江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
江苏南方轴承股份有限公司
2017 年半年度报告
证券简称：南方轴承
证券代码：002553
2017 年 08 月
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人史建伟、主管会计工作负责人史建伟及会计机构负责人(会计主
管人员)姚金玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司 指 江苏南方轴承股份有限公司
皮带轮、OAP 指 单向滑轮总成
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 南方轴承 股票代码 002553
变更后的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏南方轴承股份有限公司
公司的中文简称（如有） 江苏南方轴承股份有限公司
公司的外文名称（如有） 南方轴承
公司的外文名称缩写（如有）Jiangsu Nanfang Bearing Co.,Ltd.
公司的法定代表人 史建伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 无 顾君黎
江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔
联系地址 无
路9号
电话 无 0519-67893573
传真 无 0519-89810195
电子信箱 无 junli.gu@nf-bearings.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 192,160,485.46 152,700,289.95 25.84%
归属于上市公司股东的净利润（元） 44,126,237.25 39,950,152.20 10.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
40,234,045.48 30,362,104.67 32.51%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 43,551,053.63 34,268,055.25 27.09%
基本每股收益（元/股） 0.1268 0.1148 10.45%
稀释每股收益（元/股） 0.1268 0.1148 10.45%
加权平均净资产收益率 6.49% 5.97% 0.52%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 732,907,441.98 752,843,222.92 -2.65%
归属于上市公司股东的净资产（元） 667,407,088.71 692,878,721.58 -3.68%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,741,963.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
188,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 6,332,967.66
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -199,954.71
减：所得税影响额 686,857.37
合计 3,892,191.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主营业务包括开发、制造和销售滚针轴承、单向滑轮总成和摩托车单向离合器等，产品应用领域包括汽车、摩托车和
工业领域。产品销售以直销为主。
2017年上半年制造业整体经济形势稳中向好，通胀压力略减，国内轴承行业同质化、低端化竞争激烈，行业去库存、去
产能、调结构的压力很大，行业将进一步整合调整。这对公司业务造成了一定影响。
公司目前在滚针轴承行业，无论在生产制造和产品研发方面在国内同行之中均属领先地位，所拥有的客户也多为中高端
客户。公司在单向滑轮总成销售增长，以及一些新项目的正式量产，给公司的业务带来了一些增长点。单向滑轮总成产品品
质已达到国外竞争对手的水平，并得到国内外市场的普遍认可，目前公司正在凭借其自身优势，积极拓展主机市场。摩托车
单向离合器仍维持以往的领先地位，主要面向东南亚市场。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 主要原因是本年分配上年红利，导致货币资金减少
应收票据 主要原因是供应商付款方式中，票据付款比例增加所致
预付款项 主要原因是设备采购需要预付一定比例的款项，本期设备采购增加
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，公司核心技术人员未发生变化。公司在如下方面依旧保
持核心竞争优势。
（一）、技术研发竞争力
1、研发及品牌战略情况
公司是江苏省认定高新技术企业，拥有省级研究中心，拥有各类研究技术人员156名。研究中心下设
新品开发科、产品试制科和试验室等3个部门。在报告期间，新增研发并申报知识产权项目4项，进一步提
高产品基础技术及材料质量，优化改进加工工艺。
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世界跨国轴承公司都拥有世界级的知名商标和品牌，公司一方面加大知识产权保护力度，对新增项目
及时申报产权；另一方面，在经营中加大公司自有品牌的宣传力度，实施品牌战略、争创名牌效应。
2、技术创新
公司开发新品，加速结构调整，紧跟国际一流行业技术创新步伐。轴承是多品种、大中小批量生产并
存的产品，是随主机的技术进步而发展的，我们在及时了解和跟踪主机发展的动向，了解国外技术发展趋
势，不断调整自己的产品品种结构，加大技术创新力度，生产能满足国内外两个市场需求的适销对路产品。
不断提高产品技术附加值，树立国产轴承优质品牌。
公司改变行业传统方法，对产品原材料轴承钢等的结构和加工工艺进行改进，在材料热处理和组织性
能调控方面进行完善，并利用相关测试技术对数值结果验证并修正，延长了使用寿命，提高了抗裂性能，
也使滚道表面更具有完整性，提高了整体质量。
公司今年继续加大对设备投资与技术改造，争取按计划完成升级改造。
3、服务企业建立创新体系
公司打破传统轴承行业的管理模式，以创新的体系保障技术创新。公司拥有被江苏省科技厅认定为“江
苏省工程技术研究中心”，建立了以企业为中心的技术创新体系，并与高等院校和国内外大型设备制造商
进行技术交流，解决科研与生产脱节、企业开发能力薄弱的问题。
（二）、客户资源优势
拥有长期稳定的高端客户资源，是公司综合竞争优势的集中体现。公司继续与国际知名汽车零部件商
法雷奥、博世、麦格纳、日本电装以及国内知名摩托车整车企业大长江、五羊本田、新大洲本田等保持稳
定的战略合作关系，其中公司高科技产品之一单向滑轮总成已得到世界一流汽车零部件总成商的认可，并
进入了全球采购体系，报告期内销量在稳步增长。
(三)、加强内部管理
1、加强生产管理，缩短生产周期。首抓生产计划的编制，其次抓生产计划的执行，最后严格生产计
划的考核。
2、减少浪费，降低成本。降低车间消耗的各种物料的浪费，减少车间库存半成品，降低库存占用企
业的流动资金。
3、优胜劣汰，末位淘汰。将生产成本和各项工作作为各部门负责人工作业绩的考核依据。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年1-6月份公司主营业务收入按品种分为滚针轴承、超越离合器和单向滑轮总成，其中滚针轴承销
售为118,392,793.06元，超越离合器销售为43,922,428.69元，单向滑轮总成销售26,652,915.63元，内销占
62.69%，外销占37.31%，与去年同期相比销售收入基本持平，产品综合毛利率41.25%。公司坚持做强主业，
报告期内年度利润构成和来源情况未发生重大变化，公司主要经营模式也未发生重大变化。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 192,160,485.46 152,700,289.95 25.84%
营业成本 112,416,108.82 94,370,180.16 19.12%
销售费用 9,119,039.66 7,652,850.50 19.16%
管理费用 18,791,953.57 14,898,379.72 26.13%
主要原因本年度结构性
财务费用 -115,293.61 -1,340,352.64 -91.56% 存款减少，收到利息收
入减少所致
所得税费用 7,414,183.17 6,563,610.98 12.96%
研发投入 7,570,717.09 7,220,080.94 4.86%
经营活动产生的现金流
43,551,053.63 34,268,055.25 27.09%
量净额
投资活动产生的现金流 主要原因是本年对外投
7,921,554.30 17,405,034.25 -54.49%
量净额 资减少所致
主要原因是本年分配的
筹资活动产生的现金流
-69,600,000.00 -34,800,000.00 100.00% 红利比去年同期增加所
量净额
致
主要原因是本年分配的
现金及现金等价物净增
-19,325,916.59 17,324,782.05 -211.55% 红利比去年同期增加所
加额
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 192,160,485.46 100% 152,700,289.95 100% 25.84%
分行业
汽车行业 122,885,604.88 63.95% 88,144,792.97 57.72% 39.41%
摩托车行业 46,400,615.91 24.15% 34,985,708.31 22.91% 32.63%
工业轴承行业 21,925,849.83 11.41% 27,760,352.34 18.18% -21.02%
其他业务收入 948,414.84 0.49% 1,809,436.33 1.18% -47.59%
分产品
轴承 118,392,793.06 61.61% 96,815,288.36 63.40% 22.29%
离合器 43,922,428.69 22.86% 32,475,012.66 21.27% 35.25%
皮带轮 26,652,915.63 13.87% 19,906,077.64 13.04% 33.89%
配件销售 2,243,933.24 1.17% 1,694,474.96 1.11% 32.43%
其他业务收入 948,414.84 0.49% 1,809,436.33 1.18% -47.59%
分地区
国内 119,875,803.98 62.38% 96,079,038.65 62.92% 24.77%
国外 71,336,266.64 37.12% 54,811,814.97 35.90% 30.15%
其他业务收入 948,414.84 0.49% 1,809,436.33 1.18% -47.59%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车行业 122,885,604.88 67,232,466.70 45.29% 39.41% 21.83% 7.90%
摩托车行业 46,400,615.91 34,829,160.23 24.94% 32.63% 35.45% -1.56%
工业轴承行业 21,925,849.83 10,284,309.89 53.10% -21.02% -23.65% 1.63%
分产品
轴承 118,392,793.10 63,759,327.63 46.15% 22.29% 12.20% 4.85%
离合器 43,922,428.69 33,526,837.36 23.67% 35.25% 35.89% -0.36%
皮带轮 26,652,915.63 13,982,607.94 47.54% 33.89% 16.89% 7.63%
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配件销售 2,243,933.24 1,077,163.89 52.00% 32.43% 18.55% 5.62%
分地区
国内 119,875,804.00 75,566,874.32 36.96% 24.77% 23.03% 0.89%
国外 71,336,266.64 36,779,062.50 48.44% 30.15% 11.63% 8.55%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
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货币资金 48,388,720.04 6.60% 81,705,446.60 11.43% -4.83%
应收账款 84,567,034.76 11.54% 69,373,463.64 9.71% 1.83%
存货 59,044,823.66 8.06% 60,824,271.38 8.51% -0.45%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 56,344,419.52 7.69% 0.00 0.00% 7.69%
154,375,691.3
固定资产 21.06% 154,353,856.96 21.60% -0.54%
5
在建工程 11,334,332.30 1.55% 14,787,812.80 2.07% -0.52%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 0.00 0.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 33,573.07
报告期投入募集资金总额 1,258.45
已累计投入募集资金总额 27,146.44
募集资金总体使用情况说明
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，现将本公司 2016 年度募集资金存放与使用情况报告如
下：一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]137 号《关
于核准江苏南方轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰证
券股份有限公司采取“网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股
