民生证券股份有限公司
关于南宁八菱科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为南
宁八菱科技股份有限公司（以下简称“八菱科技”或“公司”）的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对八菱
科技 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）2014 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公司非公
开 发 行 股 票 的 批 复 》（ 证 监 许 可 2014[557] 号 ） 核 准 ， 公 司 非 公 开 发 行
72,621,722 股人民币普通股（A 股）股票，发行价格为每股 8.01 元，募集资
金总额 581,699,993.22 元，扣除发行费用 15,941,502.22 元后的募集资金净
额为人民币 565,758,491.00 元。
上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出
具“大信验字[2014]第 4-00017 号”《验资报告》。
该次募集资金 2018 年度以前累计投入 33,478.83 万元，2018 年度投入
593.54 万元，累计投入募投项目资金 34,072.37 万元。
截止 2018 年 12 月 31 日，本次募集资金余额为 29,387.99 万元，其中活
期存款账户余额为 29,387.99 万元。
（二）2015 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准南宁八菱科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2015]2590 号）核准，公司于 2015 年 12 月非
公开发行 33,994,588 人民币普通股（A 股）股票，发行价格为每股 17.37 元，
募集资金总额为 590,485,993.56 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币
574,344,682.97 元。
上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出
具大信验字[2015]第 4-00068 号《验资报告》。
本次募集资金以前年度已使用金额 36,332.01 万元，2018 年新增投入资
金 3,531.15 万元，累计投入资金 39,863.16 万元，均系直接投入承诺投资项
目。截止 2018 年 12 月 31 日，本次募集资金账户余额为 20,996.92 万元，其
中活期存款账户余额为 20,996.92 万元。
二、募集资金存储及管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，结合公司实际情况，
公司制定了《南宁八菱科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管
理办法》”），该《管理办法》于 2011 年 11 月 22 日经公司第三届董事会第九
次会议审议通过。依照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，2013 年 10 月 21 日，
公司第三届董事会第三十六次会议修订了《南宁八菱科技股份有限公司募集
资金使用管理制度》。报告期内，公司一直严格按照《管理办法》的规定存放、
使用、管理资金。公司募集资金的支出均由使用部门提出申请，经使用部门
经理签字、财务部门审核并报总经理或总经理授权的副总经理审批才执行，
财务部还建立了募集资金管理台账备查制度。
（一）2014 年非公开发行股票募集资金管理情况
公司按照相关规定对募集资金实行专户存储管理,于 2014 年 9 月 24 日召
开第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于设立募集资金专项账户和签
订募集资金三方监管协议的议案》。2014 年 9 月 29 日，公司、保荐机构分别
与招商银行南宁五一路支行、招商银行南宁高新区支行两家银行签订了《募
集资金三方监管协议》。
经 2016 年第二次临时股东大会审议通过，公司对 2014 年非公开发行股
票募集资金用途进行变更，终止实施“乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项
目”，已投入的土建及检测设备全部由募投项目“乘用车中冷器生产线项目”
承继，剩余资金部分投入至“注塑件生产基地二期技改项目”，剩余部分转入
待定项目；缩减“乘用车中冷器生产线项目”的总投资规模，剩余资金部分
投入至“注塑件生产基地二期技改项目”，剩余部分转入待定项目。
公司于 2016 年 3 月 25 日召开第四届董事会第三十六次会议，审议通过
了《关于对暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用不
超过 2 亿元暂时闲置非公开发行募集资金通过购买期限不超过 12 个月的安全
性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品、结构性存款或办理银行定期
存款等方式进行现金管理。独立董事发表了同意意见。
2016 年 4 月，公司、保荐机构及桂林银行南宁星光支行签署了《募集资
金三方监管协议》（账号为 6602 0006 1919 9000 10），专用于“注塑件生产
基地二期技改项目”募集资金的存储和使用。
2016 年 9 月 26 日，公司第四届董事会第四十四次会议审议通过了《关于
变更公司部分募集资金专户的议案》，同意公司将“乘用车中冷器生产线项目”
