北京清新环境技术股份有限公司
BEIJING SPC ENVIRONMENT PROTECTION TECH CO.,LTD.
（北京市海淀区西八里庄路 69 号人民政协报大厦 10 层）
2018 年 半年度报告
证券代码：002573
证券简称：清新环境
披露日期：2018 年 8 月 29 日
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
公司负责人张根华、主管会计工作负责人蔡晓芳及会计机构负责人(会计主
管人员)王宁宁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要.......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................ 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 38
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 40
第十节 财务报告 ............................................................ 43
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 143
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京清新环境技术股份有限公司公司章程》
公司、本公司、清新环境 指 北京清新环境技术股份有限公司
世纪地和、控股股东 指 北京世纪地和控股有限公司
博元科技 指 赤峰博元科技有限公司
节能技术 指 北京清新环境节能技术有限公司
SPC 公司 指 SPC EUROPE Sp.zo.o.（SPC 欧洲有限责任公司）
铝能清新 指 北京铝能清新环境技术有限公司
博惠通 指 北京博惠通科技发展有限公司
必可测 指 北京必可测科技股份有限公司
雄安清新 指 雄安清新智慧科技有限公司
贵州清新 指 贵州清新万峰能源科技有限公司
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 清新环境 股票代码 002573
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京清新环境技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 清新环境
公司的外文名称（如有） Beijing SPC Environment Protection Tech Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） SPC
公司的法定代表人 张根华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李其林 张菁菁
联系地址 北京市海淀区西八里庄路 69 号人民政协报大厦 10 层
电话 010-88146320
传真 010-88146320
电子信箱 zhqb@qingxin.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,297,890,258.46 1,549,445,188.15 48.30%
归属于上市公司股东的净利润（元） 352,644,637.86 315,705,629.02 11.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
351,646,569.80 315,842,706.62 11.34%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 128,688,468.16 48,724,535.31 164.11%
基本每股收益（元/股） 0.33 0.29 13.79%
稀释每股收益（元/股） 0.33 0.29 13.79%
加权平均净资产收益率 8.00% 8.34% -0.34%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 12,310,323,224.23 12,655,944,688.29 -2.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,482,730,092.52 4,233,276,515.63 5.89%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
159,501.62
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
1,020,000.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 -1,712,328.79
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 314,050.03
减：所得税影响额 99,721.02
少数股东权益影响额（税后） 71,158.52
合计 -389,656.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是一家以工业污染治理为主业，集技术研发、项目投资、工程设计、施工建设以及运营服务为一
体的综合性环境服务商。公司的子公司涉及节能和余热供应、资源综合利用等多种业务。燃煤电厂烟气脱
硫脱硝除尘业务是公司目前的核心业务，同时公司也正稳步有序的推动钢铁、有色、石化等工业领域的烟
气治理、废水处理等相关业务的研究开发、工程应用、市场开拓与资产并购。公司作为创新能力领先的高
科技环保公司，先后研发了高效脱硫技术、单塔一体化脱硫除尘深度净化技术（SPC-3D技术）、零补水湿
法脱硫技术、活性焦法烟气集成净化技术、废水零排放技术等一系列环保节能技术，并成功将自主研发的
各项技术应用于工业污染的治理。
公司从事节能环保相关业务主要采用EPC和BOT两种经营模式：其中EPC（Engineering Procurement
Construction）是指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行
全过程或若干阶段的承包，公司在总价合同条件下，对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责；
BOT（Build Operate Transfer）是指公司与业主签订特许经营类协议，在协议规定的特许期限内，由公司
负责融资、建设和经营特定的资产设施，并通过获得持续补贴或出售产品以回收投资、清偿贷款并获取利
润。
2018年，公司燃煤电厂超低排放业务继续深入拓展。燃煤电厂超低排放改造按照东部、中部、西部的
顺序在循序推进，机组容量也从大型火电机组往中小机组及燃煤锅炉逐渐展开。公司在大型火电机组超低
改造方面保持领先优势，不断向中西部地区和区域客户深化发展，而中小机组及燃煤锅炉的改造方面则继
续快速增长。在非电领域，公司已经在布局的钢铁、焦化、有色、石化等领域实施更多工程案例和获取更
多市场订单。此外，公司也在拓展燃煤电厂烟气除水、脱硫废水零排放等新业务，以保障公司在燃煤电厂
领域业务的持续发展。
根据中电联发布的2017年度火电厂环保产业登记信息显示，公司燃煤电厂脱硫超低排放改造业务订单
获取量、工程投运量指标连续三年排名第一，其他多项指标保持领先，强化了公司在大气治理行业的领先
地位。预计未来，随着国家对污染排放标准的严控，燃煤电厂将深入推进多种污染物综合治理，非电市场
将持续景气，公司主营业务将保持稳定增长态势。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内，长期股权投资较上年减少 42.16 万元，主要原因为报告期内参股公司亏损减少。
固定资产 报告期内，固定资产较上期减少 1.97%，主要原因为：固定资产持续计提折旧。
报告期内，无形资产较上期增加 17.29%，主要原因为报告期公司自主研发高科技项目成果转
无形资产
化，研发费用资本化形成无形资产增加所致。
在建工程 报告期内，在建工程较上期减少 4.75%，主要原因为公司部分自营项目转固所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是一家以工业污染治理为主业，集技术研发、项目投资、工程设计、施工建设以及运营服务为一
体的综合性环境服务商。应社会及市场发展需求，公司亦逐渐发展成为技术领先、业绩优良的集节能、环
保和资源综合利用及深加工为一体的集团化公司。公司在技术创新、品牌营销、建造运营、管理能力和经
营理念等要素上的领先优势构成公司的核心竞争力。
1、技术创新优势
公司作为拥有自主研发和创新能力的高科技环保企业，凭借创新思维、创新机制和创新平台，研发并
拥有了高效脱硫技术、高效喷淋技术、高效除尘技术、选择性催化还原法（SCR）、选择性非催化还原法
（SNCR）、活性焦干法烟气净化技术、褐煤制焦技术、单塔一体化脱硫除尘深度净化技术（SPC-3D）、湿
法烟气提水技术、脱硫废水零排放技术、静电增强型管束除尘除雾技术、三氧化硫控制技术、燃煤烟气脱
汞技术，SCR/SNCR混合法技术、船舶烟气脱硫脱硝技术、湿法脱硫烟气节水消白技术、低温脱硝等烟气脱
硫脱硝等一系列环保节能技术，并成功将自主研发的技术应用于电力、冶金、石化等多个行业工业烟气的
治理中。目前公司已经获得各类核心技术专利90余项，正在申请的专利40余项。特别是公司成功自主研发
的单塔一体化脱硫除尘深度净化技术（SPC-3D技术），为助力我国大型火电以低成本实现超低排放提供了
创新性的解决方案。该技术比常规技术更节省投资，脱硫除尘效率更高，且具有改造工期短、工程量小、
不额外占地等多项突出特点，并于2014年12月获得中电联组织业内权威专家评审会一致认可。截至目前，
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该技术已经成功运用于国内600余台套火电机组的超低排放运营中。
2、品牌营销优势
品牌的核心价值是项目的品质，项目品质的根本是质量和安全。安全是品牌的生命线，质量是品牌的
源动力。公司设立了专门的品牌营销中心，积极开展多次国际性、全国性、区域性的品牌推广活动。公司
还通过纸媒、网媒、新媒体等多种形式进行不同主题报道和宣传。2018年，公司荣获“绿英奖——大气污
染治理标杆企业”称号、荣获第十三届中国上市公司优秀董事会“金圆桌奖”之董事会绿色治理奖、证券
日报2018中国证券市场“金骏马科技创新上市公司奖”等多项奖项，根据《中国环境保护产业行业企业信
用等级评价结果名单》显示，公司获评AAA级，为行业企业信用等级的最高级。公司现为中国环保产业协会
常务理事单位，全国工商联环境商会常务副会长单位，中国循环经济协会、中国环境科学学会以及中关村
民营科技企业家协会副理事长单位，E20、北京市上市公司协会会员单位等。
3、建造运营优势
公司作为国家首批获得特许经营试点资格的专业环保公司，拥有从30MW到1000MW机组百余套脱硫脱硝
除尘装置建设及运营业绩。公司为燃煤电厂客户提供包括开发、设计、建设（设备供货、土建安装）、调
试运行、性能保证及技术培训与支持在内的烟气脱硫、脱硝设施总承包“交钥匙”工程以及包括投资、设
计、建设、运行、维护检修在内的烟气脱硫、除尘、脱硝全套解决方案。公司承建的多个运营项目铸就了
公司过硬的建设运营能力，为公司积累出宝贵的运营经验。根据中电联公布的2017年运营业绩排名，公司
运营业务量排名全行业第二，在民营企业中位居第一。
4、管理能力优势
上市公司管理能力的提升是一个动态持续的任务和命题。公司拥有经验丰富的高级管理人才和研发创
新能力强的研发人才，并培养了一批设计水平高、技术操作能力强、烟气治理经验丰富的建设运营队伍，
能为客户提供专业、高效、安全的服务。公司依托多年丰富的运营经验和管理体系，保持脱硫脱硝运营业
务的竞争优势。同时针对灵活多变的市场，公司建立了一支高效的市场和采购团队，构建了高效、灵活的
市场营销和经营管理机制。
5、经营理念优势
公司秉承“开放、合作、共赢”的理念，携手同行业优质企业进行战略合作，整合环保市场资源，打
造环保产业平台型公司，在整合市场的同时引领行业共同发展。公司与华电工程、浙大网新、浙江天地、
黄河勘测规划设计公司等十余家优质同行企业签定了战略合作协议，并实现多个项目落地，共同推动了火
电厂烟气超低排放业务的发展。在其他业务拓展方面，公司也通过基金投资和直接投资等形式，投资了必
可测等优质项目，打造公司业务发展的多元生态。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，公司燃煤电厂超低排放业务继续深入拓展。燃煤电厂超低排放改造按照东部、中部、西部的
顺序在循序推进，机组容量也从大型火电机组往中小机组及燃煤锅炉逐渐展开。公司在大型火电机组超低
改造方面保持领先优势，不断向中西部地区和区域客户深化发展，而中小机组及燃煤锅炉的改造方面则继
续快速增长。在非电领域，公司已经在布局的钢铁、焦化、有色、石化等领域实施更多工程案例和获取更
多市场订单。此外，公司也在拓展燃煤电厂烟气除水、脱硫废水零排放等新业务，以保障公司在燃煤电厂
领域业务的持续发展。根据中电联发布的官方统计数据，2017年公司燃煤电厂超低排放改造业务订单获取
量、工程投运量指标连续三年排名第一，其他多项指标保持领先，强化了公司在大气治理行业的领先地位。
在非电领域，公司已经在布局的钢铁、焦化、有色、石化等领域实施更多工程案例和获取更多市场订
单。2018年工业污染治理领域受到高度关注。随着中央环保督察机制的不断完善，目前已实现了全国31个
省市全覆盖。2017年6月，环保部发布关于征求《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》等20项国家污
染物排放标准修改单（征求意见稿）意见的函，大幅提升钢铁烧结、球团等工业大气污染物特别排放标准，
增加陶瓷、平板玻璃等行业特别排放限值。随着新标准逐步落地，非电领域的多个工业行业烟气提标改造
将迎来新的增长空间。2017年12月，国务院公布《环境保护税法实施条例》，并于2018年1月1日起开始实
施。随着国家对污染排放标准的严控，燃煤电厂将深入推进多种污染物综合治理，非电市场将持续景气，
公司业务将保持稳定增长态势。
1、运营业务方面
报告期前已投运的脱硫脱硝除尘运营项目正常运行，持续为公司贡献力量。公司与中盐吉兰泰盐化集
团有限公司于2017年6月签署了中盐吉兰泰盐化集团有限公司2×135MW机组超低排放项目烟气脱硫除尘改
造工程BOT项目。公司与山东菏泽福林热力科技有限公司于2017年12月签署了山东菏泽福林热力科技有限
公司2×170t/h+1×130t/h循环流化床锅炉+2×B25次高温次高压汽轮发电机组烟气超低排放项目一期工
程BOT合同。报告期内上述项目处于在建状态。
2、建造业务方面
报告期内，公司在燃煤电厂超低排放改造方面深入拓展，在中小锅炉、非电燃煤锅炉提标改造和工业
烟气治理方面则保持了较快增长。在持续稳定拓展工业烟气治理的同时，公司在废水零排放、烟气除水、
工业水处理等领域也有所开拓，在消白烟，电厂循环水外排水系统除氟处理工程，脱硫废水业务均有项目
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中标及工程实施。
3、投资并购方面
2017年11月20日经第四届董事会第十三次会议审议同意公司以现金出资的方式认购北京必可测科技
股份有限公司定向发行的10,933,400股人民币普通股股票，总出资额为59,040,360元，认购完成后公司持
有必可测10.93%的股权，截至2018年2月，公司已认购完成必可测公司股份。2018年2月4日经第四届董事会
第十五次会议审议同意公司以现金出资的方式与贵州金州电力有限责任公司、浙江广翰环保科技股份有限
公司以及深圳毅诚达投资有限公司共同出资人民币1亿元在贵州省设立贵州清新万峰能源科技有限公司；
2018年4月，贵州清新万峰能源科技有限公司取得工商登记手续；以自有资金在雄安新区设立全资子公司
雄安清新智慧科技有限公司，2018年5月，雄安清新取得工商登记手续。2018年6月19日公司因筹划发行股
份购买资产事项向深圳证券交易所申请停牌，交易标的为西安华江环保科技股份有限公司，所属行业为大
气污染治理行业。公司拟通过发行股份和现金支付相结合方式购买标的资产华江环保不低于70%的股权。
目前公司与本次交易的相关各方正在积极推进本次发行股份购买资产涉及的各项工作。公司股票处于停牌
期。本次筹划的发行股份购买资产事项尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
4、技术研发方面
公司坚持以技术创新引领发展，长期持续投入研发，引领行业技术发展。公司具有自主知识产权的单
塔一体化脱硫除尘深度净化技术（SPC-3D技术），对现役机组提效改造及新建机组实现SO2和烟尘的特别排
放限值及深度净化带来创新性的一体化解决方案，目前已经成功帮助全国600余台套机组实现超低排放。
公司自主研发的湿法零补水技术，成功中标京能五间房新建2×660MW机组脱硫除尘零补水项目，该项目成
功实现了SPC-3D单塔一体化脱硫除尘深度净化技术和湿法脱硫零补水技术的首次同期应用。新一代活性焦
干法多污染物脱除技术、湿法脱硫脱硝一体化技术、高效节能脱硫技术、SCR烟气脱硝系统性能优化及三氧
化硫控制技术、燃煤锅炉烟气脱汞、燃煤电厂废水零排放、船舶烟气脱硫脱硝技术、湿法脱硫烟气节水消
白技术、低温脱硝技术等新技术和新工艺，也正逐步推向市场。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
建造项目收入增长及新的运营项目投运带来
营业收入 2,297,890,258.46 1,549,445,188.15 48.30%
收入的增长
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1、随收入增加而增长 2、市场劳务及原材
营业成本 1,628,514,826.17 1,007,571,327.55 61.63%
料价格上涨导致成本增加
销售费用 45,508,585.83 32,354,785.40 40.65% 开拓市场费用增加
管理费用 92,539,232.91 71,944,218.44 28.63%
借款利息支出增加，同时新增运营项目投运
财务费用 138,555,198.69 86,652,099.08 59.90%
导致费用化利息增加
所得税费用 49,942,114.42 52,851,291.45 -5.50%
研发投入 53,750,485.99 46,746,153.97 14.98%
经营活动产生的
128,688,468.16 48,724,535.31 164.11% 报告期收回应收账款增加
现金流量净额
投资活动产生的
-101,819,175.88 -624,894,482.05 -83.71% 报告期投资放缓所致
现金流量净额
筹资活动产生的
-555,717,030.20 -386,905,614.70 43.63% 报告期偿还借款所致
现金流量净额
现金及现金等价
-528,828,944.90 -963,135,322.03 -45.09%
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,297,890,258.46 100% 1,549,445,188.15 100% 48.30%
分行业
环保业 2,297,890,258.46 100.00% 1,549,445,188.15 100.00% 48.30%
分产品
大气治理业务 1,777,181,881.21 77.34% 1,389,943,761.49 89.71% 27.86%
其他业务 520,708,377.25 22.66% 159,501,426.66 10.29% 226.46%
分地区
东北地区 39,636,514.63 1.72% 40,464,645.05 2.61% -2.05%
华东地区 166,216,493.21 7.23% 442,552,015.87 28.56% -62.44%
华中地区 162,168,373.36 7.06% 147,533,032.74 9.52% 9.92%
华北地区 1,419,453,706.61 61.77% 616,867,757.81 39.81% 130.11%
华南地区 7,503,709.34 0.33% 2,278,867.73 0.15% 229.27%
西南地区 69,190,558.43 3.01% 47,367,992.01 3.06% 46.07%
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
西北地区 417,159,534.84 18.15% 238,021,902.58 15.36% 75.26%
其他 16,561,368.04 0.72% 14,358,974.36 0.93% 15.34%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
环保业 2,297,890,258.46 1,628,514,826.17 29.13% 48.30% 61.63% -5.84%
分产品
大气治理业务 1,777,181,881.21 1,187,811,063.40 33.16% 27.86% 37.35% -4.62%
其他业务 520,708,377.25 440,703,762.77 15.36% 226.46% 208.69% 4.87%
分地区
华北地区 1,419,453,706.61 975,732,477.92 31.26% 130.11% 169.05% -7.05%
西北地区 417,159,534.84 289,967,592.67 30.49% 75.26% 81.08% -9.01%
华东地区 166,216,493.21 113,791,811.25 31.54% -62.44% -60.30% -3.69%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
营业总收入报告期较上年同期增加74,844.51万元，增长率48.30%；营业总成本报告期较上年同期增
加62,094.35万元，增长率61.63%。主要原因是：公司建造业务量的增加，新的运营项目带来的收入成本
的增长，同时受市场竞争及劳务、原材料等价格上涨的影响，毛利率比去年同期降低5.84%；地区间业务
变化主要是新承接EPC项目所在区域的变化及新运营项目投运导致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 523,977,481.17 4.26% 262,277,733.78 2.33% 1.93%
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款 2,679,731,926.34 21.77% 2,748,776,630.91 24.37% -2.60%
存货 2,061,176,080.52 16.74% 1,218,255,834.79 10.80% 5.94%
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 99,860,212.93 0.81% 100,189,320.03 0.89% -0.08%
固定资产 4,820,461,338.48 39.16% 4,567,428,458.74 40.50% -1.34%
在建工程 321,268,960.10 2.61% 926,364,165.06 8.21% -5.60%
短期借款 1,267,499,800.00 10.30% 1,222,476,799.00 10.84% -0.54%
长期借款 132,534,489.20 1.08% 194,927,202.50 1.73% -0.65%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 账面价值 受限原因
货币资金 132,642,241.75 保证金
应收票据 49,296,892.60 票据质押
固定资产 1,105,174,769.68 借款抵押、融资租赁
应收账款 1,536,643,192.91 借款质押
合计 2,823,757,096.94
公司将内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司11-12号2×300MW燃煤发电机组的配套脱硫设备、山
西大唐国际云冈热电有限责任公司2×220MW、2×300MW燃煤发电机组的配套脱硫设备、河北大唐国际丰润
热电有限责任公司2×300MW燃煤发电机组的配套脱硫设备，脱硫设施特许经营收费权（内蒙古大唐国际呼
和浩特热电有限责任公司、山西大唐国际云冈热电有限责任公司、河北大唐国际丰润热电有限责任公司的
所有应收账款）分别抵押和出质为本公司取得交通银行股份有限公司深圳滨河支行的借款提供担保。
本公司之子公司铝能清新将其分公司（包头分公司、兰州分公司、固原分公司、宁东分公司）运营服
务合同下的脱硫、脱硝、除尘等电价收费权、应收账款及由此产生的全部收益分别抵押和出质，为铝能清
新取得中信金融租赁有限公司、兴业金融租赁有限责任公司的融资租赁合同提供质押担保。
本公司之子公司博元科技将其固定资产中的煤焦油加氢、甲醇、粗酚三大生产线主要构件及工业用地
分别抵押和出质，为博元科技取得天银金融租赁有限公司、招商银行股份有限公司呼和浩特金桥支行的借
款提供担保。
本公司将山西平朔煤矸石发电有限责任公司2×300MW机组烟气脱硫除尘超低排放改造项目所对应的
全套脱硫除尘超低排放等设备及设施、河南神火发电有限公司1×600MW机组烟气超低排放改造项目所对应
的全套脱硫脱硝除尘超低排放等设备及设施、神华神东电力公司店塔电厂改造2×660MW工程烟气脱硫BOT
15
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目所对应的全套脱硫设备及设施，脱硫设施特许经营收费权（山西平朔煤矸石发电有限责任公司、河南
神火发电有限公司、神华神东电力公司店塔电厂所有应收账款）分别抵押和出质，为本公司取得中信金融
租赁有限公司的融资租赁合同提供质押担保。
本公司将内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司1-6号6×600MW燃煤发电机组的配套脱硫设备，脱
硫设施特许经营收费权（内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司所有应收账款）分别抵押和出质，为
本公司取得中国外贸金融租赁有限公司的融资租赁合同提供质押担保。
本公司将江苏徐矿综合利用发电有限公司2×300MW级循环化床机组烟气脱硫除尘改造项目所配套的
脱硫设备设施，脱硫设施特许经营收费权（江苏徐矿综合利用发电有限公司所有应收账款）分别抵押和出
质，为本公司取得招商局融资租赁（天津）有限公司的融资租赁合同提供质押担保。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
62,870,450.00 128,000,000.00 -50.88%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
投 是
被投资公 产负债 披露 披露
主要 资 投资 持股 资金 投资 产品 预计 本期投资 否
司 合作方 表日的 日期 索引
业务 方 金额 比例 来源 期限 类型 收益 盈亏 涉
