江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏亚威机床股份有限公司
JiangSu YAWEI Machine Tool Co.,Ltd
（江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园）
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人冷志斌、主管会计工作负责人施金霞及会计机构负责人(会计主
管人员)苏政声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划和经营目标的相关陈述，属于公司计划性事
务，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。
公司敬请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意相关风险因素，
详细内容见本报告第四节经营情况讨论与分析之“十、公司面临的风险和应对措
施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ................................................................................. 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................... 35
第九节 公司债相关情况 ................................................................................. 36
第十节 财务报告 ............................................................................................. 37
第十一节 备查文件目录 ............................................................................... 126
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 江苏亚威机床股份有限公司
保荐人、保荐机构、光大证券 指 光大证券股份有限公司
苏亚金诚 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
机床 指 加工机械零部件的设备的统称
金属成形机床、锻压机床、板材加工机床 指 使金属材料通过压、锻、切、折、冲等加工成型的机床
利用激光束与物质相互作用的特性,对材料(包括金属与非金属)
激光加工 指
进行切割、焊接、表面处理、打孔及微加工等的加工方式
面向工业领域的，通过编程或示教实现自动运行，具有多关节自
工业机器人 指 由度，能够代替人工完成各类繁重、乏味或有害环境下体力劳动
的自动化机器
由智能机器和人类共同组成的人机一体化智能系统，在制造过程
智能制造 指 中能进行诸如分析、推理、判断、构思和决策等智能活动，以扩
大、延伸和部分地取代人类在制造过程中的脑力劳动
报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
亚威创科源 指 江苏亚威创科源激光装备有限公司
机器人子公司 指 亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司
智能制造产业基金 指 江苏疌泉亚威沣盈智能制造产业基金（有限合伙）
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 亚威股份 股票代码 002559
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏亚威机床股份有限公司
公司的中文简称（如有） 亚威股份
公司的外文名称（如有） JIANGSU YAWEI MACHINE TOOL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） YAWEI
公司的法定代表人 冷志斌
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢彦森 曹伟伟
联系地址 江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园 江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园
电话 0514-86880522 0514-86880522
传真 0514-86880505 0514-86880505
电子信箱 ir@yawei.cc ir@yawei.cc
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 765,303,827.22 639,380,968.51 19.69%
归属于上市公司股东的净利润（元） 67,491,688.14 48,768,444.15 38.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
55,576,819.45 43,019,670.34 29.19%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -28,263,529.31 34,737,662.97 -181.36%
基本每股收益（元/股） 0.1839 0.1336 37.65%
稀释每股收益（元/股） 0.1818 0.1323 37.41%
加权平均净资产收益率 4.10% 3.07% 1.03%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,406,146,876.22 2,312,715,170.72 4.04%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,614,873,154.79 1,610,781,203.06 0.25%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -44,135.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
13,853,318.19
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 264,670.42
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减：所得税影响额 2,125,007.13
少数股东权益影响额（税后） 33,977.08
合计 11,914,868.69 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司目前从事的主要业务包括：金属成形机床业务、激光加工装备业务、智能制造解决方案业务。
报告期内上述三大业务概况及发展状况：
1、金属成形机床业务稳中有进，自动化水平不断提升
公司的金属成形机床业务主要产品包括数控折弯机、数控转塔冲床、数控剪板机等主机产品和钣金自
动化柔性加工设备、卷板加工机械等自动化成套生产线。
报告期内，公司的金属成形机床业务实现营业收入5.18亿元，同比增长10.01%，保持稳中有进发展态
势。其中：主机产品实现营业收入4.25亿元，同比增长11.14%，主要产品规模利润稳居国内第一，竞争优
势持续扩大。自动化成套生产线产品实现营业收入0.93亿元，同比增长5.12%。与福然德股份有限公司签订
汽车板智能化自动成套生产线订单1.62亿元，进一步增强了公司提供高端汽车内外板自动化、智能化生产
全套设备的能力，以及在汽车行业的市场占有率；面向钣金及通用机械装备行业的机器人折弯单元、柔性
冲压单元新签订单0.57亿元，同比增长66%，继续保持高速增长态势。
2、激光加工装备业务快速成长，盈利能力显著增强
公司的激光加工装备业务主要产品包括二维激光切割机、二维激光柔性切割单元、三维激光切割系统、
激光焊接系统及自动化成套生产线等。
报告期内，公司的激光加工装备业务实现营业收入2.26亿元，同比增长74.65%，持续快速成长。公司
不断充实完善激光加工装备产品系列，着力加强激光加工工艺研究，在深耕于金属成形机床行业高度协同
的激光金属切割业务基础上，通过投资并购等方式，将激光加工装备业务领域快速切入半导体、消费电子、
新能源等新兴行业，积极稳妥推进激光产业布局的延伸。同时公司积极采取针对性营销策略，持续提升产
品性能质量，报告期内激光加工装备产品毛利率达26.45%，较去年同期上升6%，盈利能力得到显著增强。
3、智能制造解决方案业务订单充足，应用领域不断延伸拓展
公司的智能制造解决方案业务主要产品包括工业机器人、工业管理软件、仓储物流自动化系统、设备
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自动化和产线智能化改造等。
报告期内，公司智能制造解决方案实现营业收入0.21亿元，同比下降45.47%，目前在手订单充足，6
月份单月新签有效合同3,300万元，全年业绩有望在去年基础上继续放大。在公司的持续推进下，智能制造
解决方案业务应用领域不断延伸拓展，发展基础得到进一步夯实。线性和水平多关节机器人业务为中船重
工、宝钢集团、中车集团等知名企业在船舶焊接、高档车用钢卷精密检测、机车涡轮叶片激光熔覆等不同
领域实现了应用突破；工业管理软件积极布局工业互联网中的SaaS平台建设，针对钣金及机加工行业的
MES、EAM等平台应用正在逐步推向市场；设立“江苏亚威智能系统有限公司”，定位于离散型智能制造系
统解决方案供应商，着力构建“硬+软+云+集成+咨询”的“亚威智造”完整服务能力，推动公司智能制造升级
迈入新阶段。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 期末余额 743.16 万元，较期初增长 2963.65%，主要是母公司智能制造车间开工建设。
应收票据 期末余额 13,761.31 万元， 较期初增长 32.43%，主要是报告期内收到的应收票据增加所致。
其他流动资产 期末余额 7,008.69 万元，较期初增长 1238.27%，主要是报告期内母公司购买 6,000 万元银行理财所致。
长期应收款 期末余额 581.59 万元，较期初减少-42.18%，主要是报告期内收到分期收款销售商品货款所致。
长期待摊费用 期末余额 613.02 万元，较期初增长 61.35%，主要是报告期待摊的研发楼装修费用增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，不断完善的业务发展模式和强大的技术研发能力仍然是公司立足行业领先地位的核心竞争
力。同时，公司的战略目标明晰，核心管理团队长期稳定，企业管理水平持续提升，坚持为国内外中高端
客户提供优质的产品和服务，综合竞争力不断增强。
1、不断完善的业务发展模式
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公司面对经济运行新常态和市场需求新变化，前瞻性制定和践行智能制造升级战略，积极推进产品结
构调整和新兴产业布局。在稳步发展数控金属成形机床产品业务的基础上，大力拓展激光智能装备、智能
制造系统解决方案等新兴产品业务，取得了显著成效；同时有效利用上市公司资本平台，推进产业和资本
双轮驱动发展模式，不断加大外延式投资力度，适时进入成长潜力巨大、发展前景广阔的新兴智能制造领
域，对现有业务进行了有力的升级和补充。
2、强大的技术研发能力
公司以市场智能化需求为导向，着力搭建高端研发平台，不断加大研发投入和研发人才队伍建设力度，
持续提升自主创新能力，并与引进消化吸收再创新、集成创新、产学研用合作等模式相结合，整合国内国
际优势资源，占据科技创新高地，确保了公司在行业内长期的竞争优势。近年来企业共承担8项省级以上
重大科研攻关项目，4个新产品被认定为江苏省首台套重大装备，获省级以上科技进步奖6项，获各类专利
190项，其中发明专利26项，主持或参与并发布的国家、行业标准起草4项。
3、持续改进的内部管理
公司不断加强工业化和信息化的深度融合，以信息技术在产品研发设计、生产制造、经营管理和市场
服务各环节集成和成功运用，完善了科学、有效、规范的产品研发及标准化、人力资源、质量、财务等管
理体系，基本实现设计数字化、管理数字化、制造数字化；在国内建有42个集销售、服务于一体的办事处，
在国外40多个国家建有销售代理机构，确保能便捷、高效地为客户提供优质产品和服务；打造高素质员工
队伍以满足智能制造战略对高端人才需求，并进行系统化的全员培训，推动各级管理者绩效能力和管理水
平提高，为企业跨越式发展提供了坚实保障。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年国际经济环境中不确定不稳定因素明显增多，国内宏观经济增速放缓，机床工具行业复
苏疲弱。公司积极面对市场新形势，深入发掘和把握市场新需求，继续坚定不移推动智能制造升级战略，
大力推动金属成形机床、激光加工装备、智能制造解决方案三大新老业务协同发展，同时不断完善提升内
部管理能力，经营业绩持续快速增长。
报告期内，公司实现营业收入7.65亿元，较去年同期相比增长19.69%；实现营业利润8,081万元，同比
增长29.32%；实现归属于上市公司股东的净利润6,749万元，同比增长38.39%。
其中：金属成形机床业务实现营业收入5.18亿元，同比增长10.01%，保持稳中有进增长态势，自动化
水平不断提升；激光加工装备业务实现营业收入2.26亿元，同比增长74.65%，持续快速成长，盈利能力显
著增强；智能制造解决方案业务实现营业收入0.21亿元，同比下降45.47%，目前在手订单充足，应用领域
不断延伸拓展，全年业绩有望在去年基础上继续放大。
报告期内，公司整体经营情况如下：
国内国际市场占有率稳步提升，新兴产品业务持续快速成长
报告期内公司坚持以客户为中心，聚焦中高端市场智能化需求，继续突出规模效益成长主基调，持续
优化营销体系建设，不断加大品牌建设力度和市场推广力度，国内国际市场占有率稳步提升。国内市场有
效强化区域管理，进一步发挥了产品事业部和营销中心能力互补促进销售成长的作用，在保持和扩大传统
专业钣金、电力电气、电梯幕墙等细分行业竞争优势同时，在汽车、钢材加工及配送等重点行业的市场开
拓不断取得新突破和新进展。国际市场积极响应“一带一路”战略，坚持“走出去”方针，加大在新兴区域市
场的直接资源投入，采用建设当地产品展示中心等方式，公司在海外市场的品牌影响力有效提升，上半年
实现国际销售有效合同1.35亿元，同比增长41%，其中：激光切割机外销订单达6,350万元，同比增长92.5%；
东南亚、欧洲、大洋洲等区域订单均取得超过100%的增长，南美、中东及非洲等区域订单增速亦达80%。
狠抓市场新机遇，新兴产品业务持续快速成长：金属成形机床业务坚持加大单机产品向自动化成套生
产线方向发展力度，与福然德股份有限公司签订汽车板智能化自动成套生产线订单1.62亿元，进一步增强
了公司提供高端汽车内外板自动化、智能化生产全套设备的能力，以及在汽车行业的市场占有率；面向钣
金及通用机械装备行业的机器人折弯单元、柔性冲压单元新签订单0.57亿元，同比增长66%，继续保持高
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速增长态势。激光加工装备业务在产品毛利率较去年同期显著提升6%同时，继续采用灵活销售策略确保高
速成长，上半年二维高功率激光切割机签订有效合同2.51亿元，同比增长74%，万瓦级激光切割机已实现
批量销售。智能制造解决方案业务不断加大市场开拓力度，6月份单月新签有效合同3,300万元，为该业务
全年经营业绩持续增长提供了有效支撑。
自主创新能力不断增强，技术升级步伐加快
报告期内公司坚持“技术领先”战略，以强化自主创新能力为基石，以国际国内领先企业为标杆，坚持
产品中高端市场定位，广泛吸收世界智能制造领域的最新研究成果，技术创新硕果累累，获授权专利15项，
其中发明专利4项；软件著作权5项。
技术升级步伐进一步加快，产品技术性能持续提升。金属成形机床产品大力推进核心零部件的自产化
进程，自主研发的数控系统正在推广应用，有望逐步替代进口；同时持续优化提升了结构性能和规格配置，
有效提高了市场竞争力。激光加工装备深度研究客户需求，一是持续推进创新型产品的开发，充实完善激
光产品系列，激光切管机完成样机试制，有望成为激光装备业务新的增长点；二是着力加强激光加工工艺
研究，加工精度、效率、稳定性不断提升。智能制造解决方案业务应用领域得到不断延伸和拓展：线性和
水平多关节机器人业务为中船重工、宝钢集团、中车集团等知名企业在船舶焊接、高档车用钢卷精密检测、
机车涡轮叶片激光熔覆等不同领域实现了应用突破；工业管理软件积极布局工业互联网中的SaaS平台建
设，针对钣金及机加工行业的MES、EAM等平台应用正在逐步推向市场。
智能制造发展基础进一步夯实，高质量发展后劲充足
报告期内公司继续围绕“智能亚威”方向，坚定不移推动各项智能制造升级战略目标实施落地。加快智
能制造解决方案供应商能力的培育，投资5,000万元新设成立“江苏亚威智能系统有限公司”，定位于离散型
智能制造系统解决方案供应商，着力构建“硬+软+云+集成+咨询”的“亚威智造”完整服务能力，推动公司智
能制造升级迈入新阶段；加速智能化加工车间的建设进程，推动公司逐步进阶世界一流制造水准。积极稳
妥推进双轮驱动战略实施，充分发挥上市公司和产业并购基金组合的灵活优势，进行相关业务领域投资项
目的收集和研判；进一步加强对已投项目的投后管理，在子公司全面推进预算管理体系，提升投资效益，
降低投资风险。
同时，公司持续强化管理创新，切实提升各项管理工作能力水平。事业部制管理模式得到进一步贯彻
落实，各产品事业部独立运营能力有效提升。以利润为中心的全面预算管理体系持续完善，产品毛利率有
所提高。全员全过程质量管理落到实处，实物质量和服务质量持续改善。人力资源管理体系不断优化，强
化了绩效管理和薪酬管理，在兼顾公平同时，充分体现了激励性，调动了员工的积极性。通过智能制造升
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级战略的有序推进和管理创新的持续强化，公司智能制造发展基础进一步夯实，为未来持续高质量发展奠
定了坚实基础。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 765,303,827.22 639,380,968.51 19.69%
营业成本 564,740,668.85 476,962,114.45 18.40%
销售费用 49,242,240.83 38,104,140.83 29.23%
管理费用 69,210,722.41 60,212,024.35 14.95%
财务费用 -2,339,062.34 -964,918.25 -142.41% 主要是报告期内汇兑收益增加所致。
所得税费用 12,862,762.84 10,595,212.67 21.40%
研发投入 37,293,020.80 34,874,859.25 6.93%
主要是依据 2017 年会计监管协调会规定背书
转让的票据不在现金流量表列报，本期实际购
经营活动产生的
-28,263,529.31 34,737,662.97 -181.36% 买商品、接受劳务支付的现金增加和上期收到
现金流量净额
陶雄兵及一致行动人的赔偿金，导致本期经营
活动产生的现金流量净额减少。
投资活动产生的 主要是报告期内母公司购买 6000 万元银行理
-86,867,271.75 -42,573,619.64 -104.04%
现金流量净额 财所致。
筹资活动产生的
-72,333,367.33 -66,529,725.69 -8.72%
现金流量净额
现金及现金等价 主要是报告期内经营活动、投资活动产生的现
-186,663,748.04 -76,019,196.83 -145.55%
物净增加额 金流量净额减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 765,303,827.22 100% 639,380,968.51 100% 19.69%
分行业
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通用设备制造业 765,303,827.22 100.00% 639,380,968.51 100.00% 19.69%
分产品
金属成形机床 517,844,757.89 67.67% 470,726,026.12 73.62% 10.01%
