东兴证券股份有限公司
关于加加食品集团股份有限公司 2014 年上半年度募集资金
存放及使用情况核查报告
深圳证券交易所：
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）作为加加食品集团股份有
限公司（以下简称“加加食品”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《深
圳证券交易所上市公司板保荐工作指引》（2012）等文件的要求，于2014年7月
17日至18日，对加加食品2014年上半年度（以下简称“报告期”）募集资金的存
放及使用情况进行了认真、审慎的现场核查，发表独立核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1979号文核准，加加食品首次公
开发行人民币普通股股票（A股）4,000万股，发行价格为30.00元/股，募集资金
总额120,000.00万元，扣除发行费用8,490.1558万元，募集资金净额为111,509.8442
万元，并存放于中国银行股份有限公司宁乡县支行开立的存管账户中（账号为：
585958290715）。上述募集资金到位情况2011年12月30日经天健会计师事务所有
限公司予以验证出具了《验资报告》（天健验[2011]2-37号）。
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度
2011年1月25日，公司第一届董事会2012年第二次会议通过制定了《加加食
品集团股份有限公司募集资金管理办法》。
2012年10月24日，公司为提高募集资金使用及募投项目建设效率，调整募集
资金使用支付审批流程，经公司第一届董事会2012年第八次会议通过修订《加加
食品集团股份有限公司募集资金管理办法》。
2013年3月15日，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》的规定，结合公司实际情况，对公司《募集资
金管理办法》进行修订，并经公司第一届董事会2013年第二次会议通过。
2013年8月14日，公司为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用
效率，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》的规定，结合公司实际情况，对公司《募集资金管理办法》
进行修订，并经公司第一届董事会2013年第六次会议通过。
加加食品募集资金实行专户存储制度，公司根据《第一届董事会2012年第一
次会议决议》于2012年1月29日，公司、东兴证券与中国民生银行股份有限公司
长沙高桥支行（以下简称“民生银行长沙支行”）、广东南粤银行股份有限公司深
圳分行（以下简称“南粤银行深圳分行”）、中国银行股份有限公司宁乡县支行（以
下简称“中国银行宁乡支行”）分别签署了《募集资金三方监管协议》；同日，公
司、盘中餐粮油食品（长沙）有限公司、东兴证券与民生银行长沙支行签署了《募
集资金四方监管协议》，将全部募集资金纳入了联合监管机制。
因经营需要，根据国家有关法律法规、深圳证券交易所《中小企业板上市公
司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的规定，加加食品于2013年3月
15日召开第一届董事会2013年第二次会议审议通过了《关于<变更部分超额募集
资金专项账户>的议案》，决定将存放于南粤银行深圳分行的超额募集资金本息
共计310,715,563.79元全部取出，作如下安排：将96,230,000.00元按公司于2012
年12月24日召开的第一届董事会2012年第十一次会议决定用于归还公司收购阆
中市王中王食品有限公司股权而先行垫付的流动资金；将200,000,000.00元存入
公司在兴业银行股份有限公司长沙分行（以下简称“兴业银行长沙分行”）开设的
专户（账号：368100100100512130）；将14,485,563.79元存入公司原已开设在中
国银行宁乡支行的专户（账号：585958290715），各专户均由公司与上述相关金
融机构及东兴证券相应签署《募集资金三方监管协议》。上述三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问
题。
公司按照《募集资金管理办法》相关规定使用募集资金，严格履行了审批手
续。
2、募集资金存放情况
公司的募集资金净额111,509.8442万元，募投项目计划总投资额为62,790.54
万元，其中用于“年产20万吨优质酱油项目”投资额47,874.42万元、用于“年产
1万吨优质茶籽油项目”投资额14,916.12万元，其余48,719.30万元为超额募集资
金。公司将募集资金存放于公司及子公司专户中，其中与民生银行长沙支行签署
了对公“流动利C”现金管理服务协议，有利于募集资金分段增值。另外将闲置
未用的超募资金以半年期、一年期、七天通知存款定期存单、开放性结构存款方
式存放，增加利息收入。公司募集资金不存在存单抵押、质押及其他所有权、使
用权受到限制的情况。
南粤银行深圳分行超募资金专户（账号：910001201900008965）、超募资金
定期存款专户（账号：910000205900000295）已于2013年3月18日注销。兴业银
行长沙分行超募资金定期存款专户（账号：368100100200579739）已于2013年9
月27日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金定期存款专户（账号：
368100100200579610）已于2014年4月17日到期结息并注销。兴业银行长沙分行