名称 进展情 （如有） （如有）
式 诉
况
天津新清
源环保技 检修 新 10,000,000 100.00 自有 检修
无 长期 已运营 - -57,449.69 否 - -
术有限公 技改 设 .00 % 资金 技改
司
清新环境：
大气
关于对外投
贵州清新 污染 金州电
资设立贵州
万峰能源 治 新 51,000,000 51.00 自有 力、广翰 环保
长期 筹备中 否 2018-2-5 合资公司的
科技有限 理、 设 .00 % 资金 环保、毅 设备
公告（公告
公司 催化 诚达投资
编号：2018-
剂
005）刊登于
16
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《证券时
报》、《中国
证券报》《证
券日报》及
巨潮资讯网
海洋
环保
行
业、
新建/
改造 清新环境：
船舶 关于对外投
废气 资设立德国
脱硫 合资公司的
脱 公告（公告
德国普利 德国 ERC
硝。 新 1,870,450. 50.00 自有 环保 2017-12- 编号：2017-
海事有限 股份有限 长期 筹备中 - 否
设 设 00 % 资金 设备 16 092）刊登于
责任公司 公司
计、 《证券时
生 报》、《中国
产、 证券报》《证
销 券日报》及
售、 巨潮资讯网
维护
海事
燃烧
用减
排
62,870,450
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -57,449.69 -- -- --
.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
17
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司 主要
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 业务
技术开
发、技
术咨
铝能 询、技
子公司 550,000,000.00 1,850,632,365.90 675,332,675.08 191,915,761.37 42,983,704.28 39,414,120.13
清新 术服
务、大
气污染
治理
博元 工业副
子公司 250,000,000.00 1,489,598,535.06 342,632,843.83 453,326,808.78 25,412,644.54 19,059,483.41
科技 产物深
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加工及
资源综
合利用
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
雄安清新智慧科技有限公司 新设成立 正在筹备中
贵州清新万峰能源科技有限公司 新设成立 正在筹备中
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -20% 至 10%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
49,403.95 至 67,930.43
（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 61,754.94
预计营业收入将保持增长，但市场竞争加剧导致 EPC 毛利率下
业绩变动的原因说明
降及融资环境变化导致财务成本上升。
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业快速变化和市场竞争风险
我国环保行业总体处于快速增长的阶段，超低排放行业近几年也保持快速增长，但各地政策推进和配
套措施的逐步落地，更多的行业中小竞争者也不断涌现。在超低排放启动三年以后，更多的行业竞争者涌
现出来，不同的技术路线和价格竞争策略，势必影响公司的市场拓展和业绩稳定性。针对此类竞争性风险，
公司将积极跟踪、事前研判行业趋势和市场竞争的变化，有效管控外部环境风险，针对性突破开拓新的竞
争蓝海，保证公司的盈利水平和可持续发展。
2、业务快速增长带来的管理风险
随着公司业务拓展和公司规模的不断扩大，公司经营呈现技术多样化、业务模式多样化特征，公司的
员工人数不断增加，管理的广度和深度在逐步加大，对管理的要求越来越高。公司现有管理人员的业务能
力能否适应公司所处的内外部环境的变化，都是影响公司未来发展的重要因素。针对该风险，公司将积极
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
转变管理模式和管理理念，加强人员培训和人才储备，强化内部管理和执行力，积极推进各项内部控制制
度，推进公司管理水平提升。
3、应收增加带来的现金管理风险
超低排放市场启动以来公司取得了优异的成绩，EPC工程业务爆发式增长，这一方面证明了公司竞争
力的提升和客户的广泛认可，另一方面也造成了应收账款的快速上升，对公司的现金流管理构成挑战，也
影响公司的长期稳健发展。另一方面，今年宏观经济低迷也加剧了客户的回款风险。针对该风险，公司加
大了对应收款项的管理力度，项目落实到人，把回款率纳入考核指标，减少应收款项的沉淀，将应收比例
控制在合理的目标范围内。同时公司积极拓展融资渠道，通过企业绿色债券、超短融等融资工具保障公司
现金流管理的稳定。
4、投资并购业绩达标和整合风险
公司的并购和投资项目都经过了慎重的可行性研究及充分论证，但不排除由于国家宏观产业政策、地
方政府财政政策、预测分析数据偏差、新并购或投资公司运营能力及公司整合能力等因素影响造成业绩不
达预期和整合不到位的风险。针对该风险，公司将强化对相关产业政策研究，定期核查投资项目可行性，
适时动态进行调整，同时加强对投资项目的内控管理，强化整合、形成合力，实现公司预期的投资目标。
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
清新环境: 2017 年度股东大会决
议公告（公告编号：2018-041）
2017 年度 年度股东大会 1.38% 2018 年 05 月 22 日 2018 年 05 月 23 日 刊登于《证券时报》、《中国证券
报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司员工持股计划
（1）公司2016年员工持股计划
2016年4月24日和2016年5月17日召开的第三届董事会第二十九次会议和2015年度股东大会审议通过了《关
于北京清新环境技术股份有限公司2016年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》，同意公司实施2016年
员工持股计划。截至2016年7月18日，公司2016年员工持股计划（中金公司清新1号集合资产管理计划）已
陆续通过二级市场购买完成公司股票22,861,306股，购买均价17.44元/股，占公司总股本的2.15%。本报告
22
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期内2016年员工持股计划处于存续期。截至2018年3月，2016年员工持股计划所持有的公司股票共计
22,861,306股已全部出售完毕，财产清算和分配工作已完成。
（2）公司2017年员工持股计划
2017年8月10日和2017年8月28日召开的第四届董事会第十次会议和2017年度第二次临时股东大会审议通
过了《关于公司2017年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》及相关议案，同意公司实施2017年员工持
股计划，并委托陕西省国际信托股份有限公司进行管理，通过二级市场、大宗交易购买等法律法规许可的
方式取得并持有公司股票。截至2017年12月1日，公司2017年员工持股计划（陕国投清新环境员工持股计
划集合资金信托计划）已通过二级市场购买方式累计买入公司股票14,332,790股，成交均价约为20.87元/
股，占公司总股本的1.33%。该计划所购买的股票锁定期自2017年12月1日起12个月，公司2017年员工持股
计划处于锁定期。
2、公司2014年股票期权激励计划进展
（1）2017年9月12日公司发布《关于首次授予股票期权第二个行权期采用自主行权模式的公告》、《关
于预留股票期权第一个行权期采用自主行权模式的公告》，公司股权激励计划首次授予股票期权第二个可
行权期的行权方式为自主行权，行权期限为2017年1月16日至2018年1月12日。预留股票期权第一个行权期
的行权方式为自主行权，预留股票期权第一个行权期限为2017年7月12日至2018年7月11日。
截至2018年1月12日，首次授予股票期权第二个行权期76名激励对象已行权完毕，行权数量为730.2万
份，公司总股本因此增加730.2万股。
截至2018年7月11日，预留股票期权第一个行权期已有9名激励对象行权，行权数量为77.35万份，公司
总股本因此增加77.35万股。
（2）2018年4月27日召开的第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第十二次会议审议通过了《关
于股票期权激励计划首次授予股票期权第三个行权期及预留股票期权第二个行权期未达行权条件予以注
销的议案》，根据公司《股票期权激励计划（草案）》的规定，股权激励计划首次授予股票期权第三个行
权期及预留股票期权第二个行权期未达行权条件，首次授予77名激励对象剩余第三个行权期所获授的992
万份股票期权及预留股票期权11名激励对象剩余第二个行权期所获授的177.6万份股票期权由公司注销。
2018年5月15日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述股票期权注销事宜已办理
完毕。
期后事项：
2018年7月24日召开的第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于注
销公司2014年股票期权激励计划已到期未行权股票期权的议案》，公司2014年股票期权激励计划授予的预
留股票期权第一个行权期（自主行权期为2017年7月12日至2018年7月11日）可行权股票期权数量为118.4
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
万份，截至预留股票期权第一个行权期结束，激励对象的已行权股票期权数量为77.35万份，共有6名激励
对象已获授到期尚未行权股票期权数量为41.05万份。根据《公司2014年股票期权激励计划（草案）》相关
规定，公司将注销上述已获授到期尚未行权的股票期权。2018年7月27日，经中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司审核确认，上述股票期权注销事宜已办理完毕。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：不适用
应付关联方债务：
期初余额 本期新增金额 本期归还金额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
世纪地和 母子公司 借款 15,000 0 15,000 5.50% 175.4 0
世纪地和 母子公司 借款 10,000 0 0 5.62% 282.56 10,000
世纪地和 母子公司 借款 20,000 0 20,000 6.60% 535.06 0
关联债务对公司经营成果 该关联债务补充了清新环境的流动资金，为公司在开拓市场、推进项目建设进度等方面提供
及财务状况的影响 了流动性，增强了公司的竞争力。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、2015年4月9日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于售后回租融资租赁的议案》。公
司将武乡分公司脱硫脱硝资产与招银金融租赁有限公司开展售后回租融资租赁业务，租赁总金额不超过人
民币20,000万元。报告期内，该事项正在履行。
2、2015年12月15日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于售后回租融资租赁的议案》。
公司将托克托分公司7#-8#机组脱硫资产与工银金融租赁有限公司开展售后回租融资租赁业务。租赁总金
额不超过人民币20,000万元。报告期内，该事项正在履行。
3、2016年4月24日公司第三届董事会第二十九次会议和2016年5月17日2015年度股东大会审议通过《关
于公司开展融资租赁业务的议案》。控股子公司铝能清新将其马莲台、六盘山项目环保设备与兴业金融租
赁有限责任公司开展售后回租融资租赁业务，融资金额为人民币55,000万元，公司为共同承租人。报告期
内，该事项正在履行。
4、2017年4月25日，公司第四届董事会第六次会议和2017年5月22日2016年度股东大会审议通过《关于
公司开展融资租赁业务的议案》。控股公司赤峰博元将其部分生产设备与天银金融租赁有限公司开展售后
回租融资租赁业务，融资金额为人民币30,000万元，公司为共同承租人。报告期内，该事项正在履行。
5、2018年4月28日，公司第四届董事会第十六次会议和2018年5月23日2017年度股东大会审议通过《关
于公司开展融资租赁业务的议案》。公司将平朔分公司和永城分公司脱硫资产与中信金融租赁有限公司开
展售后回租融资租赁业务。租赁总金额不超过人民币25,000万元。报告期内，该事项正在履行。
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、2018年4月28日，公司第四届董事会第十六次会议和2018年5月23日2017年度股东大会审议通过《关
于公司开展融资租赁业务的议案》。公司将神木公司脱硫资产与中信金融租赁有限公司开展售后回租融资
租赁业务，租赁总金额不超过人民币10,000万元。报告期内，该事项正在履行。
7、2018年4月28日，公司第四届董事会第十六次会议和2018年5月23日2017年度股东大会审议通过《关
于公司开展融资租赁业务的议案》。公司将托克托分公司1-6号机组脱硫资产与中国外贸金融租赁有限公
司开展售后回租融资租赁业务，租赁总金额不超过人民币40,000万元。报告期内，该事项正在履行。
8、2018年4月28日，公司第四届董事会第十六次会议和2018年5月23日2017年度股东大会审议通过
《关于公司开展融资租赁业务的议案》。公司将徐州分公司脱硫资产与招商局融资租赁（天津）有限公
司开展售后回租融资租赁业务，租赁总金额不超过人民币10,000万元。报告期内，该事项正在履行。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否
实际发生日期 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 履行
（协议签署日） 联方担保
披露日期 完毕
无
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否
实际发生日期 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 履行
（协议签署日） 联方担保
披露日期 完毕
赤峰博元科技有
2013-7-4 37,500 2013-12-16 37,500 连带责任保证 5年 否 否
限公司
浙江清新天地环
2014-12-13 22,000 2014-12-23 22,000 连带责任保证 5年 是 否
保科技有限公司
浙江清新天地环
2015-3-2 3,000 2015-4-3 3,000 连带责任保证 5年 是 否
保科技有限公司
北京铝能清新环 2016-10-26 130,000 2016-12-22 65,000 连带责任保证 5年 否 否
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境技术有限公司
北京铝能清新环
2016-10-26 130,000 2017-1-11 7,823.63 连带责任保证 5年 否 否
境技术有限公司
赤峰博元科技有
2017-4-27 25,000 2017-5-24 23,750 连带责任保证 1年 否 否
限公司
北京铝能清新环 主合同履行
2017-6-17 3,200 2017-7-6 3,200 连带责任保证 否 否
境技术有限公司 完毕之日止
赤峰博元科技有
2018-4-28 25,000 - - - - - -
限公司
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际发生
25,000 0
额度合计（B1） 额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保余额
369,700 137,273.63
担保额度合计（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 是否
实际发生日期 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 履行
（协议签署日） 联方担保
披露日期 完毕
无
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
25,000 0
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
369,700 137,273.63
合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 30.62%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
61,250
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 61,250
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
27
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度未展开精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告时间 公告名称 披露媒体
《证券时报》、《证券日报》、
2018年1月31日 清新环境:2017年度业绩预告修正公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年2月2日 清新环境：关于控股股东增持公司股份计划的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：股票交易异常波动公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：第四届董事会第十五次会议决议公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年2月5日
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于对外投资设立贵州合资公司的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于在雄安新区投资设立全资子公司的公 《证券时报》、《证券日报》、
告 《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于公司部分董事、监事、高级管理人员 《证券时报》、《证券日报》、
增持公司股份计划的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年2月7日
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于公司股东股权质押的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于认购北京必可测科技股份有限公司 《证券时报》、《证券日报》、
（新三板）定向发行股份的进展公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年2月9日
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于公司股东股权质押的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年2月13日 清新环境：关于对深圳证券交易所问询函回复的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于公司部分董事、监事、高级管理人员 《证券时报》、《证券日报》、
2018年2月13日
增持公司股份计划实施完毕的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年2月27日 清新环境：关于公司股东股权质押的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
28
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：2017年度业绩快报
《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年2月28日
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：2018年第一季度业绩预告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于公司员工持股计划的股票出售完毕及 《证券时报》、《证券日报》、
2018年3月3日
计划终止的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年3月28日 清新环境：关于项目中标的提示性公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年4月3日 清新环境：关于公司股东股权解押的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于对外投资设立贵州合资公司的进展公 《证券时报》、《证券日报》、
2018年4月17日
告 《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于延期披露定期报告的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年4月25日
清新环境：关于与贵州省兴义市人民政府签署战略合 《证券时报》、《证券日报》、
作协议的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：第四届董事会第十六次会议决议公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：第四届监事会第十二次会议决议公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：2017年年度报告摘要
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于续聘公司2018年度审计机构的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于为控股子公司提供担保的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于发行超短期融资券的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年4月28日 清新环境：关于会计政策变更的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于股票期权激励计划首次授予股票期权
《证券时报》、《证券日报》、
第三个行权期及预留股票期权第二个行权期未达行
《中国证券报》及巨潮资讯网
权条件予以注销的公告
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：2018年第一季度报告正文
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于监事辞职及补选监事的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于举行2017年度报告网上说明会的通知
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于召开2017年度股东大会的通知
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于控股子公司北京博惠通科技发展有限 《证券时报》、《证券日报》、
29
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司2017年度业绩承诺完成情况的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：2017年年度报告 巨潮资讯网
清新环境：2017年度财务决算报告 巨潮资讯网
清新环境：2017年度内部控制审计报告 巨潮资讯网
清新环境：北京博惠通科技发展有限公司2017年度业
巨潮资讯网
绩承诺利润实现情况审核报告
清新环境：关于公司2017年度非经营性资金占用及其
巨潮资讯网
他关联资金往来的专项说明
清新环境：2017年年度审计报告 巨潮资讯网
清新环境：2018年第一季度报告全文 巨潮资讯网
清新环境：北京国枫律师事务所关于公司2014年股票
期权激励计划注销部分已授期权相关事宜的法律意 巨潮资讯网
见书
清新环境：2017年度监事会工作报告 巨潮资讯网
清新环境：内部控制规则落实自查表 巨潮资讯网
清新环境：董事薪酬方案 巨潮资讯网
清新环境：独立董事关于续聘公司2018年度审计机构
巨潮资讯网
的事前认可意见
清新环境：独立董事对第四届董事会第十四次会议相
巨潮资讯网
关事项发表的独立意见
清新环境：2017年度独立董事述职报告（肖遂宁） 巨潮资讯网
清新环境：2017年度独立董事述职报告（张建平） 巨潮资讯网
清新环境：2017年度独立董事述职报告（桂松蕾） 巨潮资讯网
清新环境：2017年度内部控制自我评价报告 巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年5月4日 清新环境：关于开展融资租赁售后回租业务的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于控股股东增持公司股份计划实施完成 《证券时报》、《证券日报》、
2018年5月12日 的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：法律意见书 巨潮资讯网
清新环境：关于参加北京辖区上市公司投资者集体接 《证券时报》、《证券日报》、
待日的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于召开2017年度股东大会的提示性公告
