满两年之
日。
    2020年4月3日,乌鲁木齐市中级人民法院出具了《执行裁定书》(编号为(2020)新01执61号),鉴
于山西梅园华盛能源开发有限公司、山西中凯实业集团公司、郭现生、李金胥、张志玫以及本公司未履行
生效法律文书所确定的义务,长城国兴金融租赁有限公司向法院申请强制执行,乌鲁木齐市中级人民法院
裁定如下:①冻结、划拨被执行人山西梅园华盛能源开发有限公司、山西中凯实业集团公司、郭现生、李
金胥、张志玫以及本公司在银行、信用社或其他金融机构账户中的存款369,753,705.34元,(其中执行标的
369,316,988.34元,案件执行费436,717.00元);②冻结、划拨被执行人山西梅园华盛能源开发有限公司、
山西中凯实业集团公司、郭现生、李金胥、张志玫以及本公司应负担的迟延履行期间(至实际付款日期止)
加倍债务利息及执行中实际支出的费用;③如上述款项不足,则查封、扣押、拍卖、变卖被执行人山西梅
园华盛能源开发有限公司、山西中凯实业集团公司、郭现生、李金胥、张志玫以及本公司相应价值的财产。
    本公司就上述法律事项向河南红旗渠律师事务所进行了咨询,并由其出具了《法律意见书》,律师认
为,长城国兴金融租赁有限公司已向法院申请执行,公司已被列为被执行人,公司被强制执行的可能性很
大,公司承担责任后可通过法律程序向山西梅园华盛能源开发有限公司等其他被执行人追索债权,但由于
山西梅园华盛能源开发有限公司已处于停产状态,山西中凯实业集团公司自身风险较高,郭现生、李金胥、
张志玫个人资信能力有限,公司欲全额追讨回债权可能性不大。所以公司在本期计提了369,753,705.34元预
计负债。
    2021年4月28日,林州重机公司与长城国兴金融租赁有限公司(以下简称“长城金租公司”)签订《债
务代偿意向书》:“一、双方初步达成代偿金额为2.00—3.70亿元的意向,以长城金租公司审批结果为准;
二、代偿方式为本公司直接向长城金租公司或购买长城金租公司债权的第三方代偿;三、支付方式为现金
或长城金租公司认可的其他资产;四、正式协议签订为本意向书签订后3个月内,如长城金租通过招拍挂
方式转让债权,则本公司和摘牌方签订正式合同;五、代偿期限以双方签订正式合同为准;六、完成代偿
后,可以依据法律规定向债务人及其他担保人进行追偿;七、双方后续未签署正式合同,不视为任意一方
对本意向书的违约,如后续双方未签属正式合同,或本公司未按合同履行义务,则本公司仍应按照法院调
解书承担责任,本公司不得以本意向书作为责任豁免或减免的依据。”

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。



                                             209
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


3、其他

无。


十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                      单位:元

                                                          对财务状况和经营成果的影
           项目                       内容                                            无法估计影响数的原因
                                                                    响数

                           本公司于 2021 年 4 月 1 日发
                           布公告编号为 2021-0015 的
                           《林州重机集团股份有限公
                           司关于公司签署股权收购意
                           向书的公告》,对本公司与林
                           州重机集团控股有限公司于
                           近日签署《林州重机集团股
重要的对外投资
                           份有限公司和林州重机集团
                           控股有限公司关于收购北京
                           中科虹霸科技有限公司股权
                           意向书》,本公司拟收购重机
                           控股持有的北京中科虹霸科
                           技有限公司 29.20%的股权进
                           行公告。


2、利润分配情况

                                                                                                      单位:元

拟分配的利润或股利                                                                                        0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                            0.00


3、销售退回

无。


4、其他资产负债表日后事项说明

无。




                                                       210
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十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

                                                                                                   单位:元

                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                              累积影响数
                                                        项目名称


(2)未来适用法


           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因


2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

                                                                                                   单位:元

                                                                                         归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用           净利润      有者的终止经营
                                                                                                利润

