中信证券股份有限公司 关于深圳市金新农科技股份有限公司 2023 年度公司及子公司担保额度预计的核查意见 中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”或“保荐机构”)作为深圳市金 新农科技股份有限公司(以下简称“金新农”、“公司”)非公开发行股票的保荐机 构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司保荐工 作指引》《深圳证券交易所股票上市规则(2022 年修订)》及《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定,对金新 农 2023 年度公司及子公司担保额度预计的事项进行了认真、审慎的核查,并出 具核查意见如下: 一、担保情况概述 1、公司为下游经销商、养殖场(户)提供担保 深圳市金新农科技股份有限公司(以下简称“公司”)为进一步提升公司产 品的市场占有率,加强公司与客户的合作发展,为公司下游经销商、养殖场(户) 2023年度向银行等机构融资提供担保,以进一步促进相关业务片区的销售业务。 具体方式为:针对长期保持良好合作关系的经销商、养殖场(户),公司与其签 订一定额度的销售合同后,基于其历史信用记录和偿债能力提供一定额度的担保, 担保总额不超过8,000万元。 2、公司为下属公司采购原材料的货款提供担保 公司为公司全资或控股的下属公司2023年度向供应商采购原材料的货款提 供担保,担保总额不超过40,000万元。 具体额度预计如下: 2023 年担保额 被担保方最 截至目前 2023 年担 是否 度占公司最近 担保方 被担保方 近一期资产 担保余额 保额度 关联 一期经审计净 负债率 (万元) (万元) 担保 资产比例 公司全资或控 公司 70%以上 1,500 500 0.30% 否 股的下属公司 1 公司全资或控 公司 低于 70% 15,250 39,500 23.93% 否 股的下属公司 注:资产负债率70%以上的下属公司的担保额度可相互调剂使用;资产负债率低于70% 的下属公司的担保额度可相互调剂使用。 3、公司为下属公司融资提供担保 公司为公司全资或控股的下属公司2023年度向银行、融资租赁机构等融资提 供担保,担保总额不超过194,000万元。 具体额度预计如下: 2023 年担保额 被担保方最 截至目前 2023 年担 是否 度占公司最近 担保方 被担保方 近一期资产 担保余额 保额度 关联 一期经审计净 负债率 (万元) (万元) 担保 资产比例 公司全资或控 公司 70%以上 6,195.00 21,000.00 12.72% 否 股的下属公司 公司全资或控 公司 低于 70% 86,868.67 173,000.00 104.79% 否 股的下属公司 注:①资产负债率70%以上的下属公司的担保额度可相互调剂使用;资产负债率低于70% 的下属公司的担保额度可相互调剂使用。②上述担保额度不包括公司为广州金农现代农业有 限公司提供的担保额度。 4、公司全资子公司为公司提供连带责任担保 公司全资子公司为公司2023年度向银行、融资租赁机构等融资提供连带责任 担保,担保总额不超过500,000万。具体额度预计如下: 2023 年担保额 被担保方最 截至目前 2023 年担 是否 度占公司最近 担保方 被担保方 近一期资产 担保余额 保额度 关联 一期经审计净 负债率 (万元) (万元) 担保 资产比例 广东金新农饲 公司 低于 70% 169,000.85 484,000 293.17% 否 料有限公司 福建一春农业 公司 低于 70% 0.00 16,000 9.69% 否 发展有限公司 5、已经生效并延续到2023年度的担保将占用上述担保额度,直至该担保履 行完毕或期限届满。担保额度有效期为2023年1月1日至12月31日。担保额度可在 2023年度滚动使用。 2 本次担保额度预计事项已经公司于2022年12月20日召开的第五届董事会第 三十三次(临时)会议及第五届监事会第二十九次(临时)会议审议通过。根据 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定,本次担保尚需提交公 司股东大会审议。 二、被担保方基本情况 1、下游经销商、养殖场(户) 担保对象均为与公司长期保持良好合作关系的经销商、养殖场(户),经 公司严格审查、筛选后,根据 2023 年度业务和实际情况需要确定具体的被担保 对象及其担保金额、担保期限等事项。 