二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
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复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计
入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
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2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
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项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工
具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
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(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以
标准 上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内（含，下同） 6 6
1-2 年 20 20
2-3 年 40 40
3 年以上 100 100
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
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售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，
即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司
仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别： 1）
买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计
能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致
持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新
情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
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减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出
售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有
待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
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2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
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对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
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房屋及建筑物 年限平均法 20 5-10 4.75-4.50
通用设备 年限平均法 5-10 5-10 19-9
专用设备 年限平均法 5-10 5-10 19-9
运输工具 年限平均法 5-10 5-10 19-9
其他设备 年限平均法 5-10 5-10 19-9
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
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门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 5-10
特许经营权 4
商标权 5
著作权、商标及域名 3-10
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
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费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
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简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
本公司内销汽车零部件收入：在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时
确认销售收入。外销汽车零部件收入：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、
报关单、提单等资料，开具发票并确认收入。模具开发销售收入：根据合同约定分情况确认，
合同约定模具达产后一次性付款的，按模具验收合格达产后确认收入；合同约定模具验收达
产后，按使用模具生产的产品销售量结算的，在产品销售时确认收入。
游戏运营收入根据运营平台的所有权划分，目前的游戏运营模式主要为自主运营模式和
联合运营模式。自主运营模式：通过游戏玩家在公司网络游戏平台中购买虚拟游戏装备、某
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些特殊游戏功能模块的方式取得在线网络游戏运营收入。游戏玩家购得游戏点卡后进入网络
游戏中进行消费（如购买游戏虚拟装备及其他特殊游戏功能体验等），公司在游戏玩家实际
充值且消费时确认为营业收入。联合运营模式：公司负责游戏版本的维护、更新、技术支持
和客户服务，游戏推广服务商负责用户推广、充值服务以及计费系统管理，公司按协议约定
比例取得分成收入。游戏推广服务商统计游戏玩家实际充值且消费的金额，并按协议约定的
比例计算分成，公司在技术后台统计的数据与游戏推广服务商提供数据核对无误后确认营业
收入。
游戏软件开发及服务收入根据与运营平台的合作协议约定，在成功开发游戏软件产品
后，按游戏玩家在该游戏平台的实际充值的金额，并经双方对账确认后，按协议约定的比例
计算确认营业收入。游戏软件授权运营收入根据合同或协议约定，公司将相关游戏的运营或
代理权利以及所需技术交付买方后确认营业收入。
(二十二) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
(二十五) 重要会计政策变更说明
1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准
则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。
2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处
置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政
策 变 更 采 用 追 溯 调 整 法 ， 调 减 2016 年 度 营 业 外 收 入 178,984.40 元 ， 营 业 外 支 出
1,647,275.53 元，调减资产处置收益 1,468,291.13 元。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%
营业税 应纳税营业额 5%
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从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 0%、10%、12.5%、15%、25%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
上海天游软件有限公司 15%
北京文脉互动科技有限公司 15%
趣游（厦门）科技有限公司 10%
哥们网科技有限公司 12.5%
无锡天游网络科技有限公司 12.5%
无锡蛮荒网络科技有限公司 12.5%
无锡博游网络科技有限公司 0%
无锡恒曜网络科技有限公司 0%
霍尔果斯钟声互娱科技有限公司 0%
喀什七酷网络科技有限公司 0%
北京齐物天尚科技有限公司 20%
浙江世纪华通车业有限公司 15%
成都世纪华通汽车部件有限公司 15%
南宁全世泰汽车零部件有限公司 15%
重庆漫想族文化传播有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
1. 根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务
局颁发的高新技术企业证书，天游软件公司被认定为高新技术企业，资格有效期三年，企业
所得税优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，本期企业所得税按 15%的税率计缴。
2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局颁
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发的高新技术企业证书，浙江世纪华通车业有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期三
年，企业所得税优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，本期企业所得税按 15%的
税率计缴。
3．根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务
局颁发的高新技术企业证书，北京文脉互动科技有限公司被认定为高新技术企业，资格有效
期三年，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，本期企业所得税按
15%的税率计缴。
4. 趣游（厦门）科技有限公司（以下简称厦门趣游公司）于 2013 年 3 月 29 日经厦门
市软件行业协会批准，被认定为软件企业（证书编号：厦 R-2013-0026），有效期为五年，
于 2016 年备案成为国家规划布局内的重点软件生产企业。根据《关于进一步鼓励软件产业
和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税﹝2012﹞27 号），我国境内新办软件企
业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的
法定税率减半征收企业所得税；国家规划布局内的重点软件企业，如当年未享受免税优惠的，
可减按 10%的税率征收企业所得税。本期为第五个获利年度，厦门趣游公司未享受免税优惠，
故减按 10%的税率征收企业所得税。
5. 公司下述子公司被认定为软件企业，根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产
业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27 号）规定，下述子公司自获利年度起享受
所得税“两免三减半”优惠政策：
子公司名称 免征企业所得税 减半征收企业所得税（12.5%）
哥们网科技有限公司 2015-2016 年度 2017-2019 年度
无锡蛮荒网络科技有限公司
2014-2015 年度 2016-2018 年度
无锡天游网络科技有限公司
无锡博游网络科技有限公司
2017-2018 年度 2019-2021 年度
无锡恒曜网络科技有限公司
6. 根据《财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得
税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112 号）规定，下述子公司自取得第一笔生产经营收入
所属纳税年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策。
子公司名称 免征企业所得税
霍尔果斯钟声互娱科技有限公司 2016-2020 年度
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喀什七酷网络科技有限公司 2017-2021 年度
7. 根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43 号),
北京齐物天尚科技有限公司符合小型微利企业认定标准，适用小型微利企业所得税优惠政
策，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 50 万元（含 50 万元）
的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
8. 根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问
题的通知》（财税〔2011〕58 号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收
政策问题的公告》（国税〔2012〕12 号），成都世纪华通汽车部件有限公司经成都市龙泉驿
区国家税务局审核，适用西部大开发所得税优惠政策，从 2013 年 1 月 1 日起至 2020 年 12
月 31 日按 15%税率计缴企业所得税；南宁全世泰汽车零部件有限公司经南宁高新技术产业
开发区国家税务局审核，适用西部大开发所得税优惠政策，从 2015 年 1 月 1 日起至 2020
年 12 月 31 日按 15%税率计缴企业所得税；重庆漫想族文化传播有限公司（以下简称重庆漫
想族公司）经重庆市北部新区国家税务局审核，适用西部大开发所得税优惠政策，从 2015
年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日按 15%税率计缴企业所得税。
9. 根椐《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》
（国发〔2011〕4 号）、《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）作为增
值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，七酷网络公司按 17%的法定税率征收增值税
后，对其增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 894,031.32 672,192.19
银行存款 420,548,669.35 484,590,814.55
其他货币资金 59,685,755.51 81,746,061.48
合 计 481,128,456.18 567,009,068.22
其中：存放在境外的款项总额 3,685,243.63 5,395,059.73
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(2) 其他说明
其他货币资金包括银行承兑票据保证金 34,570,511.88 元，商业承兑汇票贴现保证金
21,430,000.00 元，使用受限。
2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 262,854,367.26 262,854,367.26 230,672,033.36 230,672,033.36
商业承兑汇票 71,430,000.00 71,430,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
合 计 334,284,367.26 334,284,367.26 258,672,033.36 258,672,033.36
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 161,889,246.24
小 计 161,889,246.24
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
银行承兑汇票 558,350,048.14
商业承兑汇票 71,430,000.00
小 计 558,350,048.14 71,430,000.00
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
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按信用风险特征组合计提
837,981,424.13 99.99 53,480,028.89 6.38 784,501,395.24
坏账准备
单项金额不重大但单项计
68,541.98 0.01 68,541.98 100.00
提坏账准备
合 计 838,049,966.11 100.00 53,548,570.87 6.39 784,501,395.24
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏
642,307,511.33 99.99 40,522,682.09 6.31 601,784,829.24
账准备
单项金额不重大但单项计提
68,541.98 0.01 68,541.98 100.00
坏账准备
合 计 642,376,053.31 100.00 40,591,224.07 6.32 601,784,829.24
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 825,900,010.71 49,554,000.66 6.00
1-2 年 9,791,156.08 1,958,231.22 20.00
2-3 年 537,433.90 214,973.57 40.00
3 年以上 1,752,823.44 1,752,823.44 100.00
小 计 837,981,424.13 53,480,028.89 6.38
(2) 本期计提坏账准备金额 13,450,279.23 元，本期收购子公司合并日转入坏账准备金