超募资金七天通知存款专户（账号：368100100200742342）已于2014年6月26日
到期结息并注销。截至2014年06月30日止，公司有一个募集资金专户，二个超募
资金专户（附属二个开放性结构存款账户）；子公司盘中餐粮油食品（长沙）有
限公司有一个募集资金专户:民生银行长沙支行（账号：3105014210000945）。
具体情况如下：
金额单位：人民币元
2014 年 06 月 30 日账户余额
开户银行 银行账号 募集资金 利息收入 合计
-手续费支出
募 中国民生银行
集 股份有限公司 3105014210000937 -916,637.67 14,432,601.64 13,515,963.97
资 长沙高桥支行
金 中国民生银行
专 股份有限公司 3105014210000945 6,115,730.19 4,994,218.42 11,109,948.61
户 长沙高桥支行
超 中国银行股份
募 有限公司宁乡 585958290715 -11,114,840.57 11,294,035.56 179,194.99
资 县支行
金 兴业银行股份
专 有限公司长沙 368100100100512130 134,323,200.00 5,975,185.14 140,298,385.14
户 分行
超 兴业银行股份
募 有限公司长沙 368100100200579610 0.00 0.00 0.00
资 分行
金
定
期 兴业银行股份
存 有限公司长沙 368100100200742342 0.00 0.00 0.00
款 分行
账
户
开 兴业银行股份
放 有限公司长沙 368100100200846512 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
性 分行
结
构
兴业银行股份
存
有限公司长沙 368100100200846755 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
款
分行
账
户
合计 163,407,451.95 36,696,040.76 200,103,492.17
三、募集资金使用情况
1、募集资金使用总体情况
募集资金总额（净额） 1,115,098,442.00
本年度使用募集资金总额 48,970,025.90
累计使用募集资金总额 951,690,990.05
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司首次公开发行股票募集资金总额为 120,000 万元，扣除发行费用后的募集资金净额为
111,509.84 万元，并于 2011 年 12 月 30 日经天健会计师事务所有限公司予以验证并出具了
《验资报告》。公司的募集资金已全部按规定实行专户存管并签订《三方监管协议》，至
2014 年 6 月 30 日实际使用 95,169.10 万元，全部经合规程序审批后使用。
2、募集资金使用明细情况
金额单位：人民币万元
是否已变 截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末累计 本报告期实 是否达到预
更项目(含 资进度 (3) 定可使用状 是否发生重
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 投入金额(2) 现的效益 计效益
部分变更) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
年产 20 万吨优质酱油项目 - 47,874.42 58,839.64 4,331.87 52,273.87 88.84% 2014 年 10 月 - - 是
年产 1 万吨优质茶籽油项目 - 14,916.12 15,983.80 565.13 15,372.23 96.17% 2014 年 12 月 - - 是
承诺投资项目小计 - 62,790.54 74,823.44 4,897.00 67,646.10 - - - - -
超募资金投向
归还银行贷款 - 13,900.00 13,900.00 - 13,900.00 100.00% - - - -
补充流动资金 - 4,000.00 4,000.00 - 4,000.00 100.00% - - - -
收购阆中市王中王食品有限
- 10,130.00 10,130.00 9,623.00 95.00% - - 是 否
公司
郑州加加 3 万吨食醋项目 - 9,850.00 9,850.00 - - - 推迟未定 - - -
超募资金投向小计 - 37,880.00 37,880.00 27,523.00 - - - - -
合计 - 100,670.54 112,703.44 4,897.00 95,169.10 - - - - -
公司募投项目工业园区域属于山丘地貌，总占地 413 亩，地势起伏高差大且地理条件复杂，前期地面拆迁及平整难度较大，2011
未达到计划进度或预计收益 年底启动地面工作后遇到 2012 年上半年时间长、雨量大的超常雨季，建设前期工作受到较大影响，对三通一平扫尾、地质勘探、
的情况和原因（分具体项目）桩基工程、隐蔽工程开挖均形成阻碍，建设施工断续进行，工期计划顺延。2012 年下半年完成上述工作阶段并开始进行地面建筑
物分项施工，2013 年三季度建筑主体基本完工并同步安装设备，2014 年 1 月酱油项目已投料。
由于募投项目原可研计划是公司上市报告期 2010 年根据当时的市场情形和投资测算而制定，2012 年以来各方面发生的较多的变
项目可行性发生重大变化的
化，公司根据这些变化在项目设计、施工过程中及时做出适当调整，原计划投资额度偏小，公司 2013 年 8 月 14 日召开第一届董
情况说明