2、公司及下属公司 被担保公司基本情况详见附表 1,财务情况详见附表 2。 以上被担保方均不是失信被执行人。 三、担保合同的主要内容 本次担保为拟担保授权事项,具体担保以正式签署的担保协议为准。担保 范围包括但不限于申请银行借款、融资租赁、采购履约担保等,担保方式包括 但不限于连带责任担保、抵/质押担保等。公司授权公司董事长或其指定的授权 代理人员在担保额度范围内签署并组织实施相关协议。 四、公司累计对外担保及逾期担保的金额 截至目前,公司及控股子公司实际对外担保余额为 117,813.67 万元(不含公 司子公司为公司提供的担保),占公司最近一期经审计净资产(截至 2021 年 12 月 31 日,净资产为 165,090.48 万元)的比例为 71.36%;其中公司及控股子公司 为下游经销商、养殖场(户)提供的担保余额为 8,000.00 万元,占公司最近一期 经审计净资产的 4.85%,公司为下属子公司提供的担保余额为 109,813.67 万元, 占公司最近一期经审计净资产的比例为 66.52%。公司子公司为公司提供的担保 余额为 169,000.85 万元。截止目前公司及公司控股子公司因被担保方逾期而承担 3 担保责任的金额为 3,981.06 万元,已累计收回代偿金额 3,288.51 万元。 本次审议的 2023 年度公司及控股子公司对外担保额度总共为 242,000 万元 (不含公司子公司为公司提供的担保),占公司最近一期经审计净资产(截至 2021 年 12 月 31 日,净资产为 165,090.48 万元)的比例为 146.59%。其中公司及 控股子公司为下游经销商、养殖场(户)提供的担保额度为 8,000 万元,占公司 最近一期经审计净资产的比例为 4.85%;公司为下属公司提供的担保额度为 234,000 万元,占公司最近一期经审计净资产的 141.74%。 五、董事会意见 公司为下游经销商、养殖场(户)提供担保可较好缓解下游经销商或养殖场 (户)短期资金周转压力,同时有利于促进公司业务发展,符合公司整体利益, 有利于公司为股东创造良好回报。被担保的下游经销商、养殖场(户)经营及财 务状况良好,且要求提供财产抵押(质押)等反担保措施,违约风险较小。公司 为其提供担保支持,担保风险可控,不存在损害上市公司利益的情形。 公司为下属公司提供担保以及公司子公司为公司提供担保,符合公司经营发 展的实际需求,有利于公司及子公司筹措资金、拓展市场、发展业务,符合公司 整体利益。被担保公司偿债能力、信用状况良好,公司对其在经营管理、财务、 投资、融资等方面均能有效控制。被担保公司的其他股东未提供同比例担保,也 不存在反担保情形,本次担保风险处于公司可控的范围之内,不会损害公司及股 东的利益。 六、独立董事意见 本次公司为下游经销商、养殖场(户)提供担保,有利于满足公司下游经销 商养殖场(户)资金需求,加强公司与客户的合作发展,担保风险可控,不会损 害公司及股东的利益。审议程序符合法律法规和规范性文件的相关规定。同意此 次担保事项。 七、保荐机构意见 经核查,保荐机构认为,公司上述提供担保事项已经公司董事、监事会审议 通过,由独立董事发表了同意的独立意见,并将提交股东大会审议,相关事项已 4 履行了必要的内部审批程序,符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规范 性文件及《公司章程》的规定,不存在损害股东利益的情形。 5 (本页无正文,为《中信证券股份有限公司关于深圳市金新农科技股份有限公司 2023 年度公司及子公司担保额度预计的核查意见》的签章页) 保荐代表人: 林施婷 穆波伟 中信证券股份有限公司 2022 年 12 月 20 日 6 附表 1:被担保方基本信息表 注册资本 被担保额度(万元) 序号 被担保方 公司持股比例 成立日期 注册地点 法定代表人 主营业务 资产负债率 (万元) 融资担保 原料货款担保 生猪养殖、销售;饲料生产、 深圳市金新农科技股 销售;生物技术和生物医药的 1 — 1999/11/6 深圳市 郝立华 80,610.10 50.92% 500,000 份有限公司 研发;饲料原料贸易;餐饮服 务;物业管理;停车场服务 天种(韶关市)畜牧 2 100.00% 2004/4/1 广东省始兴县 罗小锋 57,900 生猪养殖、销售 10.55% 10,000 科技有限公司 韶关市武江区优百特 3 100.00% 2016/4/1 广东省韶关市 周冬冬 26,600 生猪养殖、销售 49.48% 