其他说明


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

                                                                                                   单位:元

            项目                                      分部间抵销                         合计




                                             211
                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

1. 追溯重述法

    本公司委托北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审核了本公司根据中国证券监督管理委员会下发
的处罚字[2020] 58号《行政处罚事先告知书》,对原经自查所做的前期重大会计差错更正,并出具(2020)
京会兴专字第65000084号《关于林州重机集团股份有限公司前期重大会计差错更正的专项说明》,经审核
对前期差错采用追溯重述法进行更正,相应对2019年1月1日及2019年12月31日的合并财务报表进行了追溯
调整,追溯调整对合并报表影响具体如下:

    (1)对2019年1月1日合并报表的影响
   受影响的报表项目名称       更正前金额             差错更正累计影响金额         更正后金额

递延所得税资产                    101,718,598.30                 111,588.12           101,830,186.42
           资产总计               101,718,598.30                 111,588.12           101,830,186.42
应交税费                           46,590,194.78                  18,683.70             46608878.48

未分配利润                        102,186,192.67                  92,904.43           102,279,097.10
   负债和所有者权益总计           148,776,387.45                 111,588.13           148,887,975.58
资产减值损失                      -98,206,454.08                 -446,352.46            -98652806.54

所得税费用                          -4,418,446.09                -111,588.12            -4,530,034.21
净利润                           -126,320,730.79                 -334,764.35         -126,655,495.14

    (2)对2019年12月31日合并报表的影响
   受影响的报表项目名称       更正前金额             差错更正累计影响金额         更正后金额

递延所得税资产                    268,435,933.76                 111,588.12           268,547,521.88
           资产总计               268,435,933.76                 111,588.12           268,547,521.88
应交税费                           54,789,096.65                  18,683.70            54,807,780.35

未分配利润                      -1,890,999,551.61                 92,904.42         -1,890,906,647.19
   负债和所有者权益总计         -1,836,210,454.96                111,588.12         -1,836,098,866.84




7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

1、对府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司提供担保情况
     长城国兴金融租赁有限公司、府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司于2012年4月签订了《融资租赁合同》
(长金租融租字(2012)第009号),同时本公司、长城国兴金融租赁有限公司、府谷县新民镇西岔沟煤
矿有限公司于2012年4月签订了《回购合同》(长金租保回购字(2012)第直009号),合同约定当府谷县
新民镇西岔沟煤矿有限公司未按《融资租赁合同》约定履行义务,本公司即应按《回购通知》的要求全面
履行回购义务。长城国兴金融租赁有限公司、林州富超贸易有限公司于2017年11月20日签订了《债权转让
合同》(长金租债转字(2017)第【2012】009号),合同约定将《融资租赁合同》项下的债权(包括融
资租赁应收账款债权及其从权利、行使和保全该债权的所有相关权益)转让给林州富超贸易有限公司。