募集资金专项账户由招商银行南宁五一路支行（账号为 7719 0019 8510 806）
变更至桂林银行股份有限公司南宁东葛路支行开立的专户（账号为 6602 0005
8993 9001 00）。2016 年 10 月，公司、保荐机构及监管银行重新签署了《募
集资金三方监管协议》。
2017 年 2 月 15 日，公司第五届董事会第六次会议同意撤销原招商银行南
宁五一路支行开设的募集资金专项账户（账号为 771900198510303），同时在
桂林银行南宁中华路支行新设账户作为公司待定募投项目的募集资金专项账
户（账号为 6602 0005 8993 9000 93），并将原专户募集资金余额（含原专户
销户结算的利息）全部转入相应新开专户。
2017 年 3 月 28 日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第
五次会议，分别审议通过了《关于对暂时闲置非公开发行股票募集资金进行
现金管理的议案》，同意在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安
全的前提下，使用不超过 5.8 亿元暂时闲置非公开发行募集资金（包含专户
内及专户外募集资金）通过购买期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、
有保本约定的短期理财产品、结构性存款或办理银行定期存款等方式进行现
金管理。独立董事发表了同意意见。
2018 年 3 月 28 日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会
第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 12 个月内，在不影响募集
资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前提下，使用不超过 4.8 亿元
暂时闲置募集资金进行现金管理。独立董事发表了同意意见。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司 2014 年非公开发行股票募集资金在各银
行专户的存储情况如下：
金额（人民币 其中：活期存
序号 开户单位 开户行 账号 保本理财
元） 款
6602 0005
南宁八菱科技 桂林银行东葛
1 8993 9001 0.00 0.00
股份有限公司 支行 00
6602 0006
柳州八菱科技 桂林银行南宁
2 1919 9000 3,463,218.83 3,463,218.83
有限公司 星光支行 10
桂林银行南宁 6602 0005
南宁八菱科技
3 中华路支行 8993 9000 290,416,730.39 290,416,730.39
股份有限公司 93
（注 1）
合计 ------- ----- ------- ----- 293,879,949.22 293,879,949.22
注：截止 2018 年 12 月 31 日南宁八菱科技股份有限公司募集资金专户 6602 0005 8993
9000 93 为尚未确定用途资金专户，该项目资金余额为 290,416,730.39 元，均为活期存
款。
（二）2015 年非公开发行股票募集资金管理情况
2016 年 1 月，公司、苏州印象沙家浜文化艺术有限公司在桂林银行股份
有限公司南宁分行、桂林银行股份有限公司南宁星光支行分别开设募集资金
专项账户，其中八菱科技专户账号为 6602 0005 8993 9000 10，专户初始余
额为 170,441,682.97 元；印象沙家浜专户账号为 6602 0005 9973 9000 10，
专户初始余额为 0 元。这两个专户均用于《印象 沙家浜》驻场实景演出项
目募集资金的存储和使用。
2016 年 1 月，公司、印象恐龙文化艺术有限公司在招商银行股份有限公
司南宁五一路支行分别开设募集资金专项账户，其中八菱科技专户账号为
7719 0019 8510 550，专户初始余额为 403,929,446.01 元；印象恐龙专户账
号为 7719 0087 8310 888，专户初始余额为 0 元。这两个专户均用于《远去
的恐龙》大型科幻演出项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
公司、保荐机构分别与相应银行签订了《募集资金三方监管协议》。
2016 年 9 月 26 日，公司第四届董事会第四十四次会议审议通过了《关于
变更公司部分募集资金专户的议案》，同意公司将存放于招商银行南宁五一路
支行的《远去的恐龙》大型科幻演出项目的八菱科技专户（账号为 7719 0019
8510 550）中的募集资金余额转入公司在桂林银行股份有限公司南宁桃源支
行开立的专户（账号为 6602 0005 8993 9000 84）。2016 年 10 月，公司、保
荐机构及监管银行重新签署了《募集资金三方监管协议》。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司 2015 年非公开发行股票募集资金存放如
下：
单位：元
序 其中： 其中：
户名 开户行 账号 金额
号 活期存款 保本理财
招商银行南
印象恐龙文化艺 7719 0087
宁五一路支 737,775.82 737,775.82
术有限公司 8310 888
行
1
桂林银行南
南宁八菱科技股 6602 0005
宁桃源支行 15,904,064.69 15,904,064.69
份有限公司 8993 9000 84
（注 1）
南宁八菱科技股 桂林银行南 6602 0005
193,327,407.66 193,327,407.66
份有限公司 宁分行（注 2） 8993 9000 10
2 苏州印象沙家浜
