东北证券股份有限公司
                      关于福建雪人股份有限公司
                   2022年上半年定期现场检查报告

保荐机构名称：东北证券股份有限公司       被保荐公司简称：雪人股份

保荐代表人姓名：徐德志                   联系电话：010-68573828

保荐代表人姓名：樊刚强                   联系电话：010-68573828

现场检查人员姓名：徐德志、俞冠圻

现场检查对应期间：2022年上半年

现场检查时间：2022年5月18日-20日、6月29日-7月1日

一、现场检查事项                                                   现场检查意见

（一）公司治理                                               是        否    不适用
现场检查手段：对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；察看上市公司
的主要生产、经营、管理场所；对公司章程、公司的业务规章制度及三会文件等有关文件、
原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录；走访对上市公司损益影响重大的
控股或参股公司；走访上市公司的控股股东、实际控制人。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                        √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                          √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
                                                              √
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性
                                                              √
文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露
                                                                                  √
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程
                                                                                  √
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立              √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                √

（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司相关制度性文件、三会资料、专门委员会相关资料及重大经营活动
决策文件；查阅公司内部控制相关制度、报告；对公司主要负责人及有关人员进行访谈、沟



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通。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如
                                                            √
适用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                            √
门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）      √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门
                                                            √
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
                                                            √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适      √
用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
                                                            √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
                                                            √
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
                                                            √
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
                                                            √
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完
                                                            √
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度，并与公开披露信息进行对比核查；查阅深圳证
券交易所互动易网站公司专网相关信息、媒体关于公司的相关报道；对相关人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                        √

2.公司已披露的内容是否完整                                  √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展          √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                      √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
                                                            √
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载          √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅关联交易、对外担保等的决策文件、相关合同及信息披露文件；核查公



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司及子公司关联方往来明细，抽查关联交易的合同及交易凭证；核查公司及子公司对外担保
情况；对相关人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间
                                                            √
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
                                                            √
用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务      √

4.关联交易价格是否公允                                      √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                          √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务        √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等
                                                            √
情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审
                                                                           √
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有关决策文
件；查阅募集资金专户银行交易明细；查阅募集资金使用的信息披露文件；对相关人员进行
访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议              √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                          √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形      √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
                                                            √
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银    √
行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是
                                                            √
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                  √

（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报告、行业资料，与同行业可比公司公开资料进行对比分析；
对相关人员进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                       √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                             √




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3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常          √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：对相关人员进行访谈；查阅公司及公司股东承诺内容；查阅公司定期报告、
临时公告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                            √

（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅现金分红制度文件，有关分红的决策文件及相关信息披露文件；查阅公
司银行日记账，抽取大额交易凭证及交易合同；查阅行业、可比公司经营情况等公开资料；
对相关人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                    √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                 √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因              √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
                                                            √
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                           √
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经保荐机构现场检查，在本次现场检查所涵盖的期间，未发现公司在公司治理、内部控制、
信息披露、募集资金使用等方面存在违法违规的情形。

     （以下无正文）




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（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于福建雪人股份有限公司2022年
上半年定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：
                      徐德志                    樊刚强




                                         保荐机构：东北证券股份有限公司


                                                           年   月   日




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