10,000 养殖有限公司 韶关天种生态养殖有 4 100.00% 2020/4/20 广东省韶关市 王海华 2,000 生猪养殖、销售 230.03% 限公司 韶关市优佰特畜牧科 5 100.00% 2020/4/1 广东省韶关市 罗小锋 3,000 生猪养殖、销售 173.08% 技有限公司 韶关金新农畜牧养殖 6 100.00% 2020/6/24 广东省韶关市 黄超 500 生猪养殖、销售 117.08% 有限公司 武汉天种畜牧有限责 7 100.00% 2005/8/18 武汉市黄陂区 刘师利 13,246 生猪养殖、销售 17.24% 15,000 任公司 武汉天种畜牧有限责 8 100.00% 2011/1/12 武汉市黄陂区 潘飞 - 生猪养殖、销售 96.03% 任公司雨台山分公司 7 注册资本 被担保额度(万元) 序号 被担保方 公司持股比例 成立日期 注册地点 法定代表人 主营业务 资产负债率 (万元) 融资担保 原料货款担保 武汉天种畜牧有限责 9 100.00% 2010/10/12 武汉市黄陂区 潘飞 - 生猪养殖、销售 96.23% 任公司会龙山分公司 福建一春农业发展有 10 100.00% 1997/6/12 南平市延平区 陈建新 18,774 生猪养殖、销售 43.60% 10,000 限公司 南平市一春种猪育种 11 100.00% 2002/5/14 福建省南平市 陈建新 300 生猪养殖、销售 38.77% 有限公司 漳州市一春生态养殖 12 100.00% 2015/2/2 福建省漳州市 曾新斌 200 生猪养殖、销售 112.18% 5,000 有限公司 南平市鑫汇农业发展 13 100.00% 2009/6/23 福建省南平市 曾新斌 6,500 生猪养殖、销售 42.19% 10,000 有限公司 南平市金新农生态养 14 100.00% 2017/3/13 福建省南平市 陈建新 11,088 生猪养殖、销售 72.80% 10,000 殖有限公司 福建天种森辉种猪有 15 92.00% 2010/5/20 福建省长汀县 陈建新 3,600 生猪养殖、销售 5.44% 限公司 福建天辉畜牧有限公 16 92.00% 2011/2/22 福建省长汀县 陈建新 3,600 生猪养殖、销售 62.63% 司 漯河天种畜牧有限公 17 100.00% 2010/2/3 漯河市郾城区 许海洋 3,600 生猪养殖、销售 8.97% 司 江西天种贵溪畜牧养 18 100.00% 2007/6/11 江西省贵溪市 刘顶峰 600 生猪养殖、销售 94.18% 殖有限公司 武汉天种青草湖养殖 19 100.00% 2006/12/5 武汉市黄陂区 罗小锋 600 生猪养殖、销售 1.31% 有限公司 武汉市黄陂区大白畜 20 100.00% 1997/12/2 武汉市黄陂区 潘飞 100 生猪养殖、销售 218.12% 牧有限责任公司 21 珠海天种畜牧有限责 80.00% 2019/11/29 广东省珠海市 石伟 3,000 生猪养殖、销售 54.25% 3,000 8 注册资本 被担保额度(万元) 序号 被担保方 公司持股比例 成立日期 注册地点 法定代表人 主营业务 资产负债率 (万元) 融资担保 原料货款担保 任公司 太湖天种畜牧有限公 22 85.40% 2019/12/6 安徽省安庆市 周胜安 1,000 生猪养殖、销售 161529.88% 司 安徽天种畜牧有限公 23 100.00% 2020/4/7 安徽省蒙城县 方程 2,000 生猪养殖、销售 113.36% 司 蒙城县天种畜牧养殖 24 100.00% 2021/5/17 安徽省亳州市 梅况 3,000 生猪养殖、销售 78.50% 有限责任公司 铁力市金新农生态农 生猪养殖、销售,饲料生产、 25 100.00% 2016/8/22 黑龙江省伊春市 刘师利 15,000 34.78% 30,000 2,000 牧有限公司 销售 伊春松风食品有限责 26 100.00% 2019/9/30 黑龙江省伊春市 刘师利 1,000 生猪养殖、销售 89.77% 任公司 广东天种牧业有限公 27 100.00% 2020/5/28 广东省汕尾市 梁朝仔 30,000 生猪养殖、销售 55.90% 司 广州天种牧业有限公 28 51.00% 2020/6/18 广东省广州市 罗小锋 20,000 生猪养殖、销售 48.20% 司 广东金新农饲料有限 29 100.00% 2009/11/2 