桂林银行南 6602 0005
文化艺术有限公 0.23 0.23
宁星光支行 9973 9000 10
司
合计 209,969,248.40 209,969,248.40
注 1：截止 2018 年 12 月 31 日南宁八菱科技股份有限公司募集资金专户 6602 0005
8993 9000 84 为《远去的恐龙》大型科幻演出项目资金专户，该项目资金余额为
15,904,064.69 元，均为活期存款。
注 2：截止 2018 年 12 月 31 日南宁八菱科技股份有限公司募集资金专户 6602 0005
8993 9000 10 为《印象沙家浜》驻场实景演出项目资金专户，该项目资金余额为
193,327,407.66 元，均为活期存款。
三、募集资金实际使用情况
（一）2014年非公开发行股票募集资金实际使用情况
1、募集资金使用情况表
单位：万元
募集资金总额 56,575.85 本年度投入募集资金总额 593.54
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 25,950.28 已累计投入募集资金总额 34,072.37
累计变更用途的募集资金总额比例 45.87%
是否已变更 本年度 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超 募集资金承 调整后投资总 截至期末累计 截至期末投入进
项目（含部分 投入金 可使用状态日 实现的 到预计 是否发生重
募资金投向 诺投资总额 额(1) 投入金额(2) 度（%）(3)＝(2)/(1)
变更） 额 期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
补充流动资金 否 22,136.04 22,136.04 22,637.90 102.27 不适用 不适用 不适用 否
乘用车中冷器生产
是 10,509.44 7,619.20 0.48 7,619.21 100.00 2016年12月31日 194.06 否 否
线项目
乘用车空调冷凝器、
是 23,930.37 已终止 不适用 不适用 是
蒸发器生产线项目
注塑件二期技改项
是 4,015.30 593.06 3,815.18 95.02% 2016年12月31日 235.26 否 否
目
待定项目 是 23,207.51 0.08 0.00 待定 不适用 不适用 不适用
合计 —— 56,575.85 56,978.05 593.54 34,072.37 —— —— 429.32 —— ——
1、“乘用车中冷器生产线项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因：该项目主要用于配套整车厂的新车型，由于
配套的新车型上市时间短，还处于市场培育期，项目实际产销量低于规划产量，因此未能达到预计效益。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 2、“注塑件生产基地二期技改项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因： 报告期该项目所产生的收入虽然有所增
项目） 长，但由于汽车市场竞争激烈，该项目的产品毛利率较低，导致报告期该项目尚未达到预计效益。
3、截止 2018 年 12 月 31 日，尚未确定投资项目的募集资金余额为 29,041.67 万元。2019 年 4 月 19 日，公司第五届董
事第三十六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》，拟将尚未确定投资项目的募集资金余额
29,041.67 万元变更用于收购北京弘润天源基因生物技术有限公司 51%的股权。截至本核查意见出具日，此议案尚未经公
司股东大会审议通过。
由于国内汽车行业增速放缓，整车市场竞争激烈，整车厂将市场竞争压力传导给配件产家，汽车配件价格呈下降趋
势，公司对乘用车空调冷凝器、蒸发器的市场情况进行了综合分析，目前外购的空调冷凝器、蒸发器经济性高于自行生
产装配的产品，若客户有需求，可以通过外购的方式解决，同时，公司自行生产装配的空调冷凝器、蒸发器在性能方面
与其他产家相比并无明显优势，若公司继续投入建设该项目，预计达不到预期收益。因此公司终止实施“乘用车空调冷
项目可行性发生重大变化的情况说明 凝器、蒸发器生产线项目”。公司于 2016 年 2 月 3 日召开的第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十二次会
议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》终止了该项目，并经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过。
鉴于公司主营业务面临困局，公司拟通过多元化战略实现业务转型，变更募集资金用于收购股权，快速切入大健康
领域，实现公司的业务转型。截至本核查意见出具日，公司将待定用途的募集资金用于收购北京弘润天源基因生物技术
有限公司 51%的股权事项已经董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，尚未经公司股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用情况进展 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
1、截止 2016 年 12 月 31 日“乘用车中冷器生产线项目”已完工，扣除尚未支付的项目合同余款 1,089.40 万元后该项目结
余金额 1,359.82 万元（含利息收入），出现结余的原因：由于“新增汽车散热器生产线项目”的投产，公司散热器生产线
