加加食品集团股份有限公司 关于 2014 年度募集资金存放和使用情况的专项报告
加加食品集团股份有限公司
关于 2014 年度募集资金存放和使用情况的专项报告
加加食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板上市公司内部审计
工作指引》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关法律、法规、规范性文
件和《公司章程》及《募集资金管理办法》的要求，审计部按公司董事长签署的（加加
食品）审字【2015】第 01 号《审计通知书》，对公司 2014 年度募集资金存放和使用情况
进行了全面检查和审计，本着对全体股东负责的态度，特出具本专项报告。
一、募集资金数额情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1979 号文核准，公司于 2011 年 12 月采用
网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次向中国
境内社会公众公开发行了人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股发行价 30.00 元，募集
资金总金额为 120,000.00 万元，扣除各项发行费用共计 8,490.1558 万元之后的募集资金
净额为 111,509.8442 万元。该募集资金于 2011 年 12 月 29 日全部存入公司募集资金专户，
并于 2011 年 12 月 30 日经天健会计师事务所有限公司予以验证并出具《验资报告》（天
健验【2011】2-37 号）。
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度
2011 年 1 月 25 日，公司第一届董事会 2012 年第二次会议通过制定了《加加食品集
团股份有限公司募集资金管理办法》。
2012 年 10 月 24 日，公司为提高募集资金使用及募投项目建设效率，调整募集资金
使用支付审批流程，经公司第一届董事会 2012 年第八次会议通过修订《加加食品集团股
份有限公司募集资金管理办法》。
2013 年 3 月 15 日，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》的规定，结合公司实际情况，对公司《募集资金管理办法》
进行修订，并经公司第一届董事会 2013 年第二次会议通过。
2013 年 8 月 14 日，公司为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，
公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》的规定，结合公司实际情况，对公司《募集资金管理办法》进行修订，并经公司
第一届董事会 2013 年第六次会议通过。
公司募集资金实行专户存储制度，公司根据《第一届董事会 2012 年第一次会议决议》
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于 2012 年 1 月 29 日，由公司、东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）与中国民
生银行股份有限公司长沙高桥支行（以下简称“民生银行长沙支行”）、广东南粤银行股份
有限公司深圳分行（以下简称“南粤银行深圳分行”）、中国银行股份有限公司宁乡县支行
（以下简称“中国银行宁乡支行”）分别签署了《募集资金三方监管协议》；同日，公司、
盘中餐粮油食品（长沙）有限公司、东兴证券与民生银行长沙支行签署了《募集资金四
方监管协议》，将全部募集资金纳入了联合监管机制。
公司因经营需要，根据国家有关法律法规、深圳证券交易所《中小企业板上市公司
规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的规定，于 2013 年 3 月 15 日召开第一届
董事会 2013 年第二次会议审议通过了《关于<变更部分超额募集资金专项账户>的议案》，
决定将存放于南粤银行深圳分行的超额募集资金本息共计 310,715,563.79 元全部取出，作
如下安排：将 96,230,000.00 元按公司于 2012 年 12 月 24 日召开的第一届董事会 2012 年
第十一次会议决定用于归还公司收购阆中市王中王食品有限公司股权而先行垫付的流动
资金；将 200,000,000.00 元存入公司在兴业银行股份有限公司长沙分行（以下简称“兴业
银行长沙分行”）开设的专户（账号：368100100100512130）；将 14,485,563.79 元存入公
司原已开设在中国银行宁乡支行的专户（账号：585958290715），各专户均由公司与上述
相关金融机构及东兴证券相应签署《募集资金三方监管协议》。上述三方监管协议与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司按照《募集资金管理办法》相关规定使用募集资金，严格履行了审批手续。