惠州大亚湾 张明芝 9,000 饲料生产、销售 35.08% 20,000 14,500 公司 长沙成农饲料有限公 30 100.00% 2009/12/16 湖南浏阳 许亮淼 3,000 饲料生产、销售 11.22% 3,000 3,000 司 荣华联合生物科技 31 100.00% 2003/8/1 广东省深圳市 张明芝 1,828.80 饲料生产、销售 75.31% 3,000 500 (深圳)有限公司 福建金新农饲料有限 32 51.00% 2008/12/30 南平市延平区 刘强 3,000 饲料生产、销售 60.51% 10,000 6,000 公司 安徽金新农生物饲料 33 100.00% 2014/10/15 安徽省芜湖市 王林海 14,000 饲料生产、销售 31.26% 10,000 3,000 有限公司 9 注册资本 被担保额度(万元) 序号 被担保方 公司持股比例 成立日期 注册地点 法定代表人 主营业务 资产负债率 (万元) 融资担保 原料货款担保 浙江成农饲料有限公 34 90.00% 2015/1/22 浙江省金华市 于德水 3,000 饲料生产、销售 53.29% 3,000 3,000 司 湖北金新农饲料有限 35 100.00% 2015/2/10 武汉市黄陂区 黄维贵 3,000 饲料生产、销售 17.19% 3,000 1,500 公司 河南成农饲料有限公 36 80.00% 2017/11/28 河南省西平县 田新法 1,500 饲料生产、销售 35.14% 3,000 2,000 司 哈尔滨远大牧业有限 37 100.00% 2001/4/29 哈尔滨开发区 朱兆军 13,500 饲料生产、销售 18.22% 20,000 2,000 公司 长春金新农饲料有限 38 100.00% 2010/7/2 长春经济开发区 刘井洋 5,000 饲料生产、销售 14.23% 5,000 1,000 公司 沈阳成农饲料有限公 39 100.00% 2006/4/4 辽宁省沈阳市 于震 5,000 饲料生产、销售 0.58% 3,000 1,500 司 沈阳成农饲料有限公 40 100.00% 2013/9/9 辽宁省沈阳市 于震 - 饲料生产、销售 124.86% 3,000 司辽河分公司 深圳市前海大易技术 种猪、饲料技术开发;生猪、 41 100.00% 2015/7/8 深圳市前海 孙福平 5,000 6.83% 5,000 开发有限公司 饲料销售 10 附表 2:被担保方财务情况 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月财务数据(单位:万元) 2021 年 12 月 31 日/2021 年度财务数据(单位:万元) 序号 被担保方 总资产 总负债 净资产 营业收入 净利润 总资产 总负债 净资产 营业收入 净利润 1 深圳市金新农科技股份有限公司 605,620.61 308,352.33 297,268.28 25,312.93 6,243.98 481,590.53 270,350.95 211,239.57 41,346.49 -73,092.05 2 天种(韶关市)畜牧科技有限公司 80,831.08 8,529.23 72,301.85 4,876.72 213.37 46,449.96 4,494.90 41,955.07 9,207.20 1,937.87 3 韶关市武江区优百特生猪养殖有限公司 42,028.61 20,797.12 21,231.50 4,966.78 481.09 25,232.73 4,489.26 20,743.46 6,861.75 -4,738.96 4 韶关天种生态养殖有限公司 3,871.44 8,905.63 -5,034.19 17,941.47 -160.45 564.75 5,466.45 -4,901.70 4,246.33 -6,415.13 5 韶关市优佰特畜牧科技有限公司 12,892.60 22,314.60 -9,422.00 4,272.94 -1,007.17 13,582.77 22,004.54 -8,421.77 7,463.26 -10,575.54 6 韶关金新农畜牧养殖有限公司 6,827.40 7,993.52 -1,166.12 980.15 -983.49 8,884.62 9,071.98 -187.36 0 -672.08 7 武汉天种畜牧有限责任公司 54,766.61 9,443.63 