2018年5月15日 《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：关于2018年第一季度报告全文的更正公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：2018年第一季度报告全文（更新后） 巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年5月16日 清新环境：关于部分股票期权注销完成的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：2017年度股东大会决议公告
2018年5月23日 《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于在雄安新区投资设立全资子公司完成 《证券时报》、《证券日报》、
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
工商注册登记的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：2017年度股东大会律师见证法律意见书 巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
清新环境：第四届董事会第十七次会议决议公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年6月12日
清新环境：独立董事关于聘任公司高级管理人员的独
巨潮资讯网
立意见
清新环境：关于深圳证券交易所对公司2017年年报问 《证券时报》、《证券日报》、
2018年6月14日 询函回复的公告 《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：关于对公司2017年年报问询函的回复 巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年6月15日 清新环境：关于公司股东股权质押及解押的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年6月19日 清新环境：关于发行股份购买资产的停牌公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年6月21日 清新环境：关于公司股东股权质押的公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
2018年6月25日 清新环境：跟踪评级报告 巨潮资讯网
《证券时报》、《证券日报》、
2018年6月26日 清新环境：关于发行股份购买资产的停牌进展公告
《中国证券报》及巨潮资讯网
清新环境：2016年公司绿色债券2017年度债权代理事
2018年6月30日 巨潮资讯网
务报告并企业履约情况及偿债能力分析报告
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年2月4日，公司召开第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于对外投资设立贵州合资
公司的议案》，公司拟以自有资金与贵州金州电力有限责任公司、浙江广翰环保科技股份有限公司以及
深圳毅诚达投资有限公司共同出资人民币1亿元在贵州省设立贵州清新万峰能源科技有限公司。2018年4
月，已办理完成工商登记手续。
（2）2018年2月4日，公司召开第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于在雄安新区投资设立全
资子公司的议案》，公司拟以自有资金人民币5,000万元，在雄安新区设立全资子公司雄安清新智慧科技
有限公司。2018年5月，已办理完成工商登记手续。
31
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 2,213,924 0.20% 0 0 0 418,751 418,751 2,632,675 0.24%
3、其他内资持股 2,213,924 0.20% 0 0 0 418,751 418,751 2,632,675 0.24%
境内自然人持股 2,213,924 0.20% 0 0 0 418,751 418,751 2,632,675 0.24%
二、无限售条件股份 1,078,742,176 99.80% 0 0 0 -102,751 -102,751 1,078,639,425 99.76%
1、人民币普通股 1,078,742,176 99.80% 0 0 0 -102,751 -102,751 1,078,639,425 99.76%
三、股份总数 1,080,956,100 100.00% 0 0 0 316,000 316,000 1,081,272,100 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（一）2018年2月6日，公司部分董事、监事、高级管理人员计划通过二级市场增持公司股份，截至2018
年2月12日，公司部分董事、监事、高级管理人员通过二级市场竞价交易增持公司股票合计1,133,133股，
增持计划实施完毕。具体内容详见公司于2018年2月7日、2018年2月13日在信息披露指定媒体《证券时报》、
《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网发布的相关公告。由于高管增持后股份按规定锁定，导致有
限售条件的股份增加，具体变动如下：
1、因董事长王永辉先生增持公司股份141,600股，导致有限售条件股份增加106,200股；
2、因董事、总裁张根华先生增持公司股份142,100股，导致有限售条件股份增加106,575股；
3、因董事、副总裁安德军先生增持公司股份142,400股，导致有限售条件股份增加106,800股；
4、因监事王月淼女士增持公司股份140,000股，导致有限售条件股份增加105,000股；
5、因监事李承志先生增持公司股份141,733股，导致有限售条件股份增加106,300股；
6、因董事会秘书李其林先生增持公司股份142,300股，导致有限售条件股份增加106,725股；
7、因财务总监蔡晓芳女士增持公司股份141,400股，导致有限售条件股份增加106,050股。
（二）因总工程师程俊峰先生股票期权激励计划首次授予的第二个行权期行权完毕，导致有限售条
件股份增加103,500股。
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（三）因董事、副总裁、总设计师贾双燕女士登记公司股份数量调整锁定1股，导致无限售条件股份
减少1股，有限售条件股份增加1股。
（四）董事、监事人员离职：
因监事张艳秋女士离职，离职未满6个月其持有公司股份141,600股按照100%锁定，导致有限售条件
股份增加141,600股。
因原董事岳霞女士离职满18个月，股份全部解锁，导致无限售条件股份增加570,000股，有限售条件
股份减少570,000股。
（五）公司股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期、预留股票期权第一个行权期采用自主行权
模式，截至2018年1月12日，首次授予股票期权第二个行权期76名激励对象已行权数量为730.2万份。报告
期公司股本增加29.88万股；预留股票期权第一个行权期11名激励对象已有9名行权，已行权数量为77.35
万股，报告期行权数量为1.72万股，公司股本增加1.72万股。因此总股本共计增加31.6万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年8月10日，公司召开的第四届董事会第十次会议及第四届监事会第九次会议审议通过了《关于
调整公司2014年股票期权激励计划期权激励对象、期权数量及行权价格的议案》、《关于首次授予股票期
权第二个行权期、预留股票期权第一个行权期符合行权条件暨可行权的议案》。因公司2014年股权激励计
划首次授予期权的激励对象3人离职，公司应注销其所持有的已获授但尚未行权的股票期权42万份，公司
首次股票期权激励对象总人数由80名调整至77名，首次授予的股票期权数量由2,537.66万份减少至
2,495.66万份。激励对象1人因2016年度个人业绩考核结果为E（不及格），相应注销未符合行权条件部分
的股票期权13.8万份，公司股票期权激励计划首次授予的第二个行权期可行权的激励对象为76名，第二期
可行权数量为730.2万份。公司股票期权激励计划预留股票期权第一个行权期的可行权的激励对象为11名，
可行权数量为118.4万份。首次授予股票期权第二个可行权期、预留股票期权第一个行权期行权方式为自
主行权，2017年9月11日自主行权条件已获得深圳证券交易所审核通过，且公司已在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作，首次授予股票期权第二个行权期的行权期限为
2017年1月16日至2018年1月12日。预留股票期权第一个行权期的行权期限为2017年7月12日至2018年7月11
日。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
王永辉 0 106,200 106,200 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
张根华 0 106,575 106,575 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
安德军 804,825 106,800 911,625 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
贾双燕 386,849 1 386,850 高管锁定股 高管股份年度锁定
王月淼 42,675 105,000 147,675 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
李承志 0 106,300 106,300 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
李其林 0 106,725 106,725 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
蔡晓芳 252,000 106,050 358,050 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
程俊峰 146,550 103,500 250,050 高管锁定股 股份按每年解锁 25%的规定执行
张艳秋 0 141,600 141,600 高管锁定股 高管离职未满 6 个月，股份 100%锁定
岳霞 570,000 570,000 0 0 高管锁定股 高管离职满 18 个月，股份 100%解锁
合计 2,202,899 570,000 988,751 2,621,650 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 90,648 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通 股份
比例 的普通股数量 减变动情况 数量
股数量 股数量 状态
北京世纪地和控股
境内非国有法人 45.31% 489,871,570 6,645,370 0 489,871,570 质押 409,180,400
有限公司
新疆中能华源股权
境内非国有法人 4.81% 51,980,000 0 0 51,980,000
投资管理有限公司
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
王瑜珍 境内自然人 3.12% 33,780,000 0 0 33,780,000
陕西省国际信托股
份有限公司－陕国
投清新环境员工 其他 1.33% 14,332,790 0 0 14,332,790
持股计划集合资金
信托计划
全国社保基金一零
其他 0.65% 7,000,000 0 0 7,000,000
二组合
中国银河证券股份
境内非国有法人 0.52% 5,603,609 0 0 5,603,609
有限公司
中国农业银行股份
有限公司－中证
其他 0.35% 3,828,350 3,828,350 0 3,828,350
500 交易型开放式
指数证券投资基金
中国人寿保险股份
有限公司－万能－ 其他 0.35% 3,802,593 3,802,593 0 3,802,593
国寿瑞安
安邦资产－工商银
行－安邦资产－共
其他 0.27% 2,885,361 2,885,361 0 2,885,361
赢 1 号集合资产管
理产品
南山人寿保险股份
有限公司－自有资 其他 0.20% 2,122,200 2,122,200 0 2,122,200
金
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
1、公司的控股股东北京世纪地和控股有限公司和上述其他股东不存在关联关系或一
上述股东关联关系或一致行动的说明 致行动人的情况；
2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
北京世纪地和控股有限公司 489,871,570 人民币普通股 489,871,570
新疆中能华源股权投资管理有限公司 51,980,000 人民币普通股 51,980,000
王瑜珍 33,780,000 人民币普通股 33,780,000
陕西省国际信托股份有限公司－陕国
投清新环境员工持股计划集合资金 14,332,790 人民币普通股 14,332,790
信托计划
35
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
全国社保基金一零二组合 7,000,000 人民币普通股 7,000,000
中国银河证券股份有限公司 5,603,609 人民币普通股 5,603,609
中国农业银行股份有限公司－中证
3,828,350 人民币普通股 3,828,350
500 交易型开放式指数证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－万能－
3,802,593 人民币普通股 3,802,593
国寿瑞安
安邦资产－工商银行－安邦资产－共
2,885,361 人民币普通股 2,885,361
赢 1 号集合资产管理产品
南山人寿保险股份有限公司－自有资
2,122,200 人民币普通股 2,122,200
金
前 10 名无限售条件普通股股东之
1、公司的控股股东北京世纪地和控股有限公司和上述其他股东不存在关联关系或一
间，以及前 10 名无限售条件普通股
致行动人的情况；
股东和前 10 名普通股股东之间关联
2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
关系或一致行动的说明
1、公司控股股东北京世纪地和控股有限公司除通过普通证券账户持有 459,871,570
股股份外，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
30,000,000 股股份，实际合计持有 489,871,570 股股份。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 2、公司股东新疆中能华源股权投资管理有限公司除通过普通证券账户持有
务股东情况说明（如有）（参见注 14,180,000 股股份外，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
4） 有 37,800,000 股股份，实际合计持有 51,980,000 股股份。
3、公司股东王瑜珍除通过普通证券账户持有 23,000,000 股股份外，还通过信达证券
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 10,780,000 股股份，实际合计持有
33,780,000 股股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
本期增持 本期减持
任职 期初持股数 期末持股数 的限制性 的限制性 的限制性
姓名 职务 股份数量 股份数量
状态 （股） （股） 股票数量 股票数量 股票数量
（股） （股）
（股） （股） （股）
王永辉 董事长 现任 0 141,600 0 141,600 0 0 0
张根华 董事、总裁 现任 0 142,100 0 142,100 0 0 0
肖遂宁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张建平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
桂松蕾 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘朝安 董事 现任 14,700 0 0 14,700 0 0 0
安德军 董事、副总裁 现任 1,073,100 142,400 0 1,215,500 0 0 0
董事、副总裁、
贾双燕 现任 515,800 0 0 515,800 0 0 0
总设计师
王月淼 监事会主席 现任 56,900 140,000 0 196,900 0 0 0
胡瑞 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李承志 职工监事 现任 0 141,733 0 141,733 0 0 0
高春山 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
李其林 董秘、总裁助理 现任 0 142,300 0 142,300 0 0 0
蔡晓芳 财务总监 现任 336,000 141,400 0 477,400 0 0 0
程俊峰 总工程师 现任 195,400 138,000 0 333,400 0 0 0
张艳秋 监事 离任 0 141,600 0 141,600 0 0 0
合计 -- -- 2,191,900 1,271,133 0 3,463,033 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
胡瑞 监事 被选举 2018 年 05 月 22 日 补选监事
因个人原因，申请辞去公司第四届监事会监事
张艳秋 监事 离任 2018 年 05 月 22 日
职务，辞去该职务后将继续在公司工作。
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高春山 副总裁 聘任 2018 年 06 月 11 日 聘任
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
参照披露
一、公司债券基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
每年付息一次，到期一次还
2016 年北京清 16 清新绿色 1680421 （银 本， 最后一期利息随本金的
新环境技术股 债（银行 行间）， 2016 年 10 2021 年 10 兑付一起支付。年度付息款
109,000 3.70%
份有限公司绿 间），16 清新 111068（深交 月 28 日 月 31 日 项自付息日起不另 计利息，
色债券 G1（深交所） 所） 本金自其兑付日起不另计利
息。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定进行投资者适当性管理，仅限合格投资者参
投资者适当性安排
与交易。
报告期内公司债券的付息兑
不适用
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等
不适用
特殊条款的，报告期内相关
条款的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
天风证券股份 北京市西城区 李佳佳、汲长文、 010-59833001
名称 办公地址 联系人 联系人电话
有限公司 佟麟阁 36 号 陈曦 010-59833017
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 17
名称 联合资信评估有限公司 办公地址
层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原
不适用
因、履行的程序、对投资者利益的影响
等（如适用）
40
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程
募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。
序
期末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 严格按照募集说明书相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
根据联合资信评估有限公司出具的《北京清新环境技术股份有限公司2016年绿色债券信用评级报
告》，发行人的主体信用等级为AA级，本期债券信用等级为AA级。在本期债券的存续期内，资信评级机
构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪评级。2018年度，联合资信评估有限公
司对公司进行了跟踪评级，评级结果维持AA级。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。
公司发行的公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的利润和现金流。
报告期内，公司偿债计划及其他保障措施未发生变更，与《募集说明书》一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期债券受托管理人按照约定履行职责，2018年6月29日出具《2016年公司绿色债券2017年度债权
代理事务报告并企业履约情况及偿债能力分析报告》。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 136.29% 117.62% 18.67%
资产负债率 60.07% 63.31% -3.24%
速动比率 85.21% 84.27% 0.94%
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 5.39 6.24 -13.62%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无其他债券和债务融资工具需要付息兑付。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内获得的银行授信额度为232,285.98万元，已使用额度125,949.98万元，银行授信取得的银行
贷款均已按时偿还。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。
十三、报告期内发生的重大事项
无
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
42
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京清新环境技术股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 523,977,481.17 1,036,284,722.20
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 493,606,043.69 326,705,086.89
应收账款 2,679,731,926.34 2,961,391,634.84
预付款项 346,367,381.87 311,079,837.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 273,866,518.28 407,357,478.03
买入返售金融资产
存货 2,061,176,080.52 1,588,166,425.68
43
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持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 45,725,803.32 67,265,205.41
流动资产合计 6,424,451,235.19 6,698,250,390.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 60,480,360.00 59,040,360.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 99,860,212.93 100,281,799.16
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 4,820,461,338.48 4,917,502,659.35
在建工程 321,268,960.10 337,290,917.30
工程物资 11,668,334.45 11,312,720.87
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 273,815,925.55 233,460,175.17
开发支出 151,700,967.19 148,254,832.34
商誉 94,757,351.42 94,757,351.42
长期待摊费用 5,449,505.01 6,826,870.00
递延所得税资产 46,409,033.91 48,966,612.57
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 5,885,871,989.04 5,957,694,298.18
资产总计 12,310,323,224.23 12,655,944,688.29
流动负债：
短期借款 1,267,499,800.00 1,198,499,800.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,457,717.57 201,243,962.79
44
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 1,046,124,097.51 1,197,656,664.49
预收款项 448,485,581.98 381,403,444.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,940,063.96 37,912,644.12
应交税费 293,685,836.35 332,215,618.29
应付利息 65,931,693.47 39,786,683.08
应付股利 119,325,210.00 5,198,000.00
其他应付款 82,780,306.65 64,529,292.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 597,321,108.93 678,913,784.85
其他流动负债 708,117,735.40 1,557,374,701.40
流动负债合计 4,682,669,151.82 5,694,734,595.63
非流动负债：
长期借款 132,534,489.20 237,233,116.20
