中信证券股份有限公司
              关于深圳市金新农科技股份有限公司
              2022 年度持续督导定期现场检查报告


保荐人名称：中信证券股份有限公司        被保荐公司简称：金新农

保荐代表人姓名：林施婷                  联系电话：18588502893
保荐代表人姓名：穆波伟                  联系电话：18926089235

现场检查人员姓名：穆波伟

现场检查对应期间：2022 年度

现场检查时间：2022 年 12 月 22 日

一、现场检查事项                                        现场检查意见

                                                                       不适
（一）公司治理                                          是       否
                                                                       用
现场检查手段（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通
知、会议决议、会议记录、签到表、公告等；（2）访谈部分公司高级管理人员；
（3）查阅《公司章程》、内部控制各项制度；（4）察看上市公司的主要经营、
管理场所；（5）查阅公司控股股东出具的关于同业竞争、独立性、关联交易的
承诺函。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                        √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                        √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 √


                                    1
息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立      √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争        √

（二）内部控制

现场检查手段：（1）查阅公司内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审
计部门工作文件等；（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人
员构成、会议记录等；（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度、
套期保值业务相关制度以及相关的董事会决议；（4）查阅募集资金专户的银行
对账单、明细表。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                      √
门（如适用）

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 （如适
                                                      √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                      √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                      √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                      √
情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                      √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √

                                  2
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                      √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                      √
立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议
通知、会议决议、会议记录、签到表等；（2）查阅公司信息披露制度及公告内
容；（3）查阅深交所互动易网站刊载公司资料；（4）与公司董事会办公室相关
人员进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行情况。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                  √

2.公司已披露的内容是否完整                            √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展    √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                      √
信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载    √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：（1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他
公司内部的相关规定；（2）与公司高级管理人员进行访谈，了解主要股东及其
关联方是否占用上市公司资金或其他资源的情况；（3）取得关联方清单及关联
方交易材料、关联方资金往来明细；（4）向公司相关部门人员了解公司关联交
易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况；（5）
查看公司《关于关联方交易及控股股东及其他关联方占用资金情况的审计报告》。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                      √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                      √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √

                                   3
义务

4.关联交易价格是否公允                               √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                   √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                     √
务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                           √
债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                     √
应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅了公司各募集资金专项账户的银行对账单；（2）对公
司部分高级管理人员进行访谈；（3）核查公司公告内容；（4）查看三方监管协
议。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议       √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
                                                     √
情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                     √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                 √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                     √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √

（六）业绩情况

现场检查手段：（1）访谈公司部分高级管理人员；（2）查阅公司披露的定期报
告资料；（3）了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配。

                                     4
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员
所做出的承诺函；（2）查阅公司信息披露文件；（3）询问高级管理人员关于公
司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况

1.公司是否完全履行了相关承诺                             √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         √

（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司现金分红制度与相关文件；（2）查阅公司对外投
资决策制度及内部履行的审批文件；（3）与公司管理层及有关工作人员进行访
谈交流，了解大额资金往来及重大投资情况，了解行业经营环境变化及公司经营
情况

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                             √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                         √
或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                       √
相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

       关注公司业绩波动原因。2022 年 1-9 月，公司实现营业收入 30.31 亿元，归
属于上市公司股东的净利润-0.38 亿元，亏损同比降低 86.93%，亏损大幅收窄。
在本次现场检查中，通过（1）查阅公司披露的定期报告和临时公告，了解业绩
波动情况；（2）查阅公司所处行业研究报告，同行业上市公司的定期报告和临
时公告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；（3）与公司高级管理人
员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因等方式对该问题进行核查。

                                       5
    保荐机构认为，公司所处养殖行业具有一定周期性，受猪肉价格下滑影响，
2021 年行业整体下行，处于低位。2021 年度，公司实现营业收入 48.67 亿元，归
属于上市公司股东的净利润-9.89 亿元。自 2022 年 4 月起，猪肉价格开始回暖，
公司前三季度累计亏损实现大幅收窄。对于公司未来的经营情况，保荐机构将本
着勤勉尽责的态度，进行持续关注和督导，督促公司及时披露相关信息、做好风
险提示。
（以下无正文）




                                    6
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市金新农科技股份有限公司
2022 年度持续督导定期现场检查报告》的签章页）




保荐代表人：

                           林施婷                         穆波伟




                                                 中信证券股份有限公司


                                                     2022 年 12 月 29 日




                                    7