2、募集资金存放情况
公司的募集资金净额 111,509.8442 万元，募投项目计划总投资额为 62,790.54 万元，
其中用于“年产 20 万吨优质酱油项目”投资额 47,874.42 万元、用于“年产 1 万吨优质
茶籽油项目”投资额 14,916.12 万元，其余 48,719.30 万元为超额募集资金。公司将募集
资金存放于公司及子公司专户中，其中与民生银行长沙支行签定了对公“流动利 C”现金管
理服务协议，有利于募集资金分段增值。另外将闲臵未用的超募资金以半年期、一年期、
七天通知存款定期存单、结构性存款方式存放，增加利息收入。公司募集资金不存在存
单抵押、质押及其他所有权、使用权受到限制的情况。
南粤银行深圳分行超募资金专户（账号：910001201900008965）、超募资金定期存
款专户（账号：910000205900000295）已于 2013 年 3 月 18 日注销。兴业银行长沙分行
超募资金定期存款专户（账号：368100100200579739）已于 2013 年 9 月 27 日到期结息
并注销。兴业银行长沙分行超募资金定期存款专户（账号：368100100200579610）已于
2014 年 4 月 17 日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金七天通知存款专户（账号：
368100100200742342）已于 2014 年 6 月 26 日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募
资金结构性存款账户（账号：368100100200847550）于 2014 年 10 月 8 日到期收回本息。
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兴业银行长沙分行超募资金开放性结构存款账户（账号：368100100200846755）已于 2014
年 11 月 27 日赎回，收回本金利息并注销。兴业银行长沙分行超募资金结构性存款账户
（账号：368100100200847672）于 2014 年 12 月 1 日到期结息并注销。兴业银行长沙分
行超募资金开放性结构存款账户（账号：368100100200846512）已于 2014 年 12 月 17 日
赎回，收回本金利息并注销。截至 2014 年 12 月 31 日止，公司有一个募集资金专户，二
个超募资金专户（附属三个结构性存款账户）；子公司盘中餐粮油食品（长沙）有限公
司有一个募集资金专户:民生银行长沙支行（账号：3105014210000945）。
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具体情况如下：
金额单位：人民币元
2014 年 12 月 31 日账户余额
开户银行 银行账号 利息收入
募集资金 合计
-手续费支出
募集资金 中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行 3105014210000937 346,694.29 14,455,928.42 14,802,622.71
专户 中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行 3105014210000945 -3,587,432.17 5,011,973.21 1,424,541.04
超募资金 中国银行股份有限公司宁乡县支行 585958290715 -11,114,840.57 11,294,174.36 179,333.79
专户 兴业银行股份有限公司长沙分行 368100100100512130 3,823,200.00 8,719,351.10 12,542,551.10
兴业银行股份有限公司长沙分行 368100100200911271 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
结构性存
中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行 702173883 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00
款账户
中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行 702173465 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00
合 计 119,467,621.55 39,481,427.09 158,949,048.64
三、募集资金实际使用情况
1、募集资金使用总体情况
金额单位：人民币元
募集资金总额（净额） 1,115,098,442.00
本年度使用募集资金总额 92,909,856.30
累计使用募集资金总额 995,630,820.45
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报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司首次公开发行股票募集资金总额为 120,000 万元，扣除发行费用后的募集资金净额为