                                                    212
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     由于府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司未按《融资租赁合同》约定履行还款义务,2019年1月10日,
林州富超贸易有限公司与本公司签订了《协议书》,林州富超贸易有限公司同意将本公司履行回购担保责
任的期限延长至2019年12月31日。
     截止2019年11月30日,府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司实际共支付租金40,239,933.00元,剩余本金
27,081,328.00元,应支付违约金18,445,665.67 元,合计为45,526,993.67 元。2019年12月3日,林州富超贸
易有限公司向本公司出具了《催款函》。2019年12月30日,本公司向林州富超贸易有限公司支付了上述款
项,并在账上确认了对府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司其他应收款45,526,993.67元,由于府谷县新民镇
西岔沟煤矿有限公司一直无法还款,所以全额计提信用减值损失。2020年2月23日,本公司向府谷县新民
镇西岔沟煤矿有限公司出具了《付款通知书》,要求对方还款。
     河南省安阳市中级人民法院于2020年4月20日对本公司诉府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司、府谷县
恒源煤焦电化有限公司、王乃荣追偿纠纷一案进行立案审理。
     2020年12月22日河南省安阳市中级人民法院(2020)豫05民初36号民事判决书,判决如下:
1. 府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司、府谷县恒源煤焦电化有限公司于本判决生效之日起十五日内支付
    林州重机集团股份有限公司租赁租金债权45,526,993.67元及违约金(以45,526,993.67元为基数,从2020
    年1月1日起至履行完毕之日止,按年利率11.97%计算);
2. 王乃荣对上述第一项租赁租金债权及逾期费用承担连带清偿责任。
     案件受理费269,435.00元,由府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司、府谷县恒源煤焦电化有限公司、王
乃荣负担。
     2021年4月6日林州市人民法院刊登法院公告:府谷县恒源煤焦电化有限公司,王乃荣,府谷县新民镇
西岔沟煤矿有限公司:本院受理林州重机集团股份有限公司诉府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司,王乃荣
等借款合同纠纷一案,现依法向你们公告送达(2021)豫0581执1671号的执行通知书、传票、被执行人财产
申报表、报告财产令。公告送达期限为60日。自公告期满之日起三日内按照判决履行法定义务并如期报告
财产,逾期将依法强制执行。
2、对贵州兴仁县国保煤矿担保情况
     中煤国际租赁有限公司与兴仁县国保煤矿于2014年5月签订了《回租租赁合同》(L14-CC002号)。长
城国兴金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司、兴仁县国保煤矿于2014年5月签订了《联合租赁协议》
(L14-CC002-LH),中煤国际租赁有限公司同意由长城国兴金融租赁有限公司购买《回租租赁合同》
(L14-CC002号)项下的参与份额70,000,000.00元。长城国兴金融租赁有限公司与本公司于2014年5月签订
了《回购合同》,本公司为租赁合同项下之租赁设备提供回购承诺,如兴仁县国保煤矿未按《租赁合同》
约定履行义务,逾期支付租金及其他费用或由于其原由导致长城国兴金融租赁有限公司行使合同解除权时,
本公司即应按《回购通知》的要求全面履行回购义务。
     长城国兴金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司、兴仁县国保煤矿、黔西南州久丰矿业(集团)
有限公司、本公司于2015年9月签订了《展期协议》,因主合同项下的租金不能按期足额偿还,兴仁县国
保煤矿申请展期,本公司同意继续提供担保,将主合同项下租金80,358,154.86元展期,分期还款至2018年5
月15日。
     长城国兴金融租赁有限公司、中煤国际租赁有限公司、兴仁县国保煤矿、黔西南州久丰矿业(集团)
有限公司、本公司于2016年6月签订了《展期协议》,因兴仁县国保煤矿不能按照2015年展期协议约定如
期支付已重组债务,经兴仁县国保煤矿申请,长城国兴金融租赁有限公司同意对已重组债务进行再次展期
重组,本公司同意继续提供担保,将主合同项下尚未支付的租赁本金57,860,894.93元延期至2017年4月开始
分9期进行支付,到2019年4月15日结束。
     长城国兴金融租赁有限公司、林州富超贸易有限公司于2017年11月签订了《债权转让合同》(长金租
债转字(2017)第L14-CC002号),合同约定将《联合融资租赁合同》约定的融资租赁份额享有的《回租
租赁合同》项下的对承租人享有的租赁债权转让给林州富超贸易有限公司。
     由于兴仁县国保煤矿未按《展期协议》约定履行还款义务,2019年2月,林州富超贸易有限公司与本


