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公司公告

雪人股份:募集资金管理和使用办法(2021修订)2021-12-23  

                        福建雪人股份有限公司
募集资金管理和使用办法



                         福建雪人股份有限公司
                    募集资金管理和使用办法

                                第一章 总则

     第一条 为了规范福建雪人股份有限公司(以下简称“公司”)募集资金的
管理,提高募集资金的使用效率,保护公司投资者的利益,根据《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法
规,结合公司的实际情况,制定本制度。

     第二条 本办法所称募集资金是指公司通过公开发行证券(包括首次公开发
行股票、增发、配股、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、
发行权证等)以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。

     第三条 募集资金的使用应本着规范、透明、注重效益的原则,处理好投资
金额、投入产出、投资效益之间的关系,控制投资风险。

     第四条 公司董事会应按规定披露募集资金投向及使用情况、使用效果,充
分保障投资者的知情权。

     第五条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施
的,公司应当确保该子公司或控制的其他企业遵守其募集资金管理制度。

                           第二章 募集资金的存放

     第六条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户,募集资金应
当存放于董事会决定的专项账户集中管理,专项账户不得存放非募集资金或用作
其他用途。募集资金专项账户数量(包括公司的子公司或公司控制的其他企业设
置的专户)原则上不得超过募集资金投资项目的个数。

     公司存在两次以上融资的,应当独立设置募集资金专户。

     如公司因募集资金投资项目个数过少等原因拟增加募集资金专户数量的,
应事先征得深圳证券交易所同意。实际募集资金净额超过计划募集资金金额(以
下简称“超募资金”)也应存放于募集资金专户管理。

     第七条 公司应当在募集资金到位后 1 个月内与保荐机构、存放募集资金的
商业银行(以下简称“商业银行”)签订三方监管协议(以下简称“协议”)。

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协议至少应当包括以下内容:

     (一)公司应当将募集资金集中存放于专户;

     (二)募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额;

     (三)公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过五千万元人
民币或者募集资金净额的 20%的,公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独
立财务顾问;

     (四)商业银行每月向公司出具银行对账单,并抄送保荐机构或者独立财
务顾问;

     (五)保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料;

     (六)保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职
责、保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式;

     (七)公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利、义务和违约
责任;

     公司应当在上述三方协议签订后及时公告三方协议主要内容。

     公司通过控股子公司实施募投项目的,应当由公司、实施募投项目的控股
子公司、商业银行和保荐机构或独立财务顾问共同签署三方协议,公司及其控股
子公司应当视为共同一方。

     上述三方协议在有效期届满前提前终止的,公司应当自三方协议终止之日
起一个月内与相关当事人签订新的三方协议并及时公告。

     第八条 公司应积极督促商业银行履行协议。商业银行连续 3 次未及时向保
荐机构出具对账单或通知专项账户大额支取情况,以及存在未配合保荐机构查询
与调查专项账户资料情形的,公司可以终止协议并注销该募集资金专户。

                           第三章 募集资金的使用

     第九条 募集资金须严格按照公司在发行申请文件中承诺的募集资金投资
计划使用。

     出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时,公司应当及时报告深
圳证券交易所并公告。

     第十条 使用募集资金时,应严格履行申请和审批手续。

     涉及每一笔募集资金的支出均需由使用部门(单位)填写申请单并由使用

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部门(单位)负责人签字,经财务负责人审核,由总经理或董事长审批同意后由
财务部门执行,并报董事会秘书办公室备案。

     第十一条 募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金
融资产、借予他人、委托理财等财务性投资,不得直接或者间接投资于以买卖有
价证券为主要业务的公司。

     公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的
投资。

     第十二条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性,防止募集资金被
关联人占用或挪用,并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目获取不正
当利益。

    第十三条 公司应当在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进
展情况。

    募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划
当年预计使用金额差异超过 30%的,公司应当调整募集资金投资计划,并在募
集资金年度使用情况的专项说明中披露前次募集资金年度投资计划、目前实际投
资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。