激光加工装备 226,076,928.99 29.54% 129,444,496.43 20.25% 74.65%
智能制造解决方案 21,382,140.34 2.79% 39,210,445.96 6.13% -45.47%
分地区
国内 664,463,642.36 86.82% 558,861,827.83 87.41% 18.90%
国外 100,840,184.86 13.18% 80,519,140.68 12.59% 25.24%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
通用设备制造业 765,303,827.22 564,740,668.85 26.21% 19.69% 18.40% 0.81%
分产品
金属成形机床 517,844,757.89 384,812,310.57 25.69% 10.01% 11.85% -1.23%
激光加工装备 226,076,928.99 166,272,274.95 26.45% 74.65% 61.48% 6.00%
智能制造解决方案 21,382,140.34 13,656,083.33 36.13% -45.47% -54.43% 12.55%
分地区
国内 664,463,642.36 491,476,663.28 26.03% 18.90% 16.54% 1.49%
国外 100,840,184.86 73,264,005.57 27.35% 25.24% 32.62% -4.04%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司激光加工装备业务实现营业收入2.26亿元，同比增长74.65%；营业成本1.66亿元，同
比增长61.48%，主要是公司2018年上半年持续加大该业务拓展力度所致。
报告期内，公司智能制造解决方案业务实现营业收入0.21亿元，同比下降45.47%；营业成本0.14亿元，
同比下降54.43%，主要是该业务2017年四季度及2018年一季度订单较少，报告期内相关数据相应减少所致。
报告期内，公司国外地区营业成本0.73亿元，同比增长32.62%，主要是公司2018年上半年国外业务保
持了持续快速发展势头，成本相应增加所致。
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -203,139.22 -0.25% 否
公允价值变动损益 否
资产减值 16,480,039.59 20.33% 主要是报告期内计提的坏账损失所致 否
营业外收入 300,000.00 0.37% 否
营业外支出 35,329.58 0.04% 否
主要是母公司“激光精密加工柔性生产线”项
其他收益 18,785,868.55 23.17% 否
目通过验收，费用化支出部分转其他收益
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
比例 产比例
货币资金 427,102,658.69 17.75% 566,525,340.33 24.83% -7.08%
应收账款 407,997,386.15 16.96% 319,577,374.78 14.01% 2.95%
存货 502,477,904.05 20.88% 413,861,426.44 18.14% 2.74%
长期股权投资 1,002,368.44 0.04% 0.04%
固定资产 409,987,181.48 17.04% 324,314,499.45 14.22% 2.82%
在建工程 7,431,623.25 0.31% 103,520,388.62 4.54% -4.23% 主要是母公司智能制造车间开工建设。
短期借款 19,849,800.00 0.82% 2,000,000.00 0.09% 0.73% 主要是报告期内母公司增加银行贷款所致。
应收票据 137,613,132.08 5.72% 319,577,374.78 14.01% -8.29% 主要是报告期内收到的应收票据增加所致。
预付款项 32,699,416.03 1.36% 36,757,007.70 1.61% -0.25%
其他应收款 9,861,379.06 0.41% 8,883,038.07 0.39% 0.02%
其他流动资产 70,086,885.33 2.91% 64,660,806.77 2.83% 0.08%
可供出售金融
131,684,240.37 5.47% 79,682,590.37 3.49% 1.98%
资产
主要是报告期内收到分期收款销售商品货
长期应收款 5,815,926.35 0.24% 14,202,331.90 0.62% -0.38%
款所致。
无形资产 110,491,638.86 4.59% 115,621,656.67 5.07% -0.48%
15
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商誉 54,097,508.49 2.25% 72,172,789.42 3.16% -0.91%
长期待摊费用 6,130,248.00 0.25% 0.25% 主要是报告期待摊的研发楼装修费用增加。
递延所得税资
19,207,704.40 0.80% 16,140,703.81 0.71% 0.09%
产
其他非流动资
72,459,675.19 3.01% 36,388,796.29 1.60% 1.41%
产
应付票据 134,603,950.34 5.59% 116,635,170.86 5.11% 0.48%
主要是随着公司产销规模扩大，材料采购增
应付账款 306,047,403.28 12.72% 250,777,837.82 10.99% 1.73%
加，使得应付账款增加。
预收款项 150,594,348.95 6.26% 169,583,299.28 7.43% -1.17%
主要是报告期内支付上年度计提的员工年
应付职工薪酬 19,996,984.34 0.83% 14,878,402.39 0.65% 0.18%
度奖金所致。
应交税费 15,316,656.77 0.64% 15,752,200.28 0.69% -0.05%
应付股利 3,341,512.63 0.14% 4,598,084.74 0.20% -0.06%
其他应付款 47,586,572.69 1.98% 61,501,751.19 2.70% -0.72%
预计负债 5,950,985.42 0.25% 6,522,105.90 0.29% -0.04%
递延收益 61,415,589.65 2.55% 62,819,062.16 2.75% -0.20%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
因朱正强系列诉讼事项（具体内容详见公司于2018年1月26日、1月30日分别披露的《诉讼公告》），
导致亚威创科源固定资产被冻结计1,276.84万元；无形资产被冻结计1,858.85万元；货币资金被冻结58.57
万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
600.00 16,538,250.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
16
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 85,842.82
报告期投入募集资金总额 1,487.46
已累计投入募集资金总额 84,441.62
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金投资项目的资金使用情况
数控转塔冲床技术改造项目；高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目；大型数控板料折弯机技术改造项目；收购
朱正强等 5 名交易对象持有的无锡创科源激光装备有限公司 94.52%股权项目：项目预计总投资 28,087.62 万元，报告期内
投入 0 元，截止到本报告期末已投入资金 28,005.71 万元。
2、超募资金使用情况
2011 年 3 月 17 日，亚威股份第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充流动
资金的议案》，公司用超募资金中的 12,960 万元偿还银行贷款，用 6,000 万元超募资金补充流动资金，上述超募资金已偿
还银行贷款和补充流动资金。2011 年 8 月 4 日，亚威股份第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金建
设高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目二期的议案》、《关于使用部分超募资金投资新建数控折弯机技术改造项目的
17
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
议案》及《关于使用部分超募资金实施研发中心项目的议案》，公司用超募资金中的 25,180 万元用于上述三个项目的建设，
截止本报告期末，三个项目已使用超募资金 24,254.14 万元。2014 年 6 月 22 日，亚威股份第三届董事会第五次会议审议通
过了《关于使用部分超募资金与德国 Reis 公司进行机器人业务合资经营及技术许可合作事宜的议案》，公司用超募资金中
的 866.10 万欧元用于该项目，目前合资公司亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司工业机器人业务进展顺利，截止本报告
期末，该项目已使用超募资金 6,575.07 万元。2015 年 5 月 6 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部
分超募资金投资建设企业实验室的议案》，公司用超募资金中的 7,040 万元用于该项目，截止本报告期末，该项目已使用超
募资金 6,646.70 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 截至期 是否 项目可行
募集资金 本报告 项目达到预 本报告
承诺投资项目和超募资 变更项 调整后投 末累计 末投资 达到 性是否发
承诺投资 期投入 定可使用状 期实现
金投向 目(含部 资总额(1) 投入金 进度(3) 预计 生重大变
总额 金额 态日期 的效益
分变更) 额(2) ＝(2)/(1) 效益 化
承诺投资项目
数控转塔冲床技术改造 2011 年 12
否 9,920 9,920 9,948.18 100.28% 1,829.09 是 否
项目 月 31 日
高速精密卷板校平剪切 2012 年 06
否 8,196 8,196 8,164.37 99.61% 309.95 否 否
生产线技术改造项目 月 30 日
大型数控板料折弯机技 2012 年 06
否 7,244 7,244 7,165.54 98.92% 325.37 否 否
术改造项目 月 30 日
收购朱正强等 5 名交易
对象持有的无锡创科源 2016 年 08
否 2,727.62 2,727.62 2,727.62 100.00% -453.65 否 否
激光装备有限公司 月 28 日
94.52%股权
28,005.7
承诺投资项目小计 -- 28,087.62 28,087.62 -- -- 2,010.76 -- --
1
超募资金投向
高速精密卷板校平剪切
2013 年 12
生产线技术改造项目二 否 5,620 5,620 5,354.97 95.28% 否 否
月 31 日
期
数控折弯机技术改造项 12,773.8 2013 年 12
否 12,540 12,540 101.87% 1,473.55 否 否
目 8 月 31 日
2016 年 12
研发中心项目 否 7,020 7,020 6,125.29 87.25% 否
月 31 日
机器人业务合资经营及 2016 年 12
否 7,250 7,250 6,575.07 90.69% 否
技术许可合作项目 月 31 日
企业实验室 否 7,040 7,040 1,487.46 6,646.7 94.41% 2017 年 05 否
18
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
月 31 日
归还银行贷款（如有） -- 12,960 12,960 0 12,960 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 6,000 6,000 0 6,000 -- -- -- --
56,435.9
超募资金投向小计 -- 58,430 58,430 1,487.46 -- -- 1,473.55 -- --
1
84,441.6
合计 -- 86,517.62 86,517.62 1,487.46 -- -- 3,484.31 -- --
2
高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目、大型数控板料折弯机技术改造项目和数控折弯机技
术改造项目未达到预计效益的主要原因：三个募投项目建成后，机床工具行业整体虽有一定回暖
未达到计划进度或预计 势头，但仍然处于低位运行状态，市场竞争愈加激烈，导致募投项目达产后，由于受市场销售影
收益的情况和原因（分具 响，产能不能完全释放，因此上述项目实现效益未达预期。收购朱正强等 5 名交易对象持有的无
体项目） 锡创科源激光装备有限公司 94.52%股权项目未达到预计效益的主要原因：收购创科源项目完成
后，因三维激光切割系统业务市场竞争不断加剧，整体业绩下滑，因此上述项目实现效益未达预
期。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
适用
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]219 号文核准，向社会公众发行人民币普通股（A
股）2,200 万股，发行价格为每股人民币 40 元，募集资金总额为人民币：88,000.00 万元，扣除
发行费用人民币 4,884.80 万元后，实际募集资金净额为人民币：83,115.20 万元（其中超募金额为
人民币：57,755.20 万元）。江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司于 2011 年 2 月 28 日对公司首次
公开发行股票的资金到位情况进行了审验，已出具了苏亚验〔2011〕6 号验资报告。上述募集资
金已经全部存放于募集资金专户管理。2011 年 3 月 17 日，亚威股份第二届董事会第二次会议审
议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充流动资金的议案》，公司用超募资金中的
12,960 万元偿还银行贷款，用 6,000 万元超募资金补充流动资金，上述超募资金已偿还银行贷款
超募资金的金额、用途及 和补充流动资金。2011 年 8 月 4 日，亚威股份第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部
使用进展情况 分超募资金建设高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目二期的议案》、《关于使用部分超募资
金投资新建数控折弯机技术改造项目的议案》及《关于使用部分超募资金实施研发中心项目的议
案》，公司用超募资金中的 25,180 万元用于上述三个项目的建设，截止本报告期末，三个项目已
使用超募资金 24,254.14 万元。2014 年 6 月 22 日，亚威股份第三届董事会第五次会议审议通过了
《关于使用部分超募资金与德国 Reis 公司进行机器人业务合资经营及技术许可合作事宜的议
案》，公司用超募资金中的 866.10 万欧元用于该项目，目前合资公司亚威徕斯机器人制造（江苏）
有限公司工业机器人业务进展顺利，截止本报告期末，该项目已使用超募资金 6,575.07 万元。2015
年 5 月 6 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设企业
实验室的议案》，公司用超募资金中的 7,040 万元用于该项目，截止本报告期末，该项目已使用超
募资金 6,646.70 万元。
不适用
募集资金投资项目实施
地点变更情况
募集资金投资项目实施 不适用
19
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
方式调整情况
适用
根据江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司出具的苏亚鉴 [2011]21 号《关于江苏亚威机床股份有
募集资金投资项目先期
限公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况鉴证报告》，2011 年 3 月 17 日，亚威股份第
投入及置换情况
二届董事会第二次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金 14,344.09 万元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补 不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金 不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用,按照《募集资金三方监管协议》的要求专户存储。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于募集资金 2018 年半年度 2018 年 08 具体内容详见公司 2018 年 8 月 7 日刊载于指定信息披露媒体巨潮咨询网的《关
存放与使用情况的专项报告 月 07 日 于募集资金 2018 年半年度存放与使用情况的专项报告》（2018-030）
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
20
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江苏亚威创 三维激光
5,654.222
科源激光装 子公司 切割系统 194,305,943.78 131,521,257.19 45,142,073.91 -5,325,527.49 -4,579,254.19
2 万元
备有限公司 业务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
该子公司目前尚未经营，对公司整体生产经营和业绩暂无
江苏亚威智能系统有限公司 新设
影响
主要控股参股公司情况说明
江苏亚威创科源激光装备有限公司成立于2008年6月，为公司的全资子公司，注册地为无锡市新吴区
岷山路1，注册资本5654.2222万元，法定代表人为朱鹏程先生。公司经营范围：激光金属切割及焊接设备、
计算机软硬件、机械设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、生产、销售；系统集成；自营各
类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司现已全面接管亚威创科源的生产经营，经过积极努力，亚威创科源生产经营正逐步改善。公司将
加大对亚威创科源整合力度，促进亚威创科源业务拓展，助推亚威创科源总体业绩提升。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股
20.00% 至 50.00%
东的净利润变动幅度
21
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 1-9 月归属于上市公司股
7,536 至 9,420
东的净利润变动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股
6,280
东的净利润（万元）
2018 年公司积极推进智能制造升级战略，在稳步发展金属成形机床业务、保持细分龙头
地位的同时，大力推动智能制造产业升级，继续加大激光加工装备、智能制造解决方案
业绩变动的原因说明
两大高成长性业务的开拓力度，经营业绩稳步增长。预计 2018 年 1-9 月归属于上市公司
股东的净利润变动区间为 7,536 万元-9,420 万元，同比增长 20%-50%。
十、公司面临的风险和应对措施
在公司未来发展过程中，主要可能面临以下风险：
1、市场风险