45,322.98 517.59 6,508.24 63,879.38 25,305.41 38,573.97 8,066.03 -13,064.69 8 武汉天种畜牧有限责任公司雨台山分公司 2,323.74 2,231.49 92.25 1,437.47 92.25 1,688.07 1,688.07 0.00 5,920.97 1,426.14 9 武汉天种畜牧有限责任公司会龙山分公司 3,088.54 2,972.20 116.34 2,556.23 94.43 6,000.80 5,985.83 14.97 2,373.09 -1,838.25 10 福建一春农业发展有限公司 54,669.79 23,835.59 30,834.19 11,485.81 -1,486.47 58,047.27 25,866.12 32,181.14 9,185.10 -611.76 11 南平市一春种猪育种有限公司 5,219.22 2,023.28 3,195.93 2,881.95 46.84 5,212.11 2,063.02 3,149.09 6,406.87 1,593.33 12 漳州市一春生态养殖有限公司 16,101.86 18,062.91 -1,961.05 11,166.21 -529.09 16,173.29 17,606.91 -1,433.62 623.62 -1,456.06 13 南平市鑫汇农业发展有限公司 25,234.95 10,645.60 14,589.35 10,851.50 438.74 21,523.86 7,398.24 14,125.62 13,785.10 -1,149.88 14 南平市金新农生态养殖有限公司 18,457.60 13,436.52 5,021.08 9,507.65 -2,166.61 21,891.45 14,703.77 7,187.68 8,348.35 -3,270.42 15 福建天种森辉种猪有限公司 13,614.65 740.63 12,874.01 4,823.41 -396.48 13,975.56 729.38 13,246.18 11,077.05 2,220.80 11 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月财务数据(单位:万元) 2021 年 12 月 31 日/2021 年度财务数据(单位:万元) 序号 被担保方 总资产 总负债 净资产 营业收入 净利润 总资产 总负债 净资产 营业收入 净利润 16 福建天辉畜牧有限公司 3,124.72 1,957.08 1,167.64 1,823.63 -296.93 3,779.21 2,321.59 1,457.62 3,023.30 -545.77 17 漯河天种畜牧有限公司 4,430.27 397.18 4,033.08 658.39 -157.38 8,875.40 391.88 8,483.52 4,573.79 134.24 18 江西天种贵溪畜牧养殖有限公司 6,415.07 6,041.63 373.44 2,946.86 -711.04 4,715.05 3,648.80 1,066.25 2,533.98 -637.89 19 武汉天种青草湖养殖有限公司 669.17 8.74 660.43 2,401.95 125.49 2,011.09 1,484.86 526.23 4,832.46 -1,602.81 20 武汉市黄陂区大白畜牧有限责任公司 189.32 412.94 -223.62 0.00 -18.68 1,877.96 408.36 1,469.60 16.42 -668.73 21 珠海天种畜牧有限责任公司 8,056.93 4,370.93 3,686.00 5,474.15 434.34 6,567.05 3,467.75 3,099.30 6,065.37 597.51 22 太湖天种畜牧有限公司 0.61 981.14 -980.53 0.00 -27.79 27.4 980.72 -953.33 1,812.30 -2,369.80 23 安徽天种畜牧有限公司 9,540.79 10,815.85 -1,275.05 3,654.72 -1,514.56 8,562.12 8,333.90 228.21 10,479.06 -2,703.07 24 蒙城县天种畜牧养殖有限责任公司 1,126.85 884.58 242.27 1,049.65 -344.93 4,618.37 4,031.17 587.20 62.74 -912.80 25 铁力市金新农生态农牧有限公司 115,888.27 40,301.99 75,586.28 24,898.33 -4,470.54 121,106.29 41,152.78 79,953.51 41,708.82 393.51 26 伊春松风食品有限责任公司 8,778.61 7,880.80 897.80 0.00 -49.79 9,043.70 8,096.11 947.59 0 -45.93 27 广东天种牧业有限公司 9,522.82 5,323.46 4,199.37 0.00 -157.00 7,683.43 3,338.84 4,344.59 7.64 -451.71 28 广州天种牧业有限公司 5,423.23 2,613.84 2,809.38 7,629.77 -1,228.52 6,419.03 2,417.06 4,001.97 7,798.36 -7,633.08 29 广东金新农饲料有限公司 41,377.99 14,516.87 26,861.12 78,663.03 2,506.31 39,598.34 15,343.79 24,254.55 141,629.37 2,578.83 30 长沙成农饲料有限公司 11,837.29 1,328.28 10,509.02 9,807.50 140.13 11,045.75 691.97 10,353.78 11,191.14 -400.99 31 荣华联合生物科技(深圳)有限公司 5,079.08 3,825.13 1,253.95 815.14 -94.35 2,257.99 909.69 1,348.31 1,512.28 -83.08 12 2022 年 9 月 30 日/2022 年 1-9 月财务数据(单位:万元) 2021 年 12 月 31 日/2021 年度财务数据(单位:万元) 序号 被担保方 总资产 总负债 净资产 营业收入 净利润 总资产 总负债 净资产 营业收入 净利润 32 福建金新农饲料有限公司 18,431.06 11,152.85 7,278.21 43,723.38 1,155.91 19,026.16 11,415.15 7,611.02 53,478.20 1,705.25 33 安徽金新农生物饲料有限公司 23,537.92 7,358.88 16,179.04 20,113.79 -181.32 19,833.25 7,378.78 12,454.47 32,037.13 428.15 34 浙江成农饲料有限公司 4,960.99 2,643.58 2,317.41 18,876.14 159.98 8,179.35 6,039.29 2,140.07 25,309.81 352.68 35 湖北金新农饲料有限公司 6,036.52 1,037.92 4,998.60 11,060.22 191.44 6,379.66 1,579.49 4,800.17 10,956.42 -443.9 36 河南成农饲料有限公司 4,695.40 1,649.90 3,045.50 15,281.46 1,045.54 4,759.59 2,770.92 1,988.68 20,928.82 128.46 37 哈尔滨远大牧业有限公司 24,203.92 4,408.97 19,794.95 24,156.70 1,358.24 23,829.27 5,465.77 18,363.50 41,618.18 1,981.21 38 长春金新农饲料有限公司 4,449.03 633.29 3,815.75 4,028.50 -155.45 5,636.56 1,665.36 3,971.20 9,316.37 -915.43 39 沈阳成农饲料有限公司 6,759.81 39.48 6,720.33 0.00 -25.94 7,233.17 2,399.51 4,833.66 21,571.27 -504.01 40 沈阳成农饲料有限公司辽河分公司 6,696.35 8,360.75 -1,664.40 9,823.48 236.92 5,502.78 7,413.00 -1,910.22 21,571.27 -284.36 41 深圳市前海大易技术开发有限公司 1,469.44 100.38 1,369.06 0.00 -492.66 1,841.65 0 1,841.65 0 -0.33 13