111,509.84 万元，并于 2011 年 12 月 30 日经天健会计师事务所有限公司予以验证并出具了
《验资报告》。公司的募集资金已全部按规定实行专户存管并签订《三方监管协议》，至
2014 年 12 月 31 日实际使用 99,563.08 万元，全部经合规程序审批后使用。
2、募集资金使用明细情况
金额单位：人民币万元
是否已变 截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末累计 本报告期实 是否达到预
更项目(含 资进度 (3) 定可使用状 是否发生重
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 投入金额(2) 现的效益 计效益
部分变更) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
年产 20 万吨优质酱油项目 - 47,874.42 58,839.64 7,755.54 55,697.54 94.66% 2015 年 4 月 - - 是
年产 1 万吨优质茶籽油项目 - 14,916.12 15,983.80 1,535.45 16,342.54 102.24% 2015 年 4 月 - - 是
承诺投资项目小计 - 62,790.54 74,823.44 9,290.99 72,040.08 - - - - -
超募资金投向
归还银行贷款 - 13,900.00 13,900.00 - 13,900.00 100.00% - - - -
补充流动资金 - 4,000.00 4,000.00 - 4,000.00 100.00% - - - -
收购阆中市王中王食品有限
- 10,130.00 10,130.00 9,623.00 95.00% - - 是 否
公司
郑州加加 3 万吨食醋项目 - 9,850.00 9,850.00 - - - 推迟未定 - - -
超募资金投向小计 - 37,880.00 37,880.00 27,523.00 - - - - -
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合计 - 100,670.54 112,703.44 9,290.99 99,563.08 - - - - -
公司募投项目工业园区域属于山丘地貌，总占地 413 亩，地势起伏高差大且地理条件复杂，前期地面拆迁及平整难度较大，2011
未达到计划进度或预计收益 年底启动地面工作后遇到 2012 年上半年时间长、雨量大的超常雨季，建设前期工作受到较大影响，对三通一平扫尾、地质勘探、
的情况和原因（分具体项目）桩基工程、隐蔽工程开挖均形成阻碍，建设施工断续进行，工期计划顺延。2012 年下半年完成上述工作阶段并开始进行地面建筑
物分项施工，2013 年三季度建筑主体基本完工并同步安装设备，2014 年 1 月酱油项目已投料。
由于募投项目原可研计划是公司上市报告期 2010 年根据当时的市场情形和投资测算而制定，2012 年以来各方面发生的较多的变
化，公司根据这些变化在项目设计、施工过程中及时做出适当调整，原计划投资额度偏小，公司 2013 年 8 月 14 日召开第一届董
项目可行性发生重大变化的
事会 2013 年第六次会议审议通过了《关于“酱油、茶籽油募投项目追加投资计划”的议案》，拟使用超募资金分别对两个募投项
情况说明
目追加投资，其中对酱油项目追加投资 10,965.22 万元，对茶籽油项目追加投资 1,067.68 万元，合计将使用超募资金 12,032.90 万
元。募投项目建设工期比原计划顺延 10 个月以上，项目建设及产品业务没有出现其他重大不利情形。
根据公司第一届董事会 2012 年第一次会议决议，公司用超募资金 13,900 万元提前归还银行贷款，已于 2012 年 2 月份执行完毕。
见公司 2012-006 公告。根据公司第一届董事会 2012 年第二次会议决议，公司利用部分超募资金 4,000 万，永久性补充流动资金，
已于 2012 年 5 月 31 日执行完毕。见公司 2012-012 公告。根据公司第一届董事会 2012 年第十次会议，公司拟使用公司首次公开
发行股票上市的超额募集资金人民币 10,130 万元收购阆中市王中王食品有限公司 100%股权。见公司 2012-046 公告。根据公司第
一届董事会 2012 年第十一次会议，将超募资金支付阆中市王中王食品有限公司 100%股权收购款支付方式调整为：先采用公司自
有资金垫付收购股权所需款项 10,130 万元，待 2013 年 3 月超募资金存款一年存期满时再以超募资金归还公司该笔自有资金。见
公司 2012-050 公告。根据公司第一届董事会 2013 年第二次会议决议, 决定将存放于南粤银行深圳分行的超额募集资金本息全部取
出, 将 9,623 万元按公司于 2012 年 12 月 24 日召开的第一届董事会 2012 年第十一次会议决定用于归还公司收购阆中市王中王食品