公司金属成形机床业务因近年来机床工具行业整体仍处于低位运行状态、市场竞争愈加激烈，可能面
临产能不能完全释放的风险；激光加工装备和智能制造系统解决方案业务目前正在快速发展过程中，竞争
优势尚未确立，可能面临拓展不及预期的风险。公司将根据不同业务采取针对性发展策略，稳固成熟业务、
加速拓展新兴业务，同时有效利用资本市场进行资源整合，保持规模效益的持续快速增长和行业地位的不
断提升。
2、管理风险
随着企业转型升级的不断深入和公司规模的不断扩张，对既有的战略规划、制度流程、财务管控、内
部控制等方面都提出了更高的要求，公司可能面临管理风险。公司已建立起一套完善的治理制度，将积极
面对发展新形势下的新挑战，及时优化调整管理体制，培养充实相关专业管理人才，将先进的管理制度延
伸到下属分子公司，保证公司管理水平提升与规模增长相匹配。
3、技术风险
近年来制造业技术升级步伐明显加快，未来将面向智能制造方向高速发展，可能出现国内外同行更快
推出更先进技术，导致公司的技术被超越失去领先地位和竞争力降低的风险。公司将持续加大研发投入，
加强技术人才队伍建设，在保持国内行业技术领先水平的基础上，瞄准国际先进标杆，加大新产品研发力
度，快速实现研发项目成果转化。
4、整合风险
公司坚持内涵式和外延式发展并举，积极通过投资、并购等方式拓展新业务，探索发展新模式。在投
22
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资并购过程中，由于企业管理风格及文化差异，可能产生整合风险，导致投资并购项目的业务进展不及预
期。公司将审慎选择投资并购对象，坚持公司和股东利益优先原则，加大对投资并购业务的管控和整合力
度，充分利用多方优势资源，发挥协同互补作用，促进投资并购业务的持续成长。
23
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年度股东大会 年度股东大会 37.01% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日
（www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
24
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 预计负债 裁)进展 结果及影响 决执行情况
朱正强、宋 具体内容详见 2018 年 1 月 26 日刊
2018 年 01
美玉民间借 5,422.4 否 不适用 不适用 不适用 载于公司指定信息披露媒体巨潮咨
月 26 日
贷诉讼纠纷 询网的《诉讼公告》（2018-003）
朱正强、宋 具体内容详见 2018 年 1 月 30 日刊
2018 年 01
美玉民间借 1,456.88 否 不适用 不适用 不适用 载于公司指定信息披露媒体巨潮咨
月 30 日
贷诉讼纠纷 询网的《诉讼公告》（2018-004）
朱正强、宋 具体内容详见 2018 年 8 月 4 日刊载
2018 年 08
美玉民间借 1,863.98 否 不适用 不适用 不适用 于公司指定信息披露媒体巨潮咨询
月 04 日
贷诉讼纠纷 网的《诉讼公告》（2018-026）
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司、公司第一大股东江苏亚威科技投资有限公司及其执行董事吉素琴女士诚信状况良好，
不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
25
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十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污企业。公司始终秉承持续发展、安全发展的理念，
持续加大环保投入。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、《关于股东股份被冻结的公告》（2018-001）具体内容详见2018年1月13日公司指定信息披露媒体
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2、《关于通过高新技术企业复审的公告》（2018-005）具体内容详见2018年2月3日公司指定信息披露
媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、《关于高级管理人员辞职的公告》（2018-007）具体内容详见2018年4月13日公司指定信息披露媒
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体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
4、《关于签署产品销售合同的公告》（2018-022）具体内容详见2018年5月21日公司指定信息披露媒
体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
关于亚威创科源之《诉讼公告》（2018-003）、《诉讼公告》（2018-004）、诉讼公告（2018-026）
具体内容分别详见2018年1月26日、2018年1月30日、2018年8月4日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 67,130,324 18.00% 1,503,601 1,503,601 68,633,925 18.40%
3、其他内资持股 67,130,324 18.00% 1,503,601 1,503,601 68,633,925 18.40%
其中：境内法人持股 3,126,047 0.84% 3,126,047 0.84%
境内自然人持股 64,004,277 17.16% 1,503,601 1,503,601 65,507,878 17.56%
二、无限售条件股份 305,873,157 82.00% -1,503,601 -1,503,601 304,369,556 81.60%
1、人民币普通股 305,873,157 82.00% -1,503,601 -1,503,601 304,369,556 81.60%
三、股份总数 373,003,481 100.00% 373,003,481 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
限售股变动原因详见本节之“2、限售股份变动情况”。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
2018年1月，公司在办理业绩承诺补偿股份回购注销过程中发现，朱正强、宋美玉所持有的本公司股
份被司法冻结。该冻结事项对朱正强、宋美玉履行发行股份购买亚威创科源的业绩承诺补偿义务造成了不
确定性影响，朱正强2016年度、2017年度应补偿股份473,549股、2,998,965股；宋美玉2016年度、2017年度
应补偿股份334,692股、2,119,591股是否能够及时回购注销存在不确定性，公司敬请广大投资者注意投资风
险。
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具体内容详见公司2018年1月12日、2018年1月18日分别披露的《关于股东股份被冻结的公告》
（2018-001）、《关于深圳证券交易所问询函回复暨风险提示公告》（2018-002）。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 限售股数 数
吉素琴 10,856,623 0 0 10,856,623 不适用 任期内每年年初按比例解锁
冷志斌 9,603,508 172,500 176,100 9,607,108 因增持公司股份所致 任期内每年年初按比例解锁
闻庆云 4,437,384 0 0 4,437,384 不适用 任期内每年年初按比例解锁
王宏祥 3,471,904 0 0 3,471,904 不适用 任期内每年年初按比例解锁
周家智 5,079,051 0 0 5,079,051 不适用 任期内每年年初按比例解锁
施金霞 6,050,483 37,499 0 6,012,984 不适用 任期内每年年初按比例解锁
因所持部分股票质押后锁定，相关
王 峻 3,898,280 0 500,000 4,398,280 证券账户可转让额度未作调整所 任期内每年年初按比例解锁
致
因所持部分股票质押后锁定，相关
潘恩海 4,047,394 0 500,000 4,547,394 证券账户可转让额度未作调整所 任期内每年年初按比例解锁
致
因所持部分股票质押后锁定，相关
朱鹏程 3,979,200 0 500,000 4,479,200 证券账户可转让额度未作调整所 任期内每年年初按比例解锁
致
朱 蔚 1,701,552 0 0 1,701,552 不适用 任期内每年年初按比例解锁
本拟于 2018 年 9 月 23 日解除
朱正强 3,638,222 0 0 3,638,222 不适用 全部限售股份，但因朱正强系
列事项，具体情况待定
本拟于 2018 年 9 月 23 日解除
宋美玉 2,571,176 0 0 2,571,176 不适用 全部限售股份，但因朱正强系
列事项，具体情况待定
无锡汇众
本拟于 2018 年 9 月 23 日解除
投资企业
1,149,012 0 0 1,149,012 不适用 全部限售股份，但因朱正强系
（有限合
列事项，具体情况待定
伙）
淮安平衡
创业投资 拟于 2018 年 9 月 23 日解除全
1,977,035 0 0 1,977,035 不适用
中心（有 部限售股份
限合伙）
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公司第二期限制性股票激励
因高级管理人员离职，所持股票全 计划首次授予激励对象，因已
王艳 112,500 0 37,500 150,000
部锁定所致 离职，拟回购注销其所持有的
10,500 股未解锁限制性股票
按公司第二期限制性股票激
谢彦森 112,500 0 0 112,500 不适用
励计划相关规定解锁
按公司第二期限制性股票激
樊 军 63,000 0 0 63,000 不适用
励计划相关规定解锁
按公司第二期限制性股票激
赵智林 21,000 0 0 21,000 不适用
励计划相关规定解锁
公司第二期限制性股票激励
计划首次授予激励对象，因已
曹强 30,000 0 0 30,000 不适用
离职，拟回购注销其所持有的
全部股份
殷俊等其
他 114 名
公司第二
期限制性 按公司第二期限制性股票激
4,210,500 0 0 4,210,500 不适用
股票激励 励计划相关规定解锁
计划首次
授予激励
对象
孙月飞、
褚伟伟等
3 名公司
第二期限
按公司第二期限制性股票激
制性股票 90,000 0 0 90,000 不适用
励计划相关规定解锁
激励计划
预留部分
授予激励
对象
公司第二期限制性股票激励
计划预留部分激励对象，因已
陈友年 30,000 0 0 30,000 不适用
离职，拟回购注销其所持有的
全部股份
合计 67,130,324 209,999 1,713,600 68,633,925 -- --
3、证券发行与上市情况
报告期内公司不存在证券发行与上市情况。
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 38,901 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售条 持有无限售条
持股比 报告期末持有 内增减
股东名称 股东性质 件的普通股数 件的普通股数 股份状
例 的普通股数量 变动情 数量
量 量 态
况
江苏亚威
境内非国有法
科技投资 7.41% 27,637,834 27,637,834
人
有限公司
苏州沣盈
印月投资 境内非国有法
6.40% 23,888,822 23,888,822 质押 19,050,000
中心（有限 人
合伙）
吉素琴 境内自然人 3.88% 14,475,498 10,856,623 3,618,875 质押 5,546,700
冷志斌 境内自然人 3.43% 12,809,478 234,800 9,607,108 3,202,370 质押 5,615,100
闻庆云 境内自然人 2.38% 8,874,768 4,437,384 4,437,384
施金霞 境内自然人 2.15% 8,017,312 6,012,984 2,004,328 质押 4,069,500
王宏祥 境内自然人 1.86% 6,943,808 3,471,904 3,471,904
周家智 境内自然人 1.82% 6,772,068 5,079,051 1,693,017 质押 1,820,900
潘恩海 境内自然人 1.36% 5,088,033 4,547,394 540,639 质押 2,698,400
朱鹏程 境内自然人 1.35% 5,034,308 4,479,200 555,108 质押 2,670,500
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 不适用
东的情况（如有）（参见注 3）
吉素琴、冷志斌、闻庆云、施金霞、王宏祥、周家智均为江苏亚威科技投资有限公司持股 5%
上述股东关联关系或一致行
以上股东，系江苏亚威科技投资有限公司的关联自然人，但以上各方不存在一致行动关系。
动的说明
其他股东未知是否有关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江苏亚威科技投资有限公司 27,637,834 人民币普通股 27,637,834
苏州沣盈印月投资中心（有
23,888,822 人民币普通股 23,888,822
限合伙）
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杨林 4,528,084 人民币普通股 4,528,084
王守元 4,464,876 人民币普通股 4,464,876
闻庆云 4,437,384 人民币普通股 4,437,384
吉素琴 3,618,875 人民币普通股 3,618,875
王宏祥 3,471,904 人民币普通股 3,471,904
冷志斌 3,202,370 人民币普通股 3,202,370
壮琪源 2,953,314 人民币普通股 2,953,314
扬州市创业投资有限公司 2,574,100 人民币普通股 2,574,100
前 10 名无限售条件普通股股
公司前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间，
东之间，以及前 10 名无限售
吉素琴、冷志斌、闻庆云、施金霞、王宏祥、周家智、杨林均为江苏亚威科技投资有限公司
条件普通股股东和前 10 名普
持股 5%以上股东，系江苏亚威科技投资有限公司的关联自然人，但以上各方不存在一致行
通股股东之间关联关系或一
动关系。其他股东未知是否有关联关系或一致行动关系。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 不适用
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） （股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
冷志斌 董事长、总经理 现任 12,574,678 234,800 12,809,478 450,000 450,000
副董事长、副总经
施金霞 现任 8,017,312 8,017,312 150,000 150,000
理、财务负责人
吉素琴 董事 现任 14,475,498 14,475,498
潘恩海 董事、副总经理 现任 5,088,033 5,088,033 300,000 300,000
孙 峰 董事 现任
朱鹏程 董事、副总经理 现任 5,034,308 5,034,308 300,000 300,000
楼佩煌 独立董事 现任
涂振连 独立董事 现任
吴建斌 独立董事 现任
周家智 监事会主席 现任 6,772,068 6,772,068
朱 蔚 监事 现任 2,268,736 2,268,736
吴康朋 监事 现任
王 峻 副总经理 现任 5,018,994 5,018,994 210,000 210,000
张 凌 副总经理 现任
谢彦森 董事会秘书 现任 150,000 150,000 105,000 105,000
王 艳 副总经理 离任 150,000 150,000 105,000 105,000
合计 -- -- 59,549,627 234,800 0 59,784,427 1,620,000 0 1,620,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王艳 副总经理 离任 2018 年 04 月 11 日 主动离职
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏亚威机床股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 427,102,658.69 587,267,534.08
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 137,613,132.08 103,913,262.61
应收账款 407,997,386.15 331,526,690.27
预付款项 32,699,416.03 43,726,103.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,861,379.06 13,829,656.56
买入返售金融资产
存货 502,477,904.05 410,033,588.46
持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,086,885.33 5,237,142.39
流动资产合计 1,587,838,761.39 1,495,533,978.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 131,684,240.37 131,683,640.37
持有至到期投资
长期应收款 5,815,926.35 10,058,822.79
长期股权投资 1,002,368.44 1,205,507.66
投资性房地产
固定资产 409,987,181.48 423,897,256.98
在建工程 7,431,623.25 242,574.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 110,491,638.86 110,031,214.04
开发支出
商誉 54,097,508.49 54,097,508.49
长期待摊费用 6,130,248.00 3,799,262.70
递延所得税资产 19,207,704.40 17,355,021.71
其他非流动资产 72,459,675.19 64,810,383.54
非流动资产合计 818,308,114.83 817,181,192.43
资产总计 2,406,146,876.22 2,312,715,170.72
流动负债：
短期借款 19,849,800.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 134,603,950.34 142,863,580.75
应付账款 306,047,403.28 218,979,839.18
预收款项 150,594,348.95 135,599,812.82
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,996,984.34 29,656,719.62
应交税费 15,316,656.77 17,253,152.55
应付利息
应付股利 3,341,512.63 4,180,971.18
其他应付款 47,586,572.69 55,194,313.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 697,337,229.00 603,728,389.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 650.41
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,950,985.42 3,976,385.48
递延收益 61,415,589.65 68,280,822.84