应付债券 1,083,970,733.04 1,082,926,945.86
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,271,006,544.70 784,040,992.11
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 225,119,766.36 213,422,194.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,712,631,533.30 2,317,623,248.19
负债合计 7,395,300,685.12 8,012,357,843.82
所有者权益：
股本 1,081,272,100.00 1,080,956,100.00
其他权益工具
45
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 849,545,652.34 845,375,096.34
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 675,088.34 606,103.99
专项储备 4,059,103.18 3,678,494.50
盈余公积 291,117,236.82 291,117,236.82
一般风险准备
未分配利润 2,256,060,911.84 2,011,543,483.98
归属于母公司所有者权益合计 4,482,730,092.52 4,233,276,515.63
少数股东权益 432,292,446.59 410,310,328.84
所有者权益合计 4,915,022,539.11 4,643,586,844.47
负债和所有者权益总计 12,310,323,224.23 12,655,944,688.29
法定代表人：张根华 主管会计工作负责人：蔡晓芳 会计机构负责人：王宁宁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 384,451,010.19 844,198,415.81
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 446,550,088.26 271,391,886.89
应收账款 2,505,578,244.43 3,075,711,070.09
预付款项 241,526,361.60 217,971,257.07
应收利息 0.00 0.00
应收股利 9,000,000.00 0.00
其他应收款 1,452,151,282.81 1,054,042,682.48
存货 1,912,370,436.21 1,426,471,598.27
持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 26,105,184.80 30,493,843.50
流动资产合计 6,977,732,608.30 6,920,280,754.11
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 60,480,360.00 59,040,360.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,319,844,855.43 1,259,266,441.66
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 2,031,909,411.71 2,037,150,054.12
在建工程 153,792,380.73 200,523,366.15
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 181,864,907.45 140,269,037.55
开发支出 130,192,967.99 147,818,791.27
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 90,000.00
递延所得税资产 20,895,288.94 22,057,306.00
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 3,898,980,172.25 3,866,215,356.75
资产总计 10,876,712,780.55 10,786,496,110.86
流动负债：
短期借款 1,021,999,800.00 952,999,800.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,457,717.57 200,783,162.79
应付账款 858,914,525.87 1,093,816,941.39
预收款项 436,665,589.47 333,083,388.25
应付职工薪酬 22,195,551.30 26,593,665.62
应交税费 281,783,754.75 303,908,236.92
应付利息 65,862,014.29 32,570,175.00
应付股利 113,325,210.00 5,198,000.00
其他应付款 842,963,384.51 682,694,660.00
持有待售的负债 0.00 0.00
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 180,559,096.41 119,374,999.80
其他流动负债 700,000,000.00 1,550,000,000.00
流动负债合计 4,546,726,644.17 5,301,023,029.77
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 1,083,970,733.04 1,082,926,945.86
其中：优先股
永续债
长期应付款 681,535,899.12 74,499,999.50
长期应付职工薪酬
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 32,887,120.97 36,449,566.43
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 1,798,393,753.13 1,193,876,511.79
负债合计 6,345,120,397.30 6,494,899,541.56
所有者权益：
股本 1,081,272,100.00 1,080,956,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 842,498,449.18 839,345,073.18
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 289,311,748.39 289,311,748.39
未分配利润 2,318,510,085.68 2,081,983,647.73
所有者权益合计 4,531,592,383.25 4,291,596,569.30
负债和所有者权益总计 10,876,712,780.55 10,786,496,110.86
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 2,297,890,258.46 1,549,445,188.15
其中：营业收入 2,297,890,258.46 1,549,445,188.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,920,197,282.30 1,211,525,667.45
其中：营业成本 1,628,514,826.17 1,007,571,327.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,811,497.08 11,627,207.72
销售费用 45,508,585.83 32,354,785.40
管理费用 92,539,232.91 71,944,218.44
财务费用 138,555,198.69 86,652,099.08
资产减值损失 2,267,941.62 1,376,029.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,292,036.23 -1,912,415.74
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
159,501.62 -67,457.76
填列）
其他收益 44,402,861.35 39,369,806.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 419,963,302.90 375,309,453.78
加：营业外收入 1,335,580.32 1,153,337.99
减：营业外支出 1,530.29 50,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
421,297,352.93 376,412,791.77
列）
减：所得税费用 49,942,114.42 52,851,291.45
49
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 371,355,238.51 323,561,500.32
（一）持续经营净利润（净亏损
371,355,238.51 323,561,500.32
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 352,644,637.86 315,705,629.02
少数股东损益 18,710,600.65 7,855,871.30
六、其他综合收益的税后净额 68,984.35 -62,141.67
归属母公司所有者的其他综合收益
68,984.35 -62,141.67
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
68,984.35 -62,141.67
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 68,984.35 -62,141.67
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 371,424,222.86 323,499,358.65
归属于母公司所有者的综合收益
352,713,622.21 315,643,487.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 18,710,600.65 7,855,871.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.29
50
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.33 0.29
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张根华 主管会计工作负责人：蔡晓芳 会计机构负责人：王宁宁
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,636,045,708.56 1,235,760,614.81
减：营业成本 1,115,324,180.12 773,379,220.52
税金及附加 7,412,467.48 8,476,666.75
销售费用 31,385,554.38 15,532,544.83
管理费用 53,327,013.78 40,818,886.50
财务费用 79,693,043.48 26,624,074.64
资产减值损失 2,267,941.62 3,775,840.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,707,963.77 -618,160.63
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
-18,884.93 -17,145.45
号填列）
其他收益 29,968,673.96 27,629,046.38
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 383,293,260.50 394,147,121.52
加：营业外收入 175,976.22 1,119,784.14
减：营业外支出 1,530.29 50,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
383,467,706.43 395,216,905.66
列）
减：所得税费用 38,814,058.48 52,842,259.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 344,653,647.95 342,374,646.56
（一）持续经营净利润（净亏损
344,653,647.95 342,374,646.56
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
51
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（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 344,653,647.95 342,374,646.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,666,294,321.39 941,789,943.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
52
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 51,032,216.92 38,010,889.77
收到其他与经营活动有关的现金 136,222,190.02 370,746,061.09
经营活动现金流入小计 1,853,548,728.33 1,350,546,894.68
购买商品、接受劳务支付的现金 1,110,624,747.86 657,295,153.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
203,941,001.60 209,526,098.68
金
支付的各项税费 168,069,299.84 187,502,914.58
支付其他与经营活动有关的现金 242,225,210.87 247,498,192.47
经营活动现金流出小计 1,724,860,260.17 1,301,822,359.37
经营活动产生的现金流量净额 128,688,468.16 48,724,535.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 518,730,000.00
取得投资收益收到的现金 839,092.46
处置固定资产、无形资产和其他
299,183.30 10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 117,703.20
投资活动现金流入小计 299,183.30 519,696,795.66
购建固定资产、无形资产和其他
83,807,909.18 673,110,282.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,310,450.00 410,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 15,000,000.00 61,468,140.06
53
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,855.00
投资活动现金流出小计 102,118,359.18 1,144,591,277.71
投资活动产生的现金流量净额 -101,819,175.88 -624,894,482.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,469,376.00 144,755.70
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,196,100,000.00 1,108,236,270.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,208,569,376.00 1,108,381,025.70
偿还债务支付的现金 1,504,776,803.36 1,403,546,195.43
分配股利、利润或偿付利息支付
101,504,403.22 76,687,426.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 158,005,199.62 15,053,018.97
筹资活动现金流出小计 1,764,286,406.20 1,495,286,640.40
筹资活动产生的现金流量净额 -555,717,030.20 -386,905,614.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
18,793.02 -59,760.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -528,828,944.90 -963,135,322.03
加：期初现金及现金等价物余额 920,164,184.32 1,204,514,762.86
六、期末现金及现金等价物余额 391,335,239.42 241,379,440.83
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 833,668,638.34 635,387,261.53
收到的税费返还 40,545,993.04 26,269,768.91
收到其他与经营活动有关的现金 482,560,787.61 971,551,266.89
经营活动现金流入小计 1,356,775,418.99 1,633,208,297.33
购买商品、接受劳务支付的现金 694,259,453.87 405,632,138.29
54
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支付给职工以及为职工支付的现
143,834,138.25 161,147,366.85
金
支付的各项税费 98,742,742.25 142,119,979.37
支付其他与经营活动有关的现金 644,198,190.83 999,819,254.56
经营活动现金流出小计 1,581,034,525.20 1,708,718,739.07
经营活动产生的现金流量净额 -224,259,106.21 -75,510,441.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 508,730,000.00
取得投资收益收到的现金 2,133,347.57
处置固定资产、无形资产和其他
299,183.30 10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 115.47
投资活动现金流入小计 299,183.30 510,873,463.04
购建固定资产、无形资产和其他
20,438,827.85 597,136,085.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,310,450.00 400,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
76,000,000.00 80,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,355.00
投资活动现金流出小计 99,749,277.85 1,077,145,440.46
投资活动产生的现金流量净额 -99,450,094.55 -566,271,977.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,469,376.00 144,755.70
取得借款收到的现金 1,088,600,000.00 950,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,092,069,376.00 950,144,755.70
偿还债务支付的现金 1,185,748,796.88 1,111,000,000.90
分配股利、利润或偿付利息支付
37,864,333.83 38,135,257.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 21,476,954.02 15,053,018.97
筹资活动现金流出小计 1,245,090,084.73 1,164,188,277.28
筹资活动产生的现金流量净额 -153,020,708.73 -214,043,521.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
55
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -476,729,909.49 -855,825,940.74
加：期初现金及现金等价物余额 728,538,677.93 1,021,716,285.89
六、期末现金及现金等价物余额 251,808,768.44 165,890,345.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 般
减： 少数股东 所有者权
其他综 风
股本 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益 益合计
优 永
其 合收益 险
先 续 股
他 准
股 债
备
一、上年期 1,080,956,100 845,375,096 606,103. 3,678,494. 291,117,236 2,011,543,4 410,310,3 4,643,586,
末余额 .00 .34 99 50 .82 83.98 28.84 844.47
加：会
0.00
计政策变更
前
0.00
期差错更正
同
一控制下企 0.00
业合并
其他
二、本年期 1,080,956,100 845,375,096 606,103. 3,678,494. 291,117,236 2,011,543,4 410,310,3 4,643,586,
初余额 .00 .34 99 50 .82 83.98 28.84 844.47
三、本期增
减变动金额 4,170,556.0 68,984.3 380,608.6 244,517,427 21,982,11 271,435,6
316,000.00
（减少以“－” 0 5 8 .86 7.75 94.64
号填列）
（一）综合 68,984.3 352,644,637 18,710,60 371,424,2
收益总额 5 .86 0.65 22.86
（二）所有
4,170,556.0 9,113,020. 13,599,57
者投入和减 316,000.00
0 00 6.00
少资本
1．股东投入 9,000,000. 9,000,000.
56
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的普通股 00 00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
3,153,376.0 3,469,376.
计入所有者 316,000.00 0.00
0 00
权益的金额
1,017,180.0 113,020.0 1,130,200.
4．其他
0 0 00
- - -
（三）利润
108,127,210 6,000,000. 114,127,2
分配
.00 00 10.00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 - - -
（或股东） 108,127,210 6,000,000. 114,127,2
的分配 .00 00 10.00
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项 380,608.6 158,497.1 539,105.7
储备 8 0 8
1,387,944. 577,982.3 1,965,926.
1．本期提取
04 6 40
- - -
2．本期使用 1,007,335. 419,485.2 1,426,820.
36 6 62
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（六）其他
四、本期期 1,081,272,100 849,545,652 675,088. 4,059,103. 291,117,236 2,256,060,9 432,292,4 4,915,022,
末余额 .00 .34 34 18 .82 11.84 46.59 539.11
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 般
减： 少数股东 所有者权
其他综 风
股本 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益 益合计
优 永
其 合收益 险
先 续 股
他 准
股 债
备
一、上年期 1,073,186,100 793,054,293 756,096. 1,530,710. 226,518,058 1,531,804,4 379,773,0 4,006,622,
末余额 .00 .07 60 77 .80 58.33 12.43 730.00
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期 1,073,186,100 793,054,293 756,096. 1,530,710. 226,518,058 1,531,804,4 379,773,0 4,006,622,
初余额 .00 .07 60 77 .80 58.33 12.43 730.00
三、本期增
-
减变动金额 8,178,512.2 1,429,937. 208,385,969 15,899,16 233,841,9
10,500.00 62,141.6
（减少以“－” 1 86 .02 6.57 43.99
7
号填列）
-
（一）综合 315,705,629 7,855,871. 323,499,3
62,141.6
收益总额 .02 30 58.65
7
（二）所有
8,178,512.2 8,310,662. 16,499,67
者投入和减 10,500.00
1 15 4.36
少资本
1．股东投入 8,310,662. 8,423,117.
