证券代码：002624           证券简称：完美环球          公告编号：2015-073


                     完美环球娱乐股份有限公司

    关于非公开发行股票摊薄即期收益及填补措施的公告

     本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在任何
 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。




    根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》（国办发〔2013〕110 号）的要求，完美环球娱乐股份有限公司（以下
简称“完美环球”或“公司”） 就本次非公开发行股票事宜（以下简称“本次发
行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，现将本次非公开发行完成后摊薄
即期收益的风险提示如下：

    一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响

    本次发行前公司总股本为 487,706,996 股，本次非公开发行股份数量为
134,589,499 股（最终发行的股份数量以经证监会核准发行的股份数量为准），发
行完成后公司总股本 622,296,495 股，增加 27.60%。公司截至 2014 年底的归属
于上市公司股东的所有者权益为 75,566.99 万元，本次发行规模 300,000.00 万元，
占前者的 397.00%。本次发行完成后，公司总股本和归属于上市公司股东的所有
者权益将有较大幅度的增加。

    公司本次募集资金拟用于海内外影视剧项目、偿还贷款、补充流动资金，公
司资本实力和抗风险能力将进一步加强，并为公司后续债务融资提供良好的保障，
提高公司盈利水平。但是，募集资金使用产生效益需要经历一定时间的运营期，
不能立即产生效益，短期内可能对公司业绩增长贡献较小，因此净利润将可能无
法与净资产及总股本同步增长，公司存在净资产收益率及每股收益下降的风险。

    （一）主要假设

    1、本次非公开发行于 2015 年 11 月 30 日实施完毕。该时间仅为估计，最终
以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准。

    2、上市公司 2015 年实现归属于母公司股东的净利润按照上市公司《重大资
产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书》中承诺的 2015 年净利润 24,000
万元计算。

    前述利润值不代表公司对未来利润的盈利预测，其实现取决于国家宏观经济
政策、市场状况的变化等多种因素，存在不确定性。

    3、上市公司 2014 年 12 月 31 日归属于母公司所有者权益为 75,566.99 万元，
公司 2015 年 12 月 31 日归属于母公司所有者权益为 2014 年末数+2015 年净利润
假设数+本次发行募集资金假设数-本期分配现金股利数，即 397,616.16 万元。

    前述数值不代表公司对未来净资产的预测，存在不确定性。

    4、本次发行最终发行数量为经董事会和股东大会审议通过的本次发行预案
中的发行数量，即 134,589,499 股。

    5、本次非公开发行股票募集资金总额预计为 300,000.00 万元。

    6、2014 年度现金股利分配已经股东大会通过并已于 2015 年 6 月完成派息。

    7、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营
业收入、财务费用、投资收益等）的影响。

    （二）对公司主要财务指标的影响

    基于上述假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的
影响，具体情况如下：

                                         2015 年度/2015 年 12 月 31 日
             项目
                                     本次发行前               本次发行后
         总股本（股）                    487,706,996                 622,296,495
 2015年归属于母公司的合并净利润
                                           24,000.00                      24,000.00
           （万元）
期末归属于母公司股东权益（万元）           99,566.99                     397,616.16
       基本每股收益（元）                         0.49                         0.48
       稀释每股收益（元）                       0.49                   0.48
       每股净资产（元/股）                      2.04                   6.42
      加权平均净资产收益率                   27.72%                  21.51%

    二、公司应对本次非公开发行摊薄即期收益采取的措施

    本次发行完成后，公司净资产规模将大幅增加，总股本亦有所增加。虽然补
充的营运资金陆续投入将给公司带来良好的回报，但需要一定的过程和时间，短
期内公司的盈利水平能否保持同步增长具有不确定性，因此短期内公司的每股收
益和净资产收益率可能出现下降。为保护投资者利益，公司将采取多种措施保证
此次募集资金有效使用、防范即期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力，具
体措施包括：

    1、不断拓展公司主营业务，提高持续盈利能力

    公司将抓住行业升级转型机遇、完善上下游产业链布局，完成公司商业运营
模式创新，打造综合娱乐传媒集团。公司将通过不断扩大业务规模和业务范围，
提高持续盈利能力，降低由于本次发行对投资者回报摊薄的风险。

    2、进一步完善现金分红政策，强化投资者回报机制

    根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》（证监发[2012]37 号），为积极回报投资者，公司 2015 年 4 月 20 日召开
的 2014 年度股东大会对原《公司章程》中有关利润分配条款进行修订和补充。

    根据修改后的公司章程：公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的
可分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现
的年均可分配利润的 30%。具体每个年度的现金分红比例由公司董事会根据年度
盈利情况、资金需求等提出分红建议和制订利润分配方案。在满足现金分红条件
下，公司发展阶段属成熟期且无重大现金支出安排的，进行利润分配时，现金分
红在该次利润分配中所占比例最低应达到 80%；公司发展阶段属成熟期且有重大
现金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应
达到 40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 20%。股东大会在审议利润分配
政策的调整或变更事项时，应当为股东提供网络投票方式，并经出席股东大会的
股东所持表决权的 2/3 以上通过。

    3、强化募集资金管理，保证募集资金规范使用

    公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》
（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规、规范性文件及《完美环球娱乐股份
有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定制定《募集资金管理制度》，
规范募集资金使用，董事会另行制定《募集资金专项存储制度》，专门规范公司
募集资金的存储。

    通过采取上述措施，公司将努力实现资产规模和盈利水平的不断增加，提升
股东回报能力。



    特此公告。




                                                完美环球娱乐股份有限公司

                                                               董   事   会

                                                          2015 年 7 月 1 日