递延所得税负债 287,226.55 382,968.74
其他非流动负债
非流动负债合计 67,653,801.62 72,640,827.47
负债合计 764,991,030.62 676,369,216.96
所有者权益：
股本 373,003,481.00 373,003,481.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 804,825,838.85 804,195,238.85
减：库存股 34,508,662.50 34,508,662.50
其他综合收益 299,623.72 225,768.75
专项储备
盈余公积 77,755,717.33 77,755,717.33
一般风险准备
未分配利润 393,497,156.39 390,109,659.63
归属于母公司所有者权益合计 1,614,873,154.79 1,610,781,203.06
少数股东权益 26,282,690.81 25,564,750.70
所有者权益合计 1,641,155,845.60 1,636,345,953.76
负债和所有者权益总计 2,406,146,876.22 2,312,715,170.72
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 383,306,790.95 534,358,513.49
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 136,813,132.08 96,834,898.16
应收账款 357,718,915.92 284,117,313.73
预付款项 35,840,442.86 28,914,846.28
应收利息
应收股利
其他应收款 39,971,101.83 44,341,174.89
存货 411,179,888.66 336,861,582.76
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,000,000.00
流动资产合计 1,424,830,272.30 1,325,428,329.31
非流动资产：
可供出售金融资产 131,684,240.37 131,683,640.37
持有至到期投资
40
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长期应收款 5,815,926.35 10,058,822.79
长期股权投资 232,592,706.59 232,795,845.81
投资性房地产
固定资产 384,624,181.13 397,683,447.22
在建工程 7,431,623.25 242,574.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 90,517,329.63 89,104,175.53
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,130,248.00 3,799,262.70
递延所得税资产 15,066,202.42 14,136,977.35
其他非流动资产 72,231,375.19 64,582,083.54
非流动资产合计 946,093,832.93 944,086,829.46
资产总计 2,370,924,105.23 2,269,515,158.77
流动负债：
短期借款 19,849,800.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 134,603,950.34 142,963,580.75
应付账款 316,817,574.15 227,056,347.72
预收款项 131,664,702.27 117,655,888.09
应付职工薪酬 18,724,537.43 27,766,575.04
应交税费 14,382,745.20 13,601,101.14
应付利息
应付股利 3,341,512.63 4,180,971.18
其他应付款 46,118,569.07 53,598,580.97
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 685,503,391.09 586,823,044.89
非流动负债：
41
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 650.41
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,950,985.42 3,976,385.48
递延收益 61,415,589.65 68,280,822.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,366,575.07 72,257,858.73
负债合计 752,869,966.16 659,080,903.62
所有者权益：
股本 373,003,481.00 373,003,481.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 806,259,713.67 805,629,113.67
减：库存股 34,508,662.50 34,508,662.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 77,755,717.33 77,755,717.33
未分配利润 395,543,889.57 388,554,605.65
所有者权益合计 1,618,054,139.07 1,610,434,255.15
负债和所有者权益总计 2,370,924,105.23 2,269,515,158.77
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 765,303,827.22 639,380,968.51
其中：营业收入 765,303,827.22 639,380,968.51
利息收入
42
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 703,034,212.61 588,063,622.02
其中：营业成本 564,740,668.85 476,962,114.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,699,603.27 5,243,561.15
销售费用 49,242,240.83 38,104,140.83
管理费用 69,210,722.41 60,212,024.35
财务费用 -2,339,062.34 -964,918.25
资产减值损失 16,480,039.59 8,506,699.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -203,139.22 2,255,194.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -44,135.71 -109,863.80
其他收益 18,785,868.55 9,026,694.78
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,808,208.23 62,489,371.99
加：营业外收入 300,000.00
减：营业外支出 35,329.58 1,986,446.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 81,072,878.65 60,502,925.75
减：所得税费用 12,862,762.84 10,595,212.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,210,115.81 49,907,713.08
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 68,210,115.81 49,907,713.08
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 67,491,688.14 48,768,444.15
少数股东损益 718,427.67 1,139,268.93
六、其他综合收益的税后净额 73,367.41 -216,926.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 73,854.97 -216,926.18
43
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（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 73,854.97 -216,926.18
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 73,854.97 -216,926.18
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -487.56
七、综合收益总额 68,283,483.22 49,690,786.90
归属于母公司所有者的综合收益总额 67,565,543.11 48,551,517.97
归属于少数股东的综合收益总额 717,940.11 1,139,268.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1839 0.1336
（二）稀释每股收益 0.1818 0.1323
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 740,113,515.00 586,000,989.59
减：营业成本 557,101,705.75 437,071,031.78
税金及附加 5,325,075.01 4,850,647.15
销售费用 42,056,250.30 33,588,926.51
管理费用 61,221,662.34 51,789,753.77
财务费用 -2,554,342.19 -1,286,327.95
资产减值损失 10,230,691.38 4,535,793.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
44
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投资收益（损失以“－”号填列） -203,139.22 2,255,194.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列） -42,862.33 60,435.16
其他收益 17,058,263.54 6,489,139.34
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,544,734.40 64,255,934.21
加：营业外收入 300,000.00
减：营业外支出 60,173.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,844,734.40 64,195,760.91
减：所得税费用 12,751,259.10 9,709,238.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,093,475.30 54,486,522.17
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 71,093,475.30 54,486,522.17
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 71,093,475.30 54,486,522.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
5、合并现金流量表
单位：元
45
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项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 446,932,631.57 665,170,546.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,776,350.79 4,553,225.33
收到其他与经营活动有关的现金 9,865,308.21 38,486,500.09
经营活动现金流入小计 468,574,290.57 708,210,271.81
购买商品、接受劳务支付的现金 303,915,944.32 475,765,049.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 87,071,400.33 75,322,375.36
支付的各项税费 45,291,516.17 67,623,658.78
支付其他与经营活动有关的现金 60,558,959.06 54,761,524.94
经营活动现金流出小计 496,837,819.88 673,472,608.84
经营活动产生的现金流量净额 -28,263,529.31 34,737,662.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,500,000.00 120,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,255,194.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
50,500.00 76,000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
46
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投资活动现金流入小计 7,550,500.00 122,331,194.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
34,417,171.75 30,669,496.82
金
投资支付的现金 60,000,600.00 116,538,250.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 17,697,067.34
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 94,417,771.75 164,904,814.16
投资活动产生的现金流量净额 -86,867,271.75 -42,573,619.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 699,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 19,101,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,570,000.00
筹资活动现金流入小计 29,671,000.00 699,600.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,943,648.94 67,229,325.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,060,718.39
筹资活动现金流出小计 102,004,367.33 67,229,325.69
筹资活动产生的现金流量净额 -72,333,367.33 -66,529,725.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 800,420.35 -1,653,514.47
五、现金及现金等价物净增加额 -186,663,748.04 -76,019,196.83
加：期初现金及现金等价物余额 543,840,984.16 632,749,929.84
六、期末现金及现金等价物余额 357,177,236.12 556,730,733.01
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 420,776,413.14 572,441,945.08
收到的税费返还 10,196,830.78 2,015,669.89
47
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收到其他与经营活动有关的现金 9,876,745.41 38,045,400.71
经营活动现金流入小计 440,849,989.33 612,503,015.68
购买商品、接受劳务支付的现金 291,954,796.56 397,208,357.15
支付给职工以及为职工支付的现金 76,327,862.35 67,175,683.77
支付的各项税费 38,364,390.86 59,956,756.05
支付其他与经营活动有关的现金 52,803,922.45 46,501,642.41
经营活动现金流出小计 459,450,972.22 570,842,439.38
经营活动产生的现金流量净额 -18,600,982.89 41,660,576.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,500,000.00 120,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,255,194.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
50,500.00 76,000.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,550,500.00 122,331,194.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
34,417,171.75 28,387,854.06
金
投资支付的现金 60,000,600.00 136,788,250.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 94,417,771.75 165,176,104.06
投资活动产生的现金流量净额 -86,867,271.75 -42,844,909.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 699,600.00
发行债券收到的现金 19,101,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 24,101,000.00 699,600.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,943,648.94 67,178,744.84
支付其他与筹资活动有关的现金 32,167,761.37
筹资活动现金流出小计 97,111,410.31 67,178,744.84
筹资活动产生的现金流量净额 -73,010,410.31 -66,479,144.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 836,681.04 -1,718,274.15
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五、现金及现金等价物净增加额 -177,641,983.91 -69,381,752.23
加：期初现金及现金等价物余额 496,501,963.57 594,345,779.01
六、期末现金及现金等价物余额 318,859,979.66 524,964,026.78
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
373,00 1,636,3
804,195 34,508, 225,768 77,755, 390,109 25,564,
一、上年期末余额 3,481. 45,953.