10,500.00 101,954.99
的普通股 15 14
2．其他权益
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工具持有者
投入资本
3．股份支付
8,076,557.2 8,076,557.
计入所有者
2 22
权益的金额
4．其他
- - -
（三）利润
107,319,660 862,836.7 108,182,4
分配
.00 5 96.75
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 - - -
（或股东） 107,319,660 862,836.7 108,182,4
的分配 .00 5 96.75
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项 1,429,937. 595,469.8 2,025,407.
储备 86 7 73
1,582,285. 658,912.1 2,241,197.
1．本期提取
63 4 77
- -
2．本期使用 152,347.7 -63,442.27 215,790.0
7 4
（六）其他
四、本期期 1,073,196,600 801,232,805 693,954. 2,960,648. 226,518,058 1,740,190,4 395,672,1 4,240,464,
末余额 .00 .28 93 63 .80 27.35 79.00 673.99
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益
工具 减： 其他
项目 专项 所有者权益合
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
其 储备 计
先 续 股 收益
他
股 债
一、上年期 2,081,983,647 4,291,596,569.
1,080,956,100.00 839,345,073.18 0.00 0.00 0.00 289,311,748.39
末余额 .73 30
加：会
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
计政策变更
前
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
期差错更正
其
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他
二、本年期 2,081,983,647 4,291,596,569.
1,080,956,100.00 839,345,073.18 0.00 0.00 0.00 289,311,748.39
初余额 .73 30
三、本期增
减变动金额 236,526,437.9
316,000.00 3,153,376.00 0.00 0.00 0.00 0.00 239,995,813.95
（减少以“－” 5
号填列）
（一）综合 344,653,647.9
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 344,653,647.95
收益总额 5
（二）所有
者投入和减 316,000.00 3,153,376.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,469,376.00
少资本
1．股东投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的普通股
2．其他权益
工具持有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投入资本
3．股份支付
计入所有者 316,000.00 3,153,376.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,469,376.00
权益的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（三）利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
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分配 108,127,210.0 108,127,210.00
0
1．提取盈余
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
公积
2．对所有者 -
-
（或股东） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 108,127,210.0
108,127,210.00
的分配 0
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有
者权益内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
结转
1．资本公积
转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（或股本）
2．盈余公积
转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（或股本）
3．盈余公积
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
弥补亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
储备
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他
四、本期期 2,318,510,085 4,531,592,383.
1,081,272,100.00 842,498,449.18 0.00 0.00 0.00 289,311,748.39
末余额 .68 25
上年金额
单位：元
上期
其他权益
工具 减： 其他
项目 专项 所有者权益合
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
其 储备 计
先 续 股 收益
他
股 债
一、上年期 1,607,910,705 3,695,691,865.
1,073,186,100.00 789,882,489.91 224,712,570.37
末余额 .52 80
加：会
61
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 1,607,910,705 3,695,691,865.
1,073,186,100.00 789,882,489.91 224,712,570.37
初余额 .52 80
三、本期增
减变动金额 235,054,986.5
10,500.00 8,178,512.21 243,243,998.77
（减少以“－” 6
号填列）
（一）综合 342,374,646.5
342,374,646.56
收益总额 6
（二）所有
者投入和减 10,500.00 8,178,512.21 8,189,012.21
少资本
1．股东投入
10,500.00 101,954.99 112,454.99
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 8,076,557.22 8,076,557.22
权益的金额
4．其他
-
（三）利润 -
107,319,660.0
分配 107,319,660.00
0
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -
-
（或股东） 107,319,660.0
107,319,660.00
的分配 0
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 1,842,965,692 3,938,935,864.
1,073,196,600.00 798,061,002.12 224,712,570.37
末余额 .08 57
三、公司基本情况
北京清新环境技术股份有限公司,原名北京国电清新环保技术股份有限公司（以下简称本公司，在包含
子公司时统称本集团）是在北京国电清新环保技术工程有限公司的基础上，采用整体变更方式变更设立的
股份有限公司，于2007年5月25日在北京市工商行政管理局变更登记，取得换发的企业法人营业执照（统一
社会信用代码：91110000X003879117）。现注册地址：北京市海淀区西八里庄路69号；法定代表人：张根
华，注册资本：108,127.21万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]455号文批准，本公司公开发行人民币普通股3,800万股，并
于2011年04月22日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为14,800万股。截至2011年6月30日，
本公司总股本为14,800万股，其中有限售条件股份11,760万股，占总股本的79.46%；无限售条件股份3,040
万股，占总股本的20.54%。
根据本公司2011年9月6日2011年度第二次临时股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积
向全体股东转增股份总额14,800万股，每股面值1元，合计增加股本14,800万元，股权登记日为2011年9月16
日，除权除息日为2011年9月19日。
根据本公司2013年5月9日召开的2012年度股东大会决议，按每10股转增8股的比例，以资本公积向全
体股东转增股份总额23,680万股，每股面值1元，合计23,680万元，股权登记日为股权登记日为2013年6月5
日，除权除息日为2013年6月6日。
根据本公司2015年5月5日召开的2014年度股东大会决议，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全
体股东转增股份总额53,280万股，每股面值1元，合计53,280万元，股权登记日为股权登记日为2015年5月26
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日，除权除息日为2015年5月27日。截止2015年12月31日，本公司总股本为106,560万元。
2015年1月14日，本公司召开第三届第十五次董事会会议，审议通过了《关于公司2014年股票期权激励
计划所涉股票期权首次授予相关事项的议案》，确定本公司2014年股票期权激励计划首次授予股权的授予
日为2015年1月14日，同意向86名激励对象授予1,352万份股票期权。公司于2016年、2017年、2018年分别
行权的权益工具总额758.61万份、777万份、31.6万份，截至2018年6月30日，本公司总股本为108,127.21万
元。截止目前，尚未办理完毕工商变更手续。
本公司属环保行业。本公司许可经营项目为环境污染治理设施运营。一般经营项目为大气污染治理、
水污染治理、固体废物污染治理、节能领域、资源综合利用领域的投资与资产管理、技术开发、技术推广、
技术服务；环境污染治理工程设计；销售环境污染治理专用设备及材料、机器设备、化工产品（不含一类
易制毒化学品及危险化学品）；施工总承包：专业承包；技术咨询；技术服务；技术服务；合同能源管理；
货物进出口；技术进出口；代理进出口。本公司主营业务为燃煤电厂大气治理装置的建造和运营。大气治
理装置的建造是指大气治理装置的研发、系统设计、设备和原材料采购、设备安装、系统调试和技术服务；
大气治理设施运营是指公司购买或投资新建、运营具有财产所有权的大气治理设施获取运营收益。
本公司的控股股东为北京世纪地和控股有限公司，最终控制方为张开元先生。股东大会是本公司的
权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负
责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经
营管理工作。
本财务报告于2018年8月29日由本公司董事会批准报出。
本年因新设增加雄安清新、贵州清新2家二级子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确
认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和
计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本
位币，SPC公司的记账本位币为美元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，
分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东
的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确
认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额
确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利
润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用接近交易发生日即期汇率的
当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用
接近现金流量发生日即期汇率的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融
资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的
金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除
或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公
司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关
键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后
续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收
益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转
移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资
产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，
则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
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当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
2、金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同
条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的
价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，
最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的
输入值所属的最低层次决定。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
0-6 个月 0.00% 0.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、周转材料及建造合同形成的已完工未结算资产
等。
存货除石灰石实行实地盘存制外其他存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发
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出存货，除石灰石及特许经营备品备件采用加权平均法，其他采用个别计价法确定其实际成本。低值易耗
品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取
存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方
可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准
则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有
待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公
允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产
减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持
有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出
售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组
以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司、联营企业和合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被
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投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下
的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少
长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
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入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使
用年限超过一年，单位价值超过 2,000.00 元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本
集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、
电子及办公设备等。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75-3.17
机器设备 年限平均法 3-20 5 31.67-4.75
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
电子及办公设备 年限平均法 3-30 5 31.67-3.17
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团融资租入的固定资产包括房屋建筑物及机器设备等，将其确认为融资租入固定资产的依据是
在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租
赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间
的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确
定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固
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定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件
的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本
化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件、特许经营权等，按取得时的实际成
本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形
资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实
际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的特许经营权等无形资产，
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在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受
益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当
期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
本集团的主要研究开发项目包括有关烟气污染治理的干法脱硫、湿法脱硫、脱硫除尘一体化以及烟气
脱硝等技术的研究与开发。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间
不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用
状态之日起转为无形资产列报。
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目
进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测
试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
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出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现
值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量
或者实现的营业利润（或者亏损）远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费、宣传费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费、宣传费
等费用的摊销年限均为5年。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、生育保险、住房公积
金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存
计划、设定受益计划。对于设定提存计划本集团根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务
而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿产生，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团
确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行
调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等
待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳
估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权
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处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确
认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、运营收入和建造合同收入，收入确认政策如下：
（1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、
相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的
实现。
（2）运营收入：本公司运营收入是指为烟气治理运营收入，在烟气治理运营服务已经提供，运营收入
和运营成本能够可靠地计量、运营相关的经济利益很可能流入本公司时，确认运营收入的实现。
具体按照如下公式进行确认：收入＝运营电量×运营电价－本公司责任投运率低形成的运营电费处罚
款，其中运营电量按照电厂实际运营上网电量计算，运营电价为本公司与电厂约定的本公司为之提供运营
服务的单价。
（3）建造合同收入：本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、
实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定
时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据
实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成
本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为
费用，不确认收入。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失
准备，将预计损失确认为当期费用。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的
金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1
元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团将与日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与日常经营活动无
关的政府补助，计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得
税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）持有待售
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资
产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议
且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方
可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计
准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量
持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减
记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定
条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有
待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出
售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置
组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（2）终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该
组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%、10%、6%
城市维护建设税 流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、19%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京清新环境技术股份有限公司 15%
北京清新环境节能技术有限公司 15%
SPC EUROPE Sp.zo.o. 19%
博惠通科技发展有限公司 15%
其他子公司 25%
2、税收优惠
（1）《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定,“国家需要重点扶持的高新技术企业，
减按15％的税率征收企业所得税。”据此，本公司在2008年北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京
市国家税务局和北京市地方税务局认定的高新技术企业基础上，于2017年8月10日通过高新技术企业复审，
取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的《高新技
术企业证书》（证书编号：GR201711000895），已在北京市海淀区地方税务局备案，2017年度至2019年度
继续按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）本公司全资子公司节能技术于2016年12月22日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201611003426），
已在北京市海淀区国家税务局备案，2016年度至2018年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（3）本公司非全资子公司博惠通于2016年12月22日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
