证券代码：002615         证券简称：哈尔斯        公告编号：2019-028



              浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司
       关于 2019 年度开展金融衍生品交易业务的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司（以下简称 “公司”）于2019年4月19日召
开了第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于2019年度开展金融衍生品交
易业务的议案》，为提高公司及子公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和
防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，拟开展金额
不超过1亿美元的金融衍生品交易业务，最长交割期限不超过12个月。根据相关
法律法规和《公司章程》的规定，该事项不属于关联交易，尚需提交公司2018
年年度股东大会审议批准。具体情况如下：
    一、开展金融衍生品交易的目的
    公司及子公司的国际贸易收入占收入的 50%以上，美元、欧元是公司及子公
司的主要结算币种。随着业务规模的扩大，汇率、利率的波动产生的汇兑损益和
财务费用，将对公司及子公司的经营业绩造成一定影响。为此，公司及子公司利
用金融衍生品工具对上述业务进行汇率及利率风险管理。
    公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展金融衍生品交易业务有利
于规避人民币汇率、利率的变动风险，有利于提高公司抵御汇率、利率波动的能
力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
    二、金融衍生品交易业务品种
    金融衍生品工具可以包括远期结售汇、外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结
构性远期、利率掉期、货币互换等产品或上述产品的组合；金融衍生品的基础资
产既可以包括证券、指数、汇率、利率、货币、商品、其他标的，也可以包括上
述基础资产的组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证
金或担保、抵押进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。
    结合资金管理要求和日常经营需要，公司的金融衍生品交易业务主要为人民
币远期结售汇、期权、远期外汇买卖、掉期（包括货币掉期和利率掉期）和货币
互换业务。
    三、金融衍生品交易业务规模及预计占用资金来源
    经预测，公司及子公司 2019 年度以套期保值为目的拟开展不超过 1 亿美元
金融衍生品交易业务，最长交割期限不超过 12 个月。公司董事会授权经营管理
层在此额度范围内根据业务情况、实际需要审批金融衍生品交易业务和选择合作
金融机构。开展金融衍生品交易业务，公司及子公司将根据与金融机构签订的协
议缴纳一定比例的保证金，该保证金将使用公司及子公司的自有资金。
    四、金融衍生品交易的管理情况
    1、公司已制定《金融衍生品投资管理制度》，对公司进行金融衍生品投资
的风险控制、审议程序、后续管理等进行明确规定，以有效规范衍生品投资行为，
控制衍生品投资风险。
    2、公司财务部门具体负责公司衍生品投资事务。财务部配备投资决策、业
务操作等专业人员拟定衍生品投资计划并在董事会或股东大会授权范围内予以
执行。
    3、公司财务部人员已充分理解衍生品投资的特点和潜在风险，严格执行衍
生品投资的业务操作和《金融衍生品投资管理制度》。
    五、衍生品投资的风险分析
    1、汇率和利率波动风险：在金融衍生品交易的存续期内，每一会计期间将
产生重估损益，金融衍生品投资合约汇率和利率与到期日实际汇率和利率的差异
将产生投资损益。
    2、信用风险：开展金融衍生品交易业务存在一方合约到期无法履约造成违
约而带来的风险。
    3、延期交割风险：公司根据现有业务规模以及回款期进行收汇预测。实际
经营过程中，市场情况可能会发生变化，将会导致该公司业务规模、回款期和预
测有偏差，产生延期交割风险。
    4、操作风险：公司在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规定程
序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致
衍生品交易业务损失或丧失交易机会。
    5、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    六、开展金融衍生品交易业务的风险管理策略
    1、公司应选择结构简单、风险可控、流动性强的金融衍生品开展套期保值
业务，以规避和防范汇率风险和利率风险。
    2、审慎选择交易对手和金融衍生产品，与具有合法资质的大型商业银行等
金融机构开展金融衍生品交易业务，最大程度降低信用风险。
    3、严格执行金融衍生品业务操作流程和审批权限，配备专职人员，明确岗
位责任，严格遵守在授权范围内从事金融衍生品交易业务；同时加强相关人员的
业务培训及职业道德，提高相关人员素质，发现异常情况及时报告，最大限度的
规避操作风险的发生。
    4、加强对银行账户和资金的管理，严格管理资金划拨和使用的审批程序。
    5、设专人对持有的金融衍生品合约持续监控，在市场波动剧烈或风险增大
情况下，或导致发生重大浮盈浮亏时及时报告公司决策层，并及时制订应对方案。
    6、公司董事会已审议通过了《衍生品投资管理制度》，对衍生品交易业务
的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风
险处理程序、信息披露等做出了明确规定。
    7、为防止衍生品交易延期交割，公司将严格按照客户回款计划，控制外汇
资金总量及结售汇时间。衍生品交易业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回
笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账
款逾期的现象。
    8、公司进行衍生品交易业务必须基于公司的出口业务收入，衍生品交易业
务合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。
    9、公司内部审计部门定期对衍生品投资进行合规性审计。
    七、金融衍生品交易业务的会计政策及核算原则
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第
24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》相关规定及其指南，
对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表
相关项目。
    八、独立董事意见
    公司国外销售占 50%以上，美元、欧元是公司的主要结算货币。随着业务规
模的扩大，汇率和利率的波动产生的汇兑和利率损失，将对公司的经营业绩造成
一定影响。从长期来看，公司以套期保值为目的开展金融衍生品交易业务有利于
减少因人民币汇率和利率波动频繁带来的汇兑损失和财务费用，降低汇率和利率
波动对公司业绩的影响，符合公司生产经营的实际需要，有利于公司的长远发展，
且公司已建立了《金融衍生品交易业务管理制度》，能够有效规范衍生品投资行
为，控制衍生品投资风险，不存在损害公司和中小股东利益的情况。同意公司开
展金额不超过 1 亿美元的金融衍生品交易业务。
    九、备查文件
    1、公司第四届董事会第十二次会议决议；
    2、独立董事关于第四届董事会第十二次会议相关事项的独立意见。



                                      浙江哈尔斯真空器皿有限公司董事会
                                              2019 年 4 月 23 日