                                             213
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公司签订了《协议书》,林州富超贸易有限公司同意将本公司履行回购担保责任的期限延长至2019年12月
31日。
     截止2019年12月30日,兴仁县国保煤矿实际共支付租金36,361,754.48元,剩余本金53,088,408.14元,
逾期利息7,264,930.46元,违约金68,433,350.72元,合计为128,786,689.32元。2019年12月6日,林州富超贸
易有限公司向本公司出具了《催款函》。2019年12月30日,本公司支付了上述款项,确认了对兴仁县国保
煤矿其他应收款128,786,689.32元,由于兴仁县国保煤矿一直无法还款,所以公司按扣除保证金600万后的
金额全额计提信用减值损失。2020年2月21日,本公司向兴仁县国保煤矿出具了《付款通知书》,要求对
方还款。
     北京市第二中级人民法院于2020年6月22日对本公司诉兴仁县国保煤矿、黔西南州久丰矿业(集团)
有限公司、陈启石追偿纠纷一案进行立案审理。
     2020年12月24日北京市第二中级人民法院(2020)京02民初327号民事判决书,判决如下:
1. 兴仁县国保煤矿于本判决生效之日起十日内给付林州重机集团股份有限公司回购款128,670,574.05元
    及判决书中所述款项的资金占用损失(128,670,574.05元为基数,自二〇二〇年一月一日起至回购款
    128,670,574.05元实际清偿之日止,按年利率24%标准计算);
2. 黔西南州久丰矿业(集团)有限公司对上述判决第一项兴仁县国保煤矿的债务承担连带清偿责任。黔
    西南州久丰矿业(集团)有限公司承担保证责任后,有权向兴仁县国保煤矿追偿;
3. 陈启石在70,400,000.00元范围内对上述判决第一项兴仁县国保煤矿的债务承担连带清偿责任。陈启石
    承担保证责任后,有权向兴仁县国保煤矿追偿;
     案件受理费685,700.00元,由府谷县新民镇西岔沟煤矿有限公司、府谷县恒源煤焦电化有限公司、王
乃荣负担。
3、对中农颖泰林州生物科园有限公司提供担保情况
     (1)1500万元贷款担保
     2017年11月,中农颖泰林州生物科园有限公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订了《流动资金借
款合同》(编号:兴银豫借字第2017231号),贷款15,000,000.00元。2017年11月,郑州农业担保股份有限
公司与兴业银行股份有限公司郑州分行签订了《保证合同》(编号:兴银豫借保字第2017231-1号),为中
农颖泰林州生物科园有限公司该笔贷款提供担保。2017年11月,本公司与郑州农业担保股份有限公司签订
了《(企业)保证反担保合同》,为郑州农业担保股份有限公司提供了反担保。2017年11月,兴业银行股
份有限公司郑州分行向中农颖泰林州生物科园有限公司发放贷款15,000,000.00元。
     2018年11月,该笔贷款到期,中农颖泰林州生物科园有限公司没有按《流动资金借款合同》约定归还
借款本息,后兴业银行股份有限公司郑州分行要求郑州农业担保股份有限公司履行担保责任,郑州农业担
保股份有限公司代中农颖泰林州生物科园有限公司偿还贷款本息15,094,927.54元。
     2018年12月,郑州农业担保股份有限公司对中农颖泰林州生物科园有限公司、本公司及另外两个担保
人提起诉讼,要求偿还其代垫款项13,594,927.54元(扣除中农颖泰林州生物科园有限公司向其缴纳的150
万保证金后的金额)。
     2018年12月,经河南省郑州市中原区人民法院调解,并出具《民事调解书》【(2018)豫0102民初11216
号】,中农颖泰林州生物科园有限公司自2018年12月20日起至2019年6月20日止分7期偿还1,466.51万元,
本公司负连带还款责任。
     2018年12月31日,本公司、中农颖泰林州生物科园有限公司签订了《协议书》,本公司同意借给中农
颖泰林州生物科园有限公司850.00万元,用于偿付郑州农业担保股份有限公司担保款,本公司借给中农颖
泰林州生物科园有限公司上述款项须于2019年9月30日前归还。截止2019年12月31日,本公司已借给中农
颖泰林州生物科园有限公司850万元,但中农颖泰林州生物科园有限公司一直未能还款。
     (2)2000万元贷款担保
     2018年5月,中农颖泰生物科园有限公司与焦作中旅银行股份有限公司签订了《人民币流动资金贷款
合同》(2018中旅银贷字第38010号),贷款金额2,000.00万元。2018年5月,本公司与焦作中旅银行股份


                                              214
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


有限公司签订了《保证合同》(2018中旅银保字第38010-7号),为该笔贷款提供担保。
    2019年5月,上述贷款到期,中农颖泰生物科园有限公司未能及时偿还贷款,焦作中旅银行股份有限
公司要求林州重机集团股份有限公司履行担保责任。本公司已于2019年12月31日前支付了担保款项2000万
元。
    上述两笔担保款合计金额28,500,000.00 元,相关法律诉讼费用124,500.00元,合计28,624,500.00元,
本公司已确认了对中农颖泰生物科园有限公司其他应收款,由于中农颖泰生物科园有限公司一直无法还款,
所以全额计提信用减值损失。
    林州市人民法院于2021年4月20日对本公司诉中农颖泰林州生物科园有限公司、林州中农颖泰生物肽
有限公司、郭文江、郭柑彤追偿纠纷一案进行立案审理。
    截止本财务报告报出日,上述案件尚在审理中。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                              单位:元

                                          期末余额                                                   期初余额

                        账面余额              坏账准备                             账面余额              坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                      金额       比例       金额                                金额       比例        金额      计提比例
                                                        例