的产能尚有盈余，为充分发挥现有设备的生产能力，公司通过工艺创新和生产布局进一步优化，以及对部分生产设备进
行技术改造，使得散热器生产线的部分设备与可以适用于中冷器的生产，并从而节省了中冷器生产设备的投入。同时，
在项目建设过程中，公司采购了部分新设备，设备性价比得到较大提高，也使项目投入比预算减少。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
2、截止 2016 年 12 月 31 日“注塑件二期技改项目”已完工，扣除尚未支付的项目合同余款 1,500.90 万元后该项目结余金
额 2,588.80 万元（含利息收入），出现结余的原因：主要是柳州注塑件生产项目一期已于 2015 年 9 月份建成投产，公司经
过反复的研究和分析，对注塑件一期技改项目的公用设施进行了改扩建，并对部分生产线进行了调整及技术改造，提高
了其生产能力，注塑件二期技改项目可以与一期技改项目共用公用设施及部分生产设备，注塑件二期技改项目只需购置
主要生产设备就可达到产能设计要求，由于减少了辅助设施及部分生产设备，从而节省了注塑件二期技改项目的投入。
2019 年 4 月 19 日，公司第五届董事第三十六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》，拟将尚
尚未使用募集资金用途及去向 未确定投资项目的募集资金余额 29,041.67 万元变更用于收购北京弘润天源基因生物技术有限公司 51%的股权。截至本核
查意见出具日，此议案尚未经公司股东大会审议通过。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
2、募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
补充流动资金项目主要用于补充公司流动资金使用，涉及面广，相关成本费用无法有效归集，因此，补充流动资金项目所带
来的效益未单独核算。
（三）2015年非公开发行股票募集资金实际使用情况
1、募集资金使用情况表
单位：万元
募集资金总额 57,434.47 本年度投入募集资金总额 3,531.15
报告期内变更用途的募集资金总额 17,044.17
累计变更用途的募集资金总额 17,044.17 已累计投入募集资金总额 39,863.16
累计变更用途的募集资金总额比例 29.68%
是否已变更 调整后 本年度 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 截至期末累计 截至期末投入进 项目达到预定可
项目（含部分 投资总 投入金 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 投入金额(2) 度（%）(3)＝(2)/(1) 使用状态日期
变更） 额(1) 额 效益 效益 大变化
承诺投资项目
《远去的恐龙》大型 2017 年 12 月 31
否 40,390.30 40,390.30 3,531.15 39,847.41 98.66% -5,382.26 否 否
科幻演出项目 日
《印象沙家浜》驻
是 17,044.17 0.00 15.75 已终止 不适用 不适用 是
场实景演出项目
待定项目 是 17,044.17 待定 不适用 不适用 不适用
合计 57,434.47 57,434.47 3,531.15 39,863.16 —— —— -5,382.26 —— ——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项 截止 2018 年 12 月 31 日“《远去的恐龙》大型科幻演出项目”投资进度为 98.66%，2017 年 12 月达到预计可使用
目） 状态，因营运时间较短，市场反应未及预期，未达到预计效益。
随着《远去的恐龙》大型科幻演出项目的推进，公司对《印象 沙家浜》驻场实景演出项目演出方案有了更高的要求。
为提高《印象 沙家浜》项目的演出效果及市场轰动效应，避免与其他演出项目的同质化竞争，降低项目技术风险、
投资风险和运营风险,公司认为《印象 沙家浜》项目需借鉴和运用《远去的恐龙》的表演形式、表演技术，包括灯光、
舞美、视频、音效、自动控制系统等成熟的技术和创作经验，因此，在《远去的恐龙》未上演之前，《印象 沙家浜》
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目未大规模投入。《远去的恐龙》自 2018 年 5 月正式公演，经过半年时间的运营，效益未能达到预期，并出现了较
大亏损，拖累了公司整体业绩。根据《远去的恐龙》大型科幻演出项目的状况，考虑到当前经济环境形势，各种不确
定性因素增加，为控制投资风险，公司对《印象 沙家浜》项目进行了重新论证，认为该项目未来实施情况将无法达
到公司预期目标，因此，公司于 2019 年 1 月 10 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过《关于终止<印象 沙
家浜>募投项目的议案》，同意终止实施 2015 年非公开发行股票募集资金项目——《印象 沙家浜》驻场实景演出项
目。
2019 年 4 月 19 日，公司第五届董事第三十六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》，拟将
待定项目的募集资金余额变更用于收购北京弘润天源基因生物技术有限公司 51%的股权。截至本核查意见出具日，此
议案尚未经公司股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用情况进展 无
2019 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第三十六次会议和第五届监事会第二十六次会议《关于募投项目<远去的恐龙>