（A 股）2,200 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 17.00 元，共募集资金 374,000,000.00 元。扣除承销费和保荐
费 28,800,000.00 元后的募集资金为人民币 345,200,000.00 元，已由主承销商华泰证券股份有限公司于 2011 年 2 月 21 日分
别汇入本公司在中国银行股份有限公司常州定安中路支行开设的银行账户（账号：453055830215215218094001）以及公司
在中国建设银行股份有限公司常州鸣凰支行开设的银行账户（账号：32001626743052501617）内。另减除审计费、律师费、
股份登记费和信息披露费等其他发行费用 9,469,278.09 元后，本公司本次募集资金净额为人民币 335,730,721.91 元。上述
募集资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司验证，并由其出具天衡验字（2011）008 号《验资报告》。 (二) 2017 年度募
集资金使用情况及结余情况 （单位:人民币万元）募集资金专户摘要 金 额 1、截至 2016 年 12 月 31 日止专户余额
1030.982、募集资金专户资金的增加项 (1)理财产品收回 1,000.00 (2)理财产品收益
235.23 (3)利息收入扣除手续费净额 4小 计 1239.233、募集资金专户资金的减
少项 (1)对募集资金项目的投入 1,258.45 (2)购买保本型理财产品 小 计
1258.45 4、截至 2017 年 6 月 30 日止专户余额 1011.76 二、募集资金存放和管理情况（一）募集资金管理
情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企
业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，并结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》
（以下简称《管理办法》）。根据前述监管机构的规定以及《管理办法》的要求，公司分别在中国银行股份有限公司常州武
进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行设立了募集资金专用账户。公司已经与华泰证券股份有限公司及中国银
行股份有限公司常州武进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存
在问题。 根据《管理办法》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度并严格执行，以保证专款专
用。同时根据《监管协议》的规定，本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000 万元（按照孰低
原则在 1,000 万元和募集资金净额的 5%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知保荐机构华泰证券股份有限公
司，同时提供专户的支出清单。 经中国证监会证监许可[2011]1353 号，证监许可[2011]1354 号文件核准，华泰证券与华泰
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联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）投资银行业务进行整合，华泰证券不再从事证券承销与保荐等投资银行业
务（承销国债，非金融企业债务融资工具除外），相关业务、资产和人员由华泰联合接收。因此公司持续督导业务转入华
泰联合。2011 年 12 月 8 日，经本公司、华泰证券、华泰联合协商，就尚未使用完毕的募集资金与中国银行股份有限公司
常州武进支行、中国建设银行股份有限公司常州武进支行签署了《关于<募集资金专户存储三方监管协议>的补充协议》（以
下均简称“补充协议”）。 补充协议规定公司、各专户存储银行和华泰证券签署的《募集资金专户存储三方监管协议》中约
定的华泰证券的权利和义务一并转让给华泰联合，华泰证券不再履行原协议的任何权利义务。截止 2016 年 5 月 26 日，公
司发行股份的募集配套资金专户中国银行股份有限公司常州定安中路支行内的募集资金已按规定全部用于募投项目。 公
司于 2016 年 5 月 26 日办理了该募集资金专项账户的注销手续，具体内容详见公司公告。（公告编号 2016-029）(二) 截至
2017 年 6 月 30 日，公司募集资金专户存储情况如下： （单位:人民币元）募集资金存储银行名称 账户类别 期末余
额中国银行股份有限公司常州定安中路支行 募集资金专户 0.00 中国建设银行股份有限公司常州市鸣凰支行 募
集资金专户 10,117,559.53 合计 10,117,559.53 三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金的实际使用
情况参见“2017 年半年度度募集资金使用情况对照表”（附表）。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况不存在变更募
集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题 1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、
真实、准确、完整披露的情况。 2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
精密滚针轴承及单向
否 18,065 18,065 18,980.1 100.00% 12 月 31 1,906.88 否 否
轴承总成项目
日
承诺投资项目小计 -- 18,065 18,065 18,980.1 -- -- 1,906.88 -- --
超募资金投向
设备投资与技术改造
11,964 11,964 1,258.45 2,866.34 23.96% 0
项目
归还银行贷款（如有） 5,300 5,300 5,300 100.00% 0
超募资金投向小计 -- 17,264 17,264 1,258.45 8,166.34 -- -- -- --
合计 -- 35,329 35,329 1,258.45 27,146.44 -- -- 1,906.88 -- --
公司承诺募投项目新增产品以汽车零部件总成商为主要客户， 投资期间国内外经济形势复杂多变，
未达到计划进度或预 为确保新增产能能有效消化，公司募投项目扩产进度视下游市场的供需情况而定，截止 2016 年未，
计收益的情况和原因 精密滚针轴承及单向轴承总成项目已经实施完毕，公司现有轴承生产能力 10,000 万套，皮带轮生产
（分具体项目） 能力 100 万套，超越离合器 600 万套，产能已达到预期，由于销售价格和成本的波动，截止 2016
年度未，预期效益没有达到。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
15
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
适用
公司实际募集资金净额为 33,573.07 万元，其中超募资金 15,508.07 万元，已确定用途的超募资金如
下：①公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银
行贷款的议案》，同意公司以超募资金人民币 5,300 万元用于归还银行贷款。2011 年 3 月 26 日，公
司使用上述超募资金归还银行贷款；②根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第
29 号：募集资金使用》的规定，于 2013 年 3 月 4 日召开第届董事会第十六次会议、2013 年 3 月 20
日召开 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买银行理财产品的议案》：
同意使用最高额度不超过人民币 10,000 万元暂时闲置的超募资金进行现金管理投资保本型银行理财
产品，该 10,000 万元额度可滚动使用，授权期限自股东大会审议通过之日起三年内有效。公司于 2013
年 3 月 21 日运用在中国建设银行股份有限公司常州武进支行超募资金专户上暂时闲置的超募资金
10,000 万元向广发银行股份有限公司常州分行购买了“物华添宝”人民币理财产品 10,000 万元，2014
超募资金的金额、用
年 3 月 24 日到期收回本金和收益。公司于 2014 年 3 月 25 日购买广发银行股份有限公司常州分行保
途及使用进展情况
本型理财产品 5000 万元，2014 年 3 月 31 日购买南京银行保本型理财产品 5000 万元，2015 年 3 月
24 日到期收回本金和收益。公司于 2015 年 3 月 25 日购买广发银行股份有限公司常州分行“广赢安
薪”高端保本型理财产品 5000 万元，2015 年 4 月 15 日购买江苏江南农村商业银行股份有限公司常
州市武进高新区支行“悦富”保本型理财产品 5000 万元。于 2016 年 4 月 13 日到期收回本金和收益。
公司于 2016 年 5 月 20 日购买江苏江南农村商业银行股份有限公司常州市武进高新区支行保本型理
财产品“瑞富安盈 A 计划”5000 万元。公司于 2016 年 5 月 20 日购买广发银行股份有限公司常州分行
保本型理财产品“薪加薪 16 号”5000 万元，于 2016 年 8 月 19 日到期收回本金和收益。公司于 2016
年 8 月 22 日购买广发银行股份有限公司常州分行保本型理财产品“薪加薪 16 号”5000 万元，于 2016
年 11 月 21 日到期收回本金和收益。公司于 2016 年 12 月 15 日购买南京银行股份有限公司常州分行
结构性存款 5000 万元。③公司 2016 年 4 月 15 日召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于
使用超募资金实施设备投资与技术改造项目的议案》，同意公司以超募资金人民币 11964.00 万元投
资于该项目。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集
期投入及置换情况 资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 7,633.47 万元置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金。截止 2011 年 12 月 31 日，上述预先投入资金已全部转换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
用途及去向 监管协议之补充协议》的要求专户存储。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不存在
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江苏南方智
网上经营商
造电子商务 子公司 5,000,000.00 90,806.10 90,805.69 -922.47 -922.47
品服务
有限公司
江苏南方汽 汽车空调压
20,000,000.0
车压缩机轴 参股公司 缩机零部件 3,728,634.03 3,074,488.15 14,757.26 -8,672.89 -8,672.89
0
承有限公司 的研发、制
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
造、销售
江苏南方欧
子公司 轴承销售 220,383.00 233,457.94 101,729.40 -54,613.97 -55,686.49
洲公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5.00% 至 25.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
6,348.38 至 7,557.6
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,046.08
元）
公司产品结构无重大调整，盈利能力平稳，销售业务较去年同期持续稳定
业绩变动的原因说明
增长。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）行业发展趋势及公司面临的发展机遇和挑战
1、行业发展趋势
报告期内机械增加值增速高于去年，但呈现逐月回落的态势，原材料价格近期出现较大增幅，使得工业企业成本压力
增大。机械工业长期积累的结构性矛盾还没有根本性改变，新的发展业态、发展模式远未形成，保持平稳健康发展的基础还
不牢固，产业升级、新旧动能转换、实现由大变强任重道远。
上半年，汽车产销同比增速比同期有所减缓，其中乘用车产销增速同比下降明显，商用车增速明显高于同期。1-6月，
汽车产销分别完成1352.6万辆和1335.4万辆，比上年同期分别增长4.6%和3.8%，低于上年同期1.9和4.3个百分点。产销量累
计增速与1-5月相比均提高0.1个百分点。
2、公司发展的机遇和挑战
公司继续推进以“工业4.0”为纲领，贯彻创新驱动战略，着力转变发展方式，调整产业结构，推行绿色制造，实现转型
升级，打造由核心能力、核心技术和核心产品构成的核心竞争力，加快轴承工业强国建设，在中国汽车工业从大到强的战略
转变中率先取得突破。
同时，国内汽车轴承产业有调整产品结构、化解中低端轴承产能过剩的强烈需要；国内劳动力成本及生产要素成本的
上升，使国内企业失去在国际竞争中的价格优势，严重影响轴承产品出口。
（二）公司未来的发展战略
面对轴承行业的发展趋势给公司带来的挑战和机遇，公司将继续全面执行可持续发展战略，以市场需求为导向，以持
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
续创新为手段，积极推进公司产品创新、管理创新和技术创新，继续走差异化路线、紧抓高端客户、实现技术对标、精益价
值流管理。满足客户显性需求，挖掘隐性需求，更好的服务于市场。
董事会将继续推进战略转型工作，一方面积极开辟新领域，推动公司产品、业务结构升级；一方面积极变革营销模式
与管理模式，提升运营效率、降低运营成本。
同时公司注重制度创新建设，使其更加符合公司迅速发展的需要。对公司及其下属子公司制度进行新建、优化、梳理
等工作，提高制度的科学性与灵活性，增强员工的积极性与能动性，优化组织结构与流程，提高内控制度的严密性，使其更
加符合发展需要，提高工作效率。
（三）2017年下半年，将继续围绕2017年度工作部署开展