按单项计提坏账准     12,392,2              12,392,2                           17,556,83              17,556,83
                                  2.21%               100.00%                               3.55%                100.00%
备的应收账款           22.22                 22.22                                 2.22                   2.22

其中:

按组合计提坏账准     547,273,              207,990,             339,282,4 477,373,8                  244,850,0              232,523,78
                                 97.79%                38.00%                              96.45%                  51.29%
备的应收账款          038.22                604.37                    33.85      37.79                  54.57                      3.22

其中:

组合 1:合并范围内 26,276,0                                     26,276,09 13,883,09                                         13,883,094.
                                  4.69%                                                     2.81%
关联方组合             95.89                                           5.89        4.30                                             30

组合 2:煤矿综合服
务业务账龄组合

组合 3:煤矿机械业 520,996,                207,990,             313,006,3 463,490,7                  244,850,0              218,640,68
                                 93.10%                39.92%                              93.64%                  52.83%
务等账龄组合          942.33                604.37                    37.96      43.49                  54.57                      8.92

                     559,665,              220,382,             339,282,4 494,930,6                  262,406,8              232,523,78
合计                            100.00%                                                   100.00%
                      260.44                826.59                    33.85      70.01                  86.79                      3.22

按单项计提坏账准备:按单位

                                                                                                                              单位:元

                                                                          期末余额
          名称
                                账面余额                     坏账准备                     计提比例                   计提理由


                                                                215
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


第一名                          10,000,000.00           10,000,000.00                     100.00% 涉及法律诉讼无法收回

第二名                           2,392,222.22               2,392,222.22                  100.00% 涉及法律诉讼无法收回

合计                            12,392,222.22           12,392,222.22               --                       --

按单项计提坏账准备:

                                                                                                                  单位:元

                                                                   期末余额
           名称
                            账面余额                坏账准备                     计提比例               计提理由

按组合计提坏账准备:按煤矿机械业务等账龄

                                                                                                                  单位:元

                                                                      期末余额
             名称
                                       账面余额                       坏账准备                       计提比例

1 年以内(含 1 年)                        299,353,465.34                     14,967,673.27                         5.00%

1-2 年                                     23,910,444.05                      2,391,044.41                        10.00%

2-3 年                                     10,144,494.65                      3,043,348.40                        30.00%

3 年以上                                   187,588,538.29                    187,588,538.29                       100.00%

合计                                       520,996,942.33                    207,990,604.37             --

确定该组合依据的说明:
无。

按组合计提坏账准备:

                                                                                                                  单位:元

                                                                      期末余额
             名称
                                       账面余额                       坏账准备                       计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露

                                                                                                                  单位:元

                         账龄                                                            账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                      321,259,328.92

1至2年                                                                                                       29,470,139.31

2至3年                                                                                                       11,347,253.92

3 年以上                                                                                                 197,588,538.29

  3至4年                                                                                                 197,588,538.29

合计                                                                                                     559,665,260.44




                                                        216
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                           单位:元

                                                                  本期变动金额
       类别           期初余额                                                                                        期末余额
                                          计提           收回或转回               核销              其他

按单项计提坏账
                      17,556,832.22                          5,164,610.00                                             12,392,222.22
准备

按组合计提坏账
                     244,850,054.57                         36,859,450.20                                            207,990,604.37
准备

       合计          262,406,886.79                         42,024,060.20                                            220,382,826.59

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                                           单位:元

                  单位名称                               收回或转回金额                                   收回方式

山西平定古州卫东煤业有限公司                                                4,664,610.00 诉讼收回

邯郸市宜马贸易有限公司                                                       500,000.00 诉讼收回

合计                                                                        5,164,610.00                     --


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                           单位:元

                              项目                                                             核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                           单位:元

                                                                                                              款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质            核销金额             核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                      易产生

应收账款核销说明:
无。


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                           单位:元

                                                                  占应收账款期末余额合计数
          单位名称                    应收账款期末余额                                                    坏账准备期末余额
                                                                              的比例

第一名                                           129,188,523.14                            23.08%                    129,188,523.14

第二名                                            96,447,494.00                            17.23%                      4,822,374.70

第三名                                            64,745,942.91                            11.57%                      3,237,297.15

第四名                                            38,051,478.56                             6.80%                      1,902,573.93