额 1,990,080.26 元，本期处置子公司合并日转出坏账准备金额 2,215,484.27 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款 267,528.42 元。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
上海马勒热系统有限公司 72,249,593.73 8.62 4,334,975.62
江苏三九互娱网络科技有限公司 49,980,513.52 5.97 3,700,234.73
重庆小闲在线科技有限公司 40,000,000.00 4.77 2,400,000.00
上海小糸车灯有限公司 37,619,889.14 4.49 2,257,193.35
天津随悦科技有限公司 32,879,661.62 3.92 1,972,779.70
第 36 页 共 96 页
小 计 232,729,658.01 27.77 14,665,183.40
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 52,352,342.36 95.52 52,352,342.36 17,121,490.28 91.55 17,121,490.28
1-2 年 1,056,655.78 1.93 1,056,655.78 791,297.76 4.23 791,297.76
2-3 年 725,050.66 1.32 725,050.66 394,275.65 2.11 394,275.65
3 年以上 675,816.26 1.23 675,816.26 395,713.89 2.11 395,713.89
合 计 54,809,865.06 100.00 54,809,865.06 18,702,777.58 100.00 18,702,777.58
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
史克威尔艾尼克斯（中国）互动科技有限公司 32,500,000.00 59.30
北京奇付通科技有限公司 2,500,000.00 4.56
烟台金恒化工机械有限公司 1,422,700.00 2.59
四川一然新材料科技有限公司 1,046,881.19 1.91
无锡玖城汽车销售服务有限公司 850,000.00 1.55
小 计 38,319,581.19 69.91
5. 应收股利
项 目 期末数 期初数
杭州盛锋网络科技有限公司 73,751,671.21
世纪华通壹号（绍兴）互联网产业投资合伙企业（有
15,000,000.00
限合伙）
合 计 88,751,671.21
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
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期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏
31,909,520.31 91.85 16,103,227.63 50.47 15,806,292.68
账准备
单项金额不重大但单项计提
2,830,188.64 8.15 2,830,188.64 100.00
坏账准备
合 计 34,739,708.95 100.00 18,933,416.27 54.50 15,806,292.68
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏
49,586,909.33 100.00 30,911,205.63 62.34 18,675,703.70
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 49,586,909.33 100.00 30,911,205.63 62.34 18,675,703.70
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 12,706,934.89 762,416.11 6.00
1-2 年 1,536,217.18 307,243.44 20.00
2-3 年 4,388,000.26 1,755,200.10 40.00
3 年以上 13,278,367.98 13,278,367.98 100.00
小 计 31,909,520.31 16,103,227.63 50.47
3) 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
北京乐升科技股份
2,830,188.64 2,830,188.64 100.00 预计未来无法收回
有限公司
小 计 2,830,188.64 2,830,188.64 100.00
(2) 本期计提、收回或转回坏账准备情况
1) 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 4,369,256.39 元 ， 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额
16,400,000.00 元，本期收购子公司合并日转入的坏账准备金额 147,373.19 元，本期处置
子公司合并日转出坏账准备金额 78,825.18 元，本期将子公司上海捷玩网络科技有限公司
（以下简称上海捷玩）划分为持有待售资产转出坏账准备金额 15,593.76 元。
第 38 页 共 96 页
2）本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 收回或转回金额 收回方式
济南二机床集团有限公司 16,400,000.00 票据和银行存款
3) 其他说明
公司以前年度向济南二机床集团有限公司（以下简称济南二机公司）采购设备，并预付
设备采购款 25,476,000.00 元，后公司不再采购该等设备，将该预付款转入其他应收款。鉴
于济南二机公司已经发生了设备建造投入，因此该款项在补偿济南二机公司投入后的余额才
能收回。由于以前年度双方就补偿金额未能达成一致意见，故按应收款项账龄计提了相应的
坏账准备。本期双方就补偿金额达成一致，公司收回预付款项 16,400,000.00 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
待收回预付设备款 9,076,000.00 25,476,000.00
押金保证金 9,970,112.88 10,014,466.45
待收回预付分成款 5,335,612.94 6,130,188.64
待收回预付版权金 2,000,000.00 2,000,000.00
应收暂付款(含代垫款项) 5,550,440.06 4,121,628.38
其他 2,807,543.07 1,844,625.86
合 计 34,739,708.95 49,586,909.33
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
济南二机床集团有限公司 待收回预付设备款 9,076,000.00 3 年以上 26.12 9,076,000.00
1,500,000.00 2-3 年 4.32 1,500,000.00
北京乐升科技股份有限公司 待收回预付分成款
1,330,188.64 3 年以上 3.83 1,330,188.64
上海同欢网络科技发展有限公司 待收回预付版权金 2,000,000.00 2-3 年 5.75 800,000.00
上海六分网络科技有限公司 预付分成款 1,500,000.00 3 年以上 4.32 1,500,000.00
上海跃风新能源科技有限公司 押金保证金 1,350,000.00 1 年以内 3.89 81,000.00
小 计 16,756,188.64 48.23 14,287,188.64
7. 存货
第 39 页 共 96 页
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 111,735,609.88 1,978,909.49 109,756,700.39 95,380,388.56 95,380,388.56
在产品 67,156,753.09 67,156,753.09 54,408,705.14 54,408,705.14
库存商品 289,217,111.94 467,583.28 288,749,528.66 258,594,990.99 258,594,990.99
委托加工物资 3,212,078.30 3,212,078.30 559,517.73 559,517.73
包装物 1,846,575.94 1,846,575.94 1,476,166.25 1,476,166.25
低值易耗品 3,171,152.93 3,171,152.93 3,018,285.82 3,018,285.82
合 计 476,339,282.08 2,446,492.77 473,892,789.31 413,438,054.49 413,438,054.49
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,978,909.49 1,978,909.49
库存商品 467,583.28 467,583.28
小 计 2,446,492.77 2,446,492.77
2) 确定可变现净值的具体依据
原材料可变现净值为在正常生产经营过程中，以该材料所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、销售费用和相关税费后的金额；库存商品等可变现净值为在
正常生产经营过程中，该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额。
8. 持有待售资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
资产组 10,270,961.24 10,270,961.24
合 计 10,270,961.24 10,270,961.24
(2) 期末持有待售资产情况
持有待售的处置组
处置组名称 所属分部 期末账面价值 处置组公允价值 预计出 出售原因 预计处置
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资产小计 负债小计 售费用 及方式 时间
软 件 服 2018 年度
上海捷玩 10,270,961.24 157,819.90 24,750,000.00 股权转让
务业 二季度
小 计 10,270,961.24 157,819.90 24,750,000.00
(3) 其他说明
本公司持有子公司上海捷玩网络科技有限公司（以下简称上海捷玩）的目的是专为转售，
故划分至持有待售资产列示。
9. 一年内到期的非流动资产
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
一年内到期的长期
9,574,079.54 9,574,079.54
待摊费用
合 计 9,574,079.54 9,574,079.54
10. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待摊模具费 1,230,883.32 7,755,458.47
待抵扣进项税 24,139,123.84 21,489,937.96
预缴企业所得税 4,213,204.64 715,153.69
待摊房租费 4,475,906.77 3,923,194.56
理财产品 7,475,000.00 3,952,000.00
预付重组发行费 8,000,000.00 6,466,000.00
预付委托开发费 10,377,358.20
预付广告宣传费 8,411,187.42
预付服务器租赁费 2,225,300.68
其他 5,335,321.88 3,525,838.65
合 计 75,883,286.75 47,827,583.33
11. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
第 41 页 共 96 页
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 440,048,293.67 8,500,000.00 431,548,293.67 231,150,000.00 231,150,000.00
其中：按成本计量的 440,048,293.67 8,500,000.00 431,548,293.67 231,150,000.00 231,150,000.00
合 计 440,048,293.67 8,500,000.00 431,548,293.67 231,150,000.00 231,150,000.00
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数
世纪华通壹号（绍兴）互联网产业
150,000,000.00 150,000,000.00
投资合伙企业（有限合伙）
上海沙塔信息科技有限公司 21,500,000.00 21,500,000.00
重庆影游天下科技有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00
江苏汇众网络科技有限公司 4,950,000.00 4,950,000.00
无锡信天翁网络科技有限公司 3,000,000.00 7,000,000.00 10,000,000.00
德清朴华股权投资基金合伙企业
50,000,000.00 44,423,293.67 94,423,293.67
（有限合伙）
广州仙海网络科技有限公司 450,000.00 450,000.00
那家科技（深圳）有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
上海白兔网络科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
无锡七酷一村投资管理有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00
无锡联合并购产业基金合伙企业
10,000,000.00 10,000,000.00
（有限合伙）
上海小虫数据科技有限公司 2,475,000.00 2,475,000.00
江苏世纪汇众投资管理有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00
上海起酷网络科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海灵娱网络科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
无锡金投信安投资企业（有限合
15,000,000.00 15,000,000.00
伙）
上海吉游网络科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
雨游（北京）网络科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 231,150,000.00 208,898,293.67 440,048,293.67
(续上表)
被投资单位 减值准备 在被投资单位 本期
第 42 页 共 96 页
期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(%) 现金红利
世纪华通壹号（绍兴）互联网产
7.48 15,000,000.00
业投资合伙企业（有限合伙）
上海沙塔信息科技有限公司 9.08
重庆影游天下科技有限公司 5.00
江苏汇众网络科技有限公司 19.00
无锡信天翁网络科技有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00 19.00
德清朴华股权投资基金合伙企业
14.28
（有限合伙）
广州仙海网络科技有限公司 20.02
那家科技（深圳）有限公司 10.00
上海白兔网络科技有限公司 10.00
无锡七酷一村投资管理有限公司 11.00
无锡联合并购产业基金合伙企业
9.08
（有限合伙）
上海小虫数据科技有限公司 3.00
江苏世纪汇众投资管理有限公司 19.00
上海起酷网络科技有限公司 10.00
上海灵娱网络科技有限公司 7.78
无锡金投信安投资企业（有限合
8.33
伙）
上海吉游网络科技有限公司 3.00
雨游（北京）网络科技有限公司 15.00
小 计 8,500,000.00 8,500,000.00 15,000,000.00
(3) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
可供出售
可供出售金融资产分类 小 计
权益工具
期初已计提减值金额
本期计提 8,500,000.00 8,500,000.00
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
第 43 页 共 96 页
期末已计提减值金额 8,500,000.00 8,500,000.00
12. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 127,485,626.63 127,485,626.63 59,432,815.66 59,432,815.66
合 计 127,485,626.63 127,485,626.63 59,432,815.66 59,432,815.66
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
世纪影游互动科技有限公司 30,016,849.43 20,000,000.00 46,107.18 -3,605,580.57
杭州乐丰无限投资合伙企业（有限
29,415,966.23 -633,175.96
合伙）
上海旌瑛文化传媒有限公司 3,000,000.00 -67,241.42
无锡世纪酬勤投资管理有限公司 200,000.00 -447.37
深圳艾趣屋科技有限公司 2,000,000.00 -265,555.07
无锡世纪天华创业投资合伙企业
68,000,000.00 20,000,000.00 -621,295.82
（有限合伙）
合 计 59,432,815.66 93,200,000.00 20,000,000.00 -1,541,608.46 -3,605,580.57
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金股 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 利或利润 值准备
世纪影游互动科技有限公司 46,457,376.04
杭州乐丰无限投资合伙企业（有限合伙） 28,782,790.27
上海旌瑛文化传媒有限公司 2,932,758.58
无锡世纪酬勤投资管理有限公司 199,552.63