1、加快外部并购和内部技改，为公司业绩提升注入新活力。根据公司的战略方向，外部围绕汽车零部件领域拓展项目
来源，加快优质项目的并购步伐，内部围绕产品要求加快技改工作，积极提升和努力探索发展新模式，巩固在滚针轴承领域
的领先地位，为公司业绩提升注入新活力。
2、全力推进新产品的研发和试制工作，确保战略新产品按计划有序推进；加强安全、节能环保、智能、舒适、轻便为
目标的新技术的研发与质量培育。
3、完善薪酬体系，优化人力资源结构；实施扁平化管理，优化企业内部的岗位设置和人员配备，进一步完善竞争上岗、
优胜劣汰的用人机制；建立岗位轮换交流制度，多岗锻炼，培养复合型人才。
4、强化产品质量管控，切实提升产品质量和售后服务质量。加大全员培训教育引导，以精细化管理理念为指导。分析
并有针对性的制定纠正和预防措施，提高产品质量，提升客户满意度，降低质量成本。
5、合理控制财务风险，密切关注金融市场动态。以财务管理为核心，加强预警监测和成本核算，不断创新成本管理办
法，实现成本费用与绩效薪酬密切挂钩，全面提高全员成本管理水平。
（四）未来可能面临的风险
公司未来可能面临的风险主要有：
1、随着国内经济复苏的不稳定性、不确定性的上升，预计未来我国汽车行业增速将继续下滑，市场竞争加剧。随着整
车产能的不断扩张，汽车市场竞争将日益加剧，配套降价压力将进一步推向零部件企业。
2、目前环境污染和城市拥堵等问题日益严重，预计国内实施汽车限行限购、推行新能源汽车等措施的实施，可能对国
内传统汽车市场销售带来一定的影响，零部件的配套量将会随着整车市场产销量变化而产生波动。
3、公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较大，主要是轴承钢和钢制品，钢材价格的波动对公司的成本控制带来
一定压力。零部件企业将面临人工费用、固定资产投资折旧等制造成本的上升、配套价格下跌等多重压力。
4、汇率风险。报告期内公司的出口销售收入占同期主营业务收入的比例较大，公司出口业务结算货币以美元、欧元为
主。因此，公司受汇率波动的影响较大。如果未来人民币汇率持续保持升值趋势，公司将面临因人民币升值所带来的价格优
势削弱或者汇兑损失增加的不利影响。
面对上述风险，公司将持续关注内外部形势的变化，通过完善公司治理的经营管理机制，加强技术创新与工艺改进，优化客
户结构和产品结构，积极控制采购成本，加强预算管理和风险控制，形成更加科学有效的体制，使公司的经营模式和管理机
制能够更加符合公司发展需要。
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年 3 月 28 日巨
2016 年年度股东大 潮资讯网
年度股东大会 43.90% 2017 年 03 月 28 日 2017 年 03 月 28 日
会 (www.cninfo.com.cn
)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
公司实际控
制人、控股股
东史建伟、史
关于同业竞 娟华、史维承
史建伟;史娟 争、关联交 诺：在本承诺 2010 年 10 月 承诺人遵守
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期有效
华;史维 易、资金占用 函签署之日， 28 日 了上述承诺
方面的承诺 本人未直接
或间接投资
任何与公司
生产的产品
20
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或经营的业
务构成竞争
或可能竞争
的企业；也未
自营、与他人
共同经营或
为他人经营
与公司相同、
相似业务的
企业。自本承
诺函签署之
日起，本人将
不会采取参
股、控股、联
营、合营、合
作或者其他
任何方式直
接或间接从
事与公司现
在和将来业
务范围相同、
相似或构成
实质竞争的
业务；也不会
协助、促使或
代表任何第
三方以任何
方式直接或
间接从事与
公司现在和
将来业务范
围相同、相似
或构成实质
竞争的业务。
如上述承诺
被证明是不
真实的或未
被遵守，本人
因此所取得
的利益归公
司所有，并且
本人愿意承
担相应的法
律责任。本承
21
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诺书自签字
之日起生效，
并在公司合
法有效存续
且本人依照
相关规则被
认定为公司
关联人期间
内有效。
公司承诺：未
来不会发生
关于同业竞 与民力轴承、
江苏南方轴
争、关联交 南方摩托车 2011 年 01 月 承诺人遵守
承股份有限 长期有效
易、资金占用 启动齿轮厂、 25 日 了上述承诺
公司
方面的承诺 海丰机械之
间的关联销
售和采购。
发行人实际
控制人及控
股股东史建
伟、史娟华、
史维承诺："
如果因历史
上公司及其
前身常州市
武进南方轴
承有限公司
未为员工缴
纳五险一金
史建伟;史娟 （基本养老、 2011 年 01 月 承诺人遵守
其他承诺 长期有效
华;史维 医疗保险、失 25 日 了上述承诺
业保险、工伤
保险、生育保
险及住房公
积金）而产生
的补缴义务
以及如因此
而遭受的任
何处罚及损
失，由史建
伟、史娟华、
史维全部承
担。
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司控股股
东及实际控
制人史建伟、
史娟华及史
维承诺：历史
上发行人如
史建伟;史娟 有补税或罚 2011 年 01 月 承诺人遵守
其他承诺 长期有效
华;史维 款等，控股股 25 日 了上述承诺
东全额承担
公司因此产
生的补缴义
务及遭受的
任何罚款或
损失。
公司首发前
股东常州华
业投资咨询
有限公司、常
州市海丰机
械制造厂及
常州市泰博
精创机械有
限公司承诺：
在本承诺函
签署之日，本
人未直接或
常州华业投
间接投资任
资咨询有限
关于同业竞 何与公司生
公司;常州市
争、关联交 产的产品或 2010 年 10 月 承诺人遵守
海丰机械制 长期有效
易、资金占用 经营的业务 28 日 了上述承诺
造厂;常州市
方面的承诺 构成竞争或
泰博精创机
可能竞争的
械有限公司
企业；也未自
营、与他人共
同经营或为
他人经营与
公司相同、相
似业务的企
业。自本承诺
函签署之日
起，本人将不
会采取参股、
控股、联营、
合营、合作或
23
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
者其他任何
方式直接或
间接从事与
公司现在和
将来业务范
围相同、相似
或构成实质
竞争的业务；
也不会协助、
促使或代表
任何第三方
以任何方式
直接或间接
从事与公司
现在和将来
业务范围相
同、相似或构
成实质竞争
的业务。如上
述承诺被证
明是不真实
的或未被遵
守，本人因此
所取得的利
益归公司所
有，并且本人
愿意承担相
应的法律责
任。本承诺书
自签字之日
起生效，并在
公司合法有
效存续且本
人依照相关
规则被认定
为公司关联
人期间内有
效。
公司首发前
关于同业竞 股东承群威
承群威;史建 争、关联交 及股东史建 2010 年 10 月 承诺人遵守
长期有效
仲 易、资金占用 仲承诺：在本 28 日 了上述承诺
方面的承诺 承诺函签署
之日，本人未
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
直接或间接
投资任何与
公司生产的
产品或经营
的业务构成
竞争或可能
竞争的企业；
也未自营、与
他人共同经
营或为他人
经营与公司
相同、相似业
务的企业。自
本承诺函签
署之日起，本
人将不会采
取参股、控
股、联营、合
营、合作或者
其他任何方
式直接或间
接从事与公
司现在和将
来业务范围
相同、相似或
构成实质竞
争的业务；也
不会协助、促
使或代表任
何第三方以
任何方式直
接或间接从
事与公司现
在和将来业
务范围相同、
相似或构成
实质竞争的
业务。如上述
承诺被证明
是不真实的
或未被遵守，
本人因此所
取得的利益
归公司所有，
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并且本人愿
意承担相应
的法律责任。
本承诺书自
签字之日起
生效，并在公
司合法有效
存续且本人
依照相关规
则被认定为
公司关联人
期间内有效。
股权激励承诺
常州市海亚
轴承厂及程
海波先生承
诺：在公司控
股子公司江
苏南方汽车
压缩机轴承
有限公司成
立之日起，不
再从事与江
苏南方汽车
关于同业竞
常州市海亚 压缩机轴承
争、关联交 2014 年 05 月 承诺人遵守
轴承厂;程海 有限公司同 长期有效
易、资金占用 16 日 了上述承诺
波 类产品及其
方面的承诺
原材料的采
其他对公司中小股东所作承诺
购、生产、制
造、销售（销
售仅限于截
至江苏南方
汽车压缩机
轴承有限公
司成立之日
的已生产的
常州市海亚
轴承厂存货）
（一）利润的
公司未来三
江苏南方轴 分配形式：公
年（2015-2017 2015 年 04 月 承诺人遵守
承股份有限 司采取现金、 2017 年
年）的具体股 29 日 了上述承诺
公司 股票或者现
东回报规划
金与股票相
26
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
结合的方式
分配股利，在
保证公司正
常经营的前
提下，应积极
采取现金方
式分配利润。
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
为进一步完善公司的法人治理结构，建立健全公司长期激励约束机制，充分调动公司董事、监事、高级管理人员及核
心员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，促进公司持续、健康地发展，结合有关法律法规的
规定以及公司实际情况，公司制定并实施了“第一期员工持股计划”，总人数不超过320人，通过二级市场购买取得，锁定期
为12个月。南方轴承第一期员工持股计划以不超过2,000万元自筹资金认购华泰家园10号次级份额，按照不超过1:1的比例设
立优先级份额和次级份额。公司董事长、大股东史建伟先生承担补仓责任，并在计划终止时对优先级和次级的本金承担连带
担保责任并进行差额补足。第一期员工持股计划于2016年2月17日第三届董事会第十五次会议、2016年3月4日2016年第一次
临时股东大会表决通过。
截至2016年4月28日，华泰家园10号集合资产管理计划通过深圳证券交易所竞价交易系统累计购买公司股票3,368,624
股，占公司总股本的比例为0.97%，成交均价为11.72元/股，成交总金额为39,494,252.02元，剩余资金留作备付资金。
详见巨潮资讯网相关公告，公告编号：2016-003、2016-008、2016-025。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
主要投
常州市
资者为
泰博精
本公司 钢丝 不适
创机械 协议价 协议价 协议价 1.13 0.07% 0否 电汇 1.13
实际控 加工 用
有限公
制人的
司
近亲属
常州市 主要投
泰博精 资者为
不适
创机械 本公司 市场价 电费 市场价 市场价 4.16 0.68% 0否 电汇 4.16
用
有限公 实际控
司 制人的
28
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
近亲属
常州克
迈特数 实际控
维修 不适
控科技 制人参 协议价 协议价 协议价 0.12 0.18% 0否 电汇 0.12
费 用
有限公 股公司
司
合计 -- -- 5.41 -- 0 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不存在
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不存在
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
29
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
30
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三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
140,848,0 -13,571,15 -13,571,15 127,276,9
一、有限售条件股份 40.47% 0 0 0 36.57%
98 0 0 48
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
140,848,0 -13,571,15 -13,571,15 127,276,9
3、其他内资持股 40.47% 0 0 0 36.57%
98 0 0 48
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
140,848,0 -13,571,15 -13,571,15 127,276,9
境内自然人持股 40.47% 0 0 0 36.57%
98 0 0 48
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
207,151,9 13,571,15 13,571,15 220,723,0
二、无限售条件股份 59.53% 0 0 0 63.43%
02 0 0 52
207,151,9 13,571,15 13,571,15 220,723,0
1、人民币普通股 59.53% 0 0 0 63.43%
02 0 0 52
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
348,000,0 348,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期未，有限售条件的股数为127,276,948股，均为高管锁定股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
32
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股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
高管任职期间锁
高管锁定股，离
史娟华 24,814,000 12,407,000 0 12,407,000 定 ，并按相关规
任
定解除限售。
高管任职期间锁
史维 6,900,000 0 0 6,900,000 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
许维南 3,455,798 0 0 3,455,798 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