,238.85 662.50 .75 717.33 ,659.63 750.70
00 76
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
373,00 1,636,3
804,195 34,508, 225,768 77,755, 390,109 25,564,
二、本年期初余额 3,481. 45,953.
,238.85 662.50 .75 717.33 ,659.63 750.70
00 76
三、本期增减变动
630,600 73,854. 3,387,4 717,940 4,809,8
金额（减少以“－”
.00 97 96.76 .11 91.84
号填列）
（一）综合收益总 73,854. 67,491, 717,940 68,283,
额 97 688.14 .11 483.22
（二）所有者投入 630,600 630,600
和减少资本 .00 .00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
49
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3．股份支付计入
630,600 630,600
所有者权益的金
.00 .00
额
4．其他
-64,104, -64,104,
（三）利润分配
191.38 191.38
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -64,104, -64,104,
股东）的分配 191.38 191.38
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,00 1,641,1
804,825 34,508, 299,623 77,755, 393,497 26,282,
四、本期期末余额 3,481. 55,845.
,838.85 662.50 .72 717.33 ,156.39 690.81
00 60
上年金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
371,47 791,889 37,820, 474,300 66,877, 371,375 20,578, 1,584,8
一、上年期末余额
3,481. ,066.68 250.00 .43 454.53 ,289.48 956.86 48,298.
50
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00 98
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
371,47 1,584,8
791,889 37,820, 474,300 66,877, 371,375 20,578,
二、本年期初余额 3,481. 48,298.
,066.68 250.00 .43 454.53 ,289.48 956.86
00 98
三、本期增减变动
1,530, 12,306, -3,311,5 -248,53 10,878, 18,734, 4,985,7 51,497,
金额（减少以“－”
000.00 172.17 87.50 1.68 262.80 370.15 93.84 654.78
号填列）
（一）综合收益总 -248,53 94,708, 4,047,5 98,507,
额 1.68 211.05 61.56 240.93
（二）所有者投入 1,530, 12,306, -3,311,5 938,232 18,085,
和减少资本 000.00 172.17 87.50 .28 991.95
1．股东投入的普 1,530, 7,418,1 4,559,1 13,507,
通股 000.00 00.00 79.50 279.50
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,888,0 -3,311,5 8,199,6
所有者权益的金
72.17 87.50 59.67
额
-3,620,9 -3,620,9
4．其他
47.22 47.22
10,878, -75,973, -65,095,
（三）利润分配
262.80 840.90 578.10
10,878, -10,878,
1．提取盈余公积
262.80 262.80
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -65,095, -65,095,
股东）的分配 578.10 578.10
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
51
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,00 1,636,3
804,195 34,508, 225,768 77,755, 390,109 25,564,
四、本期期末余额 3,481. 45,953.
,238.85 662.50 .75 717.33 ,659.63 750.70
00 76
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
373,003, 805,629,1 34,508,66 77,755,71 388,554 1,610,434
一、上年期末余额
481.00 13.67 2.50 7.33 ,605.65 ,255.15
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
373,003, 805,629,1 34,508,66 77,755,71 388,554 1,610,434
二、本年期初余额
481.00 13.67 2.50 7.33 ,605.65 ,255.15
三、本期增减变动
630,600.0 6,989,2 7,619,883
金额（减少以“－”
0 83.92 .92
号填列）
（一）综合收益总 71,093, 71,093,47
额 475.30 5.30
（二）所有者投入 630,600.0 630,600.0
52
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和减少资本 0 0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
630,600.0 630,600.0
所有者权益的金
0 0
额
4．其他
-64,104, -64,104,1
（三）利润分配
191.38 91.38
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -64,104, -64,104,1
股东）的分配 191.38 91.38
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,003, 806,259,7 34,508,66 77,755,71 395,543 1,618,054
四、本期期末余额
481.00 13.67 2.50 7.33 ,889.57 ,139.07
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
371,473, 791,775,8 37,820,25 66,877,45 355,745 1,548,052
一、上年期末余额
481.00 13.67 0.00 4.53 ,818.60 ,317.80
53
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
371,473, 791,775,8 37,820,25 66,877,45 355,745 1,548,052
二、本年期初余额
481.00 13.67 0.00 4.53 ,818.60 ,317.80
三、本期增减变动
1,530,00 13,853,30 -3,311,58 10,878,26 32,808, 62,381,93
金额（减少以“－”
0.00 0.00 7.50 2.80 787.05 7.35
号填列）
（一）综合收益总 108,782 108,782,6
额 ,627.95 27.95
（二）所有者投入 1,530,00 13,853,30 -3,311,58 18,694,88
和减少资本 0.00 0.00 7.50 7.50
1．股东投入的普 1,530,00 7,418,100 8,948,100
通股 0.00 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
6,435,200 -3,311,58 9,746,787
所有者权益的金
.00 7.50 .50
额
4．其他
10,878,26 -75,973, -65,095,5
（三）利润分配
2.80 840.90 78.10
10,878,26 -10,878,
1．提取盈余公积
2.80 262.80
2．对所有者（或 -65,095, -65,095,5
股东）的分配 578.10 78.10
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
54
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
373,003, 805,629,1 34,508,66 77,755,71 388,554 1,610,434
四、本期期末余额
481.00 13.67 2.50 7.33 ,605.65 ,255.15
法定代表人：冷志斌 主管会计工作负责人：施金霞 会计机构负责人：苏政
三、公司基本情况
江苏亚威机床股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为江苏亚威机床有限公司，是于2000年2
月12日由江苏亚威机床集团公司、江苏亚威机床集团公司工会和吉素琴等32位自然人共同发起设立的有限
责任公司。公司设立时的注册资本为1,335.90万元，其中：江苏亚威机床集团公司以经评估的实物资产出
资868.30万元，占注册资本的65.00%；江苏亚威机床集团公司工会以货币资金出资336.40万元，占注册资
本的25.18%；吉素琴等32位自然人股东以现金出资131.20万元，占注册资本的9.82%。
2011年2月14日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏亚威机床股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2011]219号）核准，公司向社会公众发行人民币普通股22,000,000股,面值为每股人
民币1.00元，并于2011年3月3日在深圳证券交易所挂牌交易。
截止2017年12月31日，公司注册资本37300.3481万元。
公司统一社会信用代码913210007241938999（1/1）
公司注册地址：扬州市江都区黄海南路仙城工业园。
公司法定代表人：冷志斌
公司所属行业：机床制造业。
公司经营范围：机床、机械设备、机床配件制造、加工、销售。经营本企业自产产品及技术的出口业
务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定
公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务，普通货运（凭有效许
可证件经营）。经营软件研发和技术服务、软件销售、技术许可、实物租赁。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：2018年8月3日。
55
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范
围。
合并财务报表范围变化情况列示如下：
本期新纳入合并范围的子公司
名称 取得方式
江苏亚威智能系统有限公司 新设
纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九、在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见“附
注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
56
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支
付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）
之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公
司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，
其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该
项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公
允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持
有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，一揽子交易除外。
57
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计
量。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金
58
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的
初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司
编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司
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江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（一）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主
体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合
相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：
1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营的会计处理
合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
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江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（一）外币业务的核算方法
1.外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折
算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的
汇率进行折算。
2.资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间
价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产
的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
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江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不
改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期
末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比
较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公
允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价
值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合
收益”项目列示。
2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以
重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格
水平重述的财务报表进行折算。
3.公司在处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部
分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
62
江苏亚威机床股份有限公司 2018 年半年度报告全文
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售
金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性
投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风险管理要
求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况
下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。
2.金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）；（2）其他金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债
券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售
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交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账
面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有
至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳
务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款，
按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收
债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际
利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利
或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以
公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息
应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合
收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率
法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
1.金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2.金融资产转移满足终止确认条件的处理
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公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面
价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部
分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与金融资产终止确
认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（四）金融负债终止确认条件
1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融工具公允价值的确定方法
1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。
2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39
号——公允价值计量》相关规定。
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（六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金
融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，
计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其
他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允
价值发生严重或非暂时性下跌等。
1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至
到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
减值损失，计提减值准备。
2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。
可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以
转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
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经确认，不得转回。
（七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出
售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、
预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融
资产。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判
单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 50.00 万元以上的应收款项。
断依据或金额标准
资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值
的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额
单项金额重大并单
重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按照账
项计提坏账准备的
龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困
计提方法
难；（2）债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面
因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
其他组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 50.00 万元以下的应收款项。
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单独进行减
坏账准备的计提方法 值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应
收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）存货的分类
公司存货分为原材料、周转材料（包括低值易耗品和包装物）、在产品、产成品（库存商品）、委托
加工物资等。
（二）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1.存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计
量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
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2.存货跌价准备的计提方法
（1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（五）周转材料的摊销方法
1.低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
2.包装物的摊销方法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
（一）持有待售
1.持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组
收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。
2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。
3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
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公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处
置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失
金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减
其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分
别作为流动资产和流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益
性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投
资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（二）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分
为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
14、长期股权投资
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
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（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权
益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行
权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定
其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，
溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权
投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初
始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投
资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
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（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被
投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利
润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、
投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被
投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣
告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除
净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与
被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与
其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投
资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价
值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
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资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的
合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；2.该
固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
机器设备 年限平均法 14 5% 6.79%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1.融资租入固定资产的认定依据在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融
资租入固定资产。
2.融资租入固定资产的计价方法在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款
额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
3.融资租入固定资产的折旧方法采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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16、在建工程
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等
计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计
入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
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产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
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额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（一）无形资产的初始计量
1.外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用
期间内计入当期损益。
2.自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确
定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
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公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
土地使用权 50 0 2.00
非专利技术 8-10 0 12.50-10.00
软件 10 0 10.00
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
（三）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利
的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成
本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行
业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不
确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
（一）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
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研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（二）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（三）土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，
将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固
定资产。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
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净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测
试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进
行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项
费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
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21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职
工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保
险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币
性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费
等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，
公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1.服务成本。
2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
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为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以
下三个条件时，确认为预计负债：
1.该义务是公司承担的现时义务；
2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的
中间值确定。
2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
公司产品质量保证按照营业收入的1%预提，计入“预计负债-产品质量保证”，实际发生的产品质量保
证费用冲销已预提的产品质量保证。如果产品质量保证费用的实际发生额与预计数相差较大，及时对预计
比例进行调整。
23、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（一）授予日的会计处理
除了立即可行权的股份支付外，无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付，公司在授予日均
不做会计处理。
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（二）等待期内每个资产负债表日的会计处理
在等待期内的每个资产负债表日，公司将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用，同时确认所有
者权益或负债。
对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条件，就确认已取得的服务。业绩条
件为非市场条件的，等待期期限确定后，后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的，则对前期估计进
行修改。
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他
资本公积)，不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权
益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金
额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（三）可行权日之后的会计处理
1.对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
2.对于现金结算的股份支付，企业在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值
的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
（四）回购股份进行职工期权激励的会计处理
公司以回购股份形式奖励公司职工的，在回购股份时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同
时进行备查登记。在等待期内每个资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将取得的职工服务
计入成本费用，同时增加资本公积(其他资本公积)。在职工行权购买公司股份收到价款时，转销交付职工
的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢
价）。
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24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
（一）销售商品收入的确认原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。公司具体收入确认标准为向
客户发货对方验收后确认收入。
（二）提供劳务收入的确认原则
1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：
（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳
务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主
营业务成本），不确认提供劳务收入。
（三）让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
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25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符
合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得
税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产
经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应
纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在
所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变
化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的
税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁
的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经
营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的
方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
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为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直
接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当
期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当
期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%、16%、11%、10%、6%（销项税额）
城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%/24%/20%/15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
江苏亚威创科源激光装备有限公司 15%
利润总额小于 25,000.00 欧元，适用的企业所得税税率为 20%；
SMD 欧洲销售公司
利润总额大于 25,000.00 欧元，适用的企业所得税税率为 25%。
江苏亚威爱颇特锻压机床有限公司 25%
江苏亚威赛力玛锻压机械有限公司 25%
亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司 25%
北京创科源光电技术有限公司 25%
无锡创承软件有限公司 25%
昆山艾派斯软件科技有限公司 25%
YAWEI TECHNOLOGIES ITALIA S.R.L. 24%
江苏亚威智能系统有限公司 25%
2、税收优惠
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2008]9号文件《关于认定江苏省2008年度第
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二批高新技术企业的通知》，公司被认定为高新技术企业，2017年公司通过了高新技术企业复审，并取得
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局2017年11月17日联合颁发的《高
新技术企业证书》（证书编号：GF201732001822），自2017年起三年内继续享受高新技术企业15%的所得
税税率。
控股子公司江苏亚威创科源激光装备有限公司2015年11月3日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、
江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201532001074），
自2015年起三年内享受高新技术企业15%的所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 155,787.07 70,674.00
银行存款 359,707,103.31 550,870,310.16
其他货币资金 67,239,768.31 36,326,549.92
合计 427,102,658.69 587,267,534.08
其中：存放在境外的款项总额 3,493,015.11 394,788.74
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 63,923,929.69 30,250,370.48
保函保证金 3,315,838.62 6,076,179.44
银行存款质押 2,100,000.00 7,100,000.00
冻结资金 585,654.26
合计 69,925,422.57 43,426,549.92
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 136,479,563.41 96,724,337.00
商业承兑票据 1,133,568.67 7,188,925.61
合计 137,613,132.08 103,913,262.61
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 178,158,528.24
合计 178,158,528.24
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
475,485, 67,488,4 407,997,3 383,136 51,609,54 331,526,69
合计提坏账准备的 100.00% 14.19% 100.00% 13.47%
818.64 32.49 86.15 ,232.92 2.65 0.27
应收账款
475,485, 67,488,4 407,997,3 383,136 51,609,54 331,526,69
合计 100.00% 14.19% 100.00% 13.47%
818.64 32.49 86.15 ,232.92 2.65 0.27
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 334,531,094.07 16,726,554.70 5.00%
1至2年 87,000,455.90 8,700,045.59 10.00%
2至3年 23,784,872.95 11,892,436.48 50.00%
3 年以上 30,169,395.72 30,169,395.72 100.00%
88
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合计 475,485,818.64 67,488,432.49 14.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额15,878,889.84元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计
债务人名称 期末余额 坏账准备金额
数的比例(%)
山东南山铝业股份有限公司 13,925,000.00 2.93 696,250.00
库卡机器人制造（上海）有限公司 9,917,717.82 2.09 495,885.89
H&S Maschinentechnik GmbH 8,692,486.58 1.83 434,624.33
湖南猎豹汽车股份有限公司长沙分公司 7,640,000.00 1.61 382,000.00
徐州市东亚电器有限公司 6,383,200.00 1.34 319,160.00
合计 46,558,404.40 9.80 2,327,920.22
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 27,764,182.59 84.91% 34,401,415.69 78.67%
1至2年 489,137.52 1.50% 357,968.43 0.82%
2至3年 446,095.92 1.36% 2,083,644.51 4.77%
3 年以上 4,000,000.00 12.23% 6,883,075.29 15.74%
合计 32,699,416.03 -- 43,726,103.92 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
89
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阿帕奇（北京）光纤激光技术有限公司 10,533,973.47 26.02
史陶比尔（杭州）精密机械电子有限公司 3,675,906.40 9.08
无锡好易网络科技有限公司 3,177,261.00 7.85
福州飞腾宝弗进出口有限公司 2,600,000.00 6.42
扬州亚联机械科技有限公司 2,449,695.24 6.05
合计 22,436,836.11 55.42
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
13,004,7 3,143,36 9,861,379 17,132, 3,303,052 13,829,656.