     第十四条 募集资金投资项目出现以下情形的,公司应当对该项目的可行
性、预计收益等进行检查,决定是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中
披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划(如有):

     (一)募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的;

     (二)募集资金投资项目搁置时间超过一年的;

     (三)超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到
相关计划金额 50%的;

     (四)其他募集资金投资项目出现异常的情形。

     第十五条 公司决定终止原募集资金投资项目的,应当尽快、科学地选择新
的投资项目。

     第十六条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
的,应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事
会、保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实
施。公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先
投入金额确定的,应当在置换实施前对外公告。

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     第十七条 公司改变募集资金投资项目实施地点的,应当经董事会审议通
过,并在 2 个交易日内公告,说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造
成的影响以及保荐机构出具的意见。

     公司改变募投项目实施主体、重大资产购置方式等实施方式的,视同变更
募集资金投向。

     第十八条 上市公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的,仅限于与主营
业务相关的生产经营使用,且应当符合下列条件:

     (一)不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行;

     (二)已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金;

     (三)单次补充流动资金时间不得超过十二个月;

     (四)不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高
风险投资。

     上述事项应当经公司董事会审议通过,并在二个交易日内报告深圳证券交
易所并公告。

     第十九条 上市公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的,应当在董事会
审议通过后二个交易日内公告下列内容:

     (一)本次募集资金的基本情况,包括募集时间、募集资金金额、募集资
金净额及投资计划等;

     (二)募集资金使用情况;

     (三)闲置募集资金补充流动资金的金额及期限;

     (四)闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资
金不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项
目正常进行的措施;

     (五)独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问出具的意见;

     (六)深圳证券交易所要求的其他内容。

     补充流动资金到期日之前,公司应当将该部分资金归还至募集资金专户,
并在资金全部归还后二个交易日内公告。

     第二十条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理,其投资产品的期
限不得超过十二个月,且必须符合以下条件:

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     (一)安全性高,满足保本要求,产品发行主体能够提供保本承诺;

     (二)流动性好,不得影响募集资金投资计划正常进行。

     投资产品不得质押,产品专用结算账户(如适用)不得存放非募集资金或
者用作其他用途,开立或者注销产品专用结算账户的,公司应及时公告。

     第二十一条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的,应当在董事会
会议后二个交易日内公告下列内容:

     (一)本次募集资金的基本情况,包括募集时间、募集资金金额、募集资
金净额及投资计划等;

     (二)募集资金使用情况、募集资金闲置的原因;

     (三)闲置募集资金投资产品的额度及期限,是否存在变相改变募集资金
用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施;

     (四)投资产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的保本承
诺及安全性分析,公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等;

     (五)独立董事、监事会以及保荐机构或独立财务顾问出具的意见。

     公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重
大风险情形时,及时对外披露风险提示性公告,并说明公司为确保资金安全采取
的风险控制措施。

                         第四章 募集资金的用途及变更

     第二十二条 公司存在以下情形的,视为募集资金投向变更:

     (一)取消或者终止原募集资金项目,实施新项目;

     (二)变更募集资金投资项目实施主体(实施主体在上市公司及其全资子
公司之间变更的除外);

     (三)变更募集资金投资项目实施方式;

     (四)本所认定为募集资金用途变更的其他情形。

     第二十三条 公司应当在召开董事会和股东大会审议通过变更募集资金投
向议案后,方可变更募集资金投向。公司变更后的募集资金投向应投资于公司主
营业务。

     第二十四条 公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目
的可行性分析,确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力,有效防范投资风

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险,提高募集资金使用效益。

     第二十五条 公司拟变更募集资金用途的,应当在提交董事会审议后 2 个交
易日内报告深圳证券交易所并公告以下内容:

     (一)原项目基本情况及变更的具体原因;

     (二)新项目的基本情况、市场前景和风险提示;

     (三)新项目的投资计划;

     (四)新项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明;

     (五)独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投资用途的意见;

     (六)变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明;

     (七)深圳证券交易所要求的其他内容。

     新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的,还应当比照相关规则的规
定进行披露。

     第二十六条 公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产
(包括权益)的,应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