                                                               217
                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


第五名                                 24,996,897.05                       4.47%

合计                                  353,430,335.66                       63.15%


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明:
无。


2、其他应收款

                                                                                                      单位:元

                    项目                       期末余额                             期初余额

应收股利                                                      856,649.93                           645,271.67

其他应收款                                                803,912,616.63                       793,861,139.07

合计                                                      804,769,266.56                       794,506,410.74


(1)应收利息

1)应收利息分类

                                                                                                      单位:元

                    项目                       期末余额                             期初余额


2)重要逾期利息


                                                                                      是否发生减值及其判断
         借款单位          期末余额            逾期时间                逾期原因
                                                                                               依据

其他说明:


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用




                                                   218
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(2)应收股利

1)应收股利分类

                                                                                                                   单位:元

           项目(或被投资单位)                         期末余额                                  期初余额

平顶山东联采掘机械制造有限公司                                       856,649.93                                645,271.67

合计                                                                 856,649.93                                645,271.67


2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                   单位:元

                                                                                                 是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)             期末余额               账龄                未收回的原因
                                                                                                           依据


3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                   单位:元

                款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额

往来款                                                           862,160,972.05                            857,712,735.89

担保款                                                           199,338,182.99                            202,938,182.99

备用金                                                             5,851,868.80                              9,930,657.16

合计                                                           1,067,351,023.84                        1,070,581,576.04


2)坏账准备计提情况

                                                                                                                   单位:元

                                第一阶段            第二阶段                      第三阶段

         坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                 合计

                                 用损失         (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2020 年 1 月 1 日余额               99,374.87           69,682,879.11               206,938,182.99         276,720,436.97

2020 年 1 月 1 日余额在
                                  ——                ——                          ——                    ——
本期



                                                         219
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


本期计提                                             345,220.36                                         345,220.36

本期转回                          27,250.12                                   3,600,000.00            3,627,250.12

本期核销                                                                     10,000,000.00           10,000,000.00

2020 年 12 月 31 日余额           72,124.75        70,028,099.47            193,338,182.99          263,438,407.21

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用

按账龄披露
                                                                                                          单位:元

                           账龄                                               账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                 640,428,837.32

1至2年                                                                                              363,228,308.09

2至3年                                                                                                   69,418.96

3 年以上                                                                                             63,624,459.47

  3至4年                                                                                             63,624,459.47

合计                                                                                              1,067,351,023.84


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                          单位:元

                                                     本期变动金额
       类别           期初余额                                                                      期末余额
                                      计提    收回或转回           核销          其他
无。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

                                                                                                          单位:元

               单位名称                       转回或收回金额                             收回方式

中农颖泰林州生物科园有限公司                                 3,600,000.00 货币资金

合计                                                         3,600,000.00                    --

无。


4)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                          单位:元

                           项目                                               核销金额

老厂区转让                                                                                           10,000,000.00

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                          单位:元



                                                   220
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额                核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                易产生

林州红旗渠经济技术
开发区汇通控股有限 资产转让款                 10,000,000.00 债务重组             董事会决议               否
公司

合计                          --              10,000,000.00          --                     --                     --

其他应收款核销说明:
无。


5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                        单位:元

                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                  账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例

第一名               往来款               255,129,397.81 1 年以内                                23.90%

第二名               往来款               227,011,816.42 1 年以内                                21.27%

第三名               往来款               176,250,917.04 1 年以内                                16.51%

第四名               往来款               139,260,923.59 1 年以内                                13.05%           6,963,046.18

第五名               担保款               128,786,689.32 1-2 年                                  12.07%         122,786,689.32

合计                          --          926,439,744.18             --                          86.80%         129,749,735.50


6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                        单位:元

                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                  期末账龄
                                                                                                               及依据

无。


7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。


8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明:
无。


3、长期股权投资

                                                                                                                        单位:元

                                                          221
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值         账面余额            减值准备          账面价值

对子公司投资        707,014,848.95                    707,014,848.95 1,534,014,848.95    480,000,000.00 1,054,014,848.95

对联营、合营企
                    454,874,548.12                    454,874,548.12   444,637,621.48                         444,637,621.48
业投资

合计              1,161,889,397.07                   1,161,889,397.07 1,978,652,470.43   480,000,000.00 1,498,652,470.43


(1)对子公司投资

                                                                                                                    单位:元

                 期初余额(账                         本期增减变动                            期末余额(账面 减值准备期末
 被投资单位
                   面价值)        追加投资       减少投资    计提减值准备       其他             价值)            余额