合计提坏账准备的 100.00% 24.17% 100.00% 19.28%
40.65 1.59 .06 709.48 .92 56
其他应收款
13,004,7 3,143,36 9,861,379 17,132, 3,303,052 13,829,656.
合计 100.00% 24.17% 100.00% 19.28%
40.65 1.59 .06 709.48 .92 56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,244,906.09 362,245.32 5.00%
1至2年 2,969,057.32 296,905.73 10.00%
2至3年 613,133.40 306,566.70 50.00%
3 年以上 2,177,643.84 2,177,643.84 100.00%
合计 13,004,740.65 3,143,361.59 24.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
90
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期收回或转回坏账准备金额159,691.33元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 7,500,000.00
备用金 4,958,492.48 2,621,772.93
保证金 4,388,922.00 4,010,273.00
借款 3,363,338.69 2,532,298.60
其他 293,987.48 468,364.95
合计 13,004,740.65 17,132,709.48
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
山东南山铝业股份有限公司 投标保证金 1,120,000.00 1-2 年 8.61% 112,000.00
1-2 年 452,000.00,2-3
扬州市江都区非税收入财政专户 履约保证金 772,000.00 5.94% 205,200.00
年 320,000.00
扬州市江都区建筑工程管理局 履约保证金 600,000.00 3 年以上 4.61% 600,000.00
上海宝华国际招标有限公司 投标保证金 470,000.00 1 年以内 3.61% 23,500.00
住房制度办公室 维修基金 286,671.65 3 年以上 2.20% 286,671.65
合计 -- 3,248,671.65 -- 24.97% 1,227,371.65
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
91
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原材料 160,830,724.36 1,546,812.23 159,283,912.13 140,865,588.66 1,548,320.23 139,317,268.43
在产品 155,018,080.66 134,702.57 154,883,378.09 114,636,545.75 134,702.57 114,501,843.18
库存商品 175,278,200.12 175,278,200.12 148,645,884.36 148,645,884.36
发出商品 14,915,115.44 1,882,701.73 13,032,413.71 9,451,294.22 1,882,701.73 7,568,592.49
合计 506,042,120.58 3,564,216.53 502,477,904.05 413,599,312.99 3,565,724.53 410,033,588.46
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,548,320.23 1,508.00 1,546,812.23
在产品 134,702.57 134,702.57
发出商品 1,882,701.73 1,882,701.73
合计 3,565,724.53 1,508.00 3,564,216.53
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应交税费负数重分类 10,086,885.33 5,237,142.39
银行短期理财 60,000,000.00
合计 70,086,885.33 5,237,142.39
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 131,684,240.37 131,684,240.37 131,683,640.37 131,683,640.37
按成本计量的 131,684,240.37 131,684,240.37 131,683,640.37 131,683,640.37
合计 131,684,240.37 131,684,240.37 131,683,640.37 131,683,640.37
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资 本期
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股 现金
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少 比例 红利
日清纺亚威精密机器（江苏）
1,379,440.37 1,379,440.37 1.00%
有限公司
淮江高速公路 104,200.00 600.00 104,800.00 0.00%
淮安平衡股权投资基金中心
40,200,000.00 40,200,000.00 33.50%
（有限合伙）
苏州清研汽车产业创业投资
30,000,000.00 30,000,000.00 8.82%
（有限合伙）
江苏疌泉亚威沣盈智能制造产
45,000,000.00 45,000,000.00 15.00%
业基金（有限合伙）
苏州镭明激光科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 19.93%
合计 131,683,640.37 600.00 131,684,240.37 --
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商品 5,815,926.35 5,815,926.35 10,058,822.79 10,058,822.79 4.75%
合计 5,815,926.35 5,815,926.35 10,058,822.79 10,058,822.79 --
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 准备
被投资单位 期初余额 追加 减少 其 期末余额
认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 期末
投资 投资 他
益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
江苏南高智能装备创新
1,205,507.66 -203,139.22 1,002,368.44
中心有限公司
93
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小计 1,205,507.66 -203,139.22 1,002,368.44
合计 1,205,507.66 -203,139.22 1,002,368.44
其他说明
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 292,741,326.15 261,048,599.89 5,988,173.78 28,430,638.22 588,208,738.04
2.本期增加金额 514,529.91 549,888.89 794,264.44 1,858,683.24
（1）购置 21,367.52 476,384.62 749,990.94 1,247,743.08
（2）在建工程转入 493,162.39 73,504.27 44,273.50 610,940.16
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 262,760.80 230,377.00 35,960.43 529,098.23
（1）处置或报废 262,760.80 230,377.00 35,960.43 529,098.23
4.期末余额 292,741,326.15 261,300,369.00 6,307,685.67 29,188,942.23 589,538,323.05
二、累计折旧
1.期初余额 35,957,184.13 109,292,219.69 4,476,498.95 14,585,578.29 164,311,481.06
2.本期增加金额 4,634,138.92 8,639,018.16 229,991.04 2,172,295.31 15,675,443.43
（1）计提 4,634,138.92 8,639,018.16 229,991.04 2,172,295.31 15,675,443.43
3.本期减少金额 188,702.93 213,093.79 33,986.20 435,782.92
（1）处置或报废 188,702.93 213,093.79 33,986.20 435,782.92
4.期末余额 40,591,323.05 117,742,534.92 4,493,396.20 16,723,887.40 179,551,141.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 252,150,003.10 143,557,834.08 1,814,289.47 12,465,054.83 409,987,181.48
2.期初账面价值 256,784,142.02 151,756,380.20 1,511,674.83 13,845,059.93 423,897,256.98
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（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
研发大楼 103,066,595.00 已完工，正在办理中
黄海路厂房 85,626,276.14 已完工，正在办理中
张纲扩建工程厂房 10,348,828.50 已完工，正在办理中
合计 199,041,699.64
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发中心
实验室工程 2,570,545.59 2,570,545.59
智能制造车间工程 4,675,709.51 4,675,709.51
其他工程 185,368.15 185,368.15 242,574.15 242,574.15
合计 7,431,623.25 7,431,623.25 242,574.15 242,574.15
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
实验室 70,400,0 2,570,54 2,570,54 工程后 募股资
62.24%
工程 00.00 5.59 5.59 期 金
70,400,0 2,570,54 2,570,54
合计 -- -- --
00.00 5.59 5.59
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
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项目 土地使用权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 53,025,004.83 93,596,330.71 10,154,785.78 156,776,121.32
（1）购置 5,520,800.00 1,433,359.82 6,954,159.82
（2）内部研发 5,520,800.00 1,433,359.82 6,954,159.82
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 58,545,804.83 93,596,330.71 11,588,145.60 163,730,281.14
二、累计摊销
1.期初余额 7,079,295.58 36,908,510.27 2,757,101.43 46,744,907.28
2.本期增加金额 625,723.73 5,288,603.94 579,407.33 6,493,735.00
（1）计提 625,723.73 5,288,603.94 579,407.33 6,493,735.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,705,019.31 42,197,114.21 3,336,508.76 53,238,642.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 50,840,785.52 51,399,216.50 8,251,636.84 110,491,638.86
2.期初账面价值 45,945,709.25 56,687,820.44 7,397,684.35 110,031,214.04
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
SMD 欧洲销售公司 266,717.31 266,717.31
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江苏亚威创科源激光装备有限公司 53,959,574.66 53,959,574.66
昆山艾派斯软件科技有限公司 18,213,214.76 18,213,214.76
合计 72,439,506.73 72,439,506.73
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
SMD 欧洲销售公司 266,717.31 266,717.31
江苏亚威创科源激光装备有限公司 18,075,280.93 18,075,280.93
合计 18,341,998.24 18,341,998.24
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修 3,799,262.70 3,034,341.90 703,356.60 6,130,248.00
合计 3,799,262.70 3,034,341.90 703,356.60 6,130,248.00
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 78,689,206.82 12,253,025.59 62,267,123.30 9,707,798.47
负债账面价值与计税基础的差异 44,405,537.21 6,660,830.58 48,441,394.82 7,266,209.22
合并抵销未实现内部销售利润 1,958,988.16 293,848.23 2,540,093.47 381,014.02
合计 125,053,732.19 19,207,704.40 113,248,611.59 17,355,021.71
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
1,914,843.68 287,226.55 2,553,124.93 382,968.74
产评估增值
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合计 1,914,843.68 287,226.55 2,553,124.93 382,968.74
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,294,278.27 3,283,110.08
可抵扣亏损 8,640,327.14 7,925,932.81
合计 11,934,605.41 11,209,042.89
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 61,720,359.35 52,898,663.35
预付软件款 246,153.84 2,257,444.84
预付设备款 9,514,862.00 9,654,275.35
预付工程款 978,300.00
合计 72,459,675.19 64,810,383.54
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 19,849,800.00
合计 19,849,800.00
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 134,603,950.34 142,863,580.75
合计 134,603,950.34 142,863,580.75
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20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 305,778,476.05 217,247,712.96
工程设备款 243,226.21 1,665,952.24
运输费 25,701.02 66,173.98
合计 306,047,403.28 218,979,839.18
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 150,594,348.95 135,599,812.82
合计 150,594,348.95 135,599,812.82
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收货款 7,698,704.71 定制产品，尚未交付
合计 7,698,704.71 --
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,641,319.30 71,701,556.21 81,362,081.25 19,980,794.26
二、离职后福利-设定提存计划 15,400.32 5,551,492.04 5,550,702.28 16,190.08
三、辞退福利 306,307.00 306,307.00
合计 29,656,719.62 77,559,355.25 87,219,090.53 19,996,984.34
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 27,073,527.89 61,526,510.79 72,016,962.05 16,583,076.63
2、职工福利费 24,597.32 2,545,726.44 2,570,323.76
3、社会保险费 7,660.77 2,964,813.68 2,964,171.95 8,302.50
其中：医疗保险费 6,318.00 2,484,346.44 2,484,022.44 6,642.00
工伤保险费 947.70 334,624.74 334,576.14 996.30
生育保险费 395.07 145,842.50 145,573.37 664.20
4、住房公积金 2,201,159.00 2,201,159.00
5、工会经费和职工教育经费 2,535,533.32 2,463,346.30 1,609,464.49 3,389,415.13
合计 29,641,319.30 71,701,556.21 81,362,081.25 19,980,794.26
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,005.25 5,403,043.78 5,402,274.28 15,774.75
2、失业保险费 395.07 148,448.26 148,428.00 415.33
合计 15,400.32 5,551,492.04 5,550,702.28 16,190.08
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,456,902.14 2,690,508.76
企业所得税 9,892,786.64 12,209,557.30
城市维护建设税 325,004.52 600,592.35
房产税 744,748.35 744,505.41
土地使用税 304,701.87 268,692.20
教育费附加 232,146.08 428,994.56
代扣代缴个人所得税 329,102.74 231,191.85
印花税 14,929.70 79,110.12
环境保护税 16,334.73
合计 15,316,656.77 17,253,152.55
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24、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,341,512.63 4,180,971.18
合计 3,341,512.63 4,180,971.18
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 627,400.01 1,804,678.50
工程设备款 4,829,610.45 13,034,540.35
预提费用 2,059,073.36 2,826,456.59
报销未付款 2,711.55 1,290,089.25
独立董事费 75,600.00 151,200.00
工伤药费 25,042.55 170,716.34
限制性股票回购义务 33,760,912.50 34,338,412.50
咨询费 2,641,509.44
审计费 950,000.00
评估费 120,000.00
律师顾问费 400,000.00
其他 2,094,712.83 1,578,219.86
合计 47,586,572.69 55,194,313.39
26、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付职工安置费 650.41
27、预计负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 5,950,985.42 3,976,385.48
合计 5,950,985.42 3,976,385.48 --
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 68,280,822.84 3,000,000.00 9,865,233.19 61,415,589.65
合计 68,280,822.84 3,000,000.00 9,865,233.19 61,415,589.65 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增补 本期计入其 其他