高管锁定股，离
周雪刚 1,158,300 579,150 0 579,150 定 ，并按相关规
任
定解除限售。
高管任职期间锁
史建伟 103,350,000 0 0 103,350,000 高管锁定股 定 ，并按相关规
定解除限售。
高管任职期间锁
高管锁定股，离
魏东 585,000 292,500 0 292,500 定 ，并按相关规
任
定解除限售。
高管任职期间锁
高管锁定股，离
史燕敏 585,000 292,500 0 292,500 定 ，并按相关规
任
定解除限售。
合计 140,848,098 13,571,150 0 127,276,948 -- --
3、证券发行与上市情况
无
33
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 23,317 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
137,800,0 103,350,0
史建伟 境内自然人 39.60% 0 34,450,000
00 00
24,814,00 12,407,00
史娟华 境内自然人 7.13% 0 12,407,000 质押 18,000,000
0 0
史维 境内自然人 2.64% 9,200,000 0 6,900,000 2,300,000 质押 8,650,000
许维南 境内自然人 1.32% 4,607,732 0 3,455,798 1,151,934
蒋静洁 1.25% 4,332,606 0 0 4,332,606
华泰证券资管
－南京银行－
华泰家园 10 号 0.97% 3,368,624 0 0 3,368,624
集合资产管理
计划
陈曦 0.73% 2,537,100 0 0 2,537,100
史建仲 境内自然人 0.57% 2,000,000 0 0 2,000,000
黄喜玉 0.47% 1,623,800 0 0 1,623,800
北京神州牧投
资基金管理有
0.42% 1,453,200 0 0 1,453,200
限公司－红炎
神州牧基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
1、本公司控股股东、实际控制人为史建伟先生、史娟华女士与史维女士，史建伟先生
上述股东关联关系或一致行动的
为公司董事长，史娟华女士系史建伟先生的妻子，史维女士系史建伟先生的女儿。2、
说明
许维南先生为史建伟先生的妹婿。3、史建仲先生为史建伟先生的兄弟。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
史建伟 34,450,000 人民币普通股 34,450,000
34
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史娟华 12,407,000 人民币普通股 12,407,000
蒋静洁 4,332,606 人民币普通股 4,332,606
华泰证券资管－南京银行－华泰
3,368,624 人民币普通股 3,368,624
家园 10 号集合资产管理计划
陈曦 2,537,100 人民币普通股 2,537,100
史维 2,300,000 人民币普通股 2,300,000
史建仲 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
黄喜玉 1,623,800 人民币普通股 1,623,800
北京神州牧投资基金管理有限公
1,453,200 人民币普通股 1,453,200
司－红炎神州牧基金
严献忠 1,347,100 人民币普通股 1,347,100
前 10 名无限售条件普通股股东之
1、本公司控股股东、实际控制人为史建伟先生、史娟华女士与史维女士，史建伟先生
间，以及前 10 名无限售条件普通
为公司董事长兼总经理，史娟华女士系史建伟先生的妻子，史维女士系史建伟先生的女
股股东和前 10 名普通股股东之间
儿。2、史建仲先生为史建伟先生的弟弟。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 陈曦通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2507400 股,
业务股东情况说明（如有）（参见 合计持有公司股份 2,537,100 股；严献忠通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保
注 4） 证券账户持有公司股份 999000 股,合计持有公司股份 1,347,100 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
36
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
副总经理、董事 2017 年 06 月 13
蔡卫东 离任 个人原因
会秘书 日
37
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏南方轴承股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 48,388,720.04 67,714,636.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,030,000.00 1,164,748.00
应收账款 84,567,034.76 75,411,116.53
预付款项 2,285,753.60 2,079,140.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,617,117.17 1,521,734.48
买入返售金融资产
存货 59,044,823.66 55,976,174.82
39
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 190,167,780.99 200,167,780.99
流动资产合计 387,101,230.22 404,035,331.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 109,000,000.00 109,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 56,344,419.52 57,734,918.85
投资性房地产
固定资产 154,375,691.35 157,690,148.44
在建工程 11,334,332.30 10,748,072.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,390,820.58 8,080,085.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,804,055.72 1,984,461.26
递延所得税资产 2,034,592.29 2,047,904.14
其他非流动资产 1,522,300.00 1,522,300.00
非流动资产合计 345,806,211.76 348,807,891.06
资产总计 732,907,441.98 752,843,222.92
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
40
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应付账款 48,837,275.03 43,606,226.71
预收款项 2,482,148.47 2,420,407.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,831,252.59 8,977,641.99
应交税费 5,209,965.56 3,384,913.59
应付利息
应付股利
其他应付款 223,044.95 608,645.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 64,583,686.60 58,997,834.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 916,666.67 966,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 916,666.67 966,666.67
负债合计 65,500,353.27 59,964,501.34
所有者权益：
股本 348,000,000.00 348,000,000.00
其他权益工具
41
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其中：优先股
永续债
资本公积 56,519,080.39 56,519,080.39
减：库存股
其他综合收益 -2,129.88
专项储备
盈余公积 42,349,984.91 42,349,984.91
一般风险准备
未分配利润 220,538,023.41 246,011,786.16
归属于母公司所有者权益合计 667,407,088.71 692,878,721.58
少数股东权益
所有者权益合计 667,407,088.71 692,878,721.58
负债和所有者权益总计 732,907,441.98 752,843,222.92
法定代表人：史建伟 主管会计工作负责人：史建伟 会计机构负责人：姚金玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 46,809,664.48 66,148,775.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,030,000.00 1,164,748.00
应收账款 84,033,160.46 74,826,602.23
预付款项 2,285,742.81 2,079,129.62
应收利息
应收股利
其他应收款 730,519.57 635,136.88
存货 58,333,438.20 55,252,488.09
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 190,167,780.99 200,167,780.99
流动资产合计 383,390,306.51 400,274,660.95
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非流动资产：
可供出售金融资产 109,000,000.00 109,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,164,802.52 63,555,301.85
投资性房地产
固定资产 154,366,716.99 157,681,174.08
在建工程 11,334,332.30 10,748,072.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,390,820.58 8,080,085.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,804,055.72 1,984,461.26
递延所得税资产 2,034,592.29 2,047,904.14
其他非流动资产 1,189,300.00 1,189,300.00
非流动资产合计 351,284,620.40 354,286,299.70
资产总计 734,674,926.91 754,560,960.65
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 48,271,349.13 42,984,300.81
预收款项 2,413,916.47 2,352,175.23
应付职工薪酬 7,752,173.36 8,898,562.76
应交税费 5,269,056.81 3,446,513.58
应付利息
应付股利
其他应付款 91,316.00 543,812.23
划分为持有待售的负债
43
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 63,797,811.77 58,225,364.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 916,666.67 966,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 916,666.67 966,666.67
负债合计 64,714,478.44 59,192,031.28
所有者权益：
股本 348,000,000.00 348,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 56,519,080.39 56,519,080.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,349,984.91 42,349,984.91
未分配利润 223,091,383.17 248,499,864.07
所有者权益合计 669,960,448.47 695,368,929.37
负债和所有者权益总计 734,674,926.91 754,560,960.65
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 192,160,485.46 152,700,289.95
其中：营业收入 192,160,485.46 152,700,289.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 143,808,614.85 117,466,582.69
其中：营业成本 112,416,108.82 94,370,180.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,713,045.34 1,614,740.53
销售费用 9,119,039.66 7,652,850.50
管理费用 18,791,953.57 14,898,379.72
财务费用 -115,293.61 -1,340,352.64
资产减值损失 883,761.07 270,784.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,942,468.33 10,446,712.33
