湖北宜昌交运集团股份有限公司董事会

关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目

               的的相关性以及评估定价的公允性的说明

    湖北宜昌交运集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟以发行股份的方式
购买湖北三峡九凤谷旅游开发有限公司 100%股权，并募集配套资金（以下简称
“本次交易”）。

    公司聘请开元资产评估有限公司（以下简称“开元评估”）担任本次交易的
评估机构，其已就标的资产出具了《资产评估报告》。根据《上市公司重大资产
重组管理办法》，上市公司董事会根据相关法律、法规和规范性文件的规定，在
详细核查了有关评估事项以后，现就评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、
评估方法与评估目的的相关性及评估定价的公允性发表如下意见：

     （一）评估机构的独立性

    公司聘请开元评估承担本次交易的评估工作，并签署了相关协议，选聘程序
合规。开元评估为具有证券业务资格的资产评估机构，具有从事评估工作的专业
资质和丰富的业务经验，能胜任本次评估工作。开元评估及经办评估师与公司、
交易对方、标的资产均不存在关联关系，不存在除专业收费外的现实的和预期的
利害关系，具有独立性。

     （二）评估假设前提的合理性

     本次评估假设的前提均按照国家有关法规与规定进行，遵循了市场的通用
惯例或准则，符合评估对象的实际情况，未发现与评估假设前提相悖的事实，评
估假设前提合理。

     （三）评估方法与评估目的的相关性

    根据评估方法的适用性及评估对象的具体情况，本次评估采用收益法和资产
基础法两种方法对九凤谷的股权价值进行了评估，根据两种方法的适用性及评估


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对象的具体情况，评估机构最终确定了收益法的评估值作为本次评估结果。

    鉴于本次评估的目的系确定标的资产于评估基准日的公允价值，为公司本次
交易提供价值参考依据，本次评估机构所选评估方法恰当，评估结果客观、公正
地反映了评估基准日评估对象的实际状况，评估方法与评估目的的相关性一致。

    （四）评估依据的合理性

    本次评估实施了必要的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性
等原则，评估结果客观、公正地反映了评估基准日评估对象的实际状况，各类资
产的评估方法适当，本次评估结论具有公允性。本次拟交易标的资产以评估值作
为定价的基础，交易价格公平、合理，不会损害公司及广大中小股东利益。




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（本页无正文，系《湖北宜昌交运集团股份有限公司董事会关于评估机构的独立
性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允
性的说明》之签章页）




                                         湖北宜昌交运集团股份有限公司

                                                               董事会

                                                    2019 年 5 月 13 日




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