负债项目 期初余额 营业外收 成本费用 期末余额 关/与收
助金额 他收益金额 变动
入金额 金额 益相关
与资产相
老厂区搬迁补偿 10,101,869.10 202,037.39 9,899,831.71
关
与收益相
新兴产业发展专项资金 7,000,000.00 3,000,000.00 8,326,993.85 1,673,006.15
关
舜天路厂区土地收储补 与资产相
37,178,953.74 1,336,201.95 35,842,751.79
偿 关
省科技成果转化专项资 与收益相
7,000,000.00 7,000,000.00
金 关
智能制造转型升级补助 与收益相
7,000,000.00 7,000,000.00
资金 关
合计 68,280,822.84 3,000,000.00 9,865,233.19 61,415,589.65 --
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 373,003,481.00 373,003,481.00
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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资本溢价（股本溢价） 729,922,246.57 729,922,246.57
其他资本公积 74,272,992.28 630,600.00 74,903,592.28
合计 804,195,238.85 630,600.00 804,825,838.85
31、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励未解锁的限售股 34,508,662.50 34,508,662.50
合计 34,508,662.50 34,508,662.50
32、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
225,768.75 73,367.41 73,854.97 -487.56 299,623.72
合收益
外币财务报表折算差额 225,768.75 73,367.41 73,854.97 -487.56 299,623.72
其他综合收益合计 225,768.75 73,367.41 73,854.97 -487.56 299,623.72
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 77,755,717.33 77,755,717.33
合计 77,755,717.33 77,755,717.33
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期
调整前上期末未分配利润 390,109,659.63
调整后期初未分配利润 390,109,659.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 67,491,688.14
应付普通股股利 64,104,191.38
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期末未分配利润 393,497,156.39
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 744,833,454.69 550,071,887.60 616,173,058.69 461,918,748.82
其他业务 20,470,372.53 14,668,781.25 23,207,909.82 15,043,365.63
合计 765,303,827.22 564,740,668.85 639,380,968.51 476,962,114.45
36、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 1,974,233.69 2,083,992.68
教育费附加 1,410,166.89 1,488,565.77
房产税 1,489,253.76 950,859.59
土地使用税 573,394.07 522,238.10
印花税 222,074.39 197,905.01
环境保护税 30,480.47
合计 5,699,603.27 5,243,561.15
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,484,546.61 10,896,350.25
差旅费 6,236,633.02 4,883,811.44
运输费 6,342,915.55 5,657,243.60
展销、广告费 7,581,564.98 7,208,035.35
三包服务费 8,492,849.60 6,987,589.00
其他费用 3,103,731.07 2,471,111.19
合计 49,242,240.83 38,104,140.83
38、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 37,293,020.80 34,874,859.25
职工薪酬 8,034,635.38 6,842,486.45
折旧费 4,836,039.71 2,566,682.94
无形资产摊销 4,358,455.41 4,041,180.30
业务招待费 1,456,943.15 791,127.42
其他费用 13,231,627.96 11,095,687.99
合计 69,210,722.41 60,212,024.35
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 116,064.65
减：利息收入 2,520,137.28 2,861,259.43
加：汇兑损失（减收益） -119,906.34 1,434,784.16
加：手续费支出 300,981.28 345,492.37
合计 -2,339,062.34 -964,918.25
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 16,480,039.59 8,506,699.49
合计 16,480,039.59 8,506,699.49
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -203,139.22
理财收益 2,255,194.52
合计 -203,139.22 2,255,194.52
42、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
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固定资产处置利得或损失 -44,135.71 -109,863.80
43、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助计入 18,785,868.55 9,026,694.78
44、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿款 300,000.00 300,000.00
合计 300,000.00 300,000.00
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 3,000.00 60,000.00 3,000.00
其他 32,329.58 1,926,446.24 32,329.58
合计 35,329.58 1,986,446.24 35,329.58
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,635,757.14 11,007,123.59
递延所得税费用 -1,772,994.30 -411,910.92
合计 12,862,762.84 10,595,212.67
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
106
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利润总额 81,072,878.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,160,931.80
子公司适用不同税率的影响 259,006.00
调整以前期间所得税的影响 47,359.98
非应税收入的影响 -30,305.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 237,900.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 187,869.69
所得税费用 12,862,762.84
47、其他综合收益
详见附注七之 32 本期发生金额情况。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赔偿金收入 30,000,000.00
政府补助 6,988,085.00 5,077,950.00
利息收入 2,520,137.28 2,861,259.43
往来款及其他 357,085.93 547,290.66
合计 9,865,308.21 38,486,500.09
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 690,967.30 600,194.73
差旅费 7,217,901.17 5,922,503.23
运输费 6,433,025.08 6,086,541.17
技术开发费 14,191,011.04 11,907,205.85
三包服务费 6,002,440.28 4,619,119.11
广告宣传费展览费 7,700,424.09 7,128,702.24
补偿金支出 2,191,980.00
冻结资金 585,654.26 1,844,359.92
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往来款及其他 17,737,535.84 14,460,918.69
合计 60,558,959.06 54,761,524.94
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保函保证金 5,570,000.00
定期存单质押到期 5,000,000.00
合计 10,570,000.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 33,673,559.21
保函保证金 2,809,659.18
股份回购 577,500.00
合计 37,060,718.39
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 68,210,115.81 49,907,713.08
加：资产减值准备 16,480,039.59 8,506,699.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,675,443.43 13,634,459.84
无形资产摊销 6,493,735.00 6,365,376.43
长期待摊费用摊销 703,356.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
44,135.71 109,863.80
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -80,481.02 1,719,327.73
投资损失（收益以“－”号填列） 203,139.22 -2,255,194.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,852,682.69 -353,995.75
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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -95,742.19 -95,742.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -92,444,315.59 -42,263,288.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,305,698.82 -99,734,972.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 95,660,479.90 97,833,725.78
其他 44,945.74 1,363,690.08
经营活动产生的现金流量净额 -28,263,529.31 34,737,662.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 357,177,236.12 556,730,733.01
减：现金的期初余额 543,840,984.16 632,749,929.84
现金及现金等价物净增加额 -186,663,748.04 -76,019,196.83
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 357,177,236.12 543,840,984.16
其中：库存现金 155,787.07 70,674.00
可随时用于支付的银行存款 357,021,449.05 543,770,310.16
三、期末现金及现金等价物余额 357,177,236.12 543,840,984.16
其他说明：
公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 322,047,844.95 元。
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 69,925,422.57 保证金及存款质押、诉讼冻结
应收票据 33,671,330.84 票据质押开银行承兑汇票
固定资产 12,768,404.38 诉讼冻结
无形资产 18,588,501.43 诉讼冻结
合计 134,953,659.22 --
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51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 79,030,475.05
其中：美元 11,278,685.61 6.6166 74,626,551.21
欧元 550,728.56 7.6515 4,213,899.58
日元 3,171,617.00 0.059914 190,024.26
应收账款 -- -- 32,109,241.65
其中：美元 3,440,989.82 6.6166 22,767,653.22
欧元 1,166,163.16 7.6515 8,922,897.42
日元 6,988,200.00 0.059914 418,691.01
应付账款 3,146,042.17
其中：美元 33,506.34 6.6166 221,698.05
欧元 263,105.80 7.6515 2,013,154.03
日元 15,208,300.00 0.059914 911,190.09
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体单位名称 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
SMD欧洲销售公司 荷兰博库罗市 欧元 企业经营所处的主要经济环境中的货币
YAWEI TECHNOLOGIES ITALIA S.R.L. 意大利莱科市 欧元 企业经营所处的主要经济环境中的货币
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
设立子公司
2018 年 3 月 23 日公司全资设立江苏亚威智能系统有限公司，取得扬州市江都区市场监督管理局颁布
的统一社会信用代码 91321012MA1W8R3B4M 的营业执照，公司成立时注册资本 5,000 万元。该公司尚未
经营，截止 2018 年 6 月 30 日股东尚未出资，自 2018 年 3 月起将其纳入合并财务报表的合并范围。
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏亚威爱颇特锻压机床
江苏省扬州市 江苏省扬州市 生产销售锻压机床 100.00% 设立
有限公司
江苏亚威赛力玛锻压机械
江苏省扬州市 江苏省扬州市 生产销售加工机械 51.00% 设立
有限公司
非同一控制
SMD 欧洲销售公司 荷兰博库罗市 荷兰博库罗市 机床销售 100.00%
下企业合并
亚威徕斯机器人制造（江
江苏省扬州市 江苏省扬州市 生产销售工业机器人 51.00% 设立
苏）有限公司
江苏亚威创科源激光装备 激光金属切割及焊接 非同一控制
江苏省无锡市 江苏省无锡市 100.00%
有限公司 设备生产销售 下企业合并
北京创科源光电技术有限 非同一控制
北京市石景山区 北京市石景山区 光电子产品生产销售 57.00%
公司 下企业合并
计算机软硬件的研究、 非同一控制
无锡创承软件有限公司 江苏省无锡市 江苏省无锡市 100.00%
开发、销售 下企业合并
昆山艾派斯软件科技有限 计算机软件的开发、销 非同一控制
江苏省昆山市 江苏省昆山市 70.00%
公司 售及售后服务 下企业合并
YAWEI TECHNOLOGIES 设计、制造工业设备和
意大利莱科市 意大利莱科市 85.00% 设立
ITALIA S.R.L. 工业专用机床
江苏亚威智能系统有限公 智能系统的研究、开
江苏省扬州市 江苏省扬州市 100.00% 设立
司 发、销售
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称 少数股东持股比例
股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
江苏亚威赛力玛锻压机械有限公司 49.00% -475,340.48 1,107,989.29
亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司 49.00% 1,275,502.94 25,372,183.57
昆山艾派斯软件科技有限公司 30.00% 2,499.80 1,567,659.55
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏亚
威赛力
14,383,8 2,365,74 16,749,5 13,255,7 13,255,7 8,718,21 2,325,04 11,043,2 6,579,31 6,579,31
玛锻压
37.24 7.03 84.27 13.17 13.17 6.32 8.58 64.90 1.18 1.18
机械有
限公司
亚威徕
斯机器
人制造 65,086,5 422,863. 65,509,3 13,729,4 13,729,4 57,970,1 403,374. 58,373,5 9,196,62 9,196,62
（江苏） 15.45 90 79.35 12.86 12.86 46.56 00 20.56 1.29 1.29
有限公
司
昆山艾
派斯软
6,837,89 264,215. 7,102,11 1,876,57 1,876,57 7,981,74 302,605. 8,284,34 3,067,14 3,067,14
件科技
4.72 78 0.50 8.69 8.69 3.42 06 8.48 9.63 9.63
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏亚威赛
23,803,418.7
力玛锻压机 -970,082.62 -6,022,522.85 2,011,538.47 -620,826.57 5,979,634.13
9
械有限公司
亚威徕斯机
18,787,374.5 38,963,374.2 -10,638,206.7
器人制造（江 2,603,067.22 -1,535,293.51 3,940,169.91
0 8 9
苏）有限公司
昆山艾派斯
软件科技有 3,188,327.19 8,332.66 -268,280.98 247,071.68 -931,794.24 3,163,744.56
限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 1,002,368.44
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -203,139.22
--综合收益总额 -203,139.22
十、与金融工具相关的风险
公司金融工具面临的主要风险有信用风险、流动性风险、市场风险等。公司管理层全面负责风险管理
目标和政策的制定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的基本策略是确认和分析本公
司面临的各种风险，在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1.信用风险
是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要与应收款项
有关，为控制风险，公司分别采取了以下措施：
（1）应收账款
公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的信用政策，对所有采用赊销方式进行交
易的客户进行信用审核，并对应收账款余额进行持续监控，以尽可能减少或杜绝面临重大坏账风险的情形。
为控制赊销风险，公司建立了一套完善的销售和收款的内部控制制度，从客户信用管理、授信、催款等方
面加强了对应收账款的监控。
由于公司仅与信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物，信用风险集中按照客户进行管理。截至
2018 年 6 月 30 日，应收账款余额中前五名客户仅占 9.8%，公司由于赊销形成的信用风险分散。公司对应
收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
（2）其他应收款
公司的其他应收款主要系应收取的赔偿金、支付的保证金及备用金等，公司对其他应收款进行管理，
并对其余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。
（3）公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析
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如下：
