中公教育科技股份有限公司
2021 年第一季度报告全文
证券代码：002607
证券简称：中公教育
二〇二一年四月
中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。本文本同时提供英文版本，两种文本发生歧义时，以中文文
本为准。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王振东、主管会计工作负责人石磊及会计机构负责人（会计主
管人员）罗雪声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,051,691,383.47 1,230,102,270.48 66.79%
归属于上市公司股东的净利润（元） 140,729,639.84 116,303,799.91 21.00%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
92,213,329.43 77,685,654.82 18.70%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -246,724,873.67 2,564,218,312.85 -109.62%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00%
加权平均净资产收益率 3.24% 3.33% -0.09%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 15,995,461,567.61 14,418,850,027.27 10.93%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,415,857,433.04 4,275,127,793.20 3.29%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 56,256.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,006,121.68
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 10,983,589.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -69,002.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,101,048.40
减：所得税影响额 8,561,701.98
合计 48,516,310.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 57,045 0
股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
鲁忠芳 境内自然人 41.36% 2,550,549,260 2,550,549,260 质押 450,000,000
李永新 境内自然人 18.35% 1,131,415,121 1,095,063,560 质押 459,846,561
王振东 境内自然人 15.61% 962,471,418 721,853,563 质押 245,589,966
北京航天产业投
资基金（有限合 境内非国有法人 4.25% 261,960,371 0
伙）
香港中央结算有
境外法人 2.27% 140,112,381 0
限公司
北京基锐科创投
资中心（有限合 境内非国有法人 1.44% 89,117,723 89,117,723
伙）
北京中公未来信
息咨询中心（有 境内非国有法人 1.30% 80,000,000 0
限合伙）
周夏耘 境内自然人 1.28% 78,848,640 0 质押 48,500,000
周晖 境内自然人 1.17% 72,277,920 0 质押 11,050,000
北京广银创业投
资中心（有限合 境内非国有法人 1.12% 68,848,230 0
伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京航天产业投资基金（有限合伙） 261,960,371 人民币普通股 261,960,371
王振东 240,617,855 人民币普通股 240,617,855
香港中央结算有限公司 140,112,381 人民币普通股 140,112,381
北京中公未来信息咨询中心（有限合伙） 80,000,000 人民币普通股 80,000,000
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
周夏耘 78,848,640 人民币普通股 78,848,640
周晖 72,277,920 人民币普通股 72,277,920
北京广银创业投资中心（有限合伙） 68,848,230 人民币普通股 68,848,230
周丽 48,185,280 人民币普通股 48,185,280
李永新 36,351,561 人民币普通股 36,351,561
招商银行股份有限公司－交银施罗德新
30,507,767 人民币普通股 30,507,767
成长混合型证券投资基金
公司的控股股东、实际控制人鲁忠芳和李永新系母子关系。鲁忠芳、李永新
和北京中公未来信息咨询中心（有限合伙），系构成一致行动人。周夏耘与
上述股东关联关系或一致行动的说明
周晖为父子关系、周夏耘与周丽为父女关系。未知上述其他股东之间是否存
在关联关系或属于一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产负债表项目 期末金额 期初金额 增减幅度 情况说明
货币资金 3,127,976,812.41 5,950,395,089.12 -47.43% 主要系购建固定资产增加及土地使用权所致
交易性金融资产 340,458,014.46 983,205,858.25 -65.37% 主要系本期资产配置结构性调整所致
预付款项 2,984,481.00 2,204,120.00 35.40% 主要系向旅行社预付员工出差机票款增加所致
其他应收款 562,009,727.82 304,318,966.20 84.68% 主要系往来款及员工借款增加影响
其他流动资产 837,225,325.51 175,179,650.61 377.92% 主要系公司购买一年以内定期存款增加所致
主要系2021年1月1日起执行新租赁准则，使用权资产增
使用权资产 1,449,126,148.68
加
其他非流动资产 3,827,994,523.92 1,151,091,703.31 232.55% 主要系购建固定资产及无形资产所致
应付职工薪酬 360,434,166.16 637,448,433.99 -43.46% 主要系发放上年度员工薪酬及奖金影响
应交税费 76,878,568.77 131,111,770.78 -41.36% 主要系支付2020年第四季度企业所得税所致
一年内到期的非流动 主要系2021年1月1日起执行新租赁准则，一年内到期的
479,787,466.27
负债 非流动负债增加
租赁负债 592,382,877.48 主要系2021年1月1日起执行新租赁准则，租赁负债增加
利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减幅度 情况说明
主要系2020年下半年疫情逐步结束，市场不断回暖，营
营业总收入 2,051,691,383.47 1,230,102,270.48 66.79%
业收入逐步增加
营业成本 824,615,510.04 520,863,204.58 58.32% 主要系疫情结束，线下开班逐步恢复所致
销售费用 435,647,726.75 273,147,797.16 59.49% 主要系市场推广活动恢复所致
管理费用 340,240,393.35 209,704,141.65 62.25% 主要系日常经营活动恢复所致
研发费用 267,150,553.55 105,248,410.14 153.83% 主要系公司扩大研发规模，投入增加所致
主要系短期借款利息及收款手续费增加以及根据新租
财务费用 108,656,990.19 55,032,787.52 97.44%
赁准则，未确认融资费用摊销至财务费用所致
其他收益 60,454,036.43 36,688,536.72 64.78% 主要系公司享受的增值税减免增加所致
主要系本期资产配置结构性调整及理财产收益率下降