超募资金的金额、用途及使用 有限公司股权而先行垫付的流动资金。将 20,000 万元以定期存入公司在兴业银行长沙分行开设的专户。见公司 2013-012 公告。根
进展情况 据公司第一届董事会 2013 年第四次会议决议，决定公司使用超募资金 9,850 万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑
州加加味业有限公司负责实施新建年产 3 万吨食醋项目。见公司 2013-021 公告。根据公司第一届董事会 2013 年第六次会议决议,
决定公司使用超募资金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资 10,965.22 万元，对茶籽油项目追加投资 1,067.68
万元，合计将使用超募资金 12,032.90 万元。见公司 2013-031 公告。根据公司 2013 年度股东大会会议决议，决定公司及其子公司
拟使用不超过人民币 2 亿元的闲臵募集资金进行现金理财，适时投资于安全性高、流动性较好、有保本约定的投资产品（包括但
不限于银行保本型理财产品，银行保本型结构性存款等）。见公司 2014-018 公告。公司于 2014 年 6 月 30 日、7 月 1 日购买了兴业
银行企业金融结构性存款（开放式）3,000 万元、500 万元、1 亿元、4,000 万元。见公司 2014-027 公告。公司于 2014 年 10 月 13
日购买了兴业银行企业金融结构性存款理财 3,000 万, 见公司 2014-042 公告。；公司于 2014 年 12 月 10 日购买了中国民生银行结
构性存款 2,000 万元、8,000 万元。见公司 2014-053 公告。
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加加食品集团股份有限公司 关于 2014 年度募集资金存放和使用情况的专项报告
募集资金投资项目实施地点
无
变更情况
募集资金投资项目实施方式
无
调整情况
根据公司第一届董事会 2012 年第一次会议决议，截至 2012 年 1 月 12 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为
募集资金投资项目先期投入
14,404.70 万元，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，公司监事会审查同意、独立董事审查同意、董事会决议通过按合规
及臵换情况
合法原则臵换上述资金。见公司 2012-004 公告。
用闲臵募集资金暂时补充流
无
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
无
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及 截至报告期末，公司尚未使用的募集资金分别存放于募集资金专户及超募资金专户（含结构性存款方式）。全部募集资金在保证募
去向 投项目建设所需的前提下，超募资金的使用亦围绕主业建设安排。
募集资金使用及披露中存在
郑州加加 3 万吨食醋项目截止至本报告出具之日，尚未实施，详见下文。
的问题或其他情况
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加加食品集团股份有限公司 第二届董事会 2014 年第三次会议议案
（1）募集资金专户对公“流动利 C”现金管理服务协议到期停止
2012 年 5 月 18 日公司与民生银行长沙支行签定募集资金专户（账号：
3105014210000937）、子公司盘中餐粮油食品（长沙）有限公司与民生银行长
沙支行签定募集资金专户（账号：3105014210000945）分别签定对公“流动利 C”
现金管理服务协议，2012 年 1 月 20 日至 2014 年 1 月 19 日到期。公司进行支
取、转账操作必须通过签约账户发起请求，中国民生银行系统根据关联关系自
动处理，有利于闲臵募集资金分段增值，增加公司利息收入，提升公司经营效
益。流动利 C 账户于 2014 年 1 月 21 日到期结算并销户，余款转入募集资金专
户，公司累计产生流动利 C 利息 1,409.09 万元，盘中餐粮油食品（长沙）有限
公司累计产生流动利 C 利息 487.56 万元，共计 1,896.65 万元。
（2）暂未使用的超募资金转定期存单、结构性存款
公司于 2013 年 3 月 18 日由南粤银行深圳分行（账号：910001201900008965）
转出 20,000 万元,转入兴业银行长沙分行（账号：368100100100512130）并签订
募集资金监管协议之补充协议分别将 10,000 万元、10,000 万元转为两个定期存
单账户存放，期限分别为半年、一年。2013 年 9 月 27 日兴业银行长沙分行半
年期存单到期 10,000 万元转入活期存款，结息 1,541,069.44 元。2014 年 4 月 17
日兴业银行长沙分行一年期存单到期 10,000 万元转入活期存款，结息
3,323,527.78 元。公司于 2013 年 12 月 31 日将兴业银行长沙分行（账号：