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,294,338.94 45,680,419.59
加：营业外收入 188,000.00 877,357.14
其中：非流动资产处置利得 16,822.14
减：营业外支出 1,941,918.52 44,013.55
其中：非流动资产处置损失 1,741,963.81 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,540,420.42 46,513,763.18
减：所得税费用 7,414,183.17 6,563,610.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,126,237.25 39,950,152.20
45
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 44,126,237.25 39,950,152.20
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 2,129.88
归属母公司所有者的其他综合收益
2,129.88
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
2,129.88
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 2,129.88
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 44,128,367.13 39,950,152.20
归属于母公司所有者的综合收益
44,128,367.13 39,950,152.20
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1268 0.1148
（二）稀释每股收益 0.1268 0.1148
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：史建伟 主管会计工作负责人：史建伟 会计机构负责人：姚金玉
46
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 192,145,728.20 152,647,996.79
减：营业成本 112,403,807.55 94,312,962.18
税金及附加 2,713,045.34 1,614,740.53
销售费用 9,119,039.66 7,652,850.50
管理费用 18,706,280.93 14,888,044.60
财务费用 -90,446.29 -1,338,964.08
资产减值损失 877,921.07 318,348.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,942,468.33 10,446,712.33
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,358,548.27 45,646,726.54
加：营业外收入 188,000.00 877,357.14
其中：非流动资产处置利得 16,822.14
减：营业外支出 1,940,846.00 43,987.40
其中：非流动资产处置损失 1,741,963.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
51,605,702.27 46,480,096.28
列）
减：所得税费用 7,414,183.17 6,563,610.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,191,519.10 39,916,485.30
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
47
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 44,191,519.10 39,916,485.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 191,151,658.81 157,121,421.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 876,330.07 2,242,627.65
48
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 192,027,988.88 159,364,049.08
购买商品、接受劳务支付的现金 84,967,244.96 67,195,212.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
39,238,176.90 37,251,499.76
金
支付的各项税费 13,648,562.76 11,896,768.74
支付其他与经营活动有关的现金 10,622,950.63 8,752,512.44
经营活动现金流出小计 148,476,935.25 125,095,993.83
经营活动产生的现金流量净额 43,551,053.63 34,268,055.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,000,000.00 160,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,332,967.66 10,446,712.33
处置固定资产、无形资产和其他
256,410.25 88,708.85
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 166,589,377.91 170,535,421.18
购建固定资产、无形资产和其他
8,667,823.61 13,130,386.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 150,000,000.00 140,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 158,667,823.61 153,130,386.93
投资活动产生的现金流量净额 7,921,554.30 17,405,034.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
49
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
69,600,000.00 34,800,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 69,600,000.00 34,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -69,600,000.00 -34,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,198,524.52 451,692.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,325,916.59 17,324,782.05
加：期初现金及现金等价物余额 67,714,636.63 64,380,664.55
六、期末现金及现金等价物余额 48,388,720.04 81,705,446.60
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 190,348,215.28 156,296,413.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 874,130.95 2,241,159.49
经营活动现金流入小计 191,222,346.23 158,537,572.92
购买商品、接受劳务支付的现金 84,700,002.40 66,578,415.44
支付给职工以及为职工支付的现
38,701,463.12 37,241,424.16
金
支付的各项税费 13,648,562.76 11,896,613.81
支付其他与经营活动有关的现金 10,621,628.76 9,016,900.02
经营活动现金流出小计 147,671,657.04 124,733,353.43
经营活动产生的现金流量净额 43,550,689.19 33,804,219.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,000,000.00 160,000,000.00
50
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 6,332,967.66 10,446,712.33
处置固定资产、无形资产和其他
256,410.25 88,708.85
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 166,589,377.91 170,535,421.18
购建固定资产、无形资产和其他
9,399,382.57 13,080,597.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金 150,000,000.00 140,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 159,399,382.57 153,080,597.70
投资活动产生的现金流量净额 7,189,995.34 17,454,823.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
69,600,000.00 34,800,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 69,600,000.00 34,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -69,600,000.00 -34,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-479,795.19 451,692.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,339,110.66 16,910,735.52
加：期初现金及现金等价物余额 66,148,775.14 63,548,464.85
六、期末现金及现金等价物余额 46,809,664.48 80,459,200.37
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
51
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
348,00
56,519, -2,129.8 42,349, 246,011 692,878
一、上年期末余额 0,000.
080.39 8 984.91 ,786.16 ,721.58
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
348,00
56,519, -2,129.8 42,349, 246,011 692,878
二、本年期初余额 0,000.
080.39 8 984.91 ,786.16 ,721.58
00
三、本期增减变动
2,129.8 -25,473, -25,471,
金额（减少以“－”
8 762.75 632.87
号填列）
（一）综合收益总 2,129.8 44,126, 44,128,
额 8 237.25 367.13
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-69,600, -69,600,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
52
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -69,600, -69,600,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
348,00
56,519, 42,349, 220,538 667,407
四、本期期末余额 0,000. 0.00
080.39 984.91 ,023.41 ,088.71
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
348,00
56,519, 35,088, 215,792 655,400
一、上年期末余额 0,000.
080.39 905.40 ,905.03 ,890.82
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
348,00
二、本年期初余额 56,519, 35,088, 215,792 655,400
0,000.
53
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00 080.39 905.40 ,905.03 ,890.82
三、本期增减变动
-2,129.8 7,261,0 30,218, 37,477,
金额（减少以“－”
8 79.51 881.13 830.76
号填列）
（一）综合收益总 -2,129.8 72,279, 72,277,
额 8 960.64 830.76
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
7,261,0 -42,061, -34,800,
（三）利润分配
79.51 079.51 000.00
7,261,0 -7,261,0
1．提取盈余公积
79.51 79.51
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -34,800, -34,800,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
54
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
348,00
56,519, -2,129.8 42,349, 246,011 692,878
四、本期期末余额 0,000.