投资收益 32,350,483.88 49,118,685.21 -34.14%
所致
现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 增减幅度 情况说明
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销售商品、提供劳务 主要系受多省联考提前一个月影响，高峰收费期减少近
2,257,705,337.11 4,268,644,542.62 -47.11%
收到的现金 一个月
收到其他与经营活动
8,365,632.60 3,552,880.40 135.46% 主要系银行活期存款利息增加及其他收益增加所致
有关的现金
支付给职工以及为职
1,788,537,241.10 1,090,339,239.09 64.03% 主要系本期支付的职工薪酬增加所致
工支付的现金
收回投资收到的现金 4,234,310,000.00 9,555,548,985.25 -55.69% 主要系本期资产配置结构性调整所致
取得投资收益收到的
11,192,589.09 31,375,210.42 -64.33% 主要系本期资产配置结构性调整所致
现金
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 2,774,248,578.57 812,081,033.98 241.62% 主要系购建固定资产及无形资产所致
支付的现金
投资支付的现金 4,226,550,000.00 13,732,288,090.00 -69.22% 主要系本期资产配置结构性调整所致
取得借款收到的现金 2,670,000,000.00 1,660,000,000.00 60.84% 主要系取得借款增加所致
偿还债务支付的现金 2,090,000,000.00 810,000,000.00 158.02% 主要系偿还短期借款所致
分配股利、利润或偿
46,324,162.51 32,099,556.25 44.31% 主要系支付短期借款利息增加所致
付利息支付的现金
主要系2021年1月1日起执行新租赁准则，将本报告期支
支付其他与筹资活动
354,129,507.17 付的房租款从“支付其他与经营活动有关的现金”调整
有关的现金
至“支付其他与筹资活动有关的现金”
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内重要事项及其进展已经在临时公告中披露，详见以下披露索引：
临时报告披露网站查询
重要事项概述 披露日期
索引
公司于 2020 年 11 月 10 日和 2020 年 11 月 26 日召开第五届董事会
第十四次会议和 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于
全资子公司拟参与竞拍土地使用权的议案》，同意全资子公司北京中 详见巨潮资讯网：
公未来教育科技有限公司参与竞拍位于北京市昌平区沙河镇七里渠 http://www.cninfo.com.cn
南北村土地一级开发项目 CP00-1804-0002 地块 R2 二类居住用 /new/disclosure/detail?pla
地、CP00-1804-0012 地块 F3 其他类多功能用地的国有土地使用 te=szse&orgId=99000212
2020 年 11 月 11 日
权。2020 年 12 月 2 日，全资子公司北京中公未来教育科技有限公 21&stockCode=002607&
司取得了《北京市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书》，确认 announcementId=120872
全资子公司以 300,500 万元成功竞得该地块。公司拟在该地块上建 3592&announcementTim
设公司在线科技研发中心、线上与线下融合教育示范中心、研发与 e=2020-11-11
教学人员融合培训中心、全国市场垂直一体化响应指挥中心、创新
教育总部。
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
公司于 2020 年 11 月 23 日和 2020 年 12 月 9 日召开公司董事会、
监事会及 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合
非公开发行 A 股股票条件的议案》《关于公司非公开发行 A 股股
票方案的议案》《关于<公司非公开发行 A 股股票预案>的议案》等 详见巨潮资讯网：
与本次非公开发行有关的议案。 http://www.cninfo.com.cn
2020 年 12 月 30 日，公司公告了《关于非公开发行股票申请获得中 /new/disclosure/detail?pla
国证监会受理的公告》（公告编号：2020-052）。 te=szse&orgId=99000212
2021 年 01 月 27 日
2021 年 1 月 8 日，公司公告了《关于收到中国证监会行政许可项目 21&stockCode=002607&
审查一次反馈意见通知书》（公告编号：2021-002）。 announcementId=120919
2021 年 1 月 27 日，公司公告了《关于<中国证监会行政许可项目审 4794&announcementTim
查一次反馈意见通知书>之反馈意见回复的报告》等文件。并于同 e=2021-01-27
日公告了经公司第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十四
次会议审议通过的《非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》等非公
开发行方案调整后的有关公告。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
重大资产重组各方所作重要承诺如下：
承诺时 履 行
承诺方 承诺类型 承诺主要内容 承诺期限
间 情况
在本次交易完成后（自本次交易发行的股份上市之日
起）36 个月内不转让本公司/本人/本计划在亚夏汽车拥
有权益的股份。
亚夏实业 本次交易完成后，本公司/本人/本计划所持亚夏汽车股
周夏耘 票因亚夏汽车分配股票股利、资本公积转增股本等情形
关于股份锁 2022 年 1 正 常
周晖 所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。 2018 年
定期的承诺 履 行
周丽 如果届时中国证监会及/或深圳证券交易所对于上述锁 5月4日 月 31 日
函 中
第一期员工 定期安排另有规定，本公司/本人/本计划将按照中国证
持股计划 监会及/或深圳证券交易所的最新规定对上述锁定期安
排进行调整并予执行。
本公司/本人/本计划若违反上述承诺，将承担因此而给
亚夏汽车造成的一切损失。
1、本人于本次交易中认购的上市公司的股份，自股份
上市日起 36 个月内不得以任何形式转让或进行其他形
式的处分。该等股份上市后 6 个月内如上市公司股票连
关于认购股 续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者该等股份上 2018 年 2022 年 1 正 常
李永新 份锁定期的 市后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本人通过本次交 4 月 27 履 行
承诺函 易取得的对价股份的锁定期在原有锁定期的基础上将 日 月 31 日 中
自动延长 6 个月。（若上述期间上市公司发生派息、送
股、转增股本或配股等除权除息事项的，则前述本次发
行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
2、本人受让安徽亚夏实业股份有限公司所持 72,696,561
股亚夏汽车股份，自登记至本人证券账户之日起 36 个
月内不得转让。
3、上述股份锁定安排不影响本次交易利润补偿的实施，
即本人需要进行利润补偿时，上市公司有权提前解除对
本人相应数额股份的锁定，用以进行利润补偿。
4、本人承诺：如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信
息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机
关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查
结论明确之前，不转让在本次交易取得的上市公司股