募集资金投资项目实施地点变更情况 变更地点暨签署<合作协议书>的议案》，因举办 2022 年冬奥会的需要，国家体育馆的需进行改造，《远去的恐龙》拟
迁至桂林易地商演。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2016 年 1 月 16 日，公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于用募集资金置换先期投入的议案》，同意以募
募集资金投资项目先期投入及置换情况
集资金 11,218.13 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金 11,218.13 万元。
1、公司第四届董事会第三十四次会议于 2016 年 2 月 3 日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意使用部分闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过该议案之日起
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不超过十二个月（即 2016 年 2 月 3 日至 2017 年 2 月 2 日），到期将以自有资金归还到公司募集资金专用账户。截止
2016 年 12 月 31 日，公司已将其全部归还。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
2019 年 4 月 19 日，公司第五届董事第三十六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》，拟将
尚未使用募集资金用途及去向 待定项目的募集资金余额变更用于收购北京弘润天源基因生物技术有限公司 51%的股权。截至本核查意见出具日，此
议案尚未经公司股东大会审议通过。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
2、募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
《印象 沙家浜》驻场实景演出项目处于建设初期，尚未产生效益。2018年12月21日召开第五届董事会第二十九次会议和第
五届监事会第二十一次会议，审议通过《关于终止<印象 沙家浜>募投项目的议案》，同意终止实施2015 年非公开发行股票募集
资金项目——《印象 沙家浜》驻场实景演出项目。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）2014 年度公开发行股票募集资金投资项目变更情况
公司于2016年2月3日召开的第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第
二十二次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，对2014年度非公开
发行股票的募投项目进行了变更。本次变更募集资金项目事宜已经2016年第二次
临时股东大会通过，独立董事和保荐机构均发表了同意意见。公司对变更募集资
金投资项目事项履行了必要的的审议程序和公告义务。具体情况明细如下：
1、由于国内汽车行业增速放缓，整车市场竞争激烈，整车厂将市场竞争压力
传导给配件产家，汽车配件价格呈下降趋势，公司对乘用车空调冷凝器、蒸发器
的市场情况进行了综合分析，目前外购的空调冷凝器、蒸发器经济性高于自行生
产装配的产品，若客户有需求，可以通过外购的方式解决。同时，公司自行生产
装配的空调冷凝器、蒸发器在性能方面与其他产家相比并无明显优势，若公司继
续投入建设该项目，预计达不到预期收益。因此公司拟计划终止实施“乘用车空
调冷凝器、蒸发器生产线项目”，该项目已投入的土建及检测设备全部由“乘用
车中冷器生产线项目”承继，并继续以募集资金进行后续投入，不会影响已投入
资金正常发挥效益。截至2016年1月25日，该项目尚余募集资金23,231.63万元（含
利息），其中4,248.92万元拟变更投入“注塑件生产基地二期技改项目”，其余
18,982.71万元存放于专户。
2、因为国内汽车行业增速放缓，目前公司的散热器产能还有一定余量，而散
热器的部分生产设施可以用于中冷器的生产，为节省投资，充分利用现有的生产
设施，提高生产效率，公司拟计划减少该项目的设备采购；同时公司对生产布局
进行了进一步的优化，拟将“乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目”已投入的
土建及检测设备共计1,900.05万元由“乘用车中冷器生产线项目” 承继，并继续
以募集资金进行后续投入，因此，公司将“乘用车中冷器生产线项目”的总投资
规模由原来的10,509.44万元调减为8,489.53万元。
截止到2016年1月25日，该项目已使用募集资金3,012.63 万元（包括截止2016
年1月25日项目已使用募集资金1,112.58万元及承继的“乘用车空调冷凝器、蒸发
器生产线项目”已使用募集资金1,900.05万元，已使用的募集资金均含尚未支付
的项目合同余款），尚需投入募集资金5,476.90万元。截止2016年1月25日该项目
专户余额10,346.28万元，扣除尚未支付的项目合同余款502.52万元，尚余募集资
金 9,843.76 万 元 ， 留 出 项 目 尚 需 投 入 募 集 资 金 5,476.90 万 元 后 ， 节 省 资 金
4,366.86万元，其中2,019.91万元拟变更投入“注塑件生产基地二期技改项目”，
剩余2,346.95万元存放于专户。
3、为提高与整车厂的服务配套能力，更好地满足客户需求，进一步提升公司
的盈利能力，实现公司股东利益最大化，基于长远发展的规划，公司实施“注塑