深圳艾趣屋科技有限公司 1,734,444.93
无锡世纪天华创业投资合伙企业（有限
47,378,704.18
合伙）
合 计 127,485,626.63
第 44 页 共 96 页
13. 固定资产
(1) 明细情况
房屋及
项 目 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计
建筑物
账面原值
期初数 825,319,693.13 19,123,187.35 569,240,056.58 52,483,436.31 40,282,979.72 1,506,449,353.09
本期增加金额 90,524,656.82 2,391,219.06 95,801,056.68 8,652,346.11 10,236,876.15 207,606,154.82
1) 购置 4,044,547.63 2,391,219.06 89,857,643.04 8,652,346.11 8,759,420.51 113,705,176.35
2) 在建工程转入 86,480,109.19 5,943,413.64 92,423,522.83
3) 企业合并增加 1,477,455.64 1,477,455.64
本期减少金额 29,694.95 4,994,715.81 5,092,847.19 2,781,232.84 12,898,490.79
1) 处置或报废 29,694.95 4,994,715.81 4,216,687.48 1,657,337.26 10,898,435.50
2) 企业合并减少 876,159.71 952,955.40 1,829,115.11
3) 其他减少 170,940.18 170,940.18
期末数 915,844,349.95 21,484,711.46 660,046,397.45 56,042,935.23 47,738,623.03 1,701,157,017.12
累计折旧
期初数 125,098,584.25 13,545,229.08 225,096,493.58 24,618,652.54 27,521,040.99 415,880,000.44
本期增加金额 39,562,690.64 1,165,882.70 57,672,865.03 7,991,178.30 3,976,571.08 110,369,187.75
1) 计提 39,562,690.64 1,165,882.70 57,672,865.03 7,991,178.30 3,602,348.84 109,994,965.51
2) 企业合并增加 374,222.24 374,222.24
本期减少金额 24,664.82 3,224,435.45 2,774,463.69 1,776,646.44 7,800,210.40
1) 处置或报废 24,664.82 3,224,435.45 2,482,336.85 1,516,185.42 7,247,622.54
2) 企业合并减少 292,126.84 255,950.10 548,076.94
3) 其他减少 4,510.92 4,510.92
期末数 164,661,274.89 14,686,446.96 279,544,923.16 29,835,367.15 29,720,965.63 518,448,977.79
账面价值
期末账面价值 751,183,075.06 6,798,264.50 380,501,474.29 26,207,568.08 18,017,657.40 1,182,708,039.33
期初账面价值 700,221,108.88 5,577,958.27 344,143,563.00 27,864,783.77 12,761,938.73 1,090,569,352.65
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
第 45 页 共 96 页
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
沈阳华通新厂区房屋及建筑物 121,410,363.24 相关手续尚在办理中
长春华通新厂区房屋及建筑物 23,360,364.94 相关手续尚在办理中
无锡七酷新办公楼 34,958,794.76 相关手续尚在办理中
南京全世泰新厂区房屋及建筑物 59,376,252.94 相关手续尚在办理中
武汉华通新厂区房屋及建筑物 112,649,217.74 相关手续尚在办理中
小 计 351,754,993.62
14. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南京厂区二期建设 8,120,156.36 8,120,156.36
武汉厂区建设 27,352,126.01 27,352,126.01
烟台厂区建设 7,946,323.32 7,946,323.32
其他零星项目 3,112,961.81 3,112,961.81 222,134.98 222,134.98
合 计 19,179,441.49 19,179,441.49 27,574,260.99 27,574,260.99
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
南京厂区二期建设 3,932 12,212,962.19 4,092,805.83 8,120,156.36
武汉厂区建设 9,800 27,352,126.01 40,607,666.92 67,959,792.93
烟台厂区建设 3,000 7,946,323.32 7,946,323.32
其他零星项目 222,134.98 23,261,750.90 20,370,924.07 3,112,961.81
小 计 27,574,260.99 84,028,703.33 92,423,522.83 19,179,441.49
(续上表)
工程累计投入占 工程 利息资本 本期利息 本期利息资
工程名称 资金来源
预算比例(%) 进度(%) 化累计金额 资本化金额 本化率(%)
南京厂区二期建设 31.06 21.00 153,766.63 153,766.63 2.80 自有资金
武汉厂区建设 120.56 100.00 872,085.35 872,085.35 2.80 自有资金
烟台厂区建设 26.49 60.00 自有资金
第 46 页 共 96 页
其他零星项目 自有资金
小 计 1,025,851.98 1,025,851.98
15. 无形资产
著作权、商标及
项 目 土地使用权 软件 特许经营权 商标权 合 计
域名
账面原值
期初数 114,800,281.84 20,499,703.91 500,000.00 400,000.00 96,621,800.00 232,821,785.75
本期增加金额 7,596,200.00 3,037,018.85 10,633,218.85
1) 购置 7,596,200.00 3,037,018.85 10,633,218.85
本期减少金额 500,000.00 500,000.00
1) 其他减少 500,000.00 500,000.00
期末数 122,396,481.84 23,536,722.76 400,000.00 96,621,800.00 242,955,004.60
累计摊销
期初数 11,371,412.24 9,809,551.62 500,000.00 226,666.98 36,702,462.50 58,610,093.34
本期增加金额 2,623,656.59 3,062,361.40 80,000.05 12,883,456.80 18,649,474.84
1) 计提 2,623,656.59 3,062,361.40 80,000.05 12,883,456.80 18,649,474.84
本期减少金额 500,000.00 500,000.00
1) 其他减少 500,000.00 500,000.00
期末数 13,995,068.83 12,871,913.02 306,667.03 49,585,919.30 76,759,568.18
账面价值
期末账面价值 108,401,413.01 10,664,809.74 93,332.97 47,035,880.70 166,195,436.42
期初账面价值 103,428,869.60 10,690,152.29 173,333.02 59,919,337.50 174,211,692.41
16. 商誉
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称 期初数 本期企业合并形成 本期减少 期末数
上海天游软件有限公司 759,047,523.75 759,047,523.75
无锡七酷网络科技有限公司 744,340,866.94 744,340,866.94
第 47 页 共 96 页
趣游（厦门）科技有限公司 292,554,027.09 292,554,027.09
重庆漫想族文化传播有限公司 56,600,220.00 56,600,220.00
深圳游影文化传媒有限公司 9,790,881.11 9,790,881.11
北京文脉互动科技有限公司 137,338,830.64 137,338,830.64
合 计 1,862,333,518.89 137,338,830.64 1,999,672,349.53
(2) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的
5 年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的税前折现率 15.58%（税后折现率 13.24%），
预测期以后的现金流量采用确定不变的数值。
减值测试中采用的其他关键数据包括：游戏产品预计月流水、工资成本、分成成本及其
他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率
是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
17. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
模具费 53,699,128.52 29,109,415.18 30,216,258.31 3,843,777.19 48,748,508.20
装修费 11,314,771.64 3,252,718.60 2,987,526.90 152,240.44 11,427,722.90
版权金 21,174,213.52 40,366,633.85 17,422,238.23 44,118,609.14
其他 1,739,259.24 8,630,187.37 1,348,554.07 9,020,892.54
合 计 87,927,372.92 81,358,955.00 51,974,577.51 3,996,017.63 113,315,732.78
其中：列示于长期
78,353,293.38 113,315,732.78
待摊费用
列示于一年内到
9,574,079.54
期的非流动资产
18. 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
第 48 页 共 96 页
资产减值准备 54,941,656.83 10,054,899.54 40,239,293.08 9,351,543.89
内部交易未实现利润 14,361,100.98 2,700,674.69 1,783,404.31 398,940.11
暂估收入成本 30,148,807.41 4,522,321.11 12,038,761.57 3,009,690.39
预提房租费 4,996,370.52 499,637.05 5,339,722.00 533,972.20
预提中介机构费用 5,410,000.00 1,352,500.00 5,242,000.00 1,310,500.00
合 计 109,857,935.74 19,130,032.39 64,643,180.96 14,604,646.59
(2) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
坏账准备 28,486,823.08 31,263,136.62
可抵扣亏损 93,403,895.84 75,745,443.35
超支广告费 183,392,620.72 145,335,549.40
小 计 305,283,339.64 252,344,129.37
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2017 年 8,364,370.58
2018 年 3,176,483.16 3,181,710.45
2019 年 4,879,304.31 4,519,642.30
2020 年 14,764,897.46 16,930,746.37
2021 年 33,837,040.78 42,748,973.65
2022 年 36,746,170.13
小 计 93,403,895.84 75,745,443.35
19. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付工程设备款 33,775,966.23 22,708,638.89
预付土地款 7,300,000.00
预付购车款 1,430,000.00
合 计 35,205,966.23 30,008,638.89
第 49 页 共 96 页
20. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 87,000,000.00 110,000,000.00
信用借款 73,000,000.00 56,000,000.00
附追索权商业承兑汇票贴现 71,430,000.00 28,000,000.00
合 计 231,430,000.00 194,000,000.00
21. 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 191,514,882.60 202,356,898.16
合 计 191,514,882.60 202,356,898.16
22. 应付账款
项 目 期末数 期初数
货款 381,849,404.90 267,765,374.52
长期资产购置款 25,850,746.73 32,974,683.16
游戏分成款 39,841,289.32 37,321,493.23
其他 5,470,920.18 8,475,247.24
合 计 453,012,361.13 346,536,798.15
23. 预收款项
项 目 期末数 期初数
货款 8,469,068.57 9,126,129.23
游戏充值款 23,542,780.77 41,520,856.99
游戏分成款 1,327,029.15 2,953,466.10
预收版权金 6,000,000.00
预收房租费 687,618.49 1,384,200.00
合 计 40,026,496.98 54,984,652.32
第 50 页 共 96 页
24. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 48,303,304.87 370,095,467.04 357,744,753.15 60,654,018.76
离职后福利—设定提存计划 1,897,628.95 23,423,029.14 22,206,110.76 3,114,547.33
辞退福利 75,333.00 1,312,791.01 1,349,275.01 38,849.00
合 计 50,276,266.82 394,831,287.19 381,300,138.92 63,807,415.09
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 45,092,493.58 332,646,733.01 320,408,636.20 57,330,590.39
职工福利费 18,656,687.31 18,656,687.31
社会保险费 1,587,708.24 11,971,243.80 12,260,399.21 1,298,552.83
其中：医疗保险费 729,599.15 10,078,071.21 10,113,109.26 694,561.10
工伤保险费 789,511.31 866,487.87 1,275,217.29 380,781.89
生育保险费 68,597.78 1,026,684.72 872,072.66 223,209.84
住房公积金 423,112.67 5,147,173.32 4,817,569.03 752,716.96
工会经费和职工教育经费 1,199,990.38 1,673,629.60 1,601,461.40 1,272,158.58
小 计 48,303,304.87 370,095,467.04 357,744,753.15 60,654,018.76
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 1,753,522.31 22,516,927.85 21,401,487.10 2,868,963.06
失业保险费 144,106.64 906,101.29 804,623.66 245,584.27
小 计 1,897,628.95 23,423,029.14 22,206,110.76 3,114,547.33
(4) 其他说明
本期因合并范围增加而增加的合并日应付职工薪酬为 2,947,076.55 元，因合并范围减
少而减少的处置日应付职工薪酬为 191,714.99 元，因子公司上海捷玩转为持有待售而减少
的应付职工薪酬为 157,819.90 元。
25. 应交税费
第 51 页 共 96 页
项 目 期末数 期初数
增值税 12,772,795.24 9,444,663.88
企业所得税 141,640,477.21 42,056,748.56
代扣代缴个人所得税 4,576,581.72 1,730,009.88
城市维护建设税 1,040,009.72 717,491.04
房产税 1,006,379.93 2,208,347.82
土地使用税 801,556.89 126,970.89
教育费附加 460,152.64 323,599.12
地方教育附加 306,701.74 221,947.15
地方水利建设基金 10,537.73 36,719.85
印花税 239,576.10 192,018.74
其他 57,631.02 2,480.40
合 计 162,912,399.94 57,060,997.33
26. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 223,565.83 219,721.54