份。
5、本次交易完成日后，本人因上市公司送股、转增股
本等原因增持的股份，也应遵守前述规定。
6、如前述锁定期安排与最新法律法规及证券监管机构
的最新监管要求不相符，本企业同意按照最新法律法规
及监管机构的要求执行。
7、锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证
券交易所的有关规定执行。
1、本人于本次交易中认购的上市公司的股份，自股份
上市日起 36 个月内不得以任何形式转让或进行其他形
式的处分。该等股份上市后 6 个月内如上市公司股票连
续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者该等股份上
市后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本人通过本次交
易取得的对价股份的锁定期在原有锁定期的基础上将
自动延长 6 个月。（若上述期间上市公司发生派息、送
股、转增股本或配股等除权除息事项的，则前述本次发
行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。
2、上述股份锁定安排不影响本次交易利润补偿的实施，
即本人需要进行利润补偿时，上市公司有权提前解除对
关于认购股 本人相应数额股份的锁定，用以进行利润补偿。 2018 年 2022 年 1 正 常
鲁忠芳 份锁定期的 4 月 27 履 行
3、本人承诺：如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信 月 31 日
承诺函 日 中
息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机
关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查
结论明确之前，不转让在本次交易取得的上市公司股
份。
4、本次交易完成日后，本人因上市公司送股、转增股
本等原因增持的股份，也应遵守前述规定。
5、如前述锁定期安排与最新法律法规及证券监管机构
的最新监管要求不相符，本人同意按照最新法律法规及
监管机构的要求执行。
6、锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证
券交易所的有关规定执行。
1、本企业于本次交易中认购的上市公司的股份，自该
等股份上市日起 36 个月内不得以任何形式转让或进行
其他形式的处分。该等股份上市后 6 个月内如上市公司
股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者该等
股份上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本人通过
本次交易取得的对价股份的锁定期在原有锁定期的基
础上将自动延长 6 个月。（若上述期间上市公司发生派
关于认购股 息、送股、转增股本或配股等除权除息事项的，则前述 2018 年 2022 年 1 正 常
基锐科创 份锁定期的 本次发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。 7 月 27 月 31 日 履 行
承诺函 日 中
2、本企业承诺：如本次交易因涉嫌所提供或者披露的
信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法
机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调
查结论明确之前，不转让在本次交易中取得的上市公司
股份。
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
3、本次交易完成日后，本企业因上市公司送股、转增
股本等原因增持的股份，也应遵守前述规定。
4、如前述锁定期安排与最新法律法规及证券监管机构
的最新监管要求不相符，本企业同意按照最新法律法规
及监管机构的要求执行。
5、锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证
券交易所的有关规定执行。
自安徽亚夏实业股份有限公司向本企业转让其持有的
亚夏汽车 80,000,000 股股份过户至本企业名下之日起 36
个月内不对外转让。若上述期间由于亚夏汽车送股、转 2018 年 2022 年 1 正 常
关于股份锁
中公合伙 增股本或配股等原因而增加的股份，该等股份的锁定期 4 月 27 履 行
定的承诺函 月 31 日
与标的股份相同。 日 中
本企业若违反上述承诺，将承担因此而给亚夏汽车造成
的一切损失。
自北京中公未来信息咨询中心（有限合伙）受让安徽亚
夏实业股份有限公司持有的亚夏汽车股份有限公司
80,000,000 股股份过户至北京中公未来信息咨询中心
关于中公合 （有限合伙）名下之日起 36 个月内，本人/本企业不以
2018 年 2022 年 1 正 常
李永新等 11 伙出资份额 任何方式转让持有的北京中公未来信息咨询中心（有限
7 月 27 履 行
名交易对方 锁定的承诺 合伙）出资份额或从北京中公未来信息咨询中心（有限 月 31 日
日 中
函 合伙）退伙，亦不以任何方式转让或者让渡或者约定由
其他主体以任何方式部分或全部享有本人/本企业通过
北京中公未来信息咨询中心（有限合伙）间接享有的与
亚夏汽车股份有限公司股份有关的权益。
一、保证上市公司的人员独立
1、保证本次交易完成后上市公司的劳动、人事及薪酬
管理与本人/本企业及本人/本企业控制的其他公司、企
业或者其他经济组织等关联方之间完全独立。
2、保证本次交易完成后上市公司的高级管理人员均专
职在上市公司任职并领取薪酬，不在本人/本企业控制的
其他公司、企业或者其他经济组织等关联方担任董事、
监事以外的职务。
3、保证本次交易完成后不干预上市公司股东大会、董
事会行使职权决定人事任免。
二、保证上市公司的机构独立
1、保证本次交易完成后上市公司构建健全的公司法人
治理结构，拥有独立、完整的组织机构。
李永新 2、保证本次交易完成后上市公司的股东大会、董事会、
关于保持上 监事会等依照法律、法规及公司章程独立行使职权。 2018 年 正 常
鲁忠芳
市公司独立 三、保证上市公司的资产独立、完整 4 月 27 长期 履 行
王振东
性的承诺函 1、保证本次交易完成后上市公司拥有与生产经营有关 日 中
中公合伙
的独立、完整的资产。
2、保证本次交易完成后上市公司的经营场所独立于本
人/本企业及本人/本企业控制的其他公司、企业或者其
他经济组织等关联方。
3、除正常经营性往来外，保证本次交易完成后上市公
司不存在资金、资产被本人/本企业及本人/本企业控制
的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方占用的情
形。
四、保证上市公司的业务独立
1、保证本次交易完成后上市公司拥有独立开展经营活
动的相关资质，具有面向市场的独立、自主、持续的经
营能力。
2、保证本次交易完成后本人/本企业及本人/本企业控制
的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方避免从事
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
与上市公司及其下属企业具有竞争关系的业务。
3、保证本次交易完成后本人/本企业及本人/本企业控制
的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方减少与上
市公司及其下属企业的关联交易；对于确有必要且无法
避免的关联交易，保证按市场原则和公允价格进行公平
操作，并按相关法律、法规及规范性文件的规定履行相
关审批程序及信息披露义务。
五、保证上市公司的财务独立
1、保证本次交易完成后上市公司建立独立的财务部门
以及独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计
制度。
2、保证本次交易完成后上市公司独立在银行开户，不
与本人/本企业及本人/本企业控制的其他公司、企业或
者其他经济组织等关联方共用银行账户。
3、保证本次交易完成后上市公司的财务人员不在本人/
本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联
方兼职。
4、保证本次交易完成后上市公司能够独立做出财务决
策，本人/本企业不干预上市公司的资金使用。
5、保证本次交易完成后上市公司依法独立纳税。
本人/本企业对因未履行上述承诺而给上市公司及其下