080.39 8 984.91 ,786.16 ,721.58
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
348,000, 56,519,08 42,349,98 248,499 695,368,9
一、上年期末余额
000.00 0.39 4.91 ,864.07 29.37
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
348,000, 56,519,08 42,349,98 248,499 695,368,9
二、本年期初余额
000.00 0.39 4.91 ,864.07 29.37
三、本期增减变动
-25,408, -25,408,4
金额（减少以“－”
480.90 80.90
号填列）
（一）综合收益总 44,191, 44,191,51
额 519.10 9.10
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-69,600, -69,600,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -69,600, -69,600,0
55
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
348,000, 56,519,08 42,349,98 223,091 669,960,4
四、本期期末余额
000.00 0.39 4.91 ,383.17 48.47
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
348,000, 56,519,08 35,088,90 217,950 657,558,1
一、上年期末余额
000.00 0.39 5.40 ,148.52 34.31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
348,000, 56,519,08 35,088,90 217,950 657,558,1
二、本年期初余额
000.00 0.39 5.40 ,148.52 34.31
三、本期增减变动
7,261,079 30,549, 37,810,79
金额（减少以“－”
.51 715.55 5.06
号填列）
（一）综合收益总 72,610, 72,610,79
额 795.06 5.06
（二）所有者投入
56
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
7,261,079 -42,061, -34,800,0
（三）利润分配
.51 079.51 00.00
7,261,079 -7,261,0
1．提取盈余公积
.51 79.51
2．对所有者（或 -34,800, -34,800,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
348,000, 56,519,08 42,349,98 248,499 695,368,9
四、本期期末余额
000.00 0.39 4.91 ,864.07 29.37
三、公司基本情况
江苏南方轴承股份有限公司（以下简称“公司”）系2007年12月由常州市武进南方轴承有限公司整体变
更设立的股份有限公司，原注册资本为65,000,000.00元。
根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]137号”文核准，公司于2011年2月
16日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200万股。公司于2011年4月2日在常州工商行政管理局办妥《企
业法人营业执照》变更登记手续，变更后注册资本为人民币87,000,000.00元。2014年3月10日召开股东大会
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
审议通过资本公积金向全体股东每10股转增10股。2014年3月27日，公司完成相关工商变更登记手续并取
得了江苏省常州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本由87,000,000.00元变更为
174,000,000.00元。2015年4月29日召开股东大会审议通过资本公积金向全体股东每10股转增10股。2015年6
月16日，公司完成相关工商变更登记手续并取得了江苏省常州工商行政管理局换发的《企业法人营业执
照》，公司注册资本由174,000,000.00元变更为348,000,000.00元。
注册地：常州市武进高新技术开发区龙翔路。
企业法人营业执照统一社会信用代码：91320400K12061113G
公司属于机械行业，经营范围包括：滚针轴承、离合器、齿轮、滑轮总成、机械零部件、汽车零部件、
塑料工业配件制造、加工；摩托车销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或
国家禁止进出口的商品及技术除外）。
本财务报告批准报出日：2017年8月7日。
报告期内，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的3家子公司，并无控制的结构
化主体；有关子公司的情况参见第十节附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围无变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准
日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2017年6月30
日止的年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、24“收入”描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
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和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司从事滚针轴承、离合器、皮带轮等制造、加工，正常营业周期短于一年。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
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6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
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发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配
利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均
汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示
9、金融工具
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配
利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均
汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万元(含 100 万元)
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 回所有款项时，对该款项单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
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1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）本公司存货包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、产成品、在产品等。
（2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算，采用一次转销法对低值易耗品进行摊销。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记
存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，
转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额确定。
12、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权
利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
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①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算
时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
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现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差
额计入当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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14、固定资产
（1）确认条件
1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）固定资
产按照取得时的成本进行初始计量。（3）本公司采用直线法计提固定资产折旧。（4）本公司至少在每年年度终了对固定资产
的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.5%
运输设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
办公设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
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17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1) 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类别 使用寿命
土地使用权 50年
软件 5年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
18、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地
产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度
终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收
回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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19、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
性质 受益期
电增容 10年
装修费 5年
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计
期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金
及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
21、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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22、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用期权定价模型定价。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
23、优先股、永续债等其他金融工具
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
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在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入，具体情况如下：
A、国内销售：客户到厂提货情况，根据已经客户签署的发货单据确认商品销售收入；送货上门情况，
根据客户签署的收货单据确认商品销售收入；在客户所在地设仓库情况，根据客户领用仓库库存的对账记
录确认商品销售收入。
B、出口销售：
I一般情况下，根据买卖协议公司以取得船运公司签发的提单日期确认货权转移，在商品装船后，公司
根据订单、装箱单、提单、销售发票确认销售收入；此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切
风险至货物在指定的装运港越过船舷为止，买方承担货物在装运港越过船舷之后灭失或损坏的一切风险。
公司根据协议中约定的价格条款的不同，承担自工厂至装运港运费（FOB价格条款）或承担自工厂至目的
港运费及保险费（CIF价格条款）。
II公司与客户及海外第三方仓库签订协议，公司货物报关出口之后存放于海外第三方仓库，由客户自
行到仓库提货，公司根据核对无误的客户在独立第三方仓库的领用记录确认物权的转移，并确认收入实现；
此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切风险直至已经按照协议规定交货为止，买方承担按照
协议规定交货时起货物灭失或损坏的一切风险；根据协议，公司须承担自工厂至目的港国家仓库全程运费。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收
到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得
税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度
应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
（2）租出资产
70
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经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
28、其他重要的会计政策和会计估计
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 17%、6%
城市维护建设税 缴纳的流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
江苏南方智造电子商务有限公司 25%
江苏南方汽车压缩机轴承有限公司 25%
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 91,447.19 22,210.37
银行存款 48,297,272.85 67,692,426.26
合计 48,388,720.04 67,714,636.63
其中：存放在境外的款项总额 233,457.94 220,118.52
其他说明
货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,030,000.00 1,164,748.00
合计 1,030,000.00 1,164,748.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,468,492.17
合计 12,468,492.17
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
93,283,1 8,716,12 84,567,03 83,245, 7,834,687 75,411,116.
合计提坏账准备的 100.00% 9.34% 100.00% 9.41%
57.69 2.93 4.76 803.80 .27 53
应收账款
93,283,1 8,716,12 84,567,03 83,245, 7,834,687 75,411,116.
合计 100.00% 9.34% 100.00% 9.41%
57.69 2.93 4.76 803.80 .27 53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 87,505,506.75 4,375,275.34 5.00%
1至2年 755,094.33 75,509.43 10.00%
2至3年 916,260.14 274,878.04 30.00%
3 年以上 133,795.82 66,897.91 50.00%
3至4年 244,692.18 195,753.74 80.00%
4至5年 3,727,808.47 3,727,808.47 100.00%
5 年以上 93,283,157.69 8,716,122.93 9.34%
确定该组合依据的说明：
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 881,435.66 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,285,753.60 100.00% 2,079,140.41 100.00%
合计 2,285,753.60 -- 2,079,140.41 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,119,94 502,829. 1,617,117 2,022,2 500,503.9 1,521,734.4
合计提坏账准备的 100.00% 23.72% 100.00% 24.75%
6.50 33 .17 38.40 2 8
其他应收款
2,119,94 502,829. 1,617,117 2,022,2 500,503.9 1,521,734.4
合计 100.00% 23.72% 100.00% 24.75%
6.50 33 .17 38.40 2 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 257,578.50 12,878.93 5.00%
1至2年 343,800.00 34,380.00 10.00%
2至3年 1,518,568.00 455,570.40 30.00%
合计 2,119,946.50 502,829.33 23.72%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,325.41 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来 1,266,568.00 1,266,568.00
员工借款 733,958.50 702,850.40
其他 119,420.00 52,820.00
合计 2,119,946.50 2,022,238.40
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
常州市海亚轴承厂 资金往来 1,266,568.00 2-3 年 59.75% 379,970.40
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
李轶华 员工借款 250,000.00 2-3 年 11.79% 75,000.00
孙佳伟 员工借款 238,000.00 1-2 年 11.23% 23,800.00
姜宗成 备用金 108,800.00 1 年以内 5.13% 5,440.00
刘志明 员工借款 100,000.00 1-2 年 4.72% 10,000.00
合计 -- 1,963,368.00 -- 92.61% 494,210.40