事会 2013 年第六次会议审议通过了《关于“酱油、茶籽油募投项目追加投资计划”的议案》，拟使用超募资金分别对两个募投项目
追加投资，其中对酱油项目追加投资 10,965.22 万元，对茶籽油项目追加投资 1,067.68 万元，合计将使用超募资金 12,032.90 万元。
募投项目建设工期比原计划顺延 10 个月以上，项目建设及产品业务没有出现其他重大不利情形。
根据公司第一届董事会 2012 年第一次会议决议，公司用超募资金 13,900 万元提前归还银行贷款，已于 2012 年 2 月份执行完毕。
见公司 2012-006 公告。根据公司第一届董事会 2012 年第二次会议决议，公司利用部分超募资金 4,000 万，永久性补充流动资金，
已于 2012 年 5 月 31 日执行完毕。见公司 2012-012 公告。根据公司第一届董事会 2012 年第十次会议，公司拟使用公司首次公开
发行股票上市的超额募集资金人民币 10,130 万元收购阆中市王中王食品有限公司 100%股权。见公司 2012-046 公告。根据公司第
一届董事会 2012 年第十一次会议，将超募资金支付阆中市王中王食品有限公司 100%股权收购款支付方式调整为：先采用公司自
有资金垫付收购股权所需款项 10,130 万元，待 2013 年 3 月超募资金存款一年存期满时再以超募资金归还公司该笔自有资金。见
公司 2012-050 公告。根据公司第一届董事会 2013 年第二次会议决议, 决定将存放于南粤银行深圳分行的超额募集资金本息全部取
超募资金的金额、用途及使用 出, 将 9,623 万元按公司于 2012 年 12 月 24 日召开的第一届董事会 2012 年第十一次会议决定用于归还公司收购阆中市王中王食品
进展情况 有限公司股权而先行垫付的流动资金。将 20,000 万元以定期存入公司在兴业银行长沙分行开设的专户。见公司 2013-012 公告。根
据公司第一届董事会 2013 年第四次会议决议，决定公司使用超募资金 9,850 万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑
州加加味业有限公司负责实施新建年产 3 万吨食醋项目。见公司 2013-021 公告。根据公司第一届董事会 2013 年第六次会议决议,
决定公司使用超募资金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资 10,965.22 万元，对茶籽油项目追加投资 1,067.68
万元，合计将使用超募资金 12,032.90 万元。见公司 2013-031 公告。根据公司 2013 年度股东大会会议决议，决定公司及其子公司
拟使用不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金进行现金理财，适时投资于安全性高、流动性较好、有保本约定的投资产品（包括但
不限于银行保本型理财产品，银行保本型结构性存款等）。见公司 2014-018 公告。公司于 2014 年 6 月 30 日、7 月 1 日购买了兴业
银行企业金融结构性存款（开放式）3,000 万元、500 万元、1 亿元、4,000 万元。见公司 2014-027 公告。
募集资金投资项目实施地点
无
变更情况
募集资金投资项目实施方式
无
调整情况
根据公司第一届董事会 2012 年第一次会议决议，截至 2012 年 1 月 12 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为
募集资金投资项目先期投入
14,404.70 万元，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，公司监事会审查同意、独立董事审查同意、董事会决议通过按合规
及置换情况
合法原则置换上述资金。见公司 2012-004 公告。
用闲置募集资金暂时补充流
无
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
无
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及 截至报告期末，公司尚未使用的募集资金分别存放于募集资金专户及超募资金专户（含开放性结构存款方式）。全部募集资金在保
去向 证募投项目建设所需的前提下，超募资金的使用亦围绕主业建设安排。
募集资金使用及披露中存在
郑州加加 3 万吨食醋项目截止至本报告出具之日，尚未实施，详见下文。
的问题或其他情况
（1）募集资金专户对公“流动利 C”现金管理服务协议到期停止
2012 年 5 月 18 日公司与民生银行长沙支行签定募集资金专户（账号：
3105014210000937）、子公司盘中餐粮油食品（长沙）有限公司与民生银行长沙
支行签定募集资金专户（账号：3105014210000945）分别签定对公“流动利 C”
现金管理服务协议，2012 年 1 月 20 日至 2014 年 1 月 19 日到期。公司进行支取、
转账操作必须通过签约账户发起请求，中国民生银行系统根据关联关系自动处
理，有利于闲置募集资金分段增值，增加公司利息收入，提升公司经营效益。流
动利 C 账户于 2014 年 1 月 21 日到期结算并销户，余款转入募集资金专户，公
司累计产生流动利 C 利息 1,409.09 万元，盘中餐粮油食品（长沙）有限公司累
计产生流动利 C 利息 487.56 万元，共计 1,896.65 万元。
（2）暂未使用的超募资金转定期存单、结构性款存款
公司于 2013 年 3 月 18 日由南粤银行深圳分行（账号：910001201900008965）
转出 20,000 万元,转入兴业银行长沙分行（账号：368100100100512130）并签订