368100100100512130）10,116 万元转为七天通知存款定期存单账户存放，于 2014
年 6 月 26 日转入活期存款，累计取得利息收入 970,918.69 元。公司 2014 年 5
月 20 日召开了 2013 年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲臵募集资金购
买银行理财产品的议案》，同意公司及其子公司使用不超过人民币 2 亿元的部
分闲臵募集资金适时购买保本型银行理财产品，公司于 2014 年 6 月 30 日购买
了兴业银行企业金融结构性存款（开放式）3,500 万元，于 2014 年 7 月 1 日购
买了兴业银行企业金融结构性存款 1 亿元、4,000 万元。公司于 2014 年 10 月 8
日到期收回兴业银行企业金融结构性存款本金 4,000 万元，结息 433,972.60
元。公司于 2014 年 10 月 13 日购买了兴业银行企业金融结构性存款 3,000 万元。
公司于 2014 年 11 月 27 日赎回兴业银行企业金融结构性存款本金 500 万， 结
息 67,808.22 元。公司于 2014 年 12 月 1 日到期收回兴业银行企业金融结构性存
款本金 1 亿元，结息 1,760,547.95 元。公司于 2014 年 12 月 10 日与中国民生
银行股份有限公司长沙分行签订《中国民生银行结构性存款协议》购买中国民
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加加食品集团股份有限公司 第二届董事会 2014 年第三次会议议案
生银行结构性存款产品 2,000 万元、8,000 万元。 公司于 2014 年 12 月 17 日赎
回兴业银行企业金融结构性存款本金 3,000 万， 结息 461,095.89 元。公司使用
闲臵募集资金购买保本银行理财产品，能获得一定的投资收益，有利于进一步
提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更多的投资回报，不会损害公司股
东利益。
（3）超募资金新建年产 3 万吨食醋项目
经公司 2013 年 4 月 23 日召开第一届董事会 2013 年第四次会议审议通过了
《关于“郑州加加味业有限公司新建 3 万吨食醋项目”的议案》，公司使用募
集资金 9,850 万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑州加加味业
有限公司负责实施新建年产 3 万吨食醋项目（1 万吨陈醋、2 万吨白醋），该项
投资需经政府主管部门的建设事项审批后方可实施。
（4）酱油、茶籽油募投项目追加投资计划
经公司 2013 年 8 月 14 日第一届董事会 2013 年第六次会议通过关于《酱油、
茶籽油募投项目追加投资计划》的议案，预计两个募投项目共需追加投资约 1.2
亿元左右，其中：酱油项目追加 10,965.22 万元，总投资额为 58,839.64 万元；
茶籽油项目追加投资 1,067.68 万元，总投资额为 15,983.80 万元。追加投资计划
的资金来源全部使用公司剩余的超募资金。
3、募集资金其他重要事项
2013 年 4 月 23 日公司第一届董事会 2013 年第四次会议通过了关于“郑州
加加味业有限公司新建 3 万吨食醋项目”（以下简称项目）的议案，同意公司使
用超募资金 9,850 万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑州加加
味业有限公司负责实施新建年产 3 万吨食醋项目。截止本报告出具日，该项目
尚未实施。根据《募集资金管理办法》等相关规定，公司就本项目的可行性、
预计收益等情况进行核查，并就其异常原因及后续措施进行详细说明：
（1）项目未实施原因
该项目实施地点位于河南郑州新郑市梨河镇 107 国道西侧，新郑市部分区
域为国家文物重点保护区域，土地“三通一平”前需对土地进行文物保护工作，
截止至本报告出具之日，该项目土地尚未获政府审批。
（2）可行性、预计收益的核查
公司本着严谨的态度，对该项目实施进行了细致的核查工作，特别是对项
目可行性及预计收益情况进行了分析，该项目的可行性及预计收益情况没有发
生重大变化，公司决定继续实施该项目。（关于项目的可行性及预计收益情况
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加加食品集团股份有限公司 第二届董事会 2014 年第三次会议议案
请详见公司于 2013 年 4 月 24 日刊登在证券时报、中国证券报、上海证券报、
证券日报、巨潮资讯网《关于“郑州加加味业有限公司新建 3 万吨食醋项目”的
公告》（公告编号：2013-021））
（3）项目实施的措施
公司将尽快与当地政府协调，尽快解决项目实施用地问题。
四、公司按照相关法律法规和制度规定管理和使用募集资金，并及时进行
了信息披露，募集资金管理及使用符合规范要求。
加加食品集团股份有限公司
2015 年 3 月 18 日
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