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京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201611006109），
并于2017年4月18日获得北京市海淀区国家税务局高新技术企业税收优惠备案回执，2016年度至2018年度
按15%的税率缴纳企业所得税。
（4）《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条规定,“从事符合条件的环境保护、节能节水项目
的所得”，“可以免征、减征企业所得税”；《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条规定，
“项目的具体条件和范围由国务院财政、税务主管部门商国务院有关部门制订，报国务院批准后公布施行。”
企业从事“符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，
第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。”
本公司所属托克托运行分公司、丰润分公司、大同分公司、武乡分公司、石柱分公司、徐州分公司、
永城分公司、神木分公司、平朔分公司、浙江清新、铝能清新等分子公司的脱硫运营业务符合财政部、国
家税务总局、国家发展和改革委员会联合发布并经国务院批准的《环境保护、节能节水项目企业所得税优
惠目录（试行）》（财税[2009]166号）中“燃煤电厂烟气脱硫技术改造项目”的相关规定，其中：
1）托克托分公司大托项目1-8号机组自2008年度至2010年度免缴企业所得税,2011年度至2013年度减
半缴纳企业所得税，已在北京市海淀区地方税务局科技园税务所备案；
2）托克托分公司呼热项目11-12号机组自2013年度至2015年度免缴企业所得税，2016至2018年度减半
缴纳企业所得税；
3）丰润分公司脱硫运营业务应自2013年度至2015年度免缴企业所得税，2016年至2018年度减半缴纳
企业所得税；
4）大同分公司脱硫运营业务应自2013年度至2015年度免缴企业所得税，2016年至2018年度减半缴纳
企业所得税；
5）武乡分公司脱硫运营业务应自2014年度至2016年度免缴企业所得税，2017年至2019年度减半征收
企业所得税；
6）石柱分公司脱硫运营业务应自2015年度至2017年度免缴企业所得税，2018年至2020年度减半征收
企业所得税；
7）徐州分公司脱硫运营业务应自2017年度至2019年度免缴企业所得税，2020年至2022年度减半征收
企业所得税；
8）永城分公司脱硫运营业务应自2017年度至2019年度免缴企业所得税，2020年至2022年度减半征收
企业所得税；
9）神木分公司脱硫运营业务应自2016年度至2018年度免缴企业所得税，2019年至2021年度减半征收
企业所得税；
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10）平朔分公司脱硫运营业务应自2015年度至2017年度免缴企业所得税，2018年至2020年度减半征收
企业所得税；
11）浙江清新应自2014年度至2016年度免缴企业所得税，2017年至2019年度减半征收企业所得税；
12）铝能清新脱硫运营业务应自2016年度至2018年度免缴企业所得税，2019年至2021年度减半缴纳企
业所得税；
（5）托克托分公司、丰润分公司、神木分公司、石柱分公司、平朔分公司、铝能清新根据财政部、国
家税务总局《关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠的通知》（财税[2015]78号），工业废气处理劳务、
燃煤发电厂及各类工业企业生产过程中产生的烟气、高硫天然气享受增值税即征即退优惠。
（6）临沂裕泰根据财政部国家税务总局《关于供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通
知》（财税[2016]94号），自2016年1月1日至2018年供暖期结束，向居民个人供热而取得的采暖费收入
免征增值税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 735,559.02 256,200.25
银行存款 390,599,680.40 919,907,984.07
其他货币资金 132,642,241.75 116,120,537.88
合计 523,977,481.17 1,036,284,722.20
其中：存放在境外的款项总额 1,639,845.11 1,664,688.49
其他说明
年末受限使用货币资金132,642,241.75元，其中：其他货币资金115,988,605.93元为履约保函保证
金，16,653,638.82元为银行承兑应付票据保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 480,281,149.69 315,439,350.89
商业承兑票据 13,324,894.00 11,265,736.00
合计 493,606,043.69 326,705,086.89
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 49,296,892.60
合计 49,296,892.60
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 268,240,822.91
合计 268,240,822.91
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
单项金额重大并单 1,406,3
1,459,26 49,858,5 1,409,402 49,346,13 1,357,017,6
独计提坏账准备的 51.84% 3.42% 63,780. 45.45% 3.51%
0,596.27 28.66 ,067.61 5.88 45.07
应收账款 95
按信用风险特征组 1,688,0
1,355,74 85,417,3 1,270,329 83,661,82 1,604,373,9
合计提坏账准备的 48.16% 6.30% 35,817. 54.55% 4.96%
7,235.18 76.45 ,858.73 7.61 89.77
应收账款 38
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
3,094,3
2,815,00 135,275, 2,679,731 133,007,9 2,961,391,6
合计 100.00% 4.81% 99,598. 100.00% 4.30%
7,831.45 905.11 ,926.34 63.49 34.84
33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人整体实力强，但
大唐集团所属部分企业 1,458,139,272.77 48,737,205.16 3.34%
付款延期
江西华电电力有限责任公司 1,121,323.50 1,121,323.50 100.00% 公司破产清算中
合计 1,459,260,596.27 49,858,528.66 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 563,992,618.41
7-12 个月 343,894,146.60 17,194,707.33 5.00%
1 年以内小计 907,886,765.01 17,194,707.33
1至2年 371,789,779.57 37,178,977.96 10.00%
2至3年 42,772,955.92 12,831,886.78 30.00%
3 年以上 31,425,328.96 16,339,398.66
3至4年 29,336,215.04 14,668,107.52 50.00%
4至5年 2,089,113.92 1,671,291.14 80.00%
5 年以上 1,872,405.72 1,872,405.72 100.00%
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合计 1,355,747,235.18 85,417,376.45
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,267,941.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1,281,977,413.26元，占应收账款2018年6月
30日余额合计数的比例46.54%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额48,164,404.16元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 242,292,361.08 69.95% 243,479,384.35 78.27%
1至2年 52,352,596.67 15.11% 30,061,135.68 9.66%
2至3年 28,161,389.12 8.13% 17,512,458.92 5.63%
3 年以上 23,561,035.00 6.80% 20,026,858.11 6.44%
合计 346,367,381.87 -- 311,079,837.06 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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注：本集团账龄超过1年的重要预付款项均为建造合同采购及在建工程采购形成，工程施工周期及竣
工决算周期均超过1年，业务尚未完成，故暂未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额71,113,412.131元，占预付款项年末余额合
计数的比例为20.53 %。
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
不适用
（2）重要逾期利息
不适用
8、应收股利
（1）应收股利
不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并单 5,000,000. 5,000,000. 5,000,000
5,000,000.00 1.73% 0.00% 1.18% 0.00
独计提坏账准备的 00 00 .00
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其他应收款
按信用风险特征组
276,651,067. 14,425,809. 262,225,2 407,785,4 96.54 14,959,834. 392,825,5
合计提坏账准备的 95.96% 5.21% 3.67%
40 06 58.34 08.35 % 71 73.64
其他应收款
单项金额不重大但
6,641,259. 9,638,213. 9,531,904
单独计提坏账准备 6,641,259.94 2.30% 0.00% 2.28% 106,308.82 1.10%
94 21 .39
的其他应收款
288,292,327. 14,425,809. 273,866,5 422,423,6 100.00 15,066,143. 407,357,4
合计 100.00% 5.00% 3.57%
34 06 18.28 21.56 % 53 78.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
本公司之控股子公司博元科技向其原股
锡林浩特国能能源科技
5,000,000.00 东借出资金，本公司预计无回收风险，
有限公司
故按个别认定法不提坏账准备
合计 5,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 213,810,440.24 0.00%
7-12 个月 16,651,067.65 831,303.39 4.99%
1 年以内小计 230,461,507.89 831,303.39 0.36%
1至2年 42,229,167.22 4,222,796.05 10.00%
2至3年 7,836,944.82 2,351,083.44 30.00%
3 年以上 12,013,507.27 7,020,626.18 58.44%
3至4年 9,081,001.65 4,540,500.83 49.82%
4至5年 2,101,901.34 1,681,521.07 80.00%
5 年以上 798,604.28 798,604.28 100.00%
合计 274,294,448.60 14,959,834.71 4.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资产处置款 14,130,400.00 163,842,348.78
保证金 129,839,095.62 125,025,602.72
单位往来款 59,650,973.56 65,778,798.41
员工备用金 69,900,993.92 47,565,657.18
应退税金 3,563,016.07 10,385,289.20
其他 11,207,848.17 9,825,925.27
内部往来 0.00 0.00
合计 288,932,661.81 422,423,621.56
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
象山港隆商贸有限
往来款 50,919,506.58 0-6 个月 17.66%
公司
江苏盐城环保科技
保证金 31,000,000.00 0-6 个月 10.75%
城管理委员会
浙江大唐乌沙山发
资产处置款 14,130,400.00 0-6 个月 4.90%
电有限责任公司
江苏徐矿综合利用
安全保证金 9,000,000.00 2-3 年 3.12% 2,700,000.00
发电有限公司
北京国电工程招标
投标保证金 6,532,602.00 2 年以内 2.27% 393,248.80
有限公司
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合计 -- 111,582,508.58 -- 38.70% 3,093,248.80
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 150,653,180.21 150,653,180.21 115,326,435.73 0.00 115,326,435.73
在产品
库存商品 84,955,779.16 84,955,779.16
周转材料 86,083.13 86,083.13 82,125.01 0.00 82,125.01
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资 1,825,481,038.02 1,825,481,038.02 1,406,781,854.57 0.00 1,406,781,854.57
产
产成品 65,976,010.37 0.00 65,976,010.37
合计 2,061,176,080.52 2,061,176,080.52 1,588,166,425.68 1,588,166,425.68
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
不适用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 5,327,453,956.38
累计已确认毛利 896,309,280.04
已办理结算的金额 4,398,282,198.40
建造合同形成的已完工未结算资产 1,825,481,038.02
11、持有待售的资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 45,725,803.32 67,265,205.41
合计 45,725,803.32 67,265,205.41
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 60,480,360.00 60,480,360.00 59,040,360.00 59,040,360.00
按成本计量的 60,480,360.00 60,480,360.00 59,040,360.00 59,040,360.00
合计 60,480,360.00 60,480,360.00 59,040,360.00 59,040,360.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
不适用
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 本期 本期 本期 单位持股
期初 本期增加 期末 期初 期末 金红利
减少 增加 减少 比例
北京必可测科技股份有限
59,040,360.00 59,040,360.00 10.93%
公司
江苏苏城能源有限公司 1,440,000.00 1,440,000.00 8.00%
合计 59,040,360.00 1,440,000.00 60,480,360.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
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（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值
其他 宣告发
其他 计提 准备
被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认 综合 放现金 期末余额
追加投资 权益 减值 其他 期末
投资 的投资损益 收益 股利或
变动 准备 余额
调整 利润
一、合营企业
北京清新诚
和创业投资
95,655,484.70 -1,712,328.79 93,943,155.91
中心（有限
合伙）
小计 95,655,484.70 -1,712,328.79 93,943,155.91
二、联营企业
重庆智慧思
特环保大数 4,626,314.46 -579,707.44 4,046,607.02
据有限公司
德国普利海
事有限责任 0.00 1,870,450.00 1,870,450.00
公司
小计 4,626,314.46 1,870,450.00 -579,707.44 5,917,057.02
合计 100,281,799.16 1,870,450.00 -2,292,036.23 99,860,212.93
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 531,323,957.56 4,996,194,721.47 26,958,169.44 154,129,333.90 5,708,606,182.37
2.本期增加金额 63,417,226.56 379,986,594.19 -2,112,608.45 1,114,948.55 442,406,160.85
（1）购置 1,787,709.41 399,446.57 1,114,948.55 3,302,104.53
（2）在建工程
14,382,895.99 69,120,295.37 83,503,191.36
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他-暂
-4,334,388.03 -2,512,055.02 -6,846,443.05
估调整
（5）售后回租
53,368,718.60 309,078,589.41 362,447,308.01
固定资产增加
3.本期减少金额 60,829,535.90 331,004,914.06 1,383,839.00 1,186,877.65 394,405,166.61
（1）处置或报
60,829,535.90 331,004,914.06 1,383,839.00 1,186,877.65 394,405,166.61
废
4.期末余额 533,911,648.22 5,045,176,401.60 23,461,721.99 154,069,242.40 5,756,619,014.21
二、累计折旧
1.期初余额 64,448,229.13 653,110,351.17 19,798,008.95 53,746,933.77 791,103,523.02
2.本期增加金额 26,470,194.06 154,079,872.74 1,058,260.51 5,823,735.80 187,432,063.10
（1）计提 26,470,194.06 154,079,872.74 1,058,260.51 5,823,735.80 187,432,063.10
3.本期减少金额 7,460,817.30 32,492,362.38 1,310,069.72 1,126,498.60 42,389,748.00
（1）处置或报
7,460,817.30 32,492,362.38 1,310,069.72 1,126,498.60 42,389,748.00
废
4.期末余额 83,457,605.89 774,697,861.53 19,546,199.74 58,456,008.57 936,157,675.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 450,454,042.33 4,270,478,540.07 3,915,522.25 95,613,233.83 4,820,461,338.48
2.期初账面价值 466,875,728.43 4,343,084,370.30 7,160,160.49 100,382,400.13 4,917,502,659.35
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 193,138,676.82 18,933,195.69 174,205,481.13
机器设备 2,617,581,797.03 356,510,499.26 2,261,071,297.77
运输设备
电子及办公设备 100,024,464.99 27,755,837.57 72,268,627.42
合计 2,910,744,938.84 403,199,532.52 2,507,545,406.32
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
山西大唐国际云冈热电有限责任公司 2*220+2*300MW 燃
出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
煤发电机组配套烟气脱硫装置所属房屋及 2*220+2*300MW 22,002,460.48
屋产权证
燃煤发电机组配套烟气脱硝装置所属房屋
山西大唐国际丰润热电有限责任公司 2*300MW 机组燃煤 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
20,707,864.34
发电机组配套烟气脱硫装置所属房屋 屋产权证
山西大唐国际运城发电有限责任公司 2*600MW 机组燃煤 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
19,671,651.04
发电机组配套烟气脱硝装置所属房屋 屋产权证
武乡西山发电有限责任公司 2*600MW 机组燃煤发电机组
出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
配套烟气脱硫装置所属房屋及 2*600MW 机组燃煤发电机 33,820,598.75
屋产权证
组配套烟气脱硝装置所属房屋
托克托电厂 1-8 号 8×600MW 燃煤发电机组与 11-12 号 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
67,012,269.96
2×300MW 的配套脱硫装置所属房屋 屋产权证
95
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出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
神华神东电力公司店塔电厂 2×660MW 机组脱硫装置 23,016,981.47
屋产权证
山西平朔煤矸石发电有限责任公司 2*300MW 燃煤发电机 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
13,281,765.60
组配套烟气脱硫装置所属房屋 屋产权证
河南神火发电有限公司 1*600MW 燃煤发电机组配套烟气 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
15,808,666.60
脱硫装置所属房屋 屋产权证
"重庆大唐国际石柱发电有限责任公司 2*350MW 燃煤发电
土地使用权归电厂所有，无法办理房产
机组配套烟气脱硫装置所属房屋及 2*350MW 燃煤发电机 31,035,441.02
证
组配套烟气脱硝装置所属房屋"
新疆兵团第三师图木舒克 2X350MW 热电联产工程烟气脱 土地使用权归电厂所有，无法办理房产
14,143,181.05
硫 BOT 项目所属房产 证
包头铝业有限公司 2x330MW 机组脱硫、脱硝、除尘等资 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
25,532,954.69
产收购项目所属房屋 屋产权证
中铝宁夏能源集团有限公司六盘山热电厂 2x330MW 机组 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
20,395,139.69
脱硫、脱硝、除尘等资产收购项目所属房屋 屋产权证
中铝宁夏能源集团有限公司马莲台电厂 2x330MW 机组脱 出让方所有新建的房屋建筑物未办理房
14,121,164.81
硫、脱硝、除尘等资产收购项目所属房屋 屋产权证
合计 320,550,139.50
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
脱硫项目一 1,423,338.17 1,423,338.17 1,913,744.47 1,913,744.47
脱硫项目二 460,534.20 460,534.20
脱硫项目三 0.00 0.00 101,834,359.37 101,834,359.37
脱硫项目四 3,497,298.00 3,497,298.00 3,257,509.71 3,257,509.71
特许经营脱硫设
53,196,393.25 53,196,393.25 46,798,710.74 46,798,710.74
施改造项目一
特许经营脱硫设
2,502,039.41 2,502,039.41
施改造项目二
特许经营脱硫设
326,430.93 326,430.93
施改造项目三
超净排放改造项
4,403,830.10 4,403,830.10 2,525,986.81 2,525,986.81
目一
96
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超净排放改造项
16,167,739.76 16,167,739.76 5,711,694.33 5,711,694.33
目二
超净排放改造项
3,082,417.17 3,082,417.17 233,952.91 233,952.91
目三
超净排放改造项
43,926,925.71 43,926,925.71 15,238,015.76 15,238,015.76
目四
超净排放改造项
28,274,455.80 28,274,455.80 17,985,621.34 17,985,621.34
目五
其他 28,392,832.49 28,392,832.49 21,953,823.82 21,953,823.82
含尘焦油项目 19,265,799.91 19,265,799.91 19,265,799.91 19,265,799.91
粗酚精制项目 76,789,704.72 76,789,704.72 76,789,704.72 76,789,704.72
大气治理核心装
备生产项目园区 39,559,220.48 39,559,220.48 23,781,993.41 23,781,993.41
工程"
合计 321,268,960.10 321,268,960.10 337,290,917.30 337,290,917.30
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
粗酚精 83,670,0 76,789,7 76,789,7 4,476,11
91.78% 在建 0.00 0.00% 其他
制项目 00.00 04.72 04.72 5.09
脱硫项 108,325, 101,834, 1,326,63 99,106,7 4,054,23 4,217,89
0.00 0.00% 完工 0.00 0.00% 其他
目三 600.00 359.37 8.01 59.65 7.73 9.64
特许经
营脱硫
277,540, 46,798,7 6,397,68 53,196,3 2,486,27
设施改 19.17% 在建 0.00 0.00% 其他
000.00 10.74 2.51 93.25 9.10
造项目
一
大气治
理装备 107,900, 23,781,9 15,777,2 39,559,2
36.66% 在建 0.00 0.00 0.00% 其他
生产园 000.00 93.41 27.07 20.48
区工程
含尘焦 27,410,0 19,265,7 19,265,7 1,123,01
70.29% 在建 0.00 0.00% 其他
油项目 00.00 99.91 99.91 4.32
超净排 95,000,0 5,711,69 10,456,0 16,167,7
17.02% 在建 0.00 0.00 0.00% 其他
放改造 00.00 4.33 45.43 39.76
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项目二
超净排
71,500,0 15,238,0 28,688,9 43,926,9 745,377.