分期付息到期还本的长期借款利息 108,854.17 226,779.50
合 计 332,420.00 446,501.04
27. 应付股利
项 目 期末数 期初数
普通股股利 9,001,125.00
合 计 9,001,125.00
28. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
应付股权转让款 45,000,000.00 5,000,000.00
押金保证金 1,104,067.21 1,113,459.44
第 52 页 共 96 页
应付暂收款 3,237,899.68 1,778,484.60
应付资金利息 2,712,052.10 1,729,194.45
拆借款 2,000,000.00
其他 1,610,820.54 1,721,029.07
合 计 55,664,839.53 11,342,167.56
29. 持有待售负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
上海捷玩 157,819.90
合 计 157,819.90
(2) 其他说明
本期持有待售负债详见本财务报表附注合并财务报表项目注释合并资产负债表项目注
释之持有待售资产说明。
30. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 60,000,000.00 65,000,000.00
应付股权转让款 12,000,000.00 12,000,000.00
合 计 72,000,000.00 77,000,000.00
31. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
应付未付电费 932,497.42 778,013.77
应付未付运费 4,410,114.37 4,563,919.78
应付未付国外佣金 354,077.34 127,198.44
应付未付房租费 6,182,092.53 8,525,765.97
应付中介机构费用 5,940,528.00 5,242,000.00
应付未付其他费用 941,714.87 1,264,556.04
第 53 页 共 96 页
合 计 18,761,024.53 20,501,454.00
32. 长期借款
项 目 期末数 期初数
保证及质押借款 60,000,000.00
合 计 60,000,000.00
33. 其他非流动负债
项 目 期末数 期初数
应付股权转让款 18,000,000.00 30,000,000.00
合 计 18,000,000.00 30,000,000.00
34. 股本
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,027,092,040.00 1,027,092,040.00
35. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,894,989,770.92 11,494,750.00 1,883,495,020.92
合 计 1,894,989,770.92 11,494,750.00 1,883,495,020.92
(2) 其他说明
本期公司子公司七酷投资与其他投资者发起设立上海酷鹤网络科技有限公司、上海捷
玩、上海上神桃林网络科技有限公司和苏州点线面网络科技有限公司，七酷投资实际出资额
超过享有的净资产份额的部分 11,494,750.00 元减少资本公积。
36. 其他综合收益
项 目 期初数 本期发生额 期末数
第 54 页 共 96 页
减：前期计入
减：所 税后归属
本期所得税前发 其他综合收 税后归属于母公
得税 于少数股
生额 益当期转入 司
费用 东
损益
以后将重分类进损益
729,413.60 -4,003,406.89 -4,003,406.89 -3,273,993.29
的其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类
-3,605,580.57 -3,605,580.57 -3,605,580.57
进损益的其他综合收
益中享有的份额
外币财务报表折
729,413.60 -397,826.32 -397,826.32 331,587.28
算差额
其他综合收益合计 729,413.60 -4,003,406.89 -4,003,406.89 -3,273,993.29
37. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 78,950,746.92 5,129,877.71 84,080,624.63
合 计 78,950,746.92 5,129,877.71 84,080,624.63
(2) 本期增加系根据本期母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。
38. 未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 1,383,267,508.07 988,305,084.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润 782,740,266.90 503,455,675.24
减：提取法定盈余公积 5,129,877.71 5,784,048.04
应付普通股股利 102,709,204.00 102,709,204.00
期末未分配利润 2,058,168,693.26 1,383,267,508.07
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
第 55 页 共 96 页
主营业务收入 3,391,035,915.88 2,373,716,786.37 3,415,467,636.05 2,260,084,551.04
其他业务收入 99,785,727.70 84,467,007.79 40,434,794.20 27,844,446.73
合 计 3,490,821,643.58 2,458,183,794.16 3,455,902,430.25 2,287,928,997.77
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 4,138,460.47
城市维护建设税 8,505,316.24 10,558,566.81
教育费附加 3,841,167.00 4,653,393.22
地方教育附加 2,535,839.21 3,087,948.10
印花税[注] 2,013,595.93 1,126,730.29
房产税[注] 7,023,537.89 3,932,182.81
土地使用税[注] 2,526,490.20 651,561.86
车船税[注] 45,777.00 6,568.00
合 计 26,491,723.47 28,155,411.56
[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会
计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税、
车船税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于
“管理费用”项目。
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
运费 49,712,899.06 40,840,004.12
产品包装仓储及分检费 32,785,579.08 28,751,535.11
广告推广费 93,923,732.15 95,536,431.39
国外佣金 1,430,899.27 1,422,011.10
出口销售服务费 1,070,523.03 997,758.73
三包费用 1,385,137.33 1,367,630.78
其他 5,845,995.46 6,416,327.63
第 56 页 共 96 页
合 计 186,154,765.38 175,331,698.86
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 97,870,279.87 83,219,395.39
研发费用 144,888,051.76 163,174,443.54
折旧及无形资产摊销 23,791,493.28 27,180,109.89
业务招待费 19,458,997.80 19,196,798.10
办公费用 21,175,061.51 15,927,669.57
税费 1,192,226.79 2,006,219.58
差旅费 13,629,122.30 9,503,811.09
租赁费 13,217,224.44 12,317,508.29
中介机构服务费 15,659,076.43 15,610,253.73
其他 7,226,650.54 6,611,945.81
合 计 358,108,184.72 354,748,154.99
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 14,859,461.90 19,388,891.06
利息收入 -7,006,581.03 -5,086,995.83
汇兑损益 155,931.83 -147,470.78
票据贴现利息 7,151,997.19 1,468,736.14
手续费 505,669.86 902,584.07
合 计 15,666,479.75 16,525,744.66
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,419,535.62 -687,475.79
存货跌价准备 2,446,492.77
第 57 页 共 96 页
可供出售金融资产减值损失 8,500,000.00
合 计 12,366,028.39 -687,475.79
7. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 -1,541,608.46 -567,184.34
处置长期股权投资产生的投资收益 495,054,454.73
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -4,856,903.38
理财产品收益 313,424.23 17,571.57
合 计 508,826,270.50 -5,406,516.15
8. 资产处置收益
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
资产处置收益 1,512.16 -1,468,291.13 1,512.16
合 计 1,512.16 -1,468,291.13 1,512.16
9. 其他收益
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
政府补助 10,270,519.41 10,270,519.41
合 计 10,270,519.41 10,270,519.41
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
政府补助说明。
10. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
政府补助 8,640,590.86 13,379,335.72 8,640,590.86
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赔款收入 277,286.90 47,447.70 277,286.90
罚没收入 1,300.00 166,999.22 1,300.00
其他 146,233.67 223,754.13 146,233.67
合 计 9,065,411.43 13,817,536.77 9,065,411.43
(2) 政府补助明细
与资产相关/
补助项目 本期数 上年同期数
与收益相关
工业投资和技术改造专项资金 1,788,600.00 与收益相关
2016 年度工业有效投入奖 1,474,000.00 与收益相关
产业发展基金 1,000,000.00 与收益相关
行业专项资金 900,000.00 与收益相关
2016 年补贴 527,600.00 与收益相关
文化产业示范基地奖励金 500,000.00 与收益相关
2016 年度招商引资外资奖励费 460,000.00 与收益相关
2016 年上虞区外经贸奖励补助
266,741.00 与收益相关
资金
重点互联网企业 250,000.00 与收益相关
服务外包专项资金 207,600.00 与收益相关
培养科学小巨人企业计划 200,000.00 200,000.00 与收益相关
科技专项资金 4,596,000.00 与收益相关
企业发展专项资金 3,380,000.00 与收益相关
文化产业发展扶持资金 500,000.00 与收益相关
外经贸发展专项资金 310,000.00 与收益相关
“萌芽 2013”融资担保补贴 412,000.00 与收益相关
2-Z-0384 优惠政策扶持资金 367,800.00 与收益相关
软件和信息服务业专项发展资金 914,100.00 与收益相关
总部企业表彰奖励 763,700.00 与收益相关
江海园区企业扶持资金 201,325.00 与收益相关
2014 年自主创新科技奖励 501,000.00 与收益相关
服务外包补贴款 323,000.00 与收益相关
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其他 1,066,049.86 910,410.72 与收益相关
小 计 8,640,590.86 13,379,335.72
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之政府补助说明。
11. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 224,678.11 19,914.96 224,678.11
对外捐赠 3,616,300.00
地方水利建设基金 269,583.28 1,985,273.81
价格调节基金 2,646.15
税收滞纳金 29,649.69 41,934.09 29,649.69
赔款支出 114,987.69 90,784.91 114,987.69
房租违约金 650,000.00
其他 289,676.56 521,277.87 289,676.56
合 计 928,575.33 6,928,131.79 658,992.05
12. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 181,230,161.15 88,307,293.72
递延所得税费用 -4,802,321.33 -1,597,769.53
合 计 176,427,839.82 86,709,524.19
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 961,085,805.88 593,914,495.90
按适用税率计算的所得税费用 240,271,451.46 148,478,623.96
子公司适用不同税率的影响 -83,615,375.91 -66,460,782.92
第 60 页 共 96 页
调整以前期间所得税的影响 -2,439,630.58 -198,656.51
非应税收入的影响 6,577,520.44 -4,975,271.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,128,896.62 5,250,302.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-768,856.75
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
9,590,808.84 10,804,846.48
或可抵扣亏损的影响
适用税率变动对递延所得税费用的影响 -282,334.70 -4,613,230.52
研发费用加计扣除的影响 -3,482,182.11 -1,576,307.73
其他 2,447,542.51
所得税费用 176,427,839.82 86,709,524.19
13. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 18,280,987.81 13,232,809.28
票据保证金到期收回 216,284,465.28 52,713,602.58
收回预付深圳市千奇网络科技有限公司游戏开发费 22,000,000.00
银行存款利息收入 6,965,042.59 4,691,137.48
房屋租赁收入 3,967,604.96 5,583,333.33
收回济南二机床集团有限公司款项 16,400,000.00
收回员工拆借款 2,747,783.98
收回押金保证金 20,323,709.90
收回北京自由理想网络科技有限公司往来款 7,000,000.00
收回预付江阴市百润网络科技有限公司游戏分成款 4,000,000.00
收回 Narvalous Inc 往来款 3,116,928.00
第 61 页 共 96 页
其他 7,801,240.49 7,142,937.82
合 计 292,770,835.01 119,480,748.49
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付票据保证金 194,476,176.20 84,706,398.02
支付押金保证金 5,433,333.07 15,899,559.13
支付汇友数码（深圳）有限公司往来款 1,501,776.71
运费 49,866,704.47 39,778,954.72
出口销售服务费及国外佣金 2,274,543.40 2,559,720.08
中介机构咨询费 14,960,548.43 10,368,253.73
产品包装仓储及分检费 18,968,933.94 22,102,748.80
业务招待费 19,458,997.80 19,196,798.10
办公费用 21,175,061.51 15,927,669.57
差旅费 13,629,122.30 9,503,811.09
捐赠支出 3,616,300.00
研发费用 47,207,074.55 43,759,396.16
广告费 103,348,041.17 90,625,661.34
租赁费 17,847,797.45 15,491,935.62
支付员工拆借款 1,200,000.00
其他 15,177,098.54 14,646,075.24
合 计 525,023,432.83 389,685,058.31