属公司造成的一切损失承担赔偿责任。
一、截至本承诺函签署之日，本人、本人的近亲属及本
人、本人的近亲属控制的其他企业或者其他经济组织等
关联方，除本人亲属许华和鲁岩控制的北京中公在线教
育科技有限公司（以下简称“中公在线”）及其下属学校
存在与中公有限相同或相似的业务外，其余关联方均未
1、北京市
从事与上市公司、中公有限及其下属公司、学校所从事
海淀区凯
的业务相同、相似或相关的业务；除李永新在中公在线
瑞尔培训
下属昆明五华中公有限培训学校担任董事外，本人未在
学校转 截至
与上市公司、中公有限及其下属公司存在竞争业务的其
让：本承 本报
他公司或企业任职、兼职或提供顾问建议。本人亦未直
诺函签署 告期
接或间接持有与上市公司、中公有限及其下属公司所从
之日起 24 末，北
事的业务相同、相似或相关业务的企业或实体的股权
个月内 京市
（股份）。
2、中公在 海淀
二、截至本承诺函签署之日，中公在线及其下属 2 所培
线下属昆 区凯
训学校中，中公在线未从事任何教育培训业务（待下属
明五华中 瑞尔
学校转让后予以注销）；中公在线下属北京市海淀区凯
公教育培 培训
关于避免同 瑞尔培训学校拟转让给无关联第三方，并已签署举办者 2018 年
李永新 训学校转 学校
业竞争的承 权益转让协议，如在本承诺函签署之日起 24 个月内未 9 月 20
鲁忠芳 让《实施 已转
诺函 完成转让，则本人将督促中公在线将北京市海淀区凯瑞 日
条例》正 让给
尔培训学校予以注销；中公在线下属昆明五华中公教育
式颁布实 无关
培训学校已停止营业，待修改后的《中华人民共和国民
施且相关 联第
办教育促进法实施条例》（以下简称“《实施条例》”）
地方教育 三方；
正式颁布实施且相关地方教育主管部门根据修改后的
主管部门 其他
《实施条例》制定的配套法规颁布实施后 12 个月内转
根据修改 承诺
让给无关联第三方或注销。
后的《实 正常
三、截至本承诺函签署之日，中公有限作为举办人拟将 履行
施条例》
下属 33 所民非学校 100%举办者权益转让给李永新并签 中。
制定的配
署了《关于北京中公教育科技股份有限公司下属民非学
套法规颁
校之举办者权益转让协议》。李永新拟将受让的 33 所
布实施后
民非学校托管给中公有限经营管理并签署了《民非学校
12 个月内
托管协议》。
四、在本次交易完成后，除上述情形外，本人承诺在本
人为上市公司实际控制人期间，本人、本人的近亲属及
本人、本人的近亲属控制的其他企业或者其他经济组织
等关联方不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或
11
中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受
托经营等方式）从事与上市公司及其下属公司所从事的
业务相同、相近或构成竞争的业务，包括：1、不得直
接或间接从事、参与或协助他人与上市公司及其下属公
司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的相同
或相似的业务或其他经营活动；2、不得直接或间接投
资任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业务
有直接或间接竞争关系的经济实体；3、本人不会受聘
于上市公司及其下属公司的任何竞争者或直接或间接
地向该等竞争者提供任何建议、协助或业务机会；4、
本人不会指使、误导、鼓励或以其他方式促使、劝诱、
胁迫上市公司及其下属公司的员工或管理人员终止与
上市公司及其下属公司的劳动关系或聘用关系；5、本
人不会促使他人聘用上市公司及其下属公司的员工或
管理人员。
五、本人承诺，如本人、本人的近亲属及本人、本人的
近亲属控制的企业或者其他经济组织等关联方未来从
任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其下属
公司所从事的业务有竞争或可能有竞争，则本人将在知
悉该商业机会的 5 个工作日内书面通知上市公司，在征
得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其
下属公司。
六、本人保证绝不利用对上市公司及其下属公司的了解
和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司
及其下属公司相竞争的业务或项目。
七、本人如违反上述承诺，因违反上述承诺所取得的利
益归上市公司所有，给上市公司及其下属公司造成的一
切损失，承担赔偿责任，并于收到上市公司书面通知之
日起的 30 个工作日内，以现金的方式予以赔偿。
八、因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法
控制的客观原因导致承诺无法履行或无法按期履行的，
本人应及时披露相关信息。除因相关法律法规、政策变
化、自然灾害等自身无法控制的客观原因外，承诺确已
无法履行或者履行承诺不利于维护上市公司权益的，本
人应充分披露原因，并向上市公司或其他投资者提出用
新承诺替代原有承诺或者提出豁免履行承诺义务。
九、承诺有效期自签署之日起至本人不再为上市公司实
际控制人时止。
一、截至本承诺函签署之日，本人、本人的近亲属及本
人、本人的近亲属控制的其他企业或者其他经济组织等
关联方/本企业及本企业控制的其他企业或者其他经济
组织等关联方均未从事与上市公司、中公有限及其下属
公司、学校所从事的业务相同、相似或相关的业务，除
王振东在关联方北京中公在线教育科技有限公司下属
学校北京市海淀区凯瑞尔培训学校担任董事外（北京中
公在线教育科技有限公司拟将其持有的北京市海淀区
凯瑞尔培训学校的权益转让给无关联的第三方，转让完
关于避免同 2018 年 正 常
王振东 成后，王振东不在担任董事职务），本人未在与上市公
业竞争的承 4 月 27 长期 履 行
中公合伙 司、中公有限及其下属公司存在竞争业务的其他公司或
诺函 日 中
企业任职、兼职或提供顾问建议。本人/本企业亦未直接
或间接持有与上市公司、中公有限及其下属公司所从事
的业务相同、相似或相关业务的企业或实体的股权（股
份）。
二、在本次交易完成后，本人/本企业承诺在本人/本企
业作为上市公司股东期间，本人、本人的近亲属及本人、
本人的近亲属控制的其他企业或者其他经济组织等关
联方/本企业及本企业控制的其他企业或者其他经济组
织等关联方不得以任何形式（包括但不限于在中国境内
12
中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、
受托经营等方式）从事与上市公司及其下属公司所从事
的业务相同、相近或构成竞争的业务，包括：1、不得
直接或间接从事、参与或协助他人与上市公司及其下属
公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的相
同或相似的业务或其他经营活动；2、不得直接或间接
投资任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业
务有直接或间接竞争关系的经济实体；3、本人不会受
聘于上市公司及其下属公司的任何竞争者或直接或间
接地向该等竞争者提供任何建议、协助或业务机会；4、
本人/本企业不会指使、误导、鼓励或以其他方式促使、
劝诱、胁迫上市公司及其下属公司的员工或管理人员终
止与上市公司及其下属公司的劳动关系或聘用关系；5、
本人/本企业不会促使他人聘用上市公司及其下属公司
的员工或管理人员。
三、本人/本企业承诺，如本人、本人的近亲属及本人、
本人的近亲属控制的企业或者其他经济组织等关联方/
本企业及本企业控制的企业或者其他经济组织等关联
方未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司
及其下属公司所从事的业务有竞争或可能有竞争，则本
人/本企业将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，
尽力将该商业机会给予上市公司及其下属公司。
四、本人/本企业保证绝不利用对上市公司及其下属公司
的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上
市公司及其下属公司相竞争的业务或项目。
本人/本企业对因未履行上述承诺而给上市公司及其下
属公司造成的一切损失承担赔偿责任。
1、本次交易完成后，本人在作为上市公司的实际控制
人期间，本人、本人的近亲属及本人、本人的近亲属控
制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量避免和减