募集资金监管协议之补充协议分别将 10,000 万元、10,000 万元转为两个定期存
单账户存放，期限分别为半年、一年。2013 年 9 月 27 日兴业银行长沙分行半年
期存单到期 10,000 万元转入活期存款，结息 1,541,069.44 元。2014 年 4 月 17 日
兴业银行长沙分行一年期存单到期 10,000 万元转入活期存款，结息 3,323,527.78
元。公司于 2013 年 12 月 31 日将兴业银行长沙分行（账号：368100100100512130）
10,116 万元转为七天通知存款定期存单账户存放，于 2014 年 6 月 26 日转入活期
存款，累计取得利息收入 970,918.69 元。公司 2014 年 5 月 20 日召开了 2013 年
年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，
同意公司及其子公司使用不超过人民币 2 亿元的部分闲置募集资金适时购买保
本型银行理财产品，公司于 6 月 30 日运用部分闲置募集资金总计 35,000,000 元
购买了兴业银行企业金融结构性存款产品。公司使有闲置募集资金购买保本银行
理财产品，能获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公
司和股东谋取更多的投资回报，不会损害公司股东利益。
（3）超募资金新建年产 3 万吨食醋项目
经公司 2013 年 4 月 23 日召开第一届董事会 2013 年第四次会议审议通过了
《关于“郑州加加味业有限公司新建 3 万吨食醋项目”的议案》，公司使用募集
资金 9,850 万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑州味业负责实施
新建年产 3 万吨食醋项目（1 万吨陈醋、2 万吨白醋），该项投资需经政府主管
部门的建设事项审批后方可实施。
（4）酱油、茶籽油募投项目追加投资计划
经公司 2013 年 8 月 14 日第一届董事会 2013 年第六次会议通过关于《酱油、
茶籽油募投项目追加投资计划》的议案，预计两个募投项目共需追加投资约 1.2
亿元左右，其中：酱油项目追加 10,965.22 万元，总投资额为 58,839.64 万元；茶
籽油项目追加投资 1,067.68 万元，总投资额为 15,983.80 万元。追加投资计划的
资金来源全部使用公司剩余的超募资金。
（5）科研大楼等配套建设项目投资计划
2013 年 8 月 14 日第一届董事会 2013 年第六次会议通过关于《科研大楼等
配套建设项目投资计划》的议案，公司将配套建设于生产经营功能需要的科研大
楼、办公楼、后勤楼，以及用于鸡精、蚝油、料酒生产需要的车间厂房等项目，
测算制定了建设投资计划，共计需要投资约 24,880.25 万元，该等配套项目投资
来源为公司自筹资金。
3、募集资金其他重要事项
2013 年 4 月 23 日公司第一届董事会 2013 年第四次会议通过了关于“郑州
加加味业有限公司新建 3 万吨食醋项目”（以下简称项目）的议案，同意公司使
用超募资金 9,850 万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑州加加味
业有限公司负责实施新建年产 3 万吨食醋项目。截止本报告出具日，该项目尚未
实施。根据《募集资金管理办法》等相关规定，公司就本项目的可行性、预计收
益等情况进行核查，并就其异常原因及后续措施进行详细说明：
（1）项目未实施原因
该项目实施地点位于河南郑州新郑市梨河镇 107 国道西侧，新郑市部分区域
为国家文物重点保护区域，土地“三通一平”前需对土地进行文物保护工作，截
止至本报告出具之日，该项目土地尚未获政府审批。
（2）可行性、预计收益的核查
公司本着严谨的态度，对该项目实施进行了细致的核查工作，特别是对项目
可行性及预计收益情况进行了分析，该项目的可行性及预计收益情况没有发生重
大变化，公司决定继续实施该项目。（关于项目的可行性及预计收益情况请详见
公司于 2013 年 4 月 24 日刊登在证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、
巨潮资讯网《关于“郑州加加味业有限公司新建 3 万吨食醋项目”的公告》）
（3）项目实施的措施
公司将尽快与当地政府协调，尽快解决项目实施用地问题。
四、保荐机构的核查意见
报告期内，保荐机构通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式，
对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核
查内容包括：查阅并核对公司募集资金银行对账单、募集资金到账原始凭证、募
集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等
相关人员沟通交流等。
经核查，东兴证券认为，加加食品有效执行了募集资金管理制度，严格遵守
募集资金三方/四方监管协议的约定，募集资金不存在被控股股东和实际控制人
占用、委托理财、持有交易性金融资产和可供出售的金融资产等法律法规所禁止
的情形；2014 年 1-6 月，加加食品的募集资金使用事宜均履行了必要的法律程序；
公司募集资金使用和管理符合规定，不存在违规情况，闲置募集资金通过购买银
行保本理财产品方式来提高超额募集资金收益，符合股东利益。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于加加食品集团股份有限公司 2014
年上半年度募集资金使用情况核查报告》之签署页）
保荐代表人： _________________
（杨 志） （张艳英）
东兴证券股份有限公司
2014 年 8 月 14 日
