成都云图控股股份有限公司 2022年度财务决算报告 一、财务报表审计意见 成都云图控股股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务决算报表经 天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了天健审〔2023〕11-53号无保 留意见的审计报告,认为:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制,公允反映了云图控股公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以 及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、报告期内主要会计数据和财务指标 单位:元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 营业收入 20,501,772,651.54 14,897,827,625.29 37.62% 归属于上市公司股东的净利润 1,491,946,758.57 1,231,723,856.10 21.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的 1,391,135,309.89 1,145,287,349.96 21.47% 净利润 经营活动产生的现金流量净额 862,821,185.04 980,030,681.01 -11.96% 基本每股收益(元/股) 1.48 1.23 20.30% 稀释每股收益(元/股) 1.48 1.22 21.44% 加权平均净资产收益率(%) 29.87% 31.59% 下降 1.72 个百分点 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 总资产 18,704,796,306.15 13,574,891,747.84 37.79% 归属于上市公司股东的净资产 7,680,012,717.36 4,482,528,914.82 71.33% 1、报告期末,公司总资产、归属于上市公司股东的净资产较上年末大幅增长,主要原 因系公司完成2022年度非公开发行股票,募集资金到位,净资产规模相应增加,加上经营规 模和项目投资进一步扩大,经营性负债增加,带动总资产规模增长; 2、报告期内,公司营业收入、净利润保持稳定增长,主要原因系公司复合肥销量同比 增加,联碱产品销售价格和毛利同比增加以及黄磷产品销售价格同比上涨,导致公司经营业 绩持续增长。 三、报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 重大变动情况说明 股本 1,207,723,762.00 1,010,100,000.00 19.56% 不适用 1 主要系报告期非公开发行股 资本公积 2,953,378,115.28 1,086,254,356.36 171.89% 票产生股本溢价所致。 主要系报告期依法计提盈余 盈余公积 260,082,205.84 196,217,897.83 32.55% 公积所致。 主要系报告期公司经营业绩 未分配利润 3,263,978,530.32 2,237,875,759.76 45.85% 增长所致。 主要系报告期公司经营业绩 归属于母公司所有者权益 7,680,012,717.36 4,482,528,914.82 71.33% 增长以及非公开发行股票所 致。 四、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量 (一)财务状况分析 1、主要资产情况分析 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 重大变动情况说明 主要系报告期收到非公开发行股票募 货币资金 3,613,978,755.64 1,765,990,443.95 104.64% 集资金所致。 主要系报告期公司销售规模扩大,应 应收账款 596,005,535.38 405,459,534.86 47.00% 收货款余额较年初增加所致。 主要系报告期公司业务规模扩大,采 预付款项 1,719,778,414.98 992,459,318.99 73.28% 取预付货款的方式,锁定并降低采购 价格,导致预付账款金额增加。 主要系报告期收回成都科努德贸易有 其他应收款 134,989,269.47 340,876,230.52 -60.40% 限公司款项所致。 存货 3,315,203,604.79 2,728,170,844.49 21.52% 不适用 主要系报告期公司留抵增值税较年初 其他流动资产 163,535,701.14 360,569,472.15 -54.65% 减少所致。 其他非流动金 320,000,000.00 320,000,000.00 0.00% 不适用 融资产 固定资产 4,691,443,121.69 4,261,058,070.60 10.10% 不适用 主要系报告期磷酸铁、复合肥等项目 在建工程 1,816,689,189.39 886,334,540.11 104.97% 建设投入较年初增加所致。 主要系报告期项目建设提速,取得土 无形资产 1,187,509,959.32 808,908,851.22 46.80% 地使用权较年初增加所致。 长期待摊费用 314,011,286.05 268,983,483.06 16.74% 不适用 主要系报告期内下属公司可抵扣亏损 递延所得税资 101,877,526.10 76,248,277.76 33.61% 和递延收益增加,确认递延所得税资 产 产较年初增加所致。 主要系报告期磷酸铁、复合肥等项目 其他非流动资 527,002,822.84 193,479,972.01 172.38% 建设投入增加,预付设备款、工程款 产 较年初增加所致。 2、主要负债情况分析 2 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 重大变动情况说明 短期借款 2,868,286,708.34 2,774,299,206.38 3.39% 不适用 应付票据 986,000,000.00 1,095,736,000.00 -10.01% 不适用 主要系报告期公司业务规模扩大, 应付账款 1,285,325,798.13 827,458,919.85 55.33% 应付材料款、费用类款项等较年初 增加所致。 合同负债 2,551,736,664.52 2,076,386,924.26 22.89% 不适用 应交税费 161,128,708.11 200,818,749.54 -19.76% 不适用 其他应付款 149,051,285.30 134,154,844.42 11.10% 不适用 一年内到期的非 主要系报告期一年内到期归还的 744,296,919.37 541,232,192.87 37.52% 流动负债 长期借款较年初增加所致。 主要系报告期复合肥销售规模扩 大,预收复合肥款项增加,相应确 其他流动负债 256,508,271.66 192,912,331.86 32.97% 认的待转销项税额较年初增加所 致。 主要系公司根据资金计划,合理增 长期借款 1,702,600,000.00 777,906,246.40 118.87% 加长期借款所致。 主要系归还前期融资租赁借款所 长期应付款 68,173,092.99 233,441,973.99 -70.80% 致。 递延收益 107,993,170.38 85,637,056.22 26.11% 不适用 (二)经营成果分析 单位:元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动情况说明 主要系报告期复合肥产品销量同比 增加,联碱产品销售价格和毛利同比 营业收入 20,501,772,651.54 14,897,827,625.29 37.62% 增加以及黄磷产品销售价格同比上 涨所致。 主要系报告期受上游原材料价格上 涨影响,产品价格及成本均同比上 营业成本 17,380,439,411.85 12,135,365,161.00 43.22% 涨,同时复合肥产品销量同比增加所 致。 销售费用 303,132,733.57 281,063,390.56 7.85% 不适用 管理费用 597,120,590.89 542,841,030.48 10.00% 不适用 主要系报告期研发项目材料费同比 研发费用 287,347,531.12 205,714,940.52 39.68% 增加所致。 财务费用 139,446,583.43 179,465,439.22 -22.30% 不适用 主要系报告期收到的政府补贴同比 其他收益 104,726,074.43 77,001,982.70 36.00% 增加所致。 营业利润 1,782,355,045.45 1,524,358,895.80 16.92% 不适用 所得税费用 264,880,502.41 273,343,135.11 -3.10% 不适用 (三)现金流量分析 3 单位:元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动情况说明 经营活动产生 的现金流量净 862,821,185.04 980,030,681.01 -11.96% 不适用 额 投资活动产生 主要系报告期磷酸铁、复合肥等项 的现金流量净 -1,419,827,509.81 -903,883,076.56 -57.08% 目建设投入资金同比增加所致。 额 筹资活动产生 主要系报告期完成非公开发 行 股 的现金流量净 2,317,168,820.16 236,916,271.16 878.05% 票,收到募集资金所致。 额 以上财务决算报告,尚需提交公司2022年年度股东大会审议。 成都云图控股股份有限公司董事会 2023年4月8日 4