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回江苏三九互娱网络科技有限公司拆借款本金及利息 100,038,356.16
收回上海告捷网络科技有限公司拆借款本金及利息 2,501,361.64
收回上海火魂网络科技有限公司拆借款本金及利息 1,012,246.58
收回北京文脉互动科技有限公司投资保证金 30,000,000.00
第 62 页 共 96 页
收到世纪影游互动科技有限公司款项 32,445,910.47
合 计 133,551,964.38 32,445,910.47
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付江苏三九互娱网络科技有限公司拆借款 100,000,000.00
支付上海告捷网络科技有限公司拆借款 2,500,000.00
支付北京文脉互动科技有限公司投资保证金 30,000,000.00
支付世纪影游互动科技有限公司款项 32,000,000.00
合 计 132,500,000.00 32,000,000.00
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到票据贴现款项 135,779,723.86 28,000,000.00
合 计 135,779,723.86 28,000,000.00
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
偿还杭州盛锋网络科技有限公司拆借款本金 60,000,000.00
预付重组发行费用 1,534,000.00 6,466,000.00
合 计 61,534,000.00 6,466,000.00
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 784,657,966.06 507,204,971.71
加：资产减值准备 12,366,028.39 -687,475.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 109,994,965.51 106,645,983.19
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产折旧
无形资产摊销 18,649,474.84 21,509,722.45
长期待摊费用摊销 51,974,577.51 37,748,685.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-1,512.16 1,468,291.13
损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 224,678.11 19,914.96
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 22,074,131.43 18,795,509.81
投资损失(收益以“－”号填列) -508,826,270.50 5,406,516.15
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -4,802,321.33 -1,597,769.53
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -62,901,227.59 -25,612,458.82
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -261,546,190.62 -37,426,207.08
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 37,018,796.71 80,293,544.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 198,883,096.36 713,769,227.52
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 434,775,438.96 489,200,267.26
减：现金的期初余额 489,200,267.26 511,880,663.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,424,828.30 -22,680,396.43
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 105,000,000.00
第 64 页 共 96 页
其中：北京文脉互动科技有限公司 105,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 432,623.11
其中：北京文脉互动科技有限公司 432,623.11
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
12,000,000.00
价物
其中：重庆漫想族文化传播有限公司 12,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 116,567,376.89
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 507,775,876.40
其中：重庆任天游科技有限公司 4,376.40
杭州盛锋网络科技有限公司 500,000,000.00
上海火魂网络科技有限公司 7,771,500.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,520,708.06
其中：重庆任天游科技有限公司
杭州盛锋网络科技有限公司 760,172.78
上海火魂网络科技有限公司 760,535.28
处置子公司收到的现金净额 506,255,168.34
(4) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 434,775,438.96 489,200,267.26
其中：库存现金 894,031.32 672,192.19
可随时用于支付的银行存款 430,196,164.01 484,590,814.55
可随时用于支付的其他货币资金 3,685,243.63 3,937,260.52
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
第 65 页 共 96 页
3) 期末现金及现金等价物余额 434,775,438.96 489,200,267.26
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 910,317,737.63 668,019,498.68
其中：支付货款 859,075,045.06 658,497,672.20
支付固定资产等长期资产购置款 51,242,692.57 9,521,826.48
(5) 现金流量表补充资料的说明
货币资金期末数中含银行承兑汇票保证金 34,570,511.88 元和商业承兑汇票贴现保证
金 21,430,000.00 元 ， 共 计 56,000,511.88 元 ， 期 初 数 中 含 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金
74,592,800.96 元，保函保证金 416,000.00 元和商业承兑汇票贴现保证金 2,800,000.00 元，
共计 77,808,800.96 元，未作为现金及现金等价物。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 56,000,511.88 票据保证金及票据贴现保证金
应收票据 233,319,246.24 票据质押及附追索权贴现
合 计 289,319,758.12
(2) 其他说明
根据天游软件公司与浦发银行上海分行签订的《股权质押合同》，天游软件公司以其持
有的厦门趣游公司 100%股权作质押，取得该银行 2 亿元借款，期限为 2015 年 8 月 17 日至
2018 年 8 月 13 日，借款用途为收购厦门趣游公司 100%股权。截至 2017 年 12 月 31 日，该
质押合同下的借款余额为 6,000 万元。
2. 外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元 1,824,736.81 6.5342 11,923,195.26
第 66 页 共 96 页
欧元 3,719.98 7.8023 29,024.40
应收账款
其中：美元 1,134,512.37 6.5342 7,413,130.73
欧元 24,338.40 7.8023 189,895.50
应付账款
其中：美元 39,757.32 6.5342 259,782.28
欧元 8,797.74 7.8023 68,642.61
3. 政府补助
(1) 明细情况
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
科技专项资金 3,349,900.00 其他收益
企业发展专项资金 2,990,000.00 其他收益
《关于联合发布<厦门市科技计划申报指南
研发费用补贴 2,464,783.00 其他收益 （2017 年）>的通知》厦科联〔2016〕50 号，研发
经费补助
工业投资和技术改造专项 《武汉市工业投资与技术改造专项资金项目管理
1,788,600.00 营业外收入
资金 暂行办法》
依据《上虞区财政专项资金管理办法》（虞政办发
〔2017〕134 号）相关规定发放奖励，用于鼓励本
2016 年度工业有效投入奖 1,474,000.00 营业外收入
企业年产 300 万套汽车塑料件项目和 300 套精密汽
车注塑模具技改项目
《关于 2017 年大东区支持重点产业发展专项资金
产业发展专项基金 1,000,000.00 营业外收入
（第二批）批复的通知》
《厦门市经济和信息化局 厦门市财政局关于申报
2017 年软件和信息服务业发展专项资金的通知》厦
行业专项资金 900,000.00 营业外收入
经信软件（2017）322 号，补助企业所属的软件和
信息服务业
退税及税收返还 615,010.95 其他收益
2016 年补贴 527,600.00 营业外收入
《湖里区人民政府办公室关于印发支持湖里老工
业厂房文创园区建设发展实施办法的通知》厦湖府
文化产业示范基地奖励金 500,000.00 营业外收入
办﹝2014﹞90 号，用于支持湖里老工业厂房文创园
区建设发展
房租补贴 479,640.00 其他收益 《关于开展 2016 年下半年湖里高新技术园优惠扶
第 67 页 共 96 页
持政策申报工作的通知》厦湖府办（2014）63 号，
补助高新技术园优惠政策扶持企业的场所租金
2016 年度招商引资外资奖
460,000.00 营业外收入
励费
2016 年上虞区外经贸奖励
266,741.00 营业外收入
补助资金
重点互联网企业 250,000.00 营业外收入
《厦门市商务局 厦门市财政局 关于申报 2017 年
中央外经贸发展资金（承接国际服务外包业务）的
服务外包专项资金 207,600.00 营业外收入
通知》厦商务（2017）212 号，补助企业承接的国
际服务外包业务
财政扶持资金 208,000.00 其他收益
《关于公布厦门市 2017 年科技小巨人企业及领军
科学技术局科技小巨人补
200,000.00 营业外收入 企业名单的通知》厦科联（2017）38 号，补助科技
助款
小巨人领军企业
其他补助 163,185.46 其他收益
其他补助 1,066,049.86 营业外收入
小 计 18,911,110.27
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 18,911,110.27 元。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
北京文脉互动科
2017 年 12 月 15 日 150,000,000.00 51.00 支付现金
技有限公司[注 1]
襄阳锐创达信息
2017 年 5 月 10 日 100.00
科技有限公司
襄阳鼎联网络科
2017 年 5 月 10 日 100.00
技有限公司
宁夏邦诚盛投资
2017 年 4 月 14 日 100.00
有限公司[注 2]
宁夏金盛泽投资
2017 年 4 月 14 日 100.00
有限公司[注 3]
(续上表)
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
北 京 文 脉 互 动 科 2017 年 12 月 15 日 已完成股权交割 16,333,395.32 10,619,751.29
第 68 页 共 96 页
技有限公司
襄阳锐创达信息
2017 年 5 月 10 日 办妥工商变更登记
科技有限公司
襄阳鼎联网络科
2017 年 5 月 10 日 办妥工商变更登记
技有限公司
宁夏邦诚盛投资
2017 年 4 月 14 日 办妥工商变更登记
有限公司
宁夏金盛泽投资
2017 年 4 月 14 日 办妥工商变更登记
有限公司
注 1：北京文脉互动科技有限公司及下属子公司霍尔果斯钟声互娱科技有限公司一并纳
入公司合并范围。
注 2：宁夏邦诚盛投资有限公司及下属子公司 Bangchengsheng International Limited
一并纳入公司合并范围。
注 3：宁夏金盛泽投资有限公司及下属子公司 Jinshengze International Limited 一
并纳入公司合并范围。
2. 合并成本及商誉
(1) 明细情况
项 目 北京文脉互动科技有限公司
合并成本
现金 150,000,000.00
合并成本合计 150,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 12,661,169.36
商誉 137,338,830.64
(2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明
合并成本的公允价值以购买方付出的现金资产金额确定。
(3) 大额商誉形成的主要原因
被合并方拥有较好的市场前景及较强的盈利能力，其市场价值高于其可辨认净资产的公
允价值。
3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1) 明细情况
北京文脉互动科技有限公司
项 目 购买日 购买日
公允价值 账面价值
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资产
货币资金 432,623.11 432,623.11
应收款项 31,177,924.08 31,177,924.08
预付款项 4,375.00 4,375.00
其他应收款 10,142,546.79 10,142,546.79
其他流动资产 2,921,829.53 2,921,829.53
固定资产 1,103,233.40 1,103,233.40
资产总计 45,782,531.91 45,782,531.91
负债
预收款项 6,000,000.00 6,000,000.00
应付职工薪酬 2,947,076.56 2,947,076.56
应交税费 902,069.48 902,069.48
其他应付款 11,107,563.59 11,107,563.59
负债总计 20,956,709.63 20,956,709.63
净资产 24,825,822.28 24,825,822.28
取得的净资产份额 12,661,169.36 12,661,169.36
(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法
北京文脉互动科技有限公司可辨认资产、负债的公允价值以账面价值为基础进行确定。
(二) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权
处置价款与处置投资
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点的确 对应的合并财务报表
名称 价款 比例(%) 方式 权的时点 定依据 层面享有该子公司净
资产份额的差额
重庆任天游科技有限公司 4,376.40 70.00 转让 2017.6.1 办妥股权交接手续 -20,999.99
杭州盛锋网络科技有限公司 500,000,000.00 100.00 转让 2017.6.5 办妥股权交接手续 488,000,685.13
上海火魂网络科技有限公司 8,000,000.00 70.00 转让 2017.8.31 办妥股权交接手续 7,074,769.59
(续上表)
子公司 丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之 按照公允价值重新 丧失控制权之日剩 与原子公司股权投资相
名称 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的 计量剩余股权产生 余股权公允价值的 关的其他综合收益、其
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权的比例 账面价值 公允价值 的利得或损失 确定方法及主要假 他所有者权益变动转入
设 投资损益的金额
重庆任天游科技有限公司
杭州盛锋网络科技有限公司
上海火魂网络科技有限公司
(三) 其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
郑州全世泰车业
设立 2017 年 10 月 30 日 100%
有限公司
深圳传盛网络科
设立 2017 年 1 月 9 日 1,000,000.00 60%
技有限公司
西藏七酷创业投
设立 2017 年 5 月 24 日 100%
资管理有限公司
无锡七酷投资有
设立 2017 年 3 月 28 日 327,000,000.00 100%
限公司
无锡七酷投资管
设立 2017 年 12 月 27 日 100%
理有限公司
上海酷鹤网络科
设立 2017 年 8 月 10 日 10,000,000.00 60%
技有限公司
上海捷玩网络科
设立 2017 年 6 月 26 日 20,000,000.00 64%
技有限公司
上海酷象网络科
设立 2017 年 9 月 14 日 70%
技有限公司
上海上神桃林网
设立 2017 年 8 月 10 日 3,000,000.00 51%
络科技有限公司
苏州点线面网络
设立 2017 年 8 月 31 日 3,000,000.00 51%
科技有限公司
北京齐物天尚科
设立 2016 年 12 月 27 日 10,000,000.00 100%
技有限公司
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江世纪华通车业有 绍兴 绍兴 制造业 100 设立