北京中科林重
                  4,700,000.00                                                                 4,700,000.00
科技有限公司

林州琅赛科技
                 24,790,000.00                                                                24,790,000.00
有限公司

林州重机林钢     220,000,000.0
                                                                            220,000,000.00
钢铁有限公司                  0

林州重机矿建     289,891,984.3
                                                                                             289,891,984.34
工程有限公司                  4

林州生元提升
                 50,000,000.00                                               50,000,000.00
科技有限公司

林州重机物流
                  5,000,000.00                                                                 5,000,000.00
贸易有限公司

北京天宫空间
应用技术有限     20,400,000.00                                                                20,400,000.00
公司

林州朗坤科技     100,000,000.0
                                                                                             100,000,000.00
有限公司                      0

林州重机铸锻     262,232,864.6
                                                                                             262,232,864.61
有限公司                      1

成都天科精密
制造有限责任     77,000,000.00                                               77,000,000.00
公司

                 1,054,014,848.
合计                                                                        347,000,000.00 707,014,848.95
                             95




                                                            222
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                             单位:元

                                                          本期增减变动
           期初余额                                                                                           期末余额
                                            权益法下                           宣告发放                                    减值准备
投资单位 (账面价                                        其他综合 其他权益                 计提减值            (账面价
                         追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他                期末余额
             值)                                        收益调整     变动                   准备                  值)
                                            资损益                             或利润

一、合营企业

二、联营企业

辽宁通用
重型机械 88,239,89                          5,793,907              -1,468,29                                  92,565,50
股份有限          0.91                            .39                  2.54                                         5.76
公司

平煤神马
机械装备
           74,643,74                        4,182,604                                                         78,826,34
集团河南
                  1.54                            .22                                                               5.76
重机有限
公司

中煤国际
           110,864,2                        2,090,225                                                         112,954,4
租赁有限
               73.05                              .48                                                              98.53
公司

亿通融资
           170,889,7                        -361,517.                                                         170,528,1
租赁有限
               15.98                              91                                                               98.07
公司

           444,637,6                        11,705,21              -1,468,29                                  454,874,5
小计
               21.48                             9.18                  2.54                                        48.12

           444,637,6                        11,705,21              -1,468,29                                  454,874,5
合计
               21.48                             9.18                  2.54                                        48.12


(3)其他说明

无。


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                             单位:元

                                              本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                     收入                     成本                         收入                     成本

主营业务                            689,889,572.05            581,264,469.34               513,940,846.11           425,335,558.75

其他业务                             78,434,945.17             53,614,749.32                46,480,169.65               58,544,184.36


                                                               223
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


合计                           768,324,517.22       634,879,218.66             560,421,015.76           483,879,743.11

收入相关信息:

                                                                                                               单位:元

       合同分类                分部 1              分部 2                                               合计

  其中:

  其中:

  其中:

  其中:

  其中:

  其中:

  其中:

与履约义务相关的信息:
无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 768,324,517.22 元,其中,元预计将于
年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

其他说明:
无。


5、投资收益

                                                                                                               单位:元

                    项目                          本期发生额                               上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                   12,561,869.11                              4,636,665.44

处置长期股权投资产生的投资收益                              -263,363,055.58                              -3,608,831.86

合计                                                        -250,801,186.47                               1,027,833.58


6、其他

无。


十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                    项目                             金额                                       说明




                                                     224
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


非流动资产处置损益                                              6,861,988.97

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                           53,967,159.95
受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易                                      2.30
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产
                                                               32,164,610.00
减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -8,935,478.22

其他符合非经常性损益定义的损益项目                             13,928,551.85 处置子公司的投资收益

减:所得税影响额                                                8,096,273.66

合计                                                           89,890,561.19                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  4.63%                     0.05                  0.05

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              -6.54%                    -0.07                -0.07
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用




                                                      225
                                                      林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

不适用。


4、其他

无。




                                            226
                                           林州重机集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                       第十三节 备查文件目录




    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章

的会计报表;

    二、报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件

的正本及公告的原稿。

   三、以上文件均齐备、完整、并备于公司证券部以供查阅。




                                       林州重机集团股份有限公司

                                           法定代表人:郭现生

                                           二〇二一年四月三十日




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