    公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政
策及定价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。

    第二十七条 公司拟对外转让或置换最近三年内募集资金投资项目的(募集
资金投资项目对外转让或置换作为重大资产重组方案组成部分的情况除外),应
当在董事会审议通过后 2 个交易日内公告下列内容并提交股东大会审议:

    (一)对外转让或置换募集资金投资项目的具体原因;

    (二)已使用募集资金投资该项目的金额;

    (三)该项目完工程度和实现效益;

    (四)换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示(如适用);

    (五)转让或置换的定价依据及相关收益;

    (六)独立董事、监事会、保荐机构对转让或置换募集资金投资项目的意见;

    (七)深圳证券交易所要求的其他内容。

    公司应当充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换


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入资产的持续运行情况。

     第二十八条 单个募投项目完成后,公司将该项目节余募集资金(包括利息
收入)用于其他募投项目的,应当经董事会审议通过、保荐人发表明确同意的意
见后方可使用。

     节余募集资金(包括利息收入)低于 50 万或低于该项目募集资金承诺投资
额 1%的,可以豁免履行前款程序,其使用情况应在年度报告中披露。

     公司将该项目节余募集资金(包括利息收入)用于非募投项目(包括补充
流动资金)的,应当按照第二十一条、第二十三条履行相应程序及披露义务。

     第二十九条    节余募集资金(包括利息收入)低于募集资金净额 10%的,
应当经董事会审议通过、保荐人发表明确同意的意见后方可使用。节余资金(包
括利息收入)达到或者超过该项目募集资金净额 10%的,公司使用节余资金还应
当经股东大会审议通过。

     节余募集资金(包括利息收入)低于五百万元或者低于项目募集资金净额
1%的,可以豁免履行前述程序,其使用情况应当在年度报告中披露。

                         第五章 募集资金管理与监督

     第三十条 公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账,具体反映募
集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。公司内部审计部门应当至少每季
度对募集资金的存放与使用情况检查一次,并及时向董事会审计委员会报告检查
结果。审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违规情形、重大风险或内部审
计部门没有按前款规定提交检查结果报告的,应当及时向董事会报告。董事会应
当在收到审计委员会的报告后 2 个交易日内向深证证券交易所报告并公告。公
告内容包括募集资金管理存在的重大违规情形、重大风险、已经或可能导致的后
果及已经或拟采取的措施。

     第三十一条 公司当年存在募集资金运用的,董事会应当对年度募集资金的
存放与使用情况出具专项报告,并聘请注册会计师对募集资金存放与使用情况出
具鉴证报告。鉴证报告应当在年度报告中披露。注册会计师应当对董事会出具的
专项报告是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证,提出
鉴证结论。鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或“无法提出结论”的,公
司董事会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措
施并在年度报告中披露。保荐机构应当在鉴证报告披露后的 10 个交易日内对年
度募集资金的存放与使用情况进行现场核查并出具专项核查报告,核查报告应认
真分析注册会计师提出上述鉴证结论的原因,并提出明确的核查意见。公司应当


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在收到核查报告后 2 个交易日内报告交易所并公告。

     第三十二条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披
露情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意,独立董事可以聘请会
计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极配合,并承
担必要的费用。

     第三十三条 公司董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责,督促公司规范
运用募集资金,自觉维护公司资产安全,不得参与、协助或纵容公司擅自或变相
改变募集资金用途。

     第三十四条 对于擅自或变相改变募集资金用途,挪用募集资金用于股票及
其衍生品种可转换债券的投资、或未按规定披露募集资金使用情况的,致使公司
遭受损失时(包括经济损失和名誉损失),应视具体情况,给予相关责任人以处
分,情节严重的,相关责任人应承担相应民事赔偿责任。

                               第六章 附则

     第三十五条 本办法自股东大会审议通过后实施,修改时亦同。本办法由董
事会负责解释。

     第三十六条 本办法未尽事宜,依照有关法律、法规、规章、规范性文件及
《公司章程》的有关规定执行。

     第三十七条 本办法中,“以上”含本数,“以下”、“超过”不含本数。




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