件生产基地二期技改项目”，新建一条年产30万套的汽车注塑件生产线。项目总
投资6,468.46万元，该募投项目资金来源由“乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线
项目”的部分结余资金变更投入4,248.92万元，由“乘用车中冷器生产线项目”
的2,019.91万元变更转入，以及“车用换热器及暖风机生产基地项目”结余募集
资金199.63万元变更投入。截止2016年12月31日，项目已完工。
4、变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟 截止期末实 变更后的项目
变更后 本年度实际投 投资进度(%) 项目达到预定可使 本年度实现 是否达到预计
对应的原项目 投入募集资金 际累计投入 可行性是否发
的项目 入金额 (3)=(2)/(1) 用状态日期 的效益 效益
总额（1） 金额（2） 生重大变化
乘用车
1.乘用车中冷器生产线项目
中冷器
2.乘用车空调冷凝器、蒸发器 7,619.20 0.48 7,619.21 100.00 2016年12月31日 194.06 否 否
生产线
生产线项目
项目
注塑件 1、新增汽车散热器汽车暖风
生产基 机生产线项目
地二期 2.乘用车中冷器生产线项目 4,015.30 593.06 3,815.18 95.02 2016年12月31日 235.26 否 否
技改项 3.乘用车空调冷凝器、蒸发器
目 生产线项目
1.乘用车中冷器生产线项目
2.乘用车空调冷凝器、蒸发器
待定项 生产线项目
23,207.51 0.08 0.00 待定 不适用 不适用 不适用
目 3. 新增汽车散热器汽车暖风
机生产线项目
4. 技术中心升级建设项目
合 计 34,842.01 593.54 11,434.47 —— 429.32 —— ——
1、乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目变更原因：目前由于国内汽车行业增速放缓，整车市场竞争激烈，整车厂将市
场竞争压力传导给配件产家，汽车配件价格呈下降趋势，公司对乘用车空调冷凝器、蒸发器的市场情况进行了综合分析，
目前外购的空调冷凝器、蒸发器经济性高于自行生产装配的产品，若客户有需求，可以通过外购的方式解决，同时，公司
自行生产装配的空调冷凝器、蒸发器在性能方面与其他产家相比并无明显优势，因此，若公司继续投入建设该项目，预计
达不到预期收益。为此，公司终止实施“乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目”，并将部分募集资金 4,248.92 万元变更
投入“注塑件生产基地二期技改项目”。
2、乘用车中冷器生产线项目变更原因：鉴于国内汽车行业增速放缓，目前公司的散热器产能还有一定余量，而散热器的
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 部分生产设施可以用于中冷器的生产，为节省投资，充分利用现有的生产设施，提高生产效率，公司拟计划减少该项目的
设备采购。为此，公司调整“乘用车中冷器生产线项目”投资总额，将节省的部分募集资金 2,019.91 万元变更投入“注塑
件生产基地二期技改项目”。
3、为提高与整车厂的服务配套能力，更好地满足客户需求，进一步提升公司的盈利能力，实现公司股东利益最大化，基
于长远发展的规划，公司实施“注塑件生产基地二期技改项目”，新建一条年产 30 万套的汽车注塑件生产线。项目总投
资 6,468.46 万元，实际投入募集资金 4,015.30 万元。
乘用车中冷器生产线项目及乘用车空调冷凝器、蒸发器生产线项目变更以及新增注塑件生产基地二期技改项目程序： 2016
年 2 月 3 日召开的第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议
案》，本次变更募集资金项目事宜已经 2016 年第二次临时股东大会通过，民生证券股份有限公司出具了专项核查意见。
募集资金投资项目变更事宜已披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
1、“乘用车中冷器生产线项目”报告期未达到预计效益的原因：该项目主要用于配套整车厂的新车型，由于配套的新车
型上市时间短，还处于市场培育期，项目实际产销量低于规划产量，因此未能达到预计效益。
2、注塑件生产基地二期技改项目”报告期实现效益低于承诺效益的原因： 报告期该项目所产生的收入虽然有所增长，但
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 由于汽车市场竞争激烈，该项目的产品毛利率较低，导致报告期该项目尚未达到预计效益。
3、截止 2018 年 12 月 31 日，尚未确定投资项目的募集资金为 29,041.67 万元。2019 年 4 月 19 日，公司第五届董事第三十六
次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》，拟将尚未确定投资项目的募集资金余额变更用于收购
北京弘润天源基因生物技术有限公司 51%的股权。截至本核查意见出具日，此议案尚未经公司股东大会审议通过。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
（二）2015 年度公开发行股票募集资金投资项目变更情况
2018 年 12 月 21 日召开第五届董事会第二十九次会议和第五届监事会第
二十一次会议，审议通过《关于终止<印象 沙家浜>募投项目的议案》，同意
终止实施 2015 年非公开发行股票募集资金项目——《印象 沙家浜》驻场
实景演出项目。此议案经 2019 年第一次临时股东大会通过。
2019 年 4 月 19 日，公司第五届董事第三十六次会议审议通过了《关于变