少与上市公司及其下属企业之间的关联交易；除非上市
公司经营发展所必需，将不与上市公司及其下属企业进
行任何关联交易。
2、本次交易完成后，对于无法避免或有合理原因而发
生的与上市公司及其下属企业之间的关联交易，本人、
本人的近亲属及本人、本人的近亲属控制的其他公司、
企业或者其他经济组织将根据有关法律、法规及规范性
文件的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业
原则，与上市公司及其下属企业签订关联交易协议，并
确保关联交易的价格公允，并履行关联交易决策程序，
依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用股
关于减少和 东地位损害上市公司及其他股东的合法权益。 2018 年 正 常
李永新
规范关联交 7 月 27 长期 履 行
鲁忠芳 3、本次交易完成后，本人不会利用拥有的上市公司的
易的承诺函 日 中
股东权利操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、
高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或
者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损
害上市公司利益的行为。
4、本人将督促本人的近亲属及本人、本人的近亲属控
制的其他公司、企业或者其他经济组织遵守上述各项承
诺。
5、本人、本人的近亲属及本人、本人的近亲属控制的
其他公司、企业或者其他经济组织如违反上述承诺，因
违反上述承诺所取得的利益归上市公司所有；给上市公
司及其下属公司造成的一切损失，本人承担赔偿责任，
并于收到上市公司书面通知之日起的 30 个工作日内，
以现金的方式予以赔偿。
6、承诺有效期自签署之日起至本人不再为亚夏汽车实
13
中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
际控制人且与亚夏汽车不存在其他关联关系时为止。
1、本次交易完成后，本人/本企业/本企业在作为上市公
司的实际控制人/股东期间，本人、本人的近亲属及本人、
本人的近亲属/本企业及本企业控制的其他公司、企业或
者其他经济组织/本企业将尽量减少并规范与上市公司
及其下属企业之间的关联交易。2、本次交易完成后，
对于无法避免或有合理原因而发生的与上市公司及其
下属企业之间的关联交易，本人、本人的近亲属及本人、
本人的近亲属控制/本企业及本企业控制的其他公司、企
王振东 关于减少和 业或者其他经济组织/本企业将遵循市场原则以公允、合 2018 年 正 常
航天产业 规范关联交 理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件 4 月 27 长期 履 行
中公合伙 易的承诺函 的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务 日 中
和办理有关报批程序，不利用股东地位损害上市公司及
其他股东的合法权益。3、本次交易完成后，本人/本企
业不会利用拥有的上市公司的股东权利操纵、指使上市
公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上
市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服
务或者其他资产，或从事任何损害上市公司利益的行
为。本人/本企业对因未履行上述承诺而给上市公司及其
下属公司造成的一切损失承担赔偿责任。
承诺是否按
是
时履行
四、金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入
本期 权益
最初 会计 公允 的累 本期 本期 报告
证券 证券 证券简 期初账 期末账 会计核 资金
投资 计量 价值 计公 购买 出售 期损
品种 代码 称 面价值 面价值 算科目 来源
成本 模式 变动 允价 金额 金额 益
损益 值变
动
汇添富
稳健汇 公允 交易性
01043 9,999, 10,467, -108,9 -108,9 10,358,9 自有
基金 盈一年 价值 0.00 0.00 0.00 金融资
9 000.00 953.10 89.10 89.10 64.00 资金
持有混 计量 产
合
期末持有的其他证券投资 -- -- --
9,999, 10,467, -108,9 -108,9 10,358,9
合计 -- 0.00 0.00 0.00 -- --
000.00 953.10 89.10 89.10 64.00
证券投资审批董事会公告
不适用
披露日期
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
证券投资审批股东会公告
不适用
披露日期（如有)
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 126,155.00 20,970.00 0.00
信托理财产品 自有资金 27,000.00 27,000.00 0.00
其他类 自有资金 999.90 999.90 0.00
合计 154,154.90 48,969.90 0.00
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中公教育科技股份有限公司
2021 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,127,976,812.41 5,950,395,089.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 340,458,014.46 983,205,858.25
衍生金融资产
应收票据
应收账款 26,029,435.13 21,493,637.66
应收款项融资
预付款项 2,984,481.00 2,204,120.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 562,009,727.82 304,318,966.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,004,339,413.11 1,985,873,462.75
其他流动资产 837,225,325.51 175,179,650.61
流动资产合计 6,901,023,209.44 9,422,670,784.59
非流动资产：
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 152,800,000.00 152,800,000.00
其他非流动金融资产 208,450,315.01 208,450,315.01
投资性房地产 664,213,321.52 668,014,515.82
固定资产 1,614,085,375.35 1,612,792,592.67
在建工程 217,725,379.72 214,248,125.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,449,126,148.68
无形资产 416,934,093.04 426,352,455.75
开发支出
商誉 99,867,720.38 99,867,720.38
长期待摊费用 421,579,394.69 440,955,377.93
递延所得税资产 21,662,085.86 21,606,436.77
其他非流动资产 3,827,994,523.92 1,151,091,703.31
非流动资产合计 9,094,438,358.17 4,996,179,242.68
资产总计 15,995,461,567.61 14,418,850,027.27
流动负债：
短期借款 4,561,785,731.98 3,976,019,329.22
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 169,175,218.20 211,824,402.86
预收款项
合同负债 5,071,125,095.49 4,925,428,309.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 360,434,166.16 637,448,433.99
应交税费 76,878,568.77 131,111,770.78