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限公司
绍兴上虞一栋塑料有
绍兴 绍兴 贸易 100 设立
限公司
南京全世泰车业有限
南京 南京 制造业 100 设立
公司
中山世纪华通汽车部
中山 中山 制造业 100 设立
件有限公司
武汉世纪华通汽车部
武汉 武汉 制造业 100 设立
件有限公司
柳州兆丰汽车部件有
柳州 柳州 制造业 100 设立
限公司
成都世纪华通汽车部
成都 成都 制造业 100 设立
件有限公司
烟台全世泰汽车部件
烟台 烟台 制造业 100 设立
有限公司
沈阳世纪华通汽车部
沈阳 沈阳 制造业 100 设立
件有限公司
长春世纪华通汽车部
长春 长春 制造业 100 设立
件有限公司
南宁全世泰汽车零部 非同一控制下企
南宁 南宁 制造业 51
件有限公司 业合并
余姚世纪华通金属实
宁波 宁波 制造业 100 设立
业有限公司
上海浙通车业有限公
上海 上海 制造业 100 设立
司
浙江世纪华通创业投
绍兴 绍兴 投资 100 设立
资有限公司
烟台世纪华通汽车部
烟台 烟台 制造业 100 设立
件有限公司
郑州全世泰车业有限
郑州 郑州 制造业 100 设立
公司
上海天游软件有限公 非同一控制下企
上海 上海 软件业 100
司 业合并
无锡天游网络科技有 非同一控制下企
无锡 无锡 软件业 100
限公司 业合并
上海天游信息技术有 非同一控制下企
上海 上海 软件业 100
限公司 业合并
加利福尼 加利福尼 非同一控制下企
A7 SOFT INC. 软件业 100
亚州 亚州 业合并
GRAND VISION 英属维尔 英属维尔 非同一控制下企
软件业 100
TECHNOLOGY LIMITED 京群岛 京群岛 业合并
CREATIVE VIEW 非同一控制下企
中国香港 中国香港 软件业 100
TECHNOLOGY LIMITED 业合并
第 72 页 共 96 页
GRAND MASTER 英属维尔 英属维尔 非同一控制下企
软件业 100
TECHNOLOGY LIMITED 京群岛 京群岛 业合并
趣游（厦门）科技有 非同一控制下企
厦门 厦门 软件业 100
限公司 业合并
非同一控制下企
哥们网科技有限公司 厦门 厦门 软件业 100
业合并
无锡七酷网络科技有 非同一控制下企
无锡 无锡 软件业 100
限公司 业合并
无锡蛮荒网络科技有 非同一控制下企
无锡 无锡 软件业 100
限公司 业合并
无锡天丛科技有限公 非同一控制下企
无锡 无锡 软件业 75
司 业合并
上海盛酷网络科技有 非同一控制下企
上海 上海 软件业 100
限公司 业合并
无锡博游网络科技有
无锡 无锡 软件业 100 设立
限公司
无锡恒曜网络科技有
无锡 无锡 软件业 100 设立
限公司
喀什七酷网络科技有
喀什 喀什 软件业 100 设立
限公司
喀什乐酷网络科技有
喀什 喀什 软件业 100 设立
限公司
重庆漫想族文化传播 非同一控制下企
重庆 重庆 软件业 100
有限公司 业合并
成都漫想族科技有限
成都 成都 软件业 100 设立
公司
深圳游影文化传媒有 非同一控制下企
深圳 深圳 软件业 60
限公司 业合并
深圳传盛网络科技有
深圳 深圳 软件业 60 设立
限公司
北京齐物天尚科技有
北京 北京 软件业 100 设立
限公司
西藏七酷创业投资管 西藏自治 西藏自治
投资业 100 设立
理有限公司 区 区
无锡七酷投资有限公
无锡 无锡 投资业 100 设立
司
无锡七酷投资管理有
无锡 无锡 投资业 100 设立
限公司
苏州点线面网络科技
苏州 苏州 软件业 51 设立
有限公司
上海捷玩网络科技有
上海 上海 软件业 64 设立
限公司
上海上神桃林网络科
上海 上海 软件业 51 设立
技有限公司
第 73 页 共 96 页
上海酷鹤网络科技有
上海 上海 软件业 60 设立
限公司
上海酷象网络科技有
上海 上海 软件业 70 设立
限公司
北京文脉互动科技有 非同一控制下企
北京 北京 软件业 51
限公司 业合并
霍尔果斯钟声互娱科 非同一控制下企
霍尔果斯 霍尔果斯 软件业 51
技有限公司 业合并
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
南宁全世泰汽车
49% 3,437,193.13 15,505,322.60
零部件有限公司
北京文脉互动科
49% 5,203,678.13 17,368,331.05
技有限公司[注]
注：北京文脉互动科技有限公司本期数仅包含纳入合并范围后的损益和现金流量。
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
南宁全世泰汽车
26,939,574.93 7,436,024.44 34,375,599.37 2,732,083.86 2,732,083.86
零部件有限公司
北京文脉互动科
46,731,952.06 1,191,377.05 47,923,329.11 12,477,755.54 12,477,755.54
技有限公司
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
南宁全世泰汽车
29,847,593.38 8,760,383.94 38,607,977.32 13,979,141.67 13,979,141.67
零部件有限公司
北京文脉互动科
技有限公司
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
南宁全世泰汽车零部件有限公司 75,173,801.59 7,014,679.86 7,014,679.86 11,919,635.30
第 74 页 共 96 页
北京文脉互动科技有限公司 16,333,395.32 10,619,751.29 10,619,751.29 5,408,334.59
子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
南宁全世泰汽车零部件有限公司 79,117,258.68 9,737,685.40 9,737,685.40 3,710,203.29
北京文脉互动科技有限公司
(二) 在联营企业中的权益
1. 重要的联营企业
合营企业或联营企业名 主要 持股比例(%) 对联营企业
注册地 业务性质
称 经营地 直接 间接 投资的会计处理方法
世纪影游互动科技有限
上海 上海 软件业 50.00 权益法核算
公司
杭州乐丰无限投资合伙
杭州 杭州 投资 27.00 权益法核算
企业（有限合伙）
无锡世纪天华创业投资
无锡 无锡 投资 48.00 权益法核算
合伙企业（有限合伙）
2. 重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项目 杭州乐丰无限投 无锡世纪天华创 杭州乐丰无限投 无锡世纪天华创
世纪影游互动 世纪影游互动
资合伙企业（有 业投资合伙企业 资合伙企业（有 业投资合伙企业
科技有限公司 科技有限公司
限合伙） （有限合伙） 限合伙） （有限合伙）
流动资产 93,056,636.06 20,602,925.85 26,501,738.00 64,345,023.41 75,448,021.98
非流动资产 3,754,809.93 86,000,000.00 71,947,661.00 2,835,125.01 33,500,000.00
资产合计 96,811,445.99 106,602,925.85 98,449,399.00 67,180,148.42 108,948,021.98
流动负债 15,274,227.99 1,333,333.33 18,123,983.65
负债合计 15,274,227.99 1,333,333.33 18,123,983.65
归属于母公司所有
81,537,218.00 106,602,925.85 97,116,065.67 49,056,164.77 108,948,021.98
者权益
按持股比例计算的
46,268,609.00 28,782,789.98 47,383,711.52 30,028,082.39 29,415,966.23
净资产份额
调整事项
商誉
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其他 188,767.04 0.29 -5,007.34 -11,232.96
对联营企业权益投
46,457,376.04 28,782,790.27 47,378,704.18 30,016,849.43 29,415,966.23
资的账面价值
营业收入 12,097,750.54 6,223,911,78
净利润 92,214.36 -2,345,096.13 -1,283,934.33 56,164.77 -2,163,088.02
综合收益总额 -7,118,946.77 -2,345,096.13 -1,283,934.33 56,164.77 -2,163,088.02
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计 4,866,756.14
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -333,243.86
其他综合收益
综合收益总额 -333,243.86
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
第 76 页 共 96 页
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司具有一定的信用集中风险，本公司
应收账款的 27.77%(2016 年 12 月 31 日：23.35%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款
余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 334,284,367.26 334,284,367.26
小 计 334,284,367.26 334,284,367.26
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 258,672,033.36 258,672,033.36
小 计 258,672,033.36 258,672,033.36
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 291,430,000.00 297,488,599.17 297,488,599.17
应付票据 191,514,882.60 191,514,882.60 191,514,882.60
第 77 页 共 96 页
应付账款 453,012,361.13 453,012,361.13 453,012,361.13
应付利息 332,420.00 332,420.00 332,420.00
其他应付款 55,664,839.53 55,664,839.53 55,664,839.53
一年内到期的非
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
流动负债
其他流动负债 18,761,024.53 18,761,024.53 18,761,024.53
其他非流动负债 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
小 计 1,040,715,527.79 1,046,774,126.96 1,028,774,126.96 18,000,000.00
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 319,000,000.00 331,508,539.12 266,179,429.53 65,329,109.59
应付票据 202,356,898.16 202,356,898.16 202,356,898.16
应付账款 346,536,798.15 346,536,798.15 346,536,798.15
应付利息 446,501.04 446,501.04 446,501.04
其他应付款 11,342,167.56 11,342,167.56 11,342,167.56
一年内到期的非
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
流动负债
其他流动负债 20,501,454.00 20,501,454.00 20,501,454.00
其他非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
小 计 942,183,818.91 954,692,358.03 859,363,248.44 95,329,109.59
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币220,000,000.00元
(2016年12月31日：人民币216,000,000.00)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50
个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
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2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产
和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风
险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
浙江华通控股集团有限公司 上虞 实业投资 5,000 万元 26.58 26.58
(2) 截至 2017 年 12 月 31 日，王苗通及其一致行动人王娟珍持有浙江华通控股集团有
限公司（以下简称华通控股）100%股权，直接持有本公司 2.18%股份，合计持有本公司 28.76%
股份，本公司实际控制人是自然人王苗通、王一锋父子。
2018 年 1 月，公司发行股份及支付现金购买点点北京和点点开曼 100%股权并募集配套
资金交易完成后，公司股份总数为 1,459,222,653 股，王苗通及其一致行动人王娟珍通过华
通控股持有公司 18.71%股份，通过鼎通投资持有公司 4.07%股份，直接持有公司 1.70%股份，
合计持有公司 24.48%股份。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
上海盛页信息科技有限公司 受公司控股股东和第二、第三大股东控制
王娟珍 实际控制人之配偶
(二) 关联交易情况
1. 接受劳务的关联交易
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关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
上海盛页信息科技有限公司 游戏授权费 13,302,840.69
合 计 13,302,840.69
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
担保 担保 担保是否已
担保方 担保余额
起始日 到期日 经履行完毕
王苗通 37,000,000.00 2017/5/3 2019/5/3 否
小 计 37,000,000.00
王苗通与中国银行绍兴上虞支行签订《最高额保证合同》，为公司在 2017 年 5 月 3 日至
2019 年 5 月 3 日期间向该行取得的最高额为 44,000 万元的债务提供保证担保。截至 2017
年 12 月 31 日，公司在该担保合同项下的短期借款余额合计为 3,700.00 万元。
3. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 8,010,000.00 11,200,000.00
(三) 关联方应收应付款项
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 上海盛页信息科技有限公司 10,271,553.32
小 计 10,271,553.32
十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 经 2016 年 12 月 15 日公司三届十八次董事会审议通过，七酷网络公司与德清朴
盈投资管理合伙企业（有限合伙）、中国银泰投资有限公司、TCL 文化传媒（深圳）有限公
司、上海砾游投资管理有限公司、宏运文体集团有限公司及浙江网新科技创投有限公司签署
《合伙协议》，七酷网络公司认缴德清朴华股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称德
清朴华）新增出资额 30,000.00 万元，认缴出资比例为 12.49%。公司关联自然人邵恒和王
佶各持股 50%的上海砾游投资管理有限公司占德清朴华认缴出资总额的 20.82%。截至 2017
年 12 月 31 日，七酷网络公司已缴纳出资 94,423,293.67 元。
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2. 七酷网络公司与无锡金投资本管理有限公司、无锡市金融投资有限责任公司及无锡
酬勤企业管理合伙企业（有限合伙）于 2016 年 11 月 28 日共同签署《有限合伙协议》，共同
投资设立无锡金投酬勤投资企业（有限合伙）（以下简称金投酬勤）。无锡金投资本管理有限
公司为普通合伙人及执行事务合伙人，其他合伙人均为有限合伙人。金投酬勤全体合伙人认
缴出资总额为 20,000.00 万元，其中七酷网络公司认缴出资为 14,900.00 万元，认缴出资比
例为 74.50%。截至 2017 年 21 月 31 日，七酷网络公司尚未出资。
3. 经 2015 年 12 月 21 日公司三届七次董事会审议通过，公司与山东东明石化集团有限
公司、花冠集团酿酒股份有限公司、大连天神娱乐股份有限公司、泰盛（青岛）投资管理有
限公司共同投资设立大陆人寿保险股份有限公司（暂定名，具体名称以工商局核准后确定）。
保险公司注册资本拟定为人民币 150,000 万元，公司出资 30,000 万元，占总股本的 20%。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未进行出资。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
根据 2018 年 4 月 23 日公司三届三十五次董事会审议通过，2017 年度利润分配方案为
不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十二、其他重要事项