放改造 61.44% 在建 0.00 0.00% 其他
00.00 15.76 09.95 25.71 35
项目四
脱硫项 86,300,0 1,913,74 490,406. 1,423,33 1,909,70
1.65% 在建 0.00 0.00% 其他
目一 00.00 4.47 30 8.17 5.95
857,645, 291,334, 62,646,5 99,106,7 4,544,64 250,329, 14,958,3
合计 -- -- 0.00 --
600.00 022.71 02.97 59.65 4.03 122.00 91.45
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 11,668,334.45 11,312,720.87
合计 11,668,334.45 11,312,720.87
22、固定资产清理
不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
98
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 95,252,382.61 167,605,366.47 21,385,517.10 4,569,601.40 288,812,867.58
2.本期增加金额 50,304,351.14 972,292.53 51,276,643.67
（1）购置 972,292.53 972,292.53
（2）内部研发 50,304,351.14 50,304,351.14
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 95,252,382.61 217,909,717.61 21,385,517.10 5,541,893.93 340,089,511.25
二、累计摊销
1.期初余额 3,108,841.13 38,702,101.61 11,466,284.88 2,075,464.79 55,352,692.41
2.本期增加金额 952,523.82 8,672,033.82 1,100,525.80 195,809.85 10,920,893.29
（1）计提 952,523.82 8,672,033.82 1,100,525.80 195,809.85 10,920,893.29
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,061,364.95 47,374,135.43 12,566,810.68 2,271,274.64 66,273,585.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 91,191,017.66 170,535,582.18 8,818,706.42 3,270,619.29 273,815,925.55
2.期初账面价值 92,143,541.48 128,903,264.86 9,919,232.22 2,494,136.61 233,460,175.17
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
26、开发支出
单位： 元
99
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
高效旋汇耦合工艺改进 39,286,284.76 322,076.11 39,608,360.87
新型管除 38,398,175.23 1,519,193.23 39,917,368.46 0.00
脱硝系统性能优化 27,250,392.52 1,219,576.49 10,386,982.68 18,082,986.33
湿法脱硫脱硝一体化 24,712,088.78 18,650,250.28 43,362,339.06
干法脱硫技术开发 15,683,446.90 329,217.03 16,012,663.93
湿法脱硫工艺改进 2,721,612.75 14,733,695.89 17,455,308.64
高氯运行零排放 202,831.40 16,976,476.96 17,179,308.36
合计 148,254,832.34 53,750,485.99 50,304,351.14 151,700,967.19
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京博惠通科技发展有限公司 94,757,351.42 94,757,351.42
合计 94,757,351.42 94,757,351.42
（2）商誉减值准备
不适用
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 264,370.00 90,000.00 174,370.00
长期应付款合作费 6,562,500.00 1,287,364.99 5,275,135.01
合计 6,826,870.00 1,377,364.99 5,449,505.01
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 148,958,551.28 23,013,705.87 147,059,373.48 22,617,576.81
100
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内部交易未实现利润 103,716,392.83 15,588,391.33 100,430,417.27 15,064,562.59
可抵扣亏损 29,298,219.80 7,659,190.05 37,989,287.04 9,204,109.91
股权激励费用 460,859.13 69,128.87 1,533,382.60 230,007.39
职工教育经费 314,471.16 78,617.79 11,086,086.92 1,850,355.87
合计 282,748,494.20 46,409,033.91 298,098,547.31 48,966,612.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债期末 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资产
项目
互抵金额 或负债期末余额 债期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 46,409,033.91 48,966,612.57
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 147,344,318.07 116,413,094.02
资产减值准备 2,277,510.17 1,014,733.54
合计 149,621,828.24 117,427,827.56
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 2,842,558.41 2,842,558.41
2020 年 4,999,506.19 4,999,506.19
2021 年 58,451,788.18 58,451,788.18
2022 年 50,119,241.24 50,119,241.24
2023 年 2,529,311.14
合计 118,942,405.16 116,413,094.02 --
30、其他非流动资产
不适用
101
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 245,500,000.00 237,500,000.00
信用借款 1,021,999,800.00 960,999,800.00
合计 1,267,499,800.00 1,198,499,800.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
其他说明：
人民币短期借款利率区间为4.35%—6.09%，欧元短期借款利率为1.65%。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 22,457,717.57 201,243,962.79
合计 22,457,717.57 201,243,962.79
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 724,996,893.55 920,765,988.96
1 年以上 321,127,203.96 276,890,675.53
合计 1,046,124,097.51 1,197,656,664.49
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
烟台桑尼核星环保设备有限公司 10,333,033.34 尚未结算
无锡伟尔矿业设备有限公司 9,043,621.45 尚未结算
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司 8,227,377.31 尚未结算
连云港中复连众复合材料集团有限公司 5,975,671.90 尚未结算
潍坊致达特种陶瓷有限公司 5,345,690.48 尚未结算
湖北华宁防腐技术股份有限公司 4,206,716.95 尚未结算
江苏汉皇安装集团有限公司 3,000,020.40 尚未结算
麦克维尔中央空调有限公司 2,750,000.00 尚未结算
山东省显通安装有限公司 2,015,365.00 尚未结算
内蒙古第一电力建设工程有限责任公司 2,009,921.40 尚未结算
北京宝莱尔科技有限公司 1,763,244.00 尚未结算
中石化工建设有限公司 1,586,686.80 尚未结算
合计 56,257,349.03 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 433,411,481.62 362,824,582.01
1 年以上 15,074,100.36 18,578,862.25
合计 448,485,581.98 381,403,444.26
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 5,327,453,956.38
累计已确认毛利 896,309,280.04
已办理结算的金额 4,398,282,198.40
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建造合同形成的已完工未结算项目 1,825,481,038.02
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 35,505,553.77 167,453,517.42 174,413,632.44 28,545,438.75
二、离职后福利-设定
2,364,890.35 21,964,326.22 21,960,791.36 2,368,425.21
提存计划
三、辞退福利 42,200.00 610,322.93 626,322.93 26,200.00
合计 37,912,644.12 190,028,166.57 197,000,746.73 30,940,063.96
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
31,093,404.02 139,613,128.08 146,773,611.11 23,932,920.99
和补贴
2、职工福利费 3,000.00 1,239,723.50 1,242,723.50
3、社会保险费 989,983.88 12,024,648.82 12,002,307.84 1,012,324.86
其中：医疗保险费 882,230.23 10,714,604.50 10,628,698.46 968,136.27
工伤保险费 15,663.53 452,287.26 520,973.19 -53,022.40
生育保险费 92,090.12 842,820.95 852,636.19 82,274.88
4、住房公积金 81,025.94 11,766,049.80 12,462,856.72 -615,780.98
5、工会经费和职工教
3,354,139.93 2,793,967.22 1,932,133.27 4,215,973.88
育经费
其他 -16,000.00 16,000.00 0.00
合计 35,505,553.77 167,453,517.42 174,413,632.44 28,545,438.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,035,484.36 21,183,843.98 21,157,434.48 2,061,893.86
2、失业保险费 329,405.99 780,482.24 803,356.88 306,531.35
合计 2,364,890.35 21,964,326.22 21,960,791.36 2,368,425.21
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 265,675,499.43 284,226,245.32
企业所得税 24,829,989.33 16,510,626.13
个人所得税 1,287,290.40 21,940,588.18
城市维护建设税 682,342.01 2,886,811.56
教育费附加（含地方教育费附加） 558,487.47 2,234,407.44
其他 652,227.71 924,859.38
营业税 3,492,080.28
合计 293,685,836.35 332,215,618.29
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,655,790.54
企业债券利息 27,446,805.53 7,169,777.76
短期借款应付利息 37,995,447.04 24,961,114.78
分期付息分次还本的长期借款利息 489,440.90
合计 65,931,693.47 39,786,683.08
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 119,325,210.00 5,198,000.00
合计 119,325,210.00 5,198,000.00
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 35,514,663.98 28,510,794.96
单位往来款 34,982,545.86 27,274,606.32
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员工备用金借款 931,056.62 1,564,147.98
其他 11,352,040.19 7,179,743.09
合计 82,780,306.65 64,529,292.35
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
不适用
42、持有待售的负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 63,959,754.00 362,392,713.30
一年内到期的长期应付款 533,361,354.93 316,521,071.55
合计 597,321,108.93 678,913,784.85
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 600,000,000.00 1,100,000,000.00
世纪地和借款 100,000,000.00 450,000,000.00
一年内结转的递延收益-政府补助 8,117,735.40 7,374,701.40
合计 708,117,735.40 1,557,374,701.40
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券 本期 按面值计 溢折价 本期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 期末余额
期限 发行 提利息 摊销 偿还
2017 年
17 清新 600,000,000. 270
11 月 17 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00
SCP002 00 天
日
合计 -- -- -- 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 93,416,354.20 50,853,575.50
抵押借款 136,379,540.70
保证借款 39,118,135.00 50,000,000.00
合计 132,534,489.20 237,233,116.20
长期借款分类的说明：
注1：质押/抵押借款情况详见本附注“第十节、七、78所有权或使用权受到限制的资产”。
注2：保证借款情况详见本附注“第十节、十二、5（4）关联担保情况”。
其他说明，包括利率区间：
利率区间：
4.75%-7.04%
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
16 清新绿色债 1,083,970,733.04 1,082,926,945.86
合计 1,083,970,733.04 1,082,926,945.86
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
债券 本期 按面值计提 本期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 溢折价摊销 期末余额
期限 发行 利息 偿还
-
16 清新 1,090,000 2016 年 10 1,090,000,000 1,082,926,945 20,277,027. 1,083,970,733.
5年 1,043,787.1 0.00
绿色债 ,000.00 月 31 日 .00 .86 78 04
9
-
1,090,000,000 1,082,926,945 20,277,027. 1,083,970,733.
合计 -- -- -- 1,043,787.1
.00 .86 78 04
9
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
不适用
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 1,676,737,316.49 1,198,174,000.65
未确认融资费用 -166,961,403.28 -97,611,936.99
减：一年内到期部分 238,769,368.51 316,521,071.55
合计 1,271,006,544.70 784,040,992.11
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
不适用
（2）设定受益计划变动情况
不适用
49、专项应付款
不适用
50、预计负债
不适用
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
供热管网建设配套费 176,972,627.59 20,000,000.00 4,739,982.20 192,232,645.39
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未实现售后租回损益-融
36,449,566.43 3,562,445.46 32,887,120.97
资租赁
合计 213,422,194.02 20,000,000.00 8,302,427.66 225,119,766.36 --
52、其他非流动负债
不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,080,956,100.00 316,000.00 316,000.00 1,081,272,100.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 838,073,490.61 3,153,376.00 841,226,866.61
其他资本公积 7,301,605.73 1,017,180.00 8,318,785.73
合计 845,375,096.34 4,170,556.00 849,545,652.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本年资本公积增加主要系：
1、满足2016年股权激励行权条件的股权激励本年行权，导致股本溢价增加3,153,376.00元；
2、河北清新节能技术有限公司收到石家庄市桥西区发展改革局重大环境治理工程投资项目款
1,017,180.00元计入资本公积。
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56、库存股
不适用
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
减：所
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 税后归属于 税后归属于 期末余额
得税费
前发生额 收益当期转 母公司 少数股东
用
入损益
二、以后将重分类进损益的其
606,103.99 68,984.35 68,984.35 675,088.34
他综合收益
外币财务报表折算差额 606,103.99 68,984.35 68,984.35 675,088.34
其他综合收益合计 606,103.99 68,984.35 68,984.35 675,088.34
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,678,494.50 1,387,944.04 1,007,335.36 4,059,103.18
合计 3,678,494.50 1,387,944.04 1,007,335.36 4,059,103.18
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 291,117,236.82 291,117,236.82
合计 291,117,236.82 291,117,236.82
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,011,543,483.98 1,531,804,458.33
调整后期初未分配利润 2,011,543,483.98 1,531,804,458.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润 352,644,637.86 315,705,629.02
应付普通股股利 108,127,210.00 107,319,660.00
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期末未分配利润 2,256,060,911.84 1,740,190,427.35
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,777,181,881.21 1,187,811,063.40 1,389,943,761.49 864,806,641.42
其他业务 520,708,377.25 440,703,762.77 159,501,426.66 142,764,686.13
合计 2,297,890,258.46 1,628,514,826.17 1,549,445,188.15 1,007,571,327.55
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,094,085.23 4,918,700.21
教育费附加 3,564,997.04 2,325,379.11
房产税 1,418,641.08 857,119.72
土地使用税 920,698.53
印花税 1,449,766.54 1,204,385.26
其他 1,363,308.66 2,321,623.42
合计 12,811,497.08 11,627,207.72
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28,612,364.89 14,848,030.49
中介服务费 1,378,398.39 2,913,582.43
咨询服务费 2,255,360.62 1,651,851.20
差旅费 5,377,863.88 3,196,447.27
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办公费 223,291.66 488,909.62
招待费 3,925,606.77 2,570,952.20
会议费 264,603.71 4,799,160.15
广告宣传费 565,282.99 376,143.80
其他 2,905,812.92 1,509,708.24
合计 45,508,585.83 32,354,785.40
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励成本 8,076,557.22
职工薪酬 17,226,384.53 21,418,552.69
研发费 18,991,976.46 9,933,484.72
折旧及摊销 12,471,738.83 3,297,417.24
综合服务费 3,774,179.84 1,015,085.90
中介机构费用 11,166,623.92 5,017,635.82
税费 2,571,057.86 1,635,401.03
招待费 5,577,366.98 3,301,254.61
租赁费 2,842,765.43 1,546,116.27
差旅费 4,778,150.49 2,408,400.47
汽车费用 1,522,110.43 1,367,654.71
会议费 557,284.92 1,710,886.99
办公费 1,226,621.92 1,995,375.02
其他 9,832,971.30 9,220,395.75
合计 92,539,232.91 71,944,218.44
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 150,532,732.58 112,993,278.16
减：利息收入 16,373,567.86 28,492,066.07
减：汇兑收益 0.00
加：其他支出 4,396,033.97 2,150,886.99
合计 138,555,198.69 86,652,099.08
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,267,941.62 1,376,029.26
合计 2,267,941.62 1,376,029.26
67、公允价值变动收益
不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,292,036.23 -2,751,508.20
持有至到期投资在持有期间的投资收益 839,092.46
合计 -2,292,036.23 -1,912,415.74
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 159,501.62 -67,457.76
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 40,405,913.15 39,369,806.58
城市建设配套设施费 3,996,948.20
71、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 1,020,000.00 1,120,111.14 1,020,000.00
处置废旧物资 294,825.63 294,825.63
个税退税退手续费 1,634,169.66
113
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其他 20,754.69 33,226.85 20,754.69
合计 2,969,749.98 1,153,337.99 2,969,749.98
72、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 50,000.00
报废固定资产
其他 1,530.29 1,530.29
合计 1,530.29 50,000.00
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 47,384,575.75 55,773,372.78
递延所得税费用 2,557,538.67 -2,922,081.33
合计 49,942,114.42 52,851,291.45
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 421,297,352.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 42,129,735.29
子公司适用不同税率的影响 6,654,137.43
非应税收入的影响 -14,450,585.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 913,503.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,267,497.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,877,976.08
损的影响
其他 11,084,844.90
所得税费用 49,942,114.42
114
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74、其他综合收益
详见附注详见附注十、7（57）。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
内部往来
单位往来 31,208,729.70 198,588,255.11
保证金 72,359,341.63 59,312,123.62
票据贴现
代交税费 5,082,438.07 885,750.15
备用金还款 2,300,766.82 6,169,261.11
利息收入 1,803,554.29 4,439,668.87
其他 2,467,359.51 3,952,789.15
员工持股 97,398,213.08
政府补助 21,000,000.00
合计 349,859,966.00 370,746,061.09
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 63,878,748.34 54,949,339.04
支付的管理费用 105,872,851.72 111,316,484.79
支付的投标等保证金 66,953,164.38 77,950,738.72
手续费
员工备用金
代交税费
票据到期解付
日常付款
其他 5,520,446.43 3,281,629.92
开办费
合计 436,109,606.27 247,498,192.47
115
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与投资活动有关其他 0 117,703.20
合计 0 117,703.20
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 0 12,855.00
合计 0 12,855.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励行权个税 0
财政补贴
合计
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁保证金 158,005,199.62
行权个税 15,053,018.97
合计 158,005,199.62 15,053,018.97
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 371,355,238.51 323,561,500.32
加：资产减值准备 2,267,941.62 1,376,029.26
116
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
192,192,241.43 164,198,896.10
产折旧
无形资产摊销 10,920,893.29 6,772,564.37
长期待摊费用摊销 1,377,364.99 90,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-180,176.05 67,407.76
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 146,125,761.14 123,194,543.12
投资损失（收益以“－”号填列） -6,696,350.51 710,388.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,557,578.66 -3,587,957.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -473,009,654.84 -140,667,334.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 210,694,225.02 -472,655,888.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -328,916,595.10 45,664,385.73
经营活动产生的现金流量净额 128,688,468.16 48,724,535.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 391,335,239.42 241,379,440.83
减：现金的期初余额 920,164,184.32 1,204,514,762.86
现金及现金等价物净增加额 -528,828,944.90 -963,135,322.03
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 61,000,000.00
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 15,000,000.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 76,000,000.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
117
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 391,335,239.42 920,164,184.32
其中：库存现金 735,559.02 256,200.25
可随时用于支付的银行存款 391,798,871.61 919,907,984.07
三、期末现金及现金等价物余额 391,335,239.42 920,164,184.32
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 132,642,241.75 保证金
应收票据 49,296,892.60 票据质押
存货 -
固定资产 1,105,174,769.68 借款抵押、融资租赁
无形资产 -
应收账款 1,536,643,192.91 借款质押
合计 2,823,757,096.94 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,632,633.34
其中：美元 246,101.73 6.6166 1,628,356.71
欧元 528.82 7.6515 4,046.27
港币 131.26 1.7550 230.36
应收账款 -- -- 96,892.17
其中：美元 14,643.80 6.6166 96,892.17
118
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
欧元
港币
长期借款 -- -- 198,939,000.00
其中：美元
欧元 26,000,000.00 7.6515 198,939,000.00
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
不适用
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本及商誉
不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
119
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本
不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年相比，本年因新设增加雄安清新、贵州清新2家二级子公司。
6、其他
不适用
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
非同一控制下企
赤峰博元科技有限公司 赤峰 赤峰 生产 70.60%
业合并
北京新源天净环保技术有限
北京 北京 技术服务/销售 100.00% 投资设立
公司
重庆市清源矿业有限公司 重庆 重庆 石灰石及制品销售 100.00% 投资设立
锡林郭勒盟锡林新康活性炭
锡林浩特 锡林浩特 生产/销售 80.00% 20.00% 投资设立
有限公司
北京康瑞新源净化技术有限
北京 北京 技术服务/销售 70.00% 投资设立
公司
SPC EUROPE Sp.zo.o. 波兰 波兰 技术服务 100.00% 投资设立
浙江清新天地环保技术有限
象山县 象山县 火电脱硫服务特许经营 65.00% 投资设立
公司
北京清新环境节能技术有限
北京 北京 技术服务/销售 100.00% 投资设立
公司
河北清新环境节能技术有限 非同一控制下企
石家庄 石家庄 余热利用 90.00%
公司 业合并
临沂市裕泰节能有限公司 临沂 临沂 余热利用 100.00% 投资设立
盐城清新环境技术有限公司 盐城 盐城 污染、废物治理 100.00% 投资设立
山西清新环境技术有限公司 太原 太原 污染、废物治理 100.00% 投资设立
山东清新环保科技有限公司 济南 济南 污染、废物治理 60.00% 投资设立
技术开发、技术咨询、
北京铝能清新环境技术有限
北京 北京 技术服务、大气污染治 60.00% 投资设立
公司
理
内蒙古清源环境技术有限公 大气污染治理、水污染
呼和浩特 呼和浩特 100.00% 投资设立
司 治理
非同一控制下企
博惠通科技发展有限公司 北京 北京 技术服务/销售 80.00%
业合并
天津新清源环保技术有限公
天津 天津 技术服务、销售 100.00% 投资设立
司
天津新源环保设备有限公司 天津 天津 技术服务、销售 100.00% 投资设立
121
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贵州清新万峰能源科技有限 大气污染治理、催化
贵州 贵州 51.00% 投资设立
公司 剂、园区开发
技术开发、技术推广、
雄安清新智慧科技有限公司 河北 河北 100.00% 投资设立
技术服务
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额
派的股利
赤峰博元科技有限公司 29.40% 5,603,488.12 100,734,056.09
北京铝能清新环境技术
40.00% 15,765,648.05 6,000,000.00 270,133,070.03
有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
赤峰博元
446,202, 1,043,39 1,489,59 1,057,46 89,504,5 1,146,96 325,023, 1,065,82 1,390,84 931,430, 136,379, 1,067,80
科技有限
298.98 6,236.08 8,535.06 1,150.53 40.70 5,691.23 829.60 0,023.61 3,853.21 057.87 540.70 9,598.57
公司
北京铝能
清新环境 194,580, 1,656,05 1,850,63 542,799, 632,500, 1,175,29 181,654, 1,704,05 1,885,70 474,393, 760,394, 1,234,78
技术有限 932.09 1,433.81 2,365.90 096.74 594.08 9,690.82 740.84 1,486.17 6,227.01 103.95 568.11 7,672.06
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
-
赤峰博元科 453,326,808. 19,059,483.4 19,059,483.4 112,748,913. 144,781,323.