其他应付款 11,883,165.93 9,479,383.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 479,787,466.27
其他流动负债 152,133,752.86 147,765,156.66
流动负债合计 10,883,203,165.66 10,039,076,785.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 592,382,877.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 104,050,004.19 104,677,444.59
其他非流动负债
非流动负债合计 696,432,881.67 104,677,444.59
负债合计 11,579,636,047.33 10,143,754,230.46
所有者权益：
股本 103,807,623.00 103,807,623.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,225,481,049.50 1,225,481,049.50
减：库存股
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其他综合收益 30,000,000.00 30,000,000.00
专项储备
盈余公积 45,000,000.00 45,000,000.00
一般风险准备
未分配利润 3,011,568,760.54 2,870,839,120.70
归属于母公司所有者权益合计 4,415,857,433.04 4,275,127,793.20
少数股东权益 -31,912.76 -31,996.39
所有者权益合计 4,415,825,520.28 4,275,095,796.81
负债和所有者权益总计 15,995,461,567.61 14,418,850,027.27
法定代表人：王振东 主管会计工作负责人：石磊 会计机构负责人：罗雪
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 107,525,773.93 56,138,356.37
交易性金融资产 1,630,453.37 1,630,453.37
衍生金融资产
应收票据
应收账款 18,421,510.11 14,792,320.38
应收款项融资
预付款项
其他应收款 3,118,793,467.42 621,900,443.29
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,246,371,204.83 694,461,573.41
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 18,582,307,907.14 18,582,307,907.14
其他权益工具投资 152,800,000.00 152,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 500,091,324.79 502,925,481.92
固定资产 381,240,464.99 383,060,000.00
在建工程 72,569,103.57 72,569,103.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 20,576,903.94 20,529,151.44
其他非流动资产 501,095,111.10 501,095,111.10
非流动资产合计 20,210,680,815.53 20,215,286,755.17
资产总计 23,457,052,020.36 20,909,748,328.58
流动负债：
短期借款 1,301,418,819.44 871,083,875.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 83,621,752.26 83,621,752.26
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费 1,283,585.56 1,437,291.71
其他应付款 2,580,853,599.38 446,606,530.72
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
21
中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 3,967,177,756.64 1,402,749,449.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 10,007,613.34 10,007,613.34
其他非流动负债
非流动负债合计 10,007,613.34 10,007,613.34
负债合计 3,977,185,369.98 1,412,757,063.03
所有者权益：
股本 6,167,399,389.00 6,167,399,389.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,897,744,700.46 12,897,744,700.46
减：库存股
其他综合收益 30,000,000.00 30,000,000.00
专项储备
盈余公积 387,458,806.65 387,458,806.65
未分配利润 -2,736,245.73 14,388,369.44
所有者权益合计 19,479,866,650.38 19,496,991,265.55
负债和所有者权益总计 23,457,052,020.36 20,909,748,328.58
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,051,691,383.47 1,230,102,270.48
其中：营业收入 2,051,691,383.47 1,230,102,270.48
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,979,436,277.98 1,167,262,125.00
其中：营业成本 824,615,510.04 520,863,204.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,125,104.09 3,265,783.95
销售费用 435,647,726.75 273,147,797.16
管理费用 340,240,393.35 209,704,141.65
研发费用 267,150,553.55 105,248,410.14
财务费用 108,656,990.19 55,032,787.52
其中：利息费用 52,090,565.27 38,457,427.92
利息收入 6,768,970.11 968,101.22
加：其他收益 60,454,036.43 36,688,536.72
投资收益（损失以“－”号填列） 32,350,483.88 49,118,685.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,156.21
信用减值损失（损失以“-”号填列） -239,123.84
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 56,256.12 12,208.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,888,914.29 148,659,576.15
加：营业外收入 100.00
减：营业外支出 69,002.90 75,001.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 164,819,911.39 148,584,674.93
减：所得税费用 24,090,187.92 32,283,423.70
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,729,723.47 116,301,251.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 140,729,723.47 116,301,251.23
