厦门日上集团股份有限公司独立董事
          关于第四届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见


    厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 10 月 12 日召开第四届

董事会第二十一次会议，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》《深圳证券交易所股票上市规则》、《厦门日上集团股份有限公司独立董事工作细则》

《厦门日上集团股份有限公司章程》等有关规定，我们作为公司的独立董事，经过审慎、

认真地核查和监督，现就公司第四届董事会第二十一次会议下列事项发表如下独立意见：


    （一）关于开展外汇套期保值业务的独立意见
    经核查，公司独立董事认为：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务以具体经营
业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险，
减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情
形。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实
风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程，公司本次开展外汇
套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。因此，我们一致同意公司及控股子公司开
展外汇套期保值业务事项。

    （二）关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的独立意见

    经核查，公司独立董事认为：鉴于本次非公开发行的募集资金投资项目需按计划分
步实施，期间存在部分募集资金闲置的情形，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金
有利于降低公司财务费用，提高募集资金使用效率，符合维护公司发展利益和股东利益
最大化的需要；募集资金的使用不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变
募集资金投向和损害股东利益的情况。因此，我们同意公司使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金，总额不超过 20,000 万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12
个月。
（以下无正文）
（此页无正文，厦门日上集团股份有限公司独立董事关于第四届董事会第二十一
次会议相关事项的独立意见之签字页）




    独立董事：


    ______________         ______________         ______________

        何璐婧                 陈守德                  黄健雄


                                                     2021 年 10 月 12 日