3,235,288.07 3,235,288.07 48,936,751.1
技有限公司 78 1 1 83 29
8
北京铝能清
191,915,761. 39,414,120.1 39,414,120.1 102,084,388. 224,104,854. 34,886,533.1 34,886,533.1 35,817,336.7
新环境技术
37 3 3 92 70 3 3 9
有限公司
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 93,943,155.91 95,655,484.70
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,712,328.79 -1,083,152.73
--其他综合收益 0.00
--综合收益总额 -1,712,328.79 -1,083,152.73
123
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联营企业： -- --
投资账面价值合计 5,917,057.02 4,626,314.46
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -579,707.44 -1,575,876.34
--其他综合收益 0.00
--综合收益总额 -579,707.44 -1,575,876.34
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
不适用
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层
对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
124
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本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基
本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本集团境外全资子公司及集团总部的部分采购以美元
结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。截止2018年6月30日，除本附注“七、79.外币货
币性项目”所述资产及负债的美元、欧元等余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧
元等外币计价的资产和负债余额产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
本集团密切关注汇率变动对本公司的影响。
（2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
2、信用风险
于2018年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义
务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，主要包括：合并资产负债表中已确认的
金融资产的账面金额。
本集团主要客户为大型电厂，为降低信用风险，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回
收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风
险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，除应收账款和其他应收款前五名
外，无其他重大信用集中风险。
3、流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够
的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负
债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团将银行借款、发行债券作为除主营业务收款外的主要资金来源。截止2018年6月30日，本集团尚
未使用的短期银行借款额度为378,285.98万元。因此，本集团管理层认为本集团不存在重大流动性风险。
125
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
126
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世纪地和 北京 贸易 50,000,000.00 45.31% 45.31%
本企业的母公司情况的说明
本年 本年 持股金额 持股比例
控股股东 年初余额 年末余额
增加 减少 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
世纪地和 50,000,000.00 0 0 50,000,000.00 489,871,570.00 483,226,200.00 45.31% 44.70%
本企业最终控制方是张开元。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“第十节、九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“第十节、九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
4、其他关联方情况
不适用
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
赤峰博元科技有限公司 375,000,000.00 2013 年 12 月 16 日 2018 年 12 月 16 日 否
赤峰博元科技有限公司 237,500,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 24 日 否
浙江清新天地环保技术有限公司 220,000,000.00 2014 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 23 日 是
127
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江清新天地环保技术有限公司 30,000,000.00 2015 年 04 月 03 日 2020 年 04 月 03 日 是
北京铝能清新环境技术有限公司 650,000,000.00 2016 年 12 月 22 日 2021 年 12 月 22 日 否
北京铝能清新环境技术有限公司 78,236,270.00 2017 年 01 月 11 日 2022 年 01 月 11 日 否
北京铝能清新环境技术有限公司 32,000,000.00 2017 年 07 月 06 日 2018 年 07 月 06 日 否
关联担保情况说明
浙江清新天地环保技术有限公司分别在2018年3月5日和2018年3月9日归还了交通银行象山支行和交
通银行浙江省分行的贷款2000万元和8000万元，债务结清。至此，公司提供给浙江清新天地环保技术有
限公司的债务担保义务已经履行完毕。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
于 2018 年 2 月 8 日已
北京世纪地和控股有限公司 20,000,000.00 2017 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 15 日
提前还款
分别于 2018 年 2 月 8
北京世纪地和控股有限公司 130,000,000.00 2017 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 15 日 日、3 月 26 日、4 月 3
日、5 月 7 日提前还款
于 2018 年 6 月 12 日已
北京世纪地和控股有限公司 200,000,000.00 2017 年 07 月 07 日 2018 年 07 月 04 日
提前还款
北京世纪地和控股有限公司 100,000,000.00 2017 年 10 月 12 日 2018 年 10 月 11 日
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 4,223,600.00 3,713,600.69
（8）其他关联交易
不适用
128
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
不适用
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付利息 北京世纪地和控股有限公司 10,428,839.85 483,089.47
其他流动负债 北京世纪地和控股有限公司 100,000,000.00 450,000,000.00
7、关联方承诺
不适用
8、其他
不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 316,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
年末本公司发行在外股份期权的行权价格为每股
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
10.61-17.39 元，合同剩余期限详见注
其他说明：
本激励计划有效期为股票期权首次授予之日起，至所有股票期权行权或注销完毕之日止。首次授权的
期权有效期为自授权日起的4年，首次授予的股票期权自本激励计划授权日起满12个月后，激励对象应在
未来36个月内分三期行权。首次授予的股票期权行权期和各期行权时间安排如下：
行权期 行权安排 可行权数量占获授期权
数量比例
第一个行权期 自首次授权日起12个月后的首个交易日起至授权日起24 30%
个月内的最后一个交易日当日止
129
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二个行权期 自首次授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36 30%
个月内的最后一个交易日当日止
第三个行权期 自首次授权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48 40%
个月内的最后一个交易日当日止
预留股票期权的有效期自预留股票期权授权日起3年，自相应的授权日起满12个月后，激励对象应在
未来24个月内分两期行权，行权期和行权时间安排如下：
行权期 行权时间 可行权数量占获授期权
数量比例
第一个行权期 自预留股票期权的授权日起12个月后的首个交易日起至 40%
相应的授权日起24个月内的最后一个交易日当日止
第二个行权期 自预留股票期权的授权日起24个月后的首个交易日起至 60%
相应的授权日起36个月内的最后一个交易日当日止
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S（布莱克-舒尔斯）期权定价模型
根据资产负债表日剩余可行权工具数量，及被授予职工离
可行权权益工具数量的确定依据
职情况，预计未来最可能的行权数量。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 50,436,519.31
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2018年6月30日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同共计6033.05万元。具体情况如下：
已签订的正在或准备履行的大额发包合同（1000万以上）
（单位：万元）
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计投资期间
华润运东项目 2,076.79 574.06 1,502.73 2018 年
130
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
酸刺沟项目 2,144.38 428.88 1,715.50 2018 年
锦联一期新建脱硫 1,404.11 1,264.76 139.35 2017-2-5
华能汕头海门 1,706.07 1,415.07 291.00 2018-4-1
华能福州 5、6 1,173.23 995.48 177.75 2017-8-1
华润古城 1,146.72 973.28 173.44 2017-1-1
华润五间房 1,700.85 547.47 1,153.38 2018-9-1
国电大同#8 1,129.49 961.59 167.90 2018 年
华润五间房 1,780.00 1,068.00 712.00 2018 年
合计 14,261.63 8,228.58 6,033.05
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为子公司提供的担保，详见本附注“第十节、十二、5（4）关联担保情况”所述内容。
除上述或有事项外，截止2018年6月30日，本集团无其他需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
不适用
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用
131
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用
（2）未来适用法
不适用
2、债务重组
不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用
（2）其他资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部。
经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费
用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通
过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
132
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团的经营业务划分为3个报告分部，这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础
确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团的报告分部分别为：烟气治理、资源综合利用及其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编
制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 烟气治理 资源综合利用 其他 分部间抵销 合计
营业收入 1,798,448,705.45 453,326,808.78 67,381,568.47 -21,266,824.24 2,297,890,258.46
其中：对外交易 1,777,181,881.21 453,326,808.78 67,381,568.47 2,297,890,258.46
分部间交易 21,266,824.24 0.00 0.00 -21,266,824.24 0.00
营业费用 1,434,224,983.95 428,093,130.75 79,145,991.84 -21,266,824.24 1,920,197,282.30
营业利润 404,680,912.07 25,412,644.54 -11,764,423.37 0.00 418,329,133.24
资产总额 10,644,755,252.30 1,489,598,535.06 501,972,146.97 -326,002,710.10 12,310,323,224.23
负债总额 6,139,368,705.80 1,146,965,691.23 441,622,114.72 -332,655,826.63 7,395,300,685.12
补充信息
折旧和摊销费用 169,727,300.19 25,532,068.59 8,849,704.78 -995,938.84 203,113,134.72
资本性支出 29,486,238.78 6,453,024.28 35,939,263.06
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用
（4）其他说明
不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
8、其他
不适用
133
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 1,578,6
1,458,13 48,737,2 1,409,402 48,224,81 1,530,451,0
独计提坏账准备的 55.30% 3.34% 75,857. 49.26% 3.05%
9,272.77 05.16 ,067.61 2.38 45.07
应收账款 45
按信用风险特征组 1,626,1
1,178,86 82,684,6 1,096,176 80,929,10 1,545,260,0
合计提坏账准备的 44.70% 7.01% 89,133. 50.74% 4.98%
0,834.44 57.62 ,176.82 8.78 25.02
应收账款 80
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的应收账款
3,204,8
2,637,00 131,421, 2,505,578 129,153,9 3,075,711,0
合计 100.00% 4.98% 64,991. 100.00% 4.03%
0,107.21 862.78 ,244.43 21.16 70.09
25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人整体实力强，但
大唐集团所属部分企业 1,458,139,272.77 48,737,205.16 3.34%
付款延期
合计 1,458,139,272.77 48,737,205.16 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 398,783,580.26 0.00%
134
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7-12 个月 342,900,346.78 17,145,017.34 5.00%
1 年以内小计 741,683,927.04 17,145,017.34
1至2年 368,598,979.57 36,859,897.96 10.00%
2至3年 35,860,793.15 10,758,237.95 30.00%
3 年以上 32,717,134.68 17,921,504.38
3至4年 28,755,615.04 14,377,807.52 50.00%
4至5年 2,089,113.92 1,671,291.14 80.00%
5 年以上 1,872,405.72 1,872,405.72 100.00%
合计 1,178,860,834.44 82,684,657.62
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,267,941.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,281,977,413.26 元，占应收账款期末余额
合计数的比例 48.61%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 48,164,404.16 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,311,17 1,311,174 919,696 919,696,52
独计提坏账准备的 89.69% 0.00 0.00% 86.46% 0.00 0.00%
4,522.75 ,522.75 ,525.60 5.60
其他应收款
按信用风险特征组
142,340, 9,580,83 132,760,1 135,710 9,580,836 126,129,50
合计提坏账准备的 9.74% 6.73% 12.76% 7.06%
947.98 6.96 11.02 ,344.80 .96 7.84
其他应收款
单项金额不重大但
8,322,95 106,308. 8,216,649 8,322,9 106,308.8 8,216,649.0
单独计提坏账准备 0.57% 1.28% 0.78% 1.28%
7.86 82 .04 57.86 2 4
的其他应收款
1,063,7
1,461,83 9,687,14 1,452,151 9,687,145 1,054,042,6
合计 100.00% 0.66% 29,828. 100.00% 0.91%
8,428.59 5.78 ,282.81 .78 82.48
26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
本公司所属单位 1,311,174,522.75
合计 1,311,174,522.75 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-6 个月 85,900,851.88 0.00%
7-12 个月 15,126,579.81 755,078.99 5.00%
1 年以内小计 103,545,202.36 755,078.99 0.73%
1至2年 27,874,060.29 2,787,406.02 10.00%
136
北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2至3年 7,727,569.84 2,318,270.95 30.00%
3 年以上 5,711,886.15 3,826,389.82 66.99%
3至4年 2,976,166.53 1,488,083.27 50.00%
4至5年 1,987,065.34 1,589,652.27 80.00%
5 年以上 748,654.28 748,654.28 100.00%
合计 142,340,947.98 9,687,145.78 6.69%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 89,790,665.70 82,899,993.81
单位往来款 18,816,719.59 4,135,042.62
员工备用金 46,241,322.86 38,340,505.77
应退税金 2,080,163.84 10,385,289.20
其他 7,969,880.01 8,174,847.46
内部往来 1,296,939,676.59 919,794,149.40
合计 1,461,838,428.59 1,063,729,828.26
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏徐矿综合利用发 安全保证金 9,000,000.00 2-3 年 0.62% 2,700,000.00
137
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电有限公司
北京国电工程招标有
投标保证金 6,532,602.00 2 年以内 0.45% 393,248.80
限公司
江苏沙钢集团有限公
投标保证金 4,500,000.00 1 年以内 0.31% 140,000.00
司
中国电能成套设备有
投标保证金 4,448,200.00 0-6 个月 0.30%
限公司
石柱县国家税务局 应退税金 1,973,671.34 1 年以内 0.14% 0.00
合计 -- 26,454,473.34 -- 1.81% 3,233,248.80
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,219,984,642.50 1,219,984,642.50 1,158,984,642.50 0.00 1,158,984,642.50
对联营、合营企
99,860,212.93 99,860,212.93 100,281,799.16 0.00 100,281,799.16
业投资
合计 1,319,844,855.43 1,319,844,855.43 1,259,266,441.66 0.00 1,259,266,441.66
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
赤峰博元科技有
226,500,000.00 0.00 0.00 226,500,000.00 0.00 0.00
限公司
北京康瑞新源净 21,000,000.00 0.00 0.00 21,000,000.00 0.00 0.00
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化技术有限公司
锡林郭勒盟锡林
新康活性炭有限 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00
公司
北京新源天净环
29,990,000.00 0.00 0.00 29,990,000.00 0.00 0.00
保技术有限公司
北京清新环境节
220,055,182.43 0.00 0.00 220,055,182.43 0.00 0.00
能技术有限公司
SPC EUROPE
9,939,460.07 0.00 0.00 9,939,460.07 0.00 0.00
Sp.z o.o.
浙江清新天地环
65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 0.00 0.00
保技术有限公司
盐城清新环境技
32,500,000.00 0.00 0.00 32,500,000.00 0.00 0.00
术有限公司
山东清新环保科
6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0.00 0.00
技有限公司
北京铝能清新环
330,000,000.00 0.00 0.00 330,000,000.00 0.00 0.00
境技术有限公司
北京博惠通科技
128,000,000.00 0.00 128,000,000.00 0.00 0.00
发展有限公司
天津新源环保设
50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
备有限公司
天津新清源环保
10,000,000.00 10,000,000.00
技术有限公司
贵州清新万峰能
51,000,000.00 51,000,000.00
源科技有限公司
合计 1,158,984,642.50 61,000,000.00 1,219,984,642.50
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 其他综 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 其他权 计提减 期末余额
认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末余额
投资 投资 益变动 值准备
益 调整 或利润
一、合营企业
北京清新
诚和创业 95,655,484.70 -1,712,328.79 93,943,155.91
投资中心
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（有限合
伙）
小计 95,655,484.70 -1,712,328.79 93,943,155.91
二、联营企业
重庆智慧
思特环保
4,626,314.46 -579,707.44 4,046,607.02
大数据有
限公司
德国普利
1,870,
海事有限 1,870,450.00
450.00
责任公司
1,870,
小计 4,626,314.46 -579,707.44 5,917,057.02
450.00
1,870,
合计 100,281,799.16 -2,292,036.23 99,860,212.93
450.00
（3）其他说明
不适用
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,636,045,708.56 1,115,324,180.12 1,235,760,614.81 773,379,220.52
合计 1,636,045,708.56 1,115,324,180.12 1,235,760,614.81 773,379,220.52
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,292,036.23 -618,160.63
合计 6,707,963.77 -618,160.63
6、其他
不适用
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 159,501.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,020,000.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 -1,712,328.79
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
0.00
回
对外委托贷款取得的损益 0.00
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 314,050.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 99,721.02
少数股东权益影响额 71,158.52
合计 -389,656.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.00% 0.33 0.33
扣除非经常性损益后归属于公司
7.97% 0.33 0.33
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
4、其他
不适用
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北京清新环境技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司2018年半年度报告全文；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和信
息披露网站（巨潮资讯网站www.cninfo.com.cn）公开披露过的公司公告原稿；
四、其他有关资料。
上述文件备置于公司证券部备查。
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