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 140,729,639.84 116,303,799.91
2.少数股东损益 83.63 -2,548.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 140,729,723.47 116,301,251.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 140,729,639.84 116,303,799.91
归属于少数股东的综合收益总额 83.63 -2,548.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.02
（二）稀释每股收益 0.02 0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王振东 主管会计工作负责人：石磊 会计机构负责人：罗雪
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,638,285.44 3,783,950.22
减：营业成本 2,834,157.13 2,833,966.08
税金及附加 1,163,820.00 1,064,546.25
销售费用
管理费用 6,789,652.53 2,207,928.42
研发费用
财务费用 9,920,248.02 3,145,323.81
其中：利息费用 9,965,044.45 3,167,404.17
利息收入 52,636.93 29,503.78
加：其他收益 88,234.55
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -191,009.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,172,367.67 -5,467,814.34
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,172,367.67 -5,467,814.34
减：所得税费用 -47,752.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,124,615.17 -5,467,814.34
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -17,124,615.17 -5,467,814.34
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -17,124,615.17 -5,467,814.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,257,705,337.11 4,268,644,542.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,365,632.60 3,552,880.40
经营活动现金流入小计 2,266,070,969.71 4,272,197,423.02
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购买商品、接受劳务支付的现金 389,263,578.68 304,236,568.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,788,537,241.10 1,090,339,239.09
支付的各项税费 81,728,859.56 112,063,354.25
支付其他与经营活动有关的现金 253,266,164.04 201,339,948.10
经营活动现金流出小计 2,512,795,843.38 1,707,979,110.17
经营活动产生的现金流量净额 -246,724,873.67 2,564,218,312.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,234,310,000.00 9,555,548,985.25
取得投资收益收到的现金 11,192,589.09 31,375,210.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 56,256.12 12,208.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,245,558,845.21 9,586,936,404.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,774,248,578.57 812,081,033.98
投资支付的现金 4,226,550,000.00 13,732,288,090.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,000,798,578.57 14,544,369,123.98
投资活动产生的现金流量净额 -2,755,239,733.36 -4,957,432,719.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,670,000,000.00 1,660,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,670,000,000.00 1,660,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,090,000,000.00 810,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,324,162.51 32,099,556.25
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 354,129,507.17
筹资活动现金流出小计 2,490,453,669.68 842,099,556.25
筹资活动产生的现金流量净额 179,546,330.32 817,900,443.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,822,418,276.71 -1,575,313,962.97
加：期初现金及现金等价物余额 5,950,395,089.12 2,724,335,001.58
六、期末现金及现金等价物余额 3,127,976,812.41 1,149,021,038.61
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,165,431,634.24 416,689.56
经营活动现金流入小计 3,165,431,634.24 416,689.56
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 1,319,515.53 1,580,784.85
支付其他与经营活动有关的现金 3,538,782,392.82 135,348,862.21
经营活动现金流出小计 3,540,101,908.35 136,929,647.06
经营活动产生的现金流量净额 -374,670,274.11 -136,512,957.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 300,000,000.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流出小计 300,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -300,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000,000.00 570,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000,000.00 570,000,000.00
偿还债务支付的现金 570,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,942,308.33 2,409,779.16