期末余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应收账款 334,531,094.07 87,000,455.90 23,784,872.95 30,169,395.72 475,485,818.64
其他应收款 7,244,906.09 2,969,057.32 613,133.40 2,177,643.84 13,004,740.65
（续上表）
期初余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应收账款 294,086,029.50 46,176,547.32 21,172,139.33 21,701,516.77 383,136,232.92
其他应收款 12,694,603.21 1,725,229.87 434,153.29 2,278,723.11 17,132,709.48
（4）公司无已发生减值的金融资产。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时发生资金短缺的风险。公司综合运用票据结算、
银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性
之间的平衡。
公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
期末余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款 19,849,800.00 19,849,800.00
应付票据 134,603,950.34 134,603,950.34
应付账款 306,047,403.28 306,047,403.28
预收款项 150,594,348.95 150,594,348.95
其他应付款 47,586,572.69 47,586,572.69
(续上表)
期初余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付票据 142,863,580.75 142,863,580.75
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期初余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付账款 218,979,839.18 218,979,839.18
预收款项 135,599,812.82 135,599,812.82
其他应付款 55,194,313.39 55,194,313.39
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利
率风险和汇率风险等。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的
市场利率变动的风险主要与公司借款额度有关。
（2）汇率风险是因汇率变动产生的风险，公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和
负债有关，公司存在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响。
公司外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 期初余额
项目
外币余额 折算汇率 折算人民币余额 外币余额 折算汇率 折算人民币余额
⑴货币资金
其中：美元 11,278,685.61 6.6166 74,626,551.21 13,664,472.92 6.5342 89,286,398.95
欧元 550,728.56 7.6515 4,213,899.58 241,324.49 7.8023 1,882,886.08
日元 3,171,617.00 0.059914 190,024.26 26,538,865.00 0.057883 1,536,149.12
⑵应收账款
其中：美元 3,440,989.82 6.6166 22,767,653.22 2,793,166.46 6.5342 18,251,108.28
欧元 1,166,163.16 7.6515 8,922,897.42 1,708,529.16 7.8023 13,330,457.07
日元 6,988,200.00 0.059914 418,691.01
⑶应付账款
其中：美元 33,506.34 6.6166 221,698.05 33,506.00 6.5342 218,934.91
欧元 263,105.80 7.6515 2,013,154.03 133,524.18 7.8023 1,041,795.71
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期末余额 期初余额
项目
外币余额 折算汇率 折算人民币余额 外币余额 折算汇率 折算人民币余额
日元 15,208,300.00 0.059914 911,190.09 12,329,300.00 0.057883 713,656.87
⑷预收款项
其中：美元 1,881,134.87 6.6166 12,446,717.00 1,976,924.57 6.5342 12,917,620.53
欧元 40,890.00 7.6515 312,869.84 460.00 7.8023 3,589.06
净额 95,234,087.69 109,391,402.42
公司外币金融资产及金融负债期末余额较小，汇率变动对公司经营业绩影响较小。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九之在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
日清纺亚威精密机器（江苏）有限公司 公司持有其 1%的股权，本公司副董事长施金霞任该公司董事
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 747,150.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 5.83 元/股，0.72 年
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照修正的 Black-Scholes 期权定价模型计算确定
根据在职激励对象对应的权益工具，2017 年度公司业绩完
可行权权益工具数量的确定依据
成情况以及对未来年度公司业绩的预测进行确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 11,388,400.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 630,600.00
其他说明
根据 2017 年 5 月 16 日公司第四届董事会第四次会议审议通过的《关于公司第二期限制性股票激励计
划预留部分授予相关事项的议案》，确定以 2017 年 5 月 16 日为授予日，向孙月飞、褚伟伟、陈友年、宗
永生等 4 名激励对象授予 12 万股限制性股票，授予价格 5.83 元/股，2017 年 6 月 15 日在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司完成新增股份登记工作。
根据公司《第二期限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定及 2016 年第二次临时股东大会
的授权，由于公司第二期限制性股票激励计划首次授予激励对象曹强因个人原因离职，不再具备激励对象
的主体资格，公司对其获授的 3 万股限制性股票进行回购注销，回购价格为 5.675 元/股，截止 2017 年 12
月 31 日，上述已回购的限制性股票尚未办理注销手续。
本期限制性股票激励计划授予的限制性股票自相应授予日起 1 年内为锁定期，在解锁期，公司为满足
解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销，解锁
期及各期解锁时间如下：
可解锁数量占限制性股
解锁安排 解锁时间
票数量比例
自首次授予部分授予日起满 12 个月后的首个交易日起至首次授予部分授
第一次解锁 30%
予日起 24 个月内的最后一个交易日止
自首次授予部分授予日起满 24 个月后的首个交易日起至首次授予部分授
第二次解锁 30%
予日起 36 个月内的最后一个交易日止
自首次授予部分授予日起满 36 个月后的首个交易日起至首次授予部分授
第三次解锁 40%
予日起 48 个月内的最后一个交易日止
预留部分的限制性股票解锁安排如下：
可解锁数量占限制性股
解锁安排 解锁时间
票数量比例
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自预留部分授予日起满 12 个月后的首个交易日起至相应的授予日起 24
第一次解锁 50%
个月内的最后一个交易日止
自预留部分授予日起满 24 个月后的首个交易日起至预留部分授予日起
第二次解锁 50%
36 个月内的最后一个交易日止
本期限制性股票的解锁条件中对公司业绩考核要求
本期激励计划首次授予部分及预留部分限制性股票的解锁考核年度为 2016 年至 2018 年三个会计年
度，每个会计年度考核一次，首次授予限制性股票的解锁安排如下：
解锁期 业绩考核目标
第一个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2016 年度净利润增长率不低于 10%；
第二个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2017 年度净利润增长率不低于 20%；
第三个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2018 年度净利润增长率不低于 30%；
预留部分的限制性股票解锁安排如下：
第一个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2017 年净利润增长率不低于 20%；
第二个解锁期 以 2015 年净利润为固定基数，2018 年净利润增长率不低于 30%。
上述净利润增长率指标以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，各年净利润均指归属于上市公
司股东的净利润。除上述条件外，锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止 2018 年 6 月 30 日，公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
(1)公司的全资子公司江苏亚威创科源激光装备有限公司（以下简称亚威创科源）因朱正强、宋美玉民
间借贷系列诉讼纠纷，分别被姜勇、徐红英、朱克锋等诉至无锡市滨湖区人民法院、无锡市惠山区人民法
院、无锡市锡山区人民法院。关于亚威创科源之《诉讼公告》（2018-003）、《诉讼公告》（2018-004）、诉讼
公告（2018-026）具体内容分别详见 2018 年 1 月 26 日、2018 年 1 月 30 日、2018 年 8 月 4 日公司指定信
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息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司正在积极核实相关担保行为的真实性，上述民事诉讼案件正在审理过程中。
对上述担保事项，公司以朱正强涉嫌职务侵占向公安机关报案，目前已经无锡市公安局受理并立案。
(2)受朱正强、宋美玉分别持有的公司 3,638,222 股和 2,571,176 股股份被冻结的影响，因创科源未能完
成 2016 年、2017 年业绩承诺，朱正强应补偿股份 3,472,514 股（其中 2016 年度应补偿股份 473,549 股，
2017 年度应补偿股份 2,998,965 股），宋美玉应补偿股份 2,454,283 股（其中 2016 年度应补偿股份 334,692
股，2017 年度应补偿 2,119,591 股），无锡汇众投资企业(有限合伙)应补偿股份 737,019 股（其中 2016 年度
应补偿股份 100,508 股，2017 年度应补偿股份 636,511 股），尚未完成应补偿股份的回购注销。
对朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业(有限合伙)未完成 2016 年业绩承诺应补偿未注销的股份事项，
公司已起诉至法院，2018 年 1 月 17 日收到江苏省扬州市江都区人民法院(2018)苏 1012 民初 558 号受理案
件通知书，公司向法院提交了财产保全申请书，对朱正强、宋美玉、无锡汇众投资企业(有限合伙)持有的
公司股份 908,749 股，朱正强持有的无锡汇众投资企业(有限合伙)49.75%的股权，以及朱正强、宋美玉名
下房产，申请了财产保全。
除上述事项外，截至 2018 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的其他重大或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,019,45 4,019,45 4,098,6 4,098,673
独计提坏账准备的 0.99% 100.00% 1.27% 100.00%
5.37 5.37 73.03 .03
应收账款
按信用风险特征组
403,459, 45,740,6 357,718,9 319,350 35,233,25 284,117,31
合计提坏账准备的 99.01% 11.34% 98.73% 11.03%
523.52 07.60 15.92 ,564.49 0.76 3.73
应收账款
合计 407,478, 49,760,0 357,718,9 323,449 39,331,92 284,117,31
119
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978.89 62.97 15.92 ,237.52 3.79 3.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
公司持续亏损，预计款
SMD 欧洲销售公司 4,019,455.37 4,019,455.37 100.00%
项无法收回
合计 4,019,455.37 4,019,455.37 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 295,947,554.40 14,797,377.72 5.00%
1至2年 78,339,139.49 7,833,913.95 10.00%
2至3年 12,061,672.70 6,030,836.35 50.00%
3 年以上 17,078,479.58 17,078,479.58 100.00%
合计 403,426,846.17 45,740,607.60 11.34%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,428,139.18 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计
债务人名称 期末余额 坏账准备金额
数的比例(%)
H&S Maschinentechnik GmbH 8,692,486.58 2.13 434,624.33
湖南猎豹汽车股份有限公司长沙分公司 7,640,000.00 1.87 382,000.00
徐州市东亚电器有限公司 6,383,200.00 1.57 319,160.00
墨西哥 BIMEX SA 5,926,980.37 1.45 296,349.02
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上海福然德供应链股份有限公司 5,010,000.00 1.23 250,500.00
合计 33,652,666.95 8.25 1,682,633.35
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
42,847,2 2,876,15 39,971,10 47,421, 3,080,267 44,341,174.
合计提坏账准备的 100.00% 6.71% 100.00% 6.50%
52.05 0.22 1.83 442.11 .22 89
其他应收款
42,847,2 2,876,15 39,971,10 47,421, 3,080,267 44,341,174.
合计 100.00% 6.71% 100.00% 6.50%
52.05 0.22 1.83 442.11 .22 89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,055,847.14 302,792.36 5.00%
1至2年 2,172,316.11 217,231.61 10.00%
2至3年 525,925.10 262,962.55 50.00%
3 年以上 2,093,163.70 2,093,163.70 100.00%
合计 10,847,252.05 2,876,150.22 26.52%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期收回或转回坏账准备金额 204,117.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司借款 32,000,000.00 32,000,000.00
股权转让款 7,500,000.00
备用金 3,140,504.71 1,390,988.36
保证金 4,344,422.00 3,912,231.00
借款 3,075,652.69 2,238,212.60
其他 286,672.65 380,010.15
合计 42,847,252.05 47,421,442.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
江苏亚威创科源激光装备有限公
借款 32,000,000.00 2-3 年 74.68%
司
山东南山铝业股份有限公司 投标保证金 1,120,000.00 1-2 年 2.61% 112,000.00
1-2 年 452,000.00,2-3
扬州市江都区非税收入财政专户 履约保证金 772,000.00 1.80% 205,200.00
年 320,000.00
扬州市江都区建筑工程管理局 履约保证金 600,000.00 3 年以上 1.40% 600,000.00
上海宝华国际招标有限公司 投标保证金 470,000.00 1 年以内 1.10% 23,500.00
合计 -- 34,962,000.00 -- 81.59% 940,700.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 232,527,932.94 937,594.79 231,590,338.15 232,527,932.94 937,594.79 231,590,338.15
对联营、合营企
1,002,368.44 1,002,368.44 1,205,507.66 1,205,507.66
业投资
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合计 233,530,301.38 937,594.79 232,592,706.59 233,733,440.60 937,594.79 232,795,845.81
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 期末余额
江苏亚威爱颇特锻压机床有限公司 8,650,376.00 8,650,376.00
江苏亚威赛力玛锻压机械有限公司 6,225,000.00 6,225,000.00
SMD 欧洲销售公司 937,594.79 937,594.79 937,594.79
亚威徕斯机器人制造（江苏）有限公司 19,894,590.00 19,894,590.00
江苏亚威创科源激光装备有限公司 176,685,021.65 176,685,021.65
昆山艾派斯软件科技有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00
YAWEI TECHNOLOGIES ITALIA S.R.L. 335,350.50 335,350.50
合计 232,527,932.94 232,527,932.94 937,594.79
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏南高
智能装备 1,205,507 -203,139. 1,002,368
创新中心 .66 22 .44
有限公司
1,205,507 -203,139. 1,002,368
小计
.66 22 .44
1,205,507 -203,139. 1,002,368
合计
.66 22 .44
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 679,882,666.98 507,092,277.39 548,304,770.20 408,197,543.73
其他业务 60,230,848.02 50,009,428.36 37,696,219.39 28,873,488.05
合计 740,113,515.00 557,101,705.75 586,000,989.59 437,071,031.78
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -203,139.22
理财收益 2,255,194.52
合计 -203,139.22 2,255,194.52
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -44,135.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
13,853,318.19
定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 264,670.42
减：所得税影响额 2,125,007.13
少数股东权益影响额 33,977.08
合计 11,914,868.69 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.10% 0.1839 0.1818
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 3.38% 0.1515 0.1497
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股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人冷志斌先生签名的 2018 年半年度报告原件。
以上文件置备地点：公司证券部。
江苏亚威机床股份有限公司
法定代表人：冷志斌
二○一八年八月七日
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