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 22,682,114.90 800,541.42 21,881,573.48 6,789,784.85 800,541.42 5,989,243.43
在产品 10,932,880.07 36,330.29 10,896,549.78 7,222,043.47 36,330.29 7,185,713.18
库存商品 30,244,488.18 3,977,787.78 26,266,700.40 46,779,005.99 3,977,787.78 42,801,218.21
合计 63,859,483.15 4,814,659.49 59,044,823.66 60,790,834.31 4,814,659.49 55,976,174.82
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 800,541.42 800,541.42
在产品 36,330.29 36,330.29
库存商品 3,977,787.78 3,977,787.78
合计 4,814,659.49 4,814,659.49
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
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项目 金额
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 [注] 190,000,000.00 200,000,000.00
待摊财产保险费 167,780.99 167,780.99
合计 190,167,780.99 200,167,780.99
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 109,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00
按成本计量的 109,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00
合计 109,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00 109,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
109,000,000.00 109,000,000.00
具的摊余成本
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
江苏泛亚
微透科技 76,800,000 76,800,000
20.00%
股份有限 .00 .00
公司
78
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上海矽昌
20,000,000 20,000,000
通信技术 18.18%
.00 .00
有限公司
济南轻骑
发动机有 200,000.00 200,000.00 0.07%
限公司
无锡金润
电液控制 12,000,000 12,000,000
10.00%
系统有限 .00 .00
公司
109,000,00 109,000,00
合计 --
0.00 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
无锡翼龙
57,734,91 -1,390,49 56,344,41
航空设备
8.85 9.33 9.52
有限公司
57,734,91 -1,390,49 56,344,41
小计
8.85 9.33 9.52
合计 57,734,91 -1,390,49 56,344,41
79
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8.85 9.33 9.52
其他说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及构筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 84,757,367.74 175,901,560.76 7,646,307.02 10,518,567.32 278,823,802.84
2.本期增加金额 9,098,205.04 0.00 163,158.11 9,261,363.15
（1）购置 7,134,102.47 163,158.11 7,297,260.58
（2）在建工程
1,964,102.57 1,964,102.57
转入
（3）企业合并
0.00
增加
0.00
3.本期减少金额 8,709,849.26 121,355.00 8,831,204.26
（1）处置或报
0.00
废
0.00
4.期末余额 84,757,367.74 176,289,916.54 7,524,952.02 10,681,725.43 279,253,961.73
二、累计折旧
1.期初余额 29,993,269.08 78,718,120.50 6,690,870.68 5,731,394.14 121,133,654.40
2.本期增加金额 2,027,279.28 7,561,170.51 321,243.49 667,752.90 10,577,446.18
（1）计提 2,027,279.28 7,561,170.51 321,243.49 667,752.90 10,577,446.18
3.本期减少金额 6,717,542.95 115,287.25 6,832,830.20
（1）处置或报
6,717,542.95 115,287.25 6,832,830.20
废
4.期末余额 32,020,548.36 79,561,748.06 6,896,826.92 6,399,147.04 124,878,270.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
80
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 52,736,819.38 96,728,168.48 628,125.10 4,282,578.39 154,375,691.35
2.期初账面价值 54,764,098.66 97,183,440.26 955,436.34 4,787,173.18 157,690,148.44
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 11,334,332.30 11,334,332.30 10,748,072.64 10,748,072.64
81
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 11,334,332.30 11,334,332.30 10,748,072.64 10,748,072.64
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,164,000.00 2,663,318.43 11,827,318.43
2.本期增加金
1,627,094.10 1,627,094.10
额
（1）购置 1,627,094.10 1,627,094.10
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,164,000.00 4,290,412.53 13,454,412.53
二、累计摊销
1.期初余额 2,160,780.60 1,586,452.10 3,747,232.70
2.本期增加金 91,639.98 224,719.27 316,359.25
82
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额
（1）计提 91,639.98 224,719.27 316,359.25
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,252,420.58 1,811,171.37 4,063,591.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
6,911,579.42 0.00 0.00 2,479,241.16 9,390,820.58
值
2.期初账面价
7,003,219.40 1,076,866.33 8,080,085.73
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
电增容费 1,984,461.26 180,405.54 1,804,055.72
合计 1,984,461.26 180,405.54 1,804,055.72
其他说明
83
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14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,563,948.65 2,034,592.29 12,686,027.58 1,902,904.14
递延收益 966,666.67 145,000.00
合计 13,563,948.65 2,034,592.29 13,652,694.25 2,047,904.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 2,034,592.29 2,047,904.14
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 333,000.00 333,000.00
84
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预付金蝶软件款 1,189,300.00 1,189,300.00
合计 1,522,300.00 1,522,300.00
其他说明：
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 31,068,705.19 28,475,598.03
应付加工费 13,104,636.60 10,639,983.18
应付工程及设备款 4,663,933.24 4,490,645.50
合计 48,837,275.03 43,606,226.71
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,482,148.47 2,420,407.23
合计 2,482,148.47 2,420,407.23
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,977,641.99 38,814,793.60 39,961,183.00 7,831,252.59
二、离职后福利-设定提
3,202,920.41 3,202,920.41
存计划
合计 8,977,641.99 42,017,714.01 43,164,103.41 7,831,252.59
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
85
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和
8,662,721.99 31,375,761.40 32,524,712.80 7,513,770.59
补贴
2、职工福利费 0.00
3、社会保险费 5,558,662.20 5,558,662.20 0.00
其中：医疗保险费 1,362,818.91 1,362,818.91 0.00
工伤保险费 189,649.45 189,649.45 0.00
生育保险费 301,456.03 301,456.03 0.00
4、住房公积金 314,920.00 1,880,370.00 1,877,808.00 317,482.00
5、工会经费和职工教育
0.00
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
合计 8,977,641.99 38,814,793.60 39,961,183.00 7,831,252.59
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,050,661.67 3,050,661.67
2、失业保险费 152,258.74 152,258.74
合计 3,202,920.41 3,202,920.41
其他说明：
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,151,185.11 209,363.05
企业所得税 3,357,389.12 2,672,007.54
城市维护建设税 208,792.28 82,661.60
教育费附加 149,137.35 59,044.00
土地使用税 140,199.45 126,949.05
房产税 213,369.19 225,040.05
其他 -10,106.94 9,848.30
合计 5,209,965.56 3,384,913.59
其他说明：
86
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20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
费用 122,628.95 443,396.23
保证金、押金 100,416.00 100,416.00
其他 64,832.92
合计 223,044.95 608,645.15
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
21、长期借款
22、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 966,666.67 50,000.00 916,666.67
合计 966,666.67 50,000.00 916,666.67 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
"机器人"项目
966,666.67 50,000.00 0.00 916,666.67 与资产相关
【注】
合计 966,666.67 50,000.00 916,666.67 --
其他说明：
23、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
87
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股份总数 348,000,000.00 348,000,000.00
其他说明：
24、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 56,519,080.39 56,519,080.39
合计 56,519,080.39 56,519,080.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-2,129.88 -2,129.88 2,129.88
合收益
外币财务报表折算差额 -2,129.88 -2,129.88 2,129.88 0.00
其他综合收益合计 -2,129.88 -2,129.88 2,129.88
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,349,984.91 42,349,984.91
合计 42,349,984.91 42,349,984.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 246,011,786.16 215,792,905.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,126,237.25 72,279,960.64
减：提取法定盈余公积 7,261,079.51
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应付普通股股利 69,600,000.00 34,800,000.00
期末未分配利润 220,538,023.41 246,011,786.16
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 191,212,070.62 112,416,108.82 150,890,853.62 94,370,180.16
其他业务 948,414.84 1,809,436.33
合计 192,160,485.46 112,416,108.82 152,700,289.95 94,370,180.16
29、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,160,000.30 918,553.78
教育费附加 828,571.65 656,109.87
房产税 399,010.29
土地使用税 280,398.90
印花税 45,064.20
营业税 40,076.88
合计 2,713,045.34 1,614,740.53
其他说明：
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 2,397,445.69 2,079,161.01
工资及福利费 2,737,970.30 2,135,707.40
广告、展览、宣传费 992,437.62 485,785.43
89
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差旅费 842,565.57 707,321.74
业务费 758,897.43 676,702.13
服务费 681,955.08 975,161.64
其他 554,660.42 562,134.30
通讯费 97,182.40 30,876.85
折旧费 14,187.44
办公费 10,214.23
会务费 23,881.97
商检费 7,641.51
合计 9,119,039.66 7,652,850.50
其他说明：
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 5,216,816.65 2,787,252.40
管理费-办公费 480,223.06 651,812.27
职工教育经费 -53,575.03 650,656.02
社会保险费 701,740.37 1,032,563.57
汽车维修费用 191,461.98 232,308.49
电话费用 65,599.77
电脑耗材\网络服务费 150,750.00
印花税 124,208.80
土地出让金 63,612.08
房产税 303,936.54
土地使用税 253,898.10
住房公积金 323,496.00 305,653.00
咨询服务费 836,639.76 125,839.62
差旅费用 330,100.30 153,853.03
业务费用 742,708.55 473,888.53
保安费用 206,156.58
其他 162,702.05 96,309.98
研究开发费用 7,570,717.09 7,220,080.94
基本医疗保险 294,703.88
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失业保险 33,651.11
工伤保险 82,149.51
生育保险 20,170.34
财产保险费 -22,426.00
折旧费 689,492.67
租赁费 184,683.89
排污费 105,335.23
试验检验费 3,358.49
邮电费 55,495.62
水电费 128,030.22
车费 292,798.17
无形资产摊销 186,657.76
劳保费用 234,821.90
合计 18,791,953.57 14,898,379.72
其他说明：
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 -382,092.65
汇兑损益 555,023.12 -1,026,537.24
金融机构手续费 68,013.34 68,277.25
利息收入 -738,330.07
合计 -115,293.61 -1,340,352.64
其他说明：
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 883,761.07 270,784.42
合计 883,761.07 270,784.42
其他说明：
91
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34、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,390,499.33