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 573,942,308.33 2,409,779.16
筹资活动产生的现金流量净额 426,057,691.67 567,590,220.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,387,417.56 131,077,263.34
加：期初现金及现金等价物余额 56,138,356.37 6,931,803.33
六、期末现金及现金等价物余额 107,525,773.93 138,009,066.67
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 5,950,395,089.12 5,950,395,089.12
交易性金融资产 983,205,858.25 983,205,858.25
应收账款 21,493,637.66 21,493,637.66
预付款项 2,204,120.00 2,204,120.00
其他应收款 304,318,966.20 304,318,966.20
一年内到期的非流动资产 1,985,873,462.75 1,985,873,462.75
其他流动资产 175,179,650.61 146,732,938.88 -28,446,711.73
流动资产合计 9,422,670,784.59 9,394,224,072.86 -28,446,711.73
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非流动资产：
其他权益工具投资 152,800,000.00 152,800,000.00
其他非流动金融资产 208,450,315.01 208,450,315.01
投资性房地产 668,014,515.82 668,014,515.82
固定资产 1,612,792,592.67 1,612,792,592.67
在建工程 214,248,125.04 214,248,125.04
使用权资产 1,491,006,998.14 1,491,006,998.14
无形资产 426,352,455.75 426,352,455.75
商誉 99,867,720.38 99,867,720.38
长期待摊费用 440,955,377.93 310,633,750.12 -130,321,627.81
递延所得税资产 21,606,436.77 21,606,436.77
其他非流动资产 1,151,091,703.31 1,151,091,703.31
非流动资产合计 4,996,179,242.68 6,356,864,613.01 1,360,685,370.33
资产总计 14,418,850,027.27 15,751,088,685.87 1,332,238,658.60
流动负债：
短期借款 3,976,019,329.22 3,976,019,329.22
应付账款 211,824,402.86 211,824,402.86
合同负债 4,925,428,309.33 4,925,428,309.33
应付职工薪酬 637,448,433.99 637,448,433.99
应交税费 131,111,770.78 131,111,770.78
其他应付款 9,479,383.03 9,479,383.03
一年内到期的非流动负债 699,372,590.26 699,372,590.26
其他流动负债 147,765,156.66 147,765,156.66
流动负债合计 10,039,076,785.87 10,738,449,376.13 699,372,590.26
非流动负债：
租赁负债 632,866,068.34 632,866,068.34
递延所得税负债 104,677,444.59 104,677,444.59
非流动负债合计 104,677,444.59 737,543,512.93 632,866,068.34
负债合计 10,143,754,230.46 11,475,992,889.06 1,332,238,658.60
所有者权益：
股本 103,807,623.00 103,807,623.00
资本公积 1,225,481,049.50 1,225,481,049.50
其他综合收益 30,000,000.00 30,000,000.00
盈余公积 45,000,000.00 45,000,000.00
30
中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
未分配利润 2,870,839,120.70 2,870,839,120.70
归属于母公司所有者权益合计 4,275,127,793.20 4,275,127,793.20
少数股东权益 -31,996.39 -31,996.39
所有者权益合计 4,275,095,796.81 4,275,095,796.81
负债和所有者权益总计 14,418,850,027.27 15,751,088,685.87 1,332,238,658.60
调整情况说明
根据 2018 年 12 月财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会［2018］35 号），公司
自 2021 年 1 月 1 日起按新租赁准则要求进行会计报表披露。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 56,138,356.37 56,138,356.37
交易性金融资产 1,630,453.37 1,630,453.37
应收账款 14,792,320.38 14,792,320.38
其他应收款 621,900,443.29 621,900,443.29
流动资产合计 694,461,573.41 694,461,573.41
非流动资产：
长期股权投资 18,582,307,907.14 18,582,307,907.14
其他权益工具投资 152,800,000.00 152,800,000.00
投资性房地产 502,925,481.92 502,925,481.92
固定资产 383,060,000.00 383,060,000.00
在建工程 72,569,103.57 72,569,103.57
递延所得税资产 20,529,151.44 20,529,151.44
其他非流动资产 501,095,111.10 501,095,111.10
非流动资产合计 20,215,286,755.17 20,215,286,755.17
资产总计 20,909,748,328.58 20,909,748,328.58
流动负债：
短期借款 871,083,875.00 871,083,875.00
应付账款 83,621,752.26 83,621,752.26
应交税费 1,437,291.71 1,437,291.71
其他应付款 446,606,530.72 446,606,530.72
流动负债合计 1,402,749,449.69 1,402,749,449.69
非流动负债：
递延所得税负债 10,007,613.34 10,007,613.34
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中公教育科技股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
非流动负债合计 10,007,613.34 10,007,613.34
负债合计 1,412,757,063.03 1,412,757,063.03
所有者权益：
股本 6,167,399,389.00 6,167,399,389.00
资本公积 12,897,744,700.46 12,897,744,700.46
其他综合收益 30,000,000.00 30,000,000.00
盈余公积 387,458,806.65 387,458,806.65
未分配利润 14,388,369.44 14,388,369.44
所有者权益合计 19,496,991,265.55 19,496,991,265.55
负债和所有者权益总计 20,909,748,328.58 20,909,748,328.58
调整情况说明
无
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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