更部分募集资金用于收购股权的议案》，拟将原《印象 沙家浜》项目未使用
的募集资金余额变更用于收购北京弘润天源基因生物技术有限公司 51%的股
权。截至本核查意见出具日，此议案尚未经公司股东大会审议通过。
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016 年 1 月 19 日，公司第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关
于用募集资金置换先期投入的议案》，同意用 2015 年公开发行股票用募集资
金 11,218.13 万元置换其已投入的自筹资金 11,218.13 万元。独立董事和保
荐机构发表了同意置换的意见，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审
核，由其出具《南宁八菱科技股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金
项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2016]第 4-00001 号）。项目的具
体投入情况及公司置换金额如下：
拟投入募集资金金 自筹资金已投入
序号 项目 置换金额（万元）
额（万元） 金额（万元）
《远去的恐龙》大型
1 40,390.30 11,202.38 11,202.38
科幻演出项目
《印象沙家浜》驻
2 17,044.17 15.75 15.75
场实景演出项目
合计 57,434.47 11,218.13 11,218.13
六、闲置募集资金使用情况
1、公司于 2016 年 3 月 25 日召开第四届董事会第三十六次会议，审议通
过了《关于对暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意
公司在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用
不超过 2 亿元暂时闲置非公开发行募集资金通过购买期限不超过 12 个月的安
全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品、结构性存款或办理银行定
期存款等方式进行现金管理。独立董事发表了同意意见。
2、公司于 2017 年 3 月 28 日召开第五届董事会第七次会议和第五届监事
会第五次会议，分别审议通过了《关于对暂时闲置非公开发行股票募集资金
进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目正常进行和保证募
集资金安全的前提下，使用不超过 5.8 亿元暂时闲置非公开发行募集资金（包
含专户内及专户外募集资金）通过购买期限不超过 12 个月的安全性高、流动
性好、有保本约定的短期理财产品、结构性存款或办理银行定期存款等方式
进行现金管理。独立董事发表了同意意见。
2018 年 3 月 28 日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会
第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 12 个月内，在不影响募集
资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前提下，使用不超过 4.8 亿元
暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、风险低、浮动
收益型的短期（期限不超过 12 个月）保本型银行理财产品，或办理结构性存
款、银行定期存款，并在上述额度及期限范围内滚动使用。独立董事发表了
同意意见。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金用于现金管理资金余额为 0.00
元。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司已披露募集资金使用相关信息，募集资金使用及存储不
存在违规情形。
八、会计师对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证意见
大信会计师事务所(特殊普通合伙)认为，“贵公司年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2018
年度募集资金实际存放与使用的情况。”
九、保荐机构对公司募集资金存放及使用情况的核查及意见
本持续督导期内，保荐机构通过查阅公司募集资金到账原始凭证、募集
资金存放监管银行的对账单、募集资金使用情况的三会资料、募集资金项目
的明细账及相关款项支付凭证、会计师关于募集资金年度使用情况的鉴证报
告等，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通访谈等手段，对公司募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为：八菱科技自募集资金到位至 2018 年 12 月 31 日
募集资金的存放和使用符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等规章制度的规定，八菱科技对募集资金进行了专户存储和专项使用，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情
况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于南宁八菱科技股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
金亚平 李 凯
民生证券股份有限公司
2019 年 4 月 24 日