(一) 终止经营
1. 终止经营损益
项 目 本期数 上年同期数
营业收入 14,404,386.16 136,998,739.52
减：营业成本 1,823,763.33 22,798,922.93
税金及附加 60,080.13 825,755.71
销售费用 10,153,028.85
管理费用 15,922,184.16 18,997,389.80
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财务费用 -1,155,629.67 -260,958.10
资产减值损失 -3,095,201.17 3,199,008.92
营业利润 849,189.38 81,285,591.41
加：营业外收入 312.17
减：营业外支出 1.14 101,461.36
终止经营业务利润总额 849,188.24 81,184,442.22
减：终止经营业务所得税费用 1,443,052.58 -108,908.09
终止经营业务净利润 -593,864.34 81,293,350.31
加：终止经营业务处置净收益（税后） 387,519,998.46
其中：处置损益总额 495,054,454.73
减：所得税费用（或收益） 107,534,456.27
终止经营损益合计 386,926,134.12 81,293,350.31
其中：归属于母公司所有者的终止经营损益合计 392,058,508.50 82,342,842.12
2. 终止经营现金流量
本期数 上年同期数
项 目 经营活动 投资活动 筹资活动 经营活动 投资活动 筹资活动
现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额
上海捷玩 -9,997,684.56 -354,820.78 20,000,000.00
重庆任天游科
-5,169,321.59 -279,711.00 6,000,000.00 -3,520,168.04 -270,264.09 4,000,000.00
技有限公司
杭州盛锋网络
-1,115,760.84 -4,822,214.07 120,151,688.51 -90,530,437.94 -24,038,819.69
科技有限公司
上海火魂网络
-52,122.95 50,000.00 -10,889.05 -6,988.00 20,000.00
科技有限公司
(二) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
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(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
息。
本公司以行业分部和产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按
照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
(1)行业分部
项 目 制造业 软件服务业 分部间抵销 合 计
主营业务收入 2,581,192,550.31 809,843,365.57 3,391,035,915.88
主营业务成本 2,128,550,575.72 245,166,210.65 2,373,716,786.37
资产总额 2,943,822,680.44 3,627,827,556.97 157,880,234.01 6,413,770,003.40
负债总额 1,045,754,951.42 428,746,067.29 157,880,234.01 1,316,620,784.70
(2)产品分部
项 目 收入 成本 毛利
铜杆加工件 607,653,927.11 595,975,126.78 11,678,800.33
热交换系统塑料件 455,399,781.01 312,189,603.34 143,210,177.67
内外饰塑料件 504,166,027.01 419,128,506.96 85,037,520.05
空调系统塑料件 442,711,681.38 320,802,439.50 121,909,241.88
车灯系统塑料件 120,072,572.60 100,252,602.26 19,819,970.34
安全系统塑料件 82,693,292.43 62,736,421.08 19,956,871.35
汽配金属件 122,285,683.45 120,608,296.68 1,677,386.77
冰箱塑料件 99,150,427.36 92,103,686.07 7,046,741.29
模具/检具类 87,249,667.92 54,039,142.01 33,210,525.91
游戏运营收入 691,354,172.82 227,238,886.53 464,115,286.29
游戏开发收入 88,873,420.53 5,826,572.55 83,046,847.98
美术制作收入 25,718,122.04 9,216,687.62 16,501,434.42
网络直播收入 2,962,003.55 2,470,682.53 491,321.02
其他产品 60,745,136.67 51,128,132.46 9,617,004.21
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合 计 3,391,035,915.88 2,373,716,786.37 1,017,319,129.51
(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
根据公司 2016 年 9 月 20 日三届十四次董事会决议并经 2016 年第三次临时股东大会审
议通过，公司拟向交易对方以发行股份及支付现金方式购买 Jingyao International
Limited（以下简称菁尧国际）100%股权、Huacong International Holding Limited（以下
简称华聪国际）100%股权、Huayu International Holding Limited（以下简称华毓国际）
100%股权以及点点互动（北京）科技有限公司（以下简称点点北京）100%股权，拟通过境外
子公司向交易对方以支付现金方式购买 DianDian Interactive Holding（以下简称点点开
曼）40%股权。其中，菁尧国际、华聪国际、华毓国际合计持有点点开曼 60%股权。具体安
排如下：
公司拟向上海华聪投资中心（有限合伙）（以下简称华聪投资）、上海菁尧投资中心（有
限合伙）（以下简称菁尧投资）和上海华毓投资中心（有限合伙）（以下简称华毓投资）以发
行股份方式购买其各自持有的华聪国际、菁尧国际和华毓国际 100%股权以及合计持有的点
点北京 60%的股权；拟向钟英武、关毅涛以支付现金方式购买其合计持有的点点北京 40%股
权；拟通过境外子公司向 Funplus Holding 以支付现金方式购买其持有的点点开曼 40%股权。
本次交易完成后，公司将通过直接或间接方式持有点点开曼 100%股权以及点点北京 100%股
权。
根据公司与华聪投资、菁尧投资、华毓投资签署的《发行股份购买资产协议》，公司、
绍兴市上虞趣点投资合伙企业（有限合伙）（以下简称趣点投资）与 Funplus Holding、钟
英武及关毅涛分别签署的《现金购买资产协议》，本次交易价格参考中企华资产评估有限公
司 出 具 的 《 浙 江 世 纪 华 通 集 团 股 份 有 限 公 司 拟 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 Dian Dian
Interactive Holding 股权项目评估报告》（中企华评报字〔2016〕第 3246 号）和《浙江世
纪华通集团股份有限公司拟发行股份及支付现金购买点点互动（北京）科技有限公司股权项
目评估报告》（中企华评报字〔2016〕第 3245 号）确定的评估结果，经交易各方协商确定。
点点开曼 100%股权的交易对价为 683,900.00 万元，其中股份对价为 410,340.00 万元，现
金对价为 273,560.00 万元。点点北京 100%股权的交易对价为 10,000.00 万元，其中股份对
价为 6,000.00 万元，现金对价为 4,000.00 万元。
根据公司分别与趣点投资、绍兴市上虞鼎通投资合伙企业（有限合伙）（以下简称鼎通
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投资）、王佶、邵恒、王娟珍、徐阿毅及蔡明雨等七名认购对象签订的《关于浙江世纪华通
集 团 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 认 购 协 议 书 》， 约 定 公 司 向 认 购 对 象 合 计 发 行
203,232,120 股，发行价格为 20.42 元/股，合计募集配套资金 415,000.00 万元。配套募集
资金扣除发行费用后用于支付本次交易的现金对价及募投项目。
2017 年 2 月 17 日，中国证监会核发《关于核准浙江世纪华通集团股份有限公司向上海
菁尧投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕
217 号）,核准公司向华聪投资、菁尧投资、华毓投资分别发行 120,244,407 股、26,720,979
股、78,693,148 股股份购买相关资产，核准公司非公开发行不超过 204,232,279 股新股募
集本次发行股份购买资产的配套资金。
2018 年 1 月 12 日公司向钟英武和关毅涛支付点点北京 40%股权现金对价合计 4,000.00
万元；2018 年 3 月 1 日至 3 月 5 日公司通过全资子公司 Bangchengsheng International
Limited 和 Jinshengze International Limited 向 Funplus Holding 支付点点开曼 40%现金
对价。
截至 2018 年 1 月 16 日，公司已完成本次交易标的菁尧国际 100%股权、华聪国际 100%
股权、华毓国际 100%股权、点点北京 100%股权以及点点开曼 40%股权的资产交割手续。公
司直接持有点点北京 100%股权，通过公司全资子公司襄阳鼎联网络科技有限公司（以下简
称襄阳鼎联）和襄阳锐创达信息科技公司（以下简称襄阳锐创达）间接持有菁尧国际 100%
股权，通过襄阳锐创达间接持有华聪国际 100%股权、华毓国际 100%股权，通过菁尧国际、
华聪国际、华毓国际和宁夏邦诚盛投资有限公司和宁夏金盛泽投资有限公司间接持有点点开
曼 100%股权。
2018 年 1 月 22 日，公司向趣点投资等七名认购对象发行 205,242,332 股股份，发行价
格 20.22 元/股，共募集配套资金 415,000.00 万元，扣除各项发行费用（不含税）人民币
7,522.12 万元，实际募集资金人民币 407,477.88 万元。本次出资业经北京永拓会计师事务
所（特殊普通合伙）审验并由其出具《验资报告》（京永验字（2018）第 210004 号）。
2018 年 1 月 26 日，公司向华聪投资、菁尧投资、华毓投资合计发行 226,888,281 股股
份，发行价格 18.35 元/股，华聪投资、菁尧投资、华毓投资以其持有的点点北京和点点开
曼 60%股权认缴出资额 416,340.00 万元。本次出资业经北京永拓会计师事务所（特殊普通
合伙）审验并由其出具《验资报告》（京永验字（2018）第 210007 号）。
本 次 募 集 资 金 新 增 发 行 的 205,242,332 股 股 份 及 购 买 资 产 发 行 股 份 新 增 的
226,888,281 股股份登记手续已于 2018 年 1 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司
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深圳分公司办理完毕，并于 2018 年 2 月 2 日上市交易。本次发行后公司股本总额为
1,459,222,653.00 元，截止本财务报表批准报出日，公司尚未完成工商变更登记。
2. 趣点投资系点点北京与点点开曼管理团队及钟英武设立的有限合伙企业，鼎通投资
系公司实际控制人控制的有限合伙企业。根据公司与趣点投资、鼎通投资签订的《股份认购
协议》、《发行股份及支付现金购买资产之业绩承诺补偿协议》及《补充协议》，趣点投资和
鼎通投资分别以 120,000.00 万元认购公司本次募集配套资金非公开发行的股票，趣点投资
承诺点点开曼和点点北京 2016 年度、2017 年度、2018 年度合并口径的归属于母公司所有者
的净利润分别为 51,751.00 万元、70,279.00 万元、83,056.00 万元。趣点投资以认购的本
次募集配套资金非公开发行的股票总数为限并作为第一顺位补偿义务人承担点点北京及点
点开曼合并口径的业绩承诺补偿及减值测试补偿义务，鼎通投资以认购股票总数为限作为第
二顺位补偿义务人。点点北京和点点开曼 2016 年度和 2017 年度合并口径的归属于母公司所
有者的净利润分别为 52,622.54 万元和 71,156.09 万元，均完成了业绩承诺。
3. 盛大游戏有限公司（英文名称 SHANDA GAMES LIMITED,以下简称盛大游戏）是一家
注册在开曼群岛的互联网游戏公司，曾在美国纳斯达克上市，于 2015 年底完成私有化退市。
华通控股、上海砾游投资公司（以下简称上海砾游，系公司股东邵恒、王佶各持 50%股权的
投资管理公司） 及上海东方证券资本投资有限公司（以下简称东方资本）共同作为普通合
伙人于 2015 年 2 月 9 日分别发起设立了上海砾天投资中心（有限合伙）以下简称砾天投资）、
上海砾华投资中心（有限合伙）（以下简称砾华投资）、上海砾海投资中心（有限合伙）（以
下简称砾海投资）,以上三家有限合伙企业合称砾系基金。砾天投资合伙人资本 171,050.00
万元，砾华投资合伙人资本 171,050.00 万元，砾海投资合伙人资本 301,570.00 万元。 2015
年 6 月 25 日，砾华投资与东方智盛（上海）投资中心（有限合伙）签订股权转让协议，出
资 170,500.00 万元收购其持有的 TonSung Holdings Limited（以下简称通盛 BVI）100%的
股权，通盛 BVI 间接持有盛大游戏有限公司 11.5%的股权；砾天投资与东方智汇（上海）投
资中心（有限合伙）签订股权转让协议，出资 170,500.00 万元收购其持有的 HuaSung
Holdings Limited（以下简称华盛 BVI）100%的股权，华盛 BVI 间接持有盛大游戏 11.5%的
股权；砾海投资与上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）、西藏润达能源有限公司签
订股权转让协议，出资 296,400.00 万元收购其持有的上海海胜通投资有限公司（以下简称
海胜通）100%的股权，海胜通间接持有盛大游戏 20%的股权，本次交易完成后，砾系基金合
计间接持有盛大游戏 43%的股权。
2017 年 1 月 6 日，华通控股及其作为普通合伙人的上海曜瞿如投资合伙企业（有限
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合伙）（以下简称曜瞿如投资）与宁夏中绒圣达股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称中
绒圣达）、宁夏中绒文化产业股权投资企业（有限合伙）（以下简称中绒文化）、宁夏中绒传
奇股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称中绒传奇）、宁夏正骏股权投资合伙企业（有限
合伙）（以下简称宁夏正骏）、宁夏丝路股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称宁夏丝路）
签署了《关于盛大游戏股权转让的框架协议》，华通控股拟通过曜瞿如投资收购中绒圣达、
中绒文化、中绒传奇、宁夏正骏和宁夏丝路间接持有的盛大游戏合计 47.92%的股权。
2017 年 8 月 27 日，曜瞿如投资与 JW HOLDINGS CAYMAN LP 间接控制的栎麦网络科技（上
海）有限公司（以下简称栎麦科技）签署了股权转让协议，曜瞿如拟收购栎麦科技间接持有
的盛大游戏 9.08%的股权。本次交易完成后，公司控股股东及股东邵恒、王佶将合计间接持
有盛大游戏 100%的股权。
4. 持有公司 5%以上股份股东、实际控制人及其一致行动人股权质押担保情况
质押股份情况
持股比 占公司 占持有
股东名称 持股数量
例 质权人 数量 总股本比 公司股份
例 比例
安徽国元信托有限责任公司 54,400,000 3.73% 19.93%
东方证券股份有限公司 11,000,000 0.75% 4.03%
申万宏源西部证券有限公司 21,000,000 1.44% 7.69%
兴业证券股份有限公司 43,260,000 2.96% 15.85%
长江证券（上海）资产管理有限公司 20,000,000 1.37% 7.33%
浙江华通控股
273,000,000 18.71% 招商银行股份有限公司杭州凤起支行 10,500,000 0.72% 3.85%
集团有限公司
中国银河证券股份有限公司 18,400,000 1.26% 6.74%
中信证券股份有限公司 15,000,000 1.03% 5.49%
温州银行股份有限公司杭州分行 12,300,000 0.84% 4.51%
中国进出口银行浙江省分行 9,500,000 0.65% 3.48%
小 计 215,360,000 14.76% 78.89%
王苗通 22,315,202 1.53% 东方证券股份有限公司 22,300,000 1.53% 99.93%
王娟珍 2,532,799 0.17% 绍兴银行股份有限公司上虞支行 2,470,000 0.17% 97.52%
大连银行股份有限公司上海分行 32,146,389 2.20% 16.87%
东吴证券股份有限公司 15,400,000 1.06% 8.08%
华融证券股份有限公司 80,000,000 5.48% 42.00%
邵恒 190,497,713 13.05%
万向信托有限公司 10,000,000 0.69% 5.25%
中信建投证券股份有限公司 47,940,000 3.29% 25.17%
小 计 185,486,389 12.71% 97.37%
大连银行股份有限公司上海分行 34,619,188 2.37% 21.75%
王佶 159,165,910 10.91% 中融国际信托有限公司 124,546,722 8.54% 78.25%
小 计 159,165,910 10.91% 100.00%
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永丰国际集团