理财产品 6,332,967.66 10,446,712.33
合计 4,942,468.33 10,446,712.33
其他说明：
35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 16,822.14
其中：固定资产处置利得 16,822.14
政府补助 188,000.00 817,500.00 188,000.00
其他 43,035.00
合计 188,000.00 877,357.14 188,000.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
武财工贸
因研究开发、
2015 150 号
武进高新区 技术更新及
专项奖励国 补助 否 否 38,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
际市场开拓
的补助
资金
武财工贸
因研究开发、
2015 19 号专
武进高新区 技术更新及
项奖励高新 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
技术企业认
的补助
定
因研究开发、
2014 年转型
武进高新区 技术更新及
升级/科技奖 补助 否 否 64,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
励
的补助
2015 年博士 武进区人力 因研究开发、
补助 否 否 50,000.00 与收益相关
后站考核奖 资源和社会 技术更新及
92
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
励 保障局 改造等获得
的补助
2015 年度省 因研究开发、
双创博士第 常州市武进 技术更新及
补助 否 否 75,000.00 与收益相关
一批专项资 区财政局 改造等获得
金 的补助
因研究开发、
2015 年商会
武进高新区 技术更新及
互助基金收 补助 否 否 80,000.00 与收益相关
商会 改造等获得
益
的补助
15 年四季度
因研究开发、
外贸稳定增
武进高新区 技术更新及
长专项资金 补助 否 否 4,500.00 与收益相关
财政局 改造等获得
武财工贸
的补助
(2016)4 号
安全生产标
因研究开发、
准化创建达
武进高新区 技术更新及
标奖励 武财 补助 否 否 30,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
工贸
的补助
(2016)12 号
因研究开发、
武进高新区
武进高新区 技术更新及
企业财政优 补助 否 否 426,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
惠
的补助
苏财工贸
因研究开发、
(2016)127 号
技术更新及
国家外经贸 财政局 补助 否 否 26,000.00 与收益相关
改造等获得
发展专项资
的补助
金
2015 年武进 因研究开发、
高新区科技 武进高新区 技术更新及
补助 否 否 100,000.00 与收益相关
奖励-专利、 财政局 改造等获得
省高品 的补助
常财工贸 因研究开发、
（2016）125 常州市武进 技术更新及
补助 否 否 10,000.00 与收益相关
号 商标奖 区财政局 改造等获得
励 的补助
常州知识产 因研究开发、
权服务中心 常州知识产 技术更新及
补助 否 否 2,000.00 与收益相关
专利申请资 权服务中心 改造等获得
助资金 的补助
93
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
递延收益转
补助 否 否 50,000.00 与收益相关
入
合计 -- -- -- -- -- 188,000.00 817,500.00 --
其他说明：
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,741,963.81 0.00 1,741,963.81
其中：固定资产处置损失 1,741,963.81 1,741,963.81
对外捐赠 200,000.00 30,000.00 200,000.00
各项基金及规费 13,951.55
其他 -45.29 62.00 -45.29
合计 1,941,918.52 44,013.55 1,941,918.52
其他说明：
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,400,871.32 6,611,363.30
递延所得税费用 13,311.85 -47,752.32
合计 7,414,183.17 6,563,610.98
38、其他综合收益
详见附注 25。
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来款 1,000,000.00
94
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到的利息 738,330.07 382,092.65
收到的政府补助 138,000.00 817,500.00
其他 43,035.00
合计 876,330.07 2,242,627.65
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的运费 3,397,445.69 2,079,161.01
支付的研发费 1,599,690.89 1,255,007.65
支付的办公费 490,437.29 651,812.27
支付的广告费展览费 992,437.62 1,460,947.07
支付的业务招待费 1,101,605.98 1,150,590.66
支付的咨询服务费 836,639.76 125,839.62
支付的差旅费 330,100.30 861,174.77
捐赠支出 200,000.00 30,000.00
支付的其他费用 1,674,510.91 1,137,979.39
滞纳金 82.19
合计 10,622,950.63 8,752,512.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 44,126,237.25 39,950,152.20
加：资产减值准备 883,761.07 270,784.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,577,446.18 9,084,559.21
物资产折旧
无形资产摊销 -1,035,777.46 287,170.50
长期待摊费用摊销 180,405.54 339,980.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,741,963.81 -16,822.14
95
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,198,524.52 -451,692.55
投资损失（收益以“－”号填列） -4,942,468.33 -10,446,712.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,311.85 -47,752.32
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,068,648.84 -2,591,225.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-12,717,800.08 -3,289,094.31
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
6,594,098.12 1,178,706.89
列）
经营活动产生的现金流量净额 43,551,053.63 34,268,055.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 48,388,720.04 81,705,446.60
减：现金等价物的期初余额 67,714,636.63 64,380,664.55
现金及现金等价物净增加额 -19,325,916.59 17,324,782.05
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
96
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 91,447.19 22,210.37
可随时用于支付的银行存款 48,297,272.85 67,692,426.26
二、现金等价物 48,388,720.04 67,714,636.63
三、期末现金及现金等价物余额 48,388,720.04 67,714,636.63
其他说明：
41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,592,161.81 6.7744 17,560,340.97
欧元 32,778.94 7.7496 254,023.67
其中：美元 4,750,081.95 6.7744 32,178,955.16
欧元 617,101.12 7.7496 4,782,286.84
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
Nanfang Bearing(Germany) GmbH 德国 欧元 经营业务主要以该等货币计价和结算
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏南方智造电
常州 常州 网络服务 100.00% 设立
子商务有限公司
江苏南方汽车压
缩机轴承有限公 常州 常州 制造业 100.00% 设立
司
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Nanfang
Bearing(Germany 德国 德国 制造业 100.00% 设立
) GmbH
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
无锡翼龙航空设
无锡 无锡 制造业 36.00% 权益法核算
备有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 43,135,631.19 35,457,022.87
非流动资产 12,531,858.70 6,908,967.77
资产合计 55,667,489.89 42,365,990.64
流动负债 24,416,390.94 8,288,166.78
负债合计 24,416,390.94 8,288,166.78
归属于母公司股东权益 31,251,098.95 34,077,823.86
按持股比例计算的净资产份额 11,250,395.62 12,268,016.59
--商誉 45,094,023.90 45,466,902.26
对联营企业权益投资的账面价值 56,344,419.52 57,734,918.85
营业收入 1,312,143.90 1,281,248.42
净利润 -3,862,498.15 -2,890,503.20
综合收益总额 -3,862,498.15 -2,890,503.20
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其他说明
九、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注本企业合营和联营企业情况详见附注八、在其他主体中的权益”之“2、在合营安排或
联营企业中的权益”。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
无锡翼龙航空设备有限公司 本公司参股公司
其他说明
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
常州市泰博精创机械有限公司 主要投资者为本公司实际控制人之近亲属
常州克迈特数控科技有限公司 实际控制人参股公司
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
常州市泰博精创机
钢丝加工 11,343.08 否 48,290.93
械有限公司
常州克迈特数控科
维修费 1,170.00 否 0.00
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
99
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
100
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员 818,810.40 1,046,965.80
（8）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
6、关联方承诺
7、其他
十、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
101
江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
92,659,5 8,626,43 84,033,16 82,577, 7,750,834 74,826,602.
合计提坏账准备的 100.00% 9.31% 100.00% 9.39%
90.69 0.23 0.46 436.80 .57 23
应收账款
92,659,5 8,626,43 84,033,16 82,577, 7,750,834 74,826,602.
合计 100.00% 9.31% 100.00% 9.39%
90.69 0.23 0.46 436.80 .57 23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 87,505,506.75 4,375,275.34 5.00%
1至2年 268,207.33 26,820.73 10.00%
2至3年 779,580.14 233,874.04 30.00%
3至4年 133,795.82 66,897.91 50.00%
4至5年 244,692.18 195,753.74 80.00%
5 年以上 3,727,808.47 3,727,808.47 100.00%
合计 92,659,590.69 8,626,430.23 9.31%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
103
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 875,595.66 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
853,378. 122,858. 730,519.5 755,670 120,533.5
合计提坏账准备的 100.00% 14.40% 100.00% 15.95% 635,136.88
50 93 7 .40 2
其他应收款
853,378. 122,858. 730,519.5 755,670 120,533.5
合计 100.00% 14.40% 100.00% 15.95% 635,136.88
50 93 7 .40 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
104
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1 年以内小计 257,578.50 12,878.93 5.00%
1至2年 343,800.00 34,380.00 10.00%
2至3年 252,000.00 75,600.00 30.00%
合计 853,378.50 122,858.93 14.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,325.41 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来
员工借款 733,958.50 702,850.40
其他 119,420.00 52,820.00
合计 853,378.50 755,670.40
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
李轶华 员工借款 250,000.00 2-3 年 29.30% 75,000.00
孙佳伟 员工借款 238,000.00 1-2 年 27.89% 23,800.00
姜宗成 备用金 108,800.00 1 年以内 12.75% 5,440.00
刘志明 员工借款 100,000.00 1-2 年 11.72% 10,000.00
张天跃 员工借款 50,852.10 1 年以内 5.96% 2,542.61
合计 -- 747,652.10 -- 87.61% 116,782.61
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00 5,820,383.00
对联营、合营企
56,344,419.52 56,344,419.52 57,734,918.85 57,734,918.85
业投资
合计 62,164,802.52 62,164,802.52 63,555,301.85 63,555,301.85
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏南方智造电
1,100,000.00 1,100,000.00
子商务有限公司
江苏南方汽车压
缩机轴承有限公 4,500,000.00 4,500,000.00
司
Nanfang Bearing
220,383.00 220,383.00
(Germany) GmbH
合计 5,820,383.00 5,820,383.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
无锡翼龙
57,734,91 -1,390,49 56,344,41
航空设备
8.85 9.33 9.52
有限公司
57,734,91 -1,390,49 56,344,41
小计
8.85 9.33 9.52
合计 57,734,91 -1,390,49 56,344,41
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8.85 9.33 9.52
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 191,197,313.36 112,333,635.55 150,838,560.46 94,312,962.18
其他业务 948,414.84 70,172.00 1,809,436.33
合计 192,145,728.20 112,403,807.55 152,647,996.79 94,312,962.18
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,390,499.33
理财产品收益 6,332,967.66 10,446,712.33
合计 4,942,468.33 10,446,712.33
6、其他
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,741,963.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 188,000.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 6,332,967.66
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
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江苏南方轴承股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -199,954.71
减：所得税影响额 686,857.37
合计 3,892,191.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.49% 0.1268 0.1268
扣除非经常性损益后归属于公司
5.92% 0.1156 0.1156
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿；
三、载有公司法定代表人史建伟先生签名的2017年半年度报告原件；
以上文件置备地点：公司证券部办公室
江苏南方轴承股份有限公司
董事长：史建伟
董事会批准报送日期：2017年8月8日
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