证券代码：002539                证券简称：云图控股      公告编号：2021-021



                      成都云图控股股份有限公司
              关于 2021 年开展期货套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    成都云图控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3 月 18 日召开
第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于 2021 年开展期货套期保值业务
的议案》，同意公司开展与生产经营相关的产品及原材料的期货套期保值业务，
现将具体情况公告如下：
       一、套期保值的目的
    公司主要生产和销售复合肥、联碱化工等产品，近年受国家供给侧结构性
改革、环保升级等因素影响，公司主营产品及原材料市场价格波动较大，给公
司的生产经营带来较大的风险。随着复合肥产业链相关期货品种的不断上市，
给公司提供了发现价格和规避风险的重要途径。因此，公司拟在 2021 年开展与
生产经营相关的期货套期保值业务，将期货与现货有效结合，改变采购和贸易
模式，锁定预期利润，减少价格波动造成的损失，保证公司稳定经营和持续盈
利。
       二、套期保值的基本情况
    1、交易品种
    公司拟开展的期货套期保值交易品种为公司生产经营相关的产品及原材料，
包括但不限于尿素、纯碱、塑料、聚丙烯、焦炭、动力煤。
    2、预计投入的资金额度及资金来源
    公司根据 2021 年度经营计划，以现有产品存数及预计采购/销售数为测算
基准确定套期保值的数量，预计 2021 年利用自有（自筹）资金投入期货套期保
值业务的最高保证金余额不超过人民币 1.5 亿元（不包括交割当期头寸而支付
的全额保证金在内），该额度可以循环使用，即任一时点公司套期保值业务保
证金余额不超过 1.5 亿元。

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    3、交易期限
    本次开展套期保值业务的期限自第五届董事会第二十次会议审议批准之日
起 12 个月内有效。
    4、会计政策及核算原则
    公司将按照国家财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》及《企业会计准则第 24 号——套期保值》及《企业会计准则第 37 号—
—金融工具列报》等规定，对套期保值业务进行相应的会计核算处理及列报。
       三、套期保值业务的可行性和对公司的影响
    公司开展商品期货套期保值业务，主要是为了规避生产经营相关的产品及
原材料价格波动给公司带来的风险，增强抵御市场波动的能力，保证公司经营
目标顺利完成。
    公司建立了较为完善的商品期货套期保值业务内部控制和风险控制体系，
制定了《期货套期保值业务管理制度》，对套期保值业务的投资额度、投资品
种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、内部风险报告制度及
风险处理程序等做出明确规定，确保套保业务顺利进行，并对风险形成有效控
制。公司组建了期货领导小组和期货部，并配备了投资决策、业务操作、风险
控制等专业人员，积累了一定的套期保值经验，在董事会授权范围内负责期货
套期保值业务的管理运作，审慎执行套保操作，落实风险防范措施。
    公司利用自有（自筹）资金开展套期保值业务，计划投入的保证金规模与
自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不会影响公司正常经营业务，方案合
理可行。
       四、套期保值业务的风险分析和风控措施
    1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资
损失。公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风
险。
    2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资
金风险。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或
间接进行套期保值，同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司本次董事会
批准的保证金额度。



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   3、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。
公司将重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险。
   4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于
内控体系不完善造成风险。公司将严格按照《境内期货投资内部控制制度》等
规定安排和聘请专业人员，建立严格的授权和岗位制度，实行异常情况及时报
告制度，形成高效的风险处理程序，并加强相关人员的职业道德教育及业务培
训，提高相关人员的业务技能。
   5、会计风险：公司期货交易持仓的公允价值随市场价格波动可能给公司财
务报表带来的影响，进而影响财务绩效。公司将遵照《企业会计准则》，合理
进行会计处理工作。
   6、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，再到与期货公司的联络、内
部系统的稳定与期货交易的匹配等，可能存在因系统崩溃、程序错误、信息风
险、通信失效等导致交易无法成交的风险。公司将配备符合要求的计算机系统
及相关设施，选配多条通道，降低技术风险。
    五、审议程序及相关意见
   1、审议程序
   公司分别于 2021 年 3 月 3 日、2021 年 3 月 18 日召开了董事会战略委员会
2021 年第二次会议和第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于 2021 年
开展期货套期保值业务的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指
引》和《期货套期保值业务管理制度》等规定，本次套期保值业务在董事会审
批权限内，无需提交股东大会审议批准。董事会授权期货部办理期货套期保值
业务相关的具体事宜，在授权有效期内，经审议通过的套期保值保证金额度可
以循环使用。
   2、独立董事意见
   （1）公司开展与生产经营相关的产品及原材料的套期保值业务，符合相关
法律、法规及《公司章程》的有关规定，能够规避和防范价格波动给公司带来
的经营风险，确保公司稳定经营和发展。
   （2）公司本次套期保值业务保证金余额和交易品种，符合公司实际生产经
营活动，同时公司建立了《期货套期保值业务管理制度》，明确了业务操作流



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程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司控制期货风险起到了保障的
作用。
   （3）本次套期保值业务履行的审批程序合法、有效，不存在损害公司和全
体股东利益的情况。
   综上，我们一致同意公司 2021 年开展期货套期保值业务。
    六、备查文件
   1、第五届董事会第二十次会议决议；
   2、独立董事相关意见。
   特此公告。




                                       成都云图控股股份有限公司董事会
                                                2021 年 3 月 20 日




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