100,012,500 6.85% 中诚信托有限责任公司 25,000,000 1.71% 25.00%
（香港）有限公司
华毓投资 79,121,994 5.42% 上海霁达投资管理中心(有限合伙) 79,121,994 5.42% 100.00%
菁尧投资 120,899,690 8.29% 中融国际信托有限公司 120,899,690 8.29% 100.00%
合计 947,545,808 64.93% 小 计 809,803,983 55.50%
截至本财务报表附注批准报出日，持有公司 5%以上股份的股东、实际控制人及其一致
行动人用于质押的本公司股份合计为 809,803,983 股，占公司股本总额的 55.50%。
5. 截至 2017 年 12 月 31 日，公司财务报表确认商誉总额为 199,967.23 万元，占资产
总额的 31.18%，公司合并财务报表确认的商誉来源于公司 2014 年度并购天游软件公司和七
酷网络公司、2015 年度天游软件公司并购厦门趣游公司、2016 年度七酷网络公司并购深圳
游影公司和重庆漫想族公司及本期七酷网络公司并购北京文脉互动科技有限公司。交易标的
系网络游戏行业及美术制作、网络直播行业，公司将交易价格高于交易标的可辨认净资产公
允价值部分确认为商誉。交易价格以资产评估机构对交易标的按收益法评估结果为依据。评
估机构在评估过程中依赖假设和预期。宏观经济波动、行业监管变化及网络游戏行业竞争激
烈可能会导致未来实际情况与评估假设不一致。交易标的未来盈利可能达不到经预测的盈利
水平。若交易标的未来经营业绩低于预期，则公司并购交易所形成的商誉存在减值风险，将
对公司的财务状况和经营成果产生重大不利影响。
6. 根据 2017 年 11 月 15 日中国证监会核发的《关于核准浙江世纪华通集团股份有限公
司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]2075 号)，核准公司向合格投
资者公开发行面值总额不超过 15 亿元的公司债券。本次公司债券采用分期发行方式，首期
发行自证监会核准发行之日起 12 个月内完成；其余各期债券发行，自证监会核准发行之日
起 24 个月内完成。截至本财务报表批准报出日，公司债券尚未发行。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏 240,908,857.20 100.00 47,017,712.22 19.52 193,891,144.98
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账准备
合 计 240,908,857.20 100.00 47,017,712.22 19.52 193,891,144.98
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏
631,163,168.39 100.00 48,856,902.89 7.74 582,306,265.50
账准备
合 计 631,163,168.39 100.00 48,856,902.89 7.74 582,306,265.50
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 77,394,850.73 4,643,691.04 6.00
1-2 年 115,157,907.08 23,031,581.42 20.00
2-3 年 48,356,099.39 19,342,439.76 40.00
小 计 240,908,857.20 47,017,712.22 19.52
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,302,293.65 元，汽车零部件板块经营性资产划转转出坏账准
备金额 10,888,955.90 元，核销坏账准备金额 252,528.42 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款 252,528.42 元。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
武汉世纪华通汽车部件有限公司 93,029,318.75 38.62 13,683,054.24
南京全世泰车业有限公司 67,704,589.58 28.10 20,046,042.45
上海浙通车业有限公司 43,324,023.19 17.98 10,056,909.42
中山世纪华通汽车部件有限公司 12,566,905.55 5.22 877,609.08
成都世纪华通汽车部件有限公司 8,929,866.31 3.71 535,791.98
小 计 225,554,703.38 93.63 45,199,407.17
2. 其他应收款
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(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏
535,046,627.40 100.00 196,961,639.42 36.81 338,084,987.98
账准备
合 计 535,046,627.40 100.00 196,961,639.42 36.81 338,084,987.98
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏
294,094,775.40 100.00 133,390,621.10 45.36 160,704,154.30
账准备
合 计 294,094,775.40 100.00 133,390,621.10 45.36 160,704,154.30
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 314,876,567.60 18,892,594.06 6.00
1-2 年 28,559,416.71 5,711,883.34 20.00
2-3 年 32,089,135.11 12,835,654.04 40.00
3 年以上 159,521,507.98 159,521,507.98 100.00
小 计 535,046,627.40 196,961,639.42 36.81
(2) 本期计提、收回或转回坏账准备情况
1) 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 79,971,018.32 元 ， 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额
16,400,000.00 元。
2) 本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 收回或转回金额 收回方式
济南二机床集团有限公司 16,400,000.00 票据和银行存款
3) 其他说明
公司以前年度向济南二机公司采购设备，并预付设备采购款 25,476,000.00 元，后公司
不再采购该等设备，将该预付款转入其他应收款。鉴于济南二机公司已经发生了设备建造投
入，因此该款项在补偿济南二机公司投入后的余额才能收回。由于以前年度双方就补偿金额
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未能达成一致意见，故按应收款项账龄计提了相应的坏账准备。本期双方就补偿金额达成一
致，公司收回预付款项 16,400,000.00 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
往来款 524,784,913.34 266,972,387.92
待收回预付设备款 9,076,000.00 25,476,000.00
押金保证金 738,694.06 820,962.81
暂付款(含代垫款项) 445,000.00 805,000.00
其他 2,020.00 20,424.67
合 计 535,046,627.40 294,094,775.40
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
浙江世纪华通车业
往来款 167,337,890.37 1 年以内 31.27 10,040,273.42
有限公司
5,500,000.00 1 年以内 1.03 330,000.00
3,004,528.00 1-2 年 0.56 600,905.60
沈阳世纪华通汽车 往来款
10,000,000.00 2-3 年 1.87 4,000,000.00
部件有限公司
128,071,197.91 3 年以上 23.94 128,071,197.91
小计 146,575,725.91 27.40 133,002,103.51
绍兴上虞一栋塑料
往来款 113,606,214.99 1 年以内 21.23 6,816,372.90
有限公司
6,309,217.59 1 年以内 1.18 378,553.06
600,000.00 1-2 年 0.11 120,000.00
长春世纪华通汽车 往来款
3,902,400.00 2-3 年 0.73 1,560,960.00
部件有限公司
22,033,588.00 3 年以上 4.12 22,033,588.00
小计 32,845,205.59 6.14 24,093,101.06
21,532,450.40 1 年以内 4.02 1,291,947.02
南京全世泰车业有 往来款 1,659,960.00 1-2 年 0.31 331,992.00
限公司 9,076,166.08 2-3 年 1.70 3,630,466.43
小计 32,268,576.48 6.03 5,254,405.45
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合 计 492,633,613.34 92.07 179,206,256.34
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,079,999,980.89 2,079,999,980.89 2,297,671,434.42 2,297,671,434.42
合 计 2,079,999,980.89 2,079,999,980.89 2,297,671,434.42 2,297,671,434.42
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
绍兴上虞一栋塑料有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
南京全世泰车业有限
29,700,000.00 29,700,000.00
公司
中山世纪华通汽车部
10,000,000.00 10,000,000.00
件有限公司
武汉世纪华通汽车部
25,000,000.00 25,000,000.00
件有限公司
成都世纪华通汽车部
5,000,000.00 5,000,000.00
件有限公司
柳州兆丰汽车部件有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
烟台全世泰汽车部件
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
沈阳世纪华通汽车部
100,000,000.00 100,000,000.00
件有限公司
长春世纪华通汽车部
15,000,000.00 15,000,000.00
件有限公司
南宁全世泰汽车零部
5,971,453.53 5,971,453.53
件有限公司
上海天游软件有限公
949,999,956.78 949,999,956.78
司
无锡七酷网络有限公
850,000,024.11 850,000,024.11
司
上海浙通车业有限公
5,000,000.00 5,000,000.00
司
浙江世纪华通车业有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
第 92 页 共 96 页
余姚世纪华通金属实
30,000,000.00 30,000,000.00
业有限公司
浙江世纪华通创业投
150,000,000.00 150,000,000.00
资有限公司
小 计 2,297,671,434.42 217,671,453.53 2,079,999,980.89
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 272,972,713.03 227,945,254.09 898,894,648.34 707,820,686.35
其他业务收入 91,346,348.92 88,144,195.52 157,575,592.58 136,500,333.96
合 计 364,319,061.95 316,089,449.61 1,056,470,240.92 844,321,020.31
2. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 4,371,215.76 26,860,593.92
研发费用 3,609,092.87 36,300,759.87
折旧及无形资产摊销 4,199,252.25 16,076,238.57
业务招待费 3,166,934.36 7,349,238.54
办公费用 1,555,983.27 5,189,039.20
税费 40,594.61 -138,827.17
差旅费 2,603,515.82 3,620,589.14
租赁费 540,000.00 3,152,000.02
中介机构服务费 7,129,976.58 11,713,004.18
其他 1,630,350.80 314,928.79
合 计 28,846,916.32 110,437,565.06
3. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 115,000,000.00 62,432,700.00
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处置长期股权投资产生的投资收益 -1,820,980.26
合 计 115,000,000.00 60,611,719.74
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
494,831,288.78
部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 18,911,110.27
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 41,538.44
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 313,424.23
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融
负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,493.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 514,087,868.35
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 110,562,030.24
少数股东权益影响额(税后) 6,697.51
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 403,519,140.60
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 16.43 0.76 0.76
扣除非经常性损益后归属于公司
7.96 0.37 0.37
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 782,740,266.90
非经常性损益 B 403,519,140.60
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 379,221,126.30
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,385,029,479.51
外币报表折算差异 E -4,003,406.89
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 6
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 102,709,204.00
产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1
资本公积-股本溢价变动 I1 -11,494,750.00
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3.33
报告期月份数 K 12
加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× 4,762,645,625.85
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H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 16.43%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.96%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 782,740,266.90
非经常性损益 B 403,519,140.60
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 379,221,126.30
期初股份总数 D 1,027,092,040.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 1,027,092,040.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.76
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.37
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
浙江世纪华通集团股份有